Офшорные: Список офшорных юрисдикций | ФНС России

Содержание

СМИ: король Иордании приобрел через офшорные фирмы недвижимость на $100 млн — Международная панорама

ЛОНДОН, 3 октября. /ТАСС/. Базирующийся в Вашингтоне Международный консорциум журналистских расследований (ICIJ) утверждает, что король Иордании Абдалла II приобрел через сеть офшорных фирм полтора десятка объектов недвижимости в Соединенных Штатах и Великобритании общей стоимостью более $100 млн. Об этом сообщила в воскресенье британская телерадиовещательная корпорация Би-би-си и газета The Guardian со ссылкой на опубликованные ICIJ документы с данными об офшорных счетах ряда мировых политиков и знаменитостей под названием Pandora Papers («Досье Пандоры»). ICIJ опубликовал 3 октября выдержки примерно из 11,9 млн документов с данными об офшорах и намерен продолжать публикации.

Как утверждает Би-би-си, Абдалла II с 2012 по 2014 год купил четыре квартиры в Джорджтауне, исторической части Вашингтона, заплатив за них в общей сложности $13,8 млн. В документах сообщается, что монарху с 2014 года принадлежит вилла с семью спальнями в Малибу в Калифорнии за $33,5 млн. Она, как сообщается, была приобретена через фирму Nabisco Holdings, зарегистрированную на Британских Виргинских островах. Позже в 2015 и 2017 году, как пишет Би-би-си, по соседству с этим домом был куплены еще два дома, что довело общую стоимость объединенного объекта недвижимости до $68 млн.

В документах также говорится о том, что Абдалла II приобрел с 2003 по 2011 год восемь объектов недвижимости в Лондоне и в окрестностях города. В частности, упоминаются шесть домов в районах Кенсингтон и Белгравия и еще два дома в графстве Суррей. Как уточняет The Guardian, рыночная стоимость этих восьми объектов недвижимости составляет сейчас около £28 млн ($38 млн).

Позиция юристов монарха

Адвокаты, представляющие иорданского короля, сообщили, что информация о его владениях не является точной или актуальной. Они также заверили, что все приобретения Абдалла II совершал за личный счет. Куплены же они были через офшорные компании, чтобы сохранить конфиденциальность и обеспечить безопасность, а не скрыть что бы то ни было, пояснили юристы монарха.

О Pandora Papers

В опубликованном сообщении для прессы говорится, что в документах приводится информация более чем о 130 миллиардерах из 45 стран, включая 46 россиян. В организации отметили, что документы касаются 330 с лишним политиков и должностных лиц высокого ранга более чем в 90 странах, включая руководителей 35 государств. ICIJ получил «2,94 терабайта конфиденциальной информации» от 14 компаний, занимающихся вопросами работы в офшорах.

В расследовании участвовали около 600 журналистов по всему миру, рассказали в организации.

В апреле 2016 года ICIJ обнародовал выдержки из 11,5 млн документов с данными об офшорных счетах ряда действующих и бывших мировых лидеров, видных политиков, а также предпринимателей, спортсменов, менеджеров. Отчеты, названные «Панамскими документами», были основаны на утечке информации из панамской компании Mossack Fonseca, которая оказывает юридическую поддержку в регистрации фирм в офшорах.

В ноябре 2017 года консорциум опубликовал выдержки примерно из 13,4 млн документов, касающихся финансов политических деятелей целого ряда государств, а также транснациональных корпораций. Документы получили общее называние Paradise Papers.

%d0%bf%d0%b5%d1%80%d0%b5%d0%b2%d0%be%d0%b4 %d0%b4%d0%b5%d1%8f%d1%82%d0%b5%d0%bb%d1%8c%d0%bd%d0%be%d1%81%d1%82%d0%b8 %d0%b2 %d0%be%d1%84%d1%88%d0%be%d1%80%d0%bd%d1%8b%d0%b5 %d0%b7%d0%be%d0%bd%d1%8b

Добавить код BF к соответствующим номерам […]

заказов муфт и ниппелей.

staubli.com

Add the code BF to the concerned part-numbers […]

of the sockets and the plugs.

staubli.com

bb) содействовать созданию […]

у женщин и девочек положительного представления о профессиональной деятельности в области науки

[…]

и техники, в том числе в средствах массовой информации и социальных средствах информации и через информирование родителей, учащихся, преподавателей, консультантов по вопросам профориентации и разработчиков учебных программ, а также посредством разработки и расширения других стратегий, призванных стимулировать и поддерживать их участие в этих областях

daccess-ods.un.org

(bb) Promote a positive image […]

of careers in science and technology for women and girls, including in the mass media and

[…]

social media and through sensitizing parents, students, teachers, career counsellors and curriculum developers, and devising and scaling up other strategies to encourage and support their participation in these fields

daccess-ods.un.org

Эта опция меню будет доступна после установки CD/DVD/BDROM-привода в NMT, или при подключении внешнего USB-привода CD/DVD/BDROM.

popcornhour.es

This option will only be accessible when a CD/DVD/BD-ROM drive has been installed into or attached to your NMT.

popcornhour.es

Во-вторых,

[…] использовать VAV BF типа низкого шума […]

ветра шасси используется в основном для различных кондиционеры, воздушные

[…]

завесы, отопления и охлаждения, вентилятор и т.д., также могут быть использованы в промышленных и горнодобывающих предприятий, общественных мест, крытый вентиляции.

ru.shyngda.com

Second, use VAV BF type low-noise wind […]

chassis is mainly used for a variety of air conditioning units, air curtain, heating

[…]

and cooling fan, etc., can also be used in industrial and mining enterprises, public places, indoor ventilation.

en.shyngda.com

Чтобы привести автомобиль в боевую готовность и показать силу были использованы 3-дюймовые навесы и особые

[…]

колеса матового черного цвета, а также

[…] грязевые шины М/Т BF Goodrich, был добавлен […]

большой передний кенгурятник, ограничительная

[…]

планка и багажник на крыше.

ms-auto.co.jp

To be fully armed and show the impact, 3 inch lift ups and

[…]

special mat black wheel and BF Goodrich

[…] mud terrain tires, large front grill guard […]

and tail guard and roof racks are added.

ms-auto.co.jp

Политика управления денежными средствами Компании ограничивает суммы финансовых активов, которые можно содержать в каком-либо из банков, в зависимости от размера капитала уровня такого банка и его долгосрочного кредитного рейтинга, присвоенного агентством Standard & Poors (например, не более 40% для банка с рейтингом «BB» на 31 декабря 2010 года).

kmgep.kz

The Company’s treasury policy limits the amount of financial assets held at any one bank to the lower of a stipulated maximum threshold or a percentage of the bank’s Tier I capital, which is linked to the banks long term counterparty credit rating, as measured by Standard and Poor’s rating agency, (e.g. not greater than 40% for a BB rated bank at December 31, 2010).

kmgep.kz

bb) меморандум о взаимопонимании […]

между национальным управлением Румынии по противодействию отмыванию денежных средств и

[…]

секретариатом по противодействию отмыванию денег и имущества Парагвая о сотрудничестве в области обмена данными финансовой разведки об отмывании денег и финансировании терроризма, подписанный в Бухаресте, декабрь 2008 года, и Асунсьоне, декабрь 2008 года

daccess-ods.un.org

(bb) Memorandum of understanding […]

between the Romanian National Office for Preventing and Combating Money-laundering and

[…]

the Paraguayan Secretariat for Prevention of Money-laundering or Property on cooperation in financial intelligence exchange related to money-laundering and terrorist financing, signed in Bucharest, December 2008, and in Asunción, December 2008

daccess-ods.un.org

BD выпускается в строгом соответствии с техническими условиями, все аудио могут быть расшифрованы вывода см. в разделе BD RIP, BD ISO треков были совершенны следующего поколения выходе источника

macbook-covers.net

BD produced in strict accordance with specifications, all the audio can be decoded output, see BD RIP, BD ISO tracks were perfect the next generation of source output

macbook-covers.net

Мы также добавили черные боковые пороги, 2-дюймовый

[…]

навес, эксклюзивные колеса черного цвета и всесезонные

[…] грязевые шины BF Goodrich для придания […]

более неустрашимого вида.

ms-auto.co.jp

We also added black side tube step, 2 inch lift up, exclusive black color

[…] wheel and BF Goodrich mud terrain tire […]

to make it with a look of fearless determination.

ms-auto.co.jp

Поскольку пропорциональная

[…] счетная трубка BF3 будет реагировать […]

только на термальные нейтроны, полиэтиленовый модератор,

[…]

который замедляет случайные быстрые нейтроны до термальных энергий, окружает нейтронно чувствительную трубу.

ru.flukebiomedical.com

Since the BF3 proportional counter […]

tube will only respond to thermal neutrons, a polyethylene moderator, which slows the

[…]

incident fast neutrons to thermal energies, surrounds the neutron sensitive tube.

flukebiomedical.com

В состав Совета войдут также заместитель Генерального директора по вопросам социальных и гуманитарных наук (ADG/SHS),

[…] […] директор Бюро стратегического планирования (DIR/BSP), директор Бюро бюджета (DIR/BB), директор Бюро информации общественности (DIR/BPI) и – в зависимости от темы […] […]

и потребностей всемирного доклада – еще один заместитель Генерального директора по одному из программных секторов.

unesdoc.unesco.org

Other members will be ADG/SHS, DIR/BSP, DIR/BB, DIR/BPI and – subject to the specific theme and exigencies of a world report – another Programme Sector ADG.

unesdoc.unesco.org

Еще больше положение компании в

[…] […] глазах  рынка было ухудшено решением рейтингового агентства S&P поместить кредитный рейтинг ENRC  BB+ на “credit watch negative”, что подразумевает повышенную вероятность падения рейтинга компании в ближайшие […]

три месяца.

halykfinance.kz

To make things even worse, S&P placed ENRC’s BB+ credit rating on “credit watch negative”, which implies a higher probability of a downgrade into junk territory over the next three months.

halykfinance.kz

C. Согласившись с

[…] тем, что BSP и BB следует отнести […]

к одному структурному элементу и так же, как BFC, они непосредственно

[…]

связаны с программой, эти члены Группы сочли, что по своему характеру эти службы обеспечивают выполнение программы и поэтому должны фигурировать в Части III бюджета вместе с Бюро по управлению людскими ресурсами (HRM).

unesdoc.unesco.org

C. While agreeing that BSP

[…] and BB should be placed together […]

and, with BFC, were directly linked to programme, they considered

[…]

that this was in a programme support capacity and that these services should therefore figure under Part III of the budget along with HRM.

unesdoc.unesco.org

В июне 2012 года Международным рейтинговым агентством Fitch Ratings повышены долгосрочные рейтинги Краснодарского края, а также выпуски облигаций в иностранной и национальной валюте с уровня BB до BB+.

pwc.ru

In June 2012 international ratings agency Fitch Ratings upgraded the long-term ratings for Krasnodar Territory, as well as foreign and national currency long-term issuer default ratings from ‘BB’ to ‘BB+’, and affirmed Krasnodar’s short-term rating at ‘B’.

pwc.ru

В настоящий момент компания

[…] […] Promwad работает над системой видео наблюдения и регистрации с использованием стандарта сжатия изображения JPEG2000 на базе кодека ADV212/202 и двухъядерного процессора Blackfin BF561.

promwad.com

Currently Promwad Company develops a video surveillance and recording system using JPEG2000 image compression standard based on ADV212/202 codec and Blackfin BF561 duo core processor.

promwad.com

Если заготовка имеет важное значение в стране, то

[…]

составителям кадастров рекомендуется использовать национальные

[…] данные по заготовкам или вывести значение BF по конкретной стране.

ipcc-nggip.iges.or.jp

If logging is significant in the

[…] country, the inventory compilers are encouraged to use national […]

harvest data or derive country-specific BF values.

ipcc-nggip.iges.or.jp

I. Общие сведения о Шанхае должен достичь Фан-Ко,

[…] дизайн и производство BF VAV низким шасси шум […]

ветра предназначены для вентилятора выхлопных

[…]

устройств для удовлетворения оперативных потребностей различных рабочих условиях, он имеет небольшой размер, легкий вес, красивый внешний вид, низкий уровень шума, простота в обслуживании.

ru.shyngda.com

I. Overview of Shanghai should reach a Fan Co., the design and

[…] production of the BF VAV low noise wind chassis […]

designed for the blower exhaust devices

[…]

to meet the operational requirements of different working conditions, it has a small size, light weight, beautiful appearance, low noise, easy maintenance.

en.shyngda.com

SF1605x400 обработанной винт мяч

[…] шариковинтовая SF типа обрабатываемой в соответствии с BK12 и BF/FF12 опор ШВП.

zappautomation.co.uk

The SF1605x400 machined ball screw is

[…] the SF type ballscrew machined to fit the BK12 and BF/FF12 ballscrew supports.

zappautomation.co.uk

Наряду со страхованием кредита на инвестиции мы наше предложение расширили на два следующих страховых продукта для страхования

[…]

просроченных задолженностей по экспортным

[…] поставочным кредитам (вид Bf и Cf), которые позволяют […]

банкам откупать экспортные задолженности

[…]

без регресса на экспортера.

egap.cz

Simultaneously with insurance of a credit for the financing of investments, we extended our offer by two other insurance products for

[…]

insurance of ceded receivables from export

[…] supplier credits (types Bf and Cf) which enable […]

banks to purchase export receivables

[…]

without recourse against the exporter.

egap.cz

1BB 2 b iii 2 Добыча Летучие выбросы (исключая удаление газа и сжигание в факелах) из газовых скважин через входные отверстия на устройствах переработки газа или, если обработка не требуется, в точках стыковки систем транспортировки […]

газа.

ipcc-nggip.iges.or.jp

1B 2 b iii 2 Production Fugitive emissions (excluding venting and flaring) from the gas wellhead through to the inlet of gas processing plants, or, where processing is not required, to the tie-in points on gas transmission systems.

ipcc-nggip.iges.or.jp

Модели BJ и BB стали первыми марками холдинга […]

Mack, построенными под влиянием новых транспортных веяний — машины способные

[…]

перевозить более тяжелые и объемные грузы с большей скоростью.

trucksplanet.com

The Models BJ and BB were the first trucks of Mack […]

Company, built under the influence of new transport trends — machines

[…]

capable of carrying heavy and bulky loads with greater speed.

trucksplanet.com

В мае 2012 года рейтинговое агентство Fitch Rating повысило долгосрочные рейтинги Новосибирской

[…]

области в иностранной и национальной

[…] валюте с уровня «BB» до «BB+», а также долгосрочный […]

рейтинг по национальной шкале –

[…]

с уровня «AA-(rus)» до «AA(rus)».

pwc.ru

In May 2012, Fitch Ratings changed its long-term rating for the Novosibirsk

[…]

Region (in foreign and local currency)

[…] from BB to BB+, and its long-term national-scale […]

rating from AA-(rus) to AA(rus).

pwc.ru

Вторая категория (BBB, BB, B) — стартап имеет готовый […]

или почти готовый (тестирующийся) продукт и начал привлекать первых

[…]

клиентов, однако пока не демонстрирует высоких темпов роста клиентской базы и доходов.

digitaloctober.ru

Second category (BBB, BB, B) — the startup has […]

a finished or almost finished (at the testing stage) product and has started

[…]

attracting its first clients, but has not get demonstrated a high income or client base growth rate.

digitaloctober.com:80

16.11.2009 МРСК Центра присвоен

[…] кредитный рейтинг S&P «BB/B/ruAA-» прогноз «Стабильный», […]

свидетельствующий о способности

[…]

и готовности Компании своевременно и в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства.

euroland.com

16.11.2009 IDGC of

[…] Centre was assigned a BB-/B/ruAA— credit rating […]

(“Stable”) by S&P, thus testifying to the Company’s capability

[…]

and readiness in the performance of its financial obligations.

euroland.com

Международное рейтинговое агентство Fitch повысило приоритетный необеспеченный рейтинг эмиссии еврооблигаций TNK-BP International Ltd /ТНК-ВР/ на сумму 700 млн долл. с уровня «BB+» до «BBB-, а также приоритетный необеспеченный рейтинг гарантированной программы по выпуску долговых обязательств объемом 5 млрд долл. и существующего выпуска облигаций в рамках программы в размере 1,5 млрд долл. с уровня «BB+» до «BBB-.

tnk-bp.com

The international rating agency Fitch raised the priority unsecured rating of the issue of eurobonds of TNK-BP International Ltd. (TNK-BP) by $700 million from the level BB+ to BBB- and the priority unsecured rating of the issue of debt securities for $5 billion and the current issue of bonds for program implementation for $1.5 billion from the level BB+ to BBB-.

tnk-bp.com

bb) должны быть упакованы […]

в закрытые контейнеры, которые были официально опечатаны и имеют регистрационный номер зарегистрированного

[…]

питомника; этот номер должен быть также указан в фитосанитарном сертификате в разделе «Дополнительная декларация.

fsvfn.ru

bb) be packed in closed containers […]

which have been officially sealed and bear the registration number of the registered

[…]

nursery; this number shall also be indicated under the rubric “Additional Declaration” on the Phytosanitary Certificate.

fsvfn.ru

Оборот

[…] компании Manitou BF, специализирующейся […]

только на подъемных машинах, превысил миллиард евро (более 15 миллиардов

[…]

эстонских крон) в год.

intrac.ee

The turnover of Manitou BF, who is focused […]

only on lifting machines, is over one milliard euro (more than 15 milliard Estonian kroons ) a year.

intrac.ee

Для учета коры в изымаемой при заготовке древесине необходимо использовать «долю коры в заготовленной древесине» (BF).

ipcc-nggip.iges.or.jp

Bark fraction in harvested wood (BF) should be 4.33 applied to account for bark in wood removals with harvest.

ipcc-nggip.iges.or.jp

Если бы Володя Малахов, до этого очень здорово

[…] игравший ту партию, пошел Bf5 c Ефименко, то мы […]

бы выиграли тот матч, вышли на чистое первое

[…]

место, и, что очень важно, поменялись бы с украинцами местами психологически.

crestbook.com

If Volodya Malakhov, who had played that game extremely well until

[…] then, had gone for Bf5 against Efimenko […]

then we’d have won the match, moved into

[…]

clear first place and, very importantly, switched places with the Ukrainians psychologically.

crestbook.com

Тюменский индустриальный университет » Offshore drilling

Offshore drilling

Master program “Offshore Drilling” in English Language

INDUSTRIAL UNIVERSITY OF TYUMEN

(Russia)

 

Industrial University of Tyumen (Russia) realizes master course “Offshore Drilling” in English Language. Course is aimed at developing professional skills and work experience in progressive and innovative area of petroleum engineering – offshore drilling.

Through a combination of theory and practice we will teach you about offshore drilling technology and offshore well-casing. The course develops high levels of professional competence in the key areas of well construction on the Arctic shelf and well construction design in the shelf area.

 

Why offshore drilling?

The future of oil & gas sector belongs to it!

The recoverable reserves of the Russian shelf make up 20% of the world’s oil and gas reserves. The bulk of them is the Arctic shelf. Its development is comparable to the conquest of space or the atomic revolution.

By 2020 the shelf of Russia will see the implementation of 100 projects for exploration and production drilling. The number of mobile drilling platforms will grow from 15 to 30. Gazprom, Rosneft, Lukoil and Gazprom Neft are among the main stakeholders.

This explains the sharply increasing demand in highly-skilled specialists in constructing wells at the offshore hydraulic structures.

 

What will you learn?

  • To plan the research, design and operational activities
  • To conduct analytical experiments while performing these activities
  • To solve a wide range of professional tasks related to the wells design and construction in the shelf area
  • To manage the oil & gas production

 

Course Content

  • Well Construction Design in the Shelf Area
  • Well Casing in the Shelf Area
  • Well Construction on the Arctic Shelf
  • Offshore Drilling Technology
  • Control of the Offshore Well Drilling Process and Simulator Training
  • Well Construction in Frozen Rocks

 

Course Advantages

  • Leading scientists and experts in the oil & gas sector
  • International scientists and experts teaching in English
  • Computer simulators allowing to control the well construction process
  • Industrial placements

 

Career Prospects

Leading Russian and foreign oil & gas companies: PAO “Gazprom”, OOO “Gazprom flot”, PAO “Rosneft”, PAO “Lukoil”, PAO “Gazprom Neft”, AO “Zarubezhneft”, BP, Shell, etc.

 

Start date: 1.09.

Application available: from 15.05.  till 30.07.

 

Contacts:

Division for International Students Recruitment,
International Educational Programs’ Department

Whatsаpp: +7 982 923 9557
Tel.: +7 (3452) 28-36-65
E-mail: [email protected]

Вложенные файлы:

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Россия составляет «черный список» офшоров — Российская газета

В нынешнем году экономические власти дали ясно понять, что будут безжалостно бороться с офшорами, в которые утекает российский капитал. Более того, от деклараций перешли к делу. Основными направлениями налоговой политики в Российской Федерации на 2008-2010 гг. предусмотрены меры по созданию антиофшорного законодательства: ужесточение правил контроля за трансфертным ценообразованием при совершении внешнеэкономических сделок, определение понятия налогового резидента применительно к организациям, введение понятия «контролируемая иностранная компания», а также пересмотр международных соглашений об обмене информацией. При этом наша страна идет по пути Европы, определив список офшоров с последующим повышенным контролем за компаниями из этих юрисдикций («черные списки» офшоров есть, например, в Организации экономического сотрудничества и развития и FATF).

Но… российские капиталы по-прежнему продолжают утекать. И причин тому немало. Разобраться в них попытались юристы, собравшиеся на минувшей неделе на заседание Налогового клуба, созданного журналами «Ваш налоговый адвокат» и «Налоговед» при поддержке Финансовой академии при правительстве РФ.

И сразу оказалось, что даже у правоведов нет единого мнения, что считать офшором. В узком смысле под офшором понимается любая юрисдикция с низкой или нулевой ставкой налогообложения и возможностью обеспечить конфиденциальность владельцам компании, зарегистрированной в данной юрисдикции. Как правило, офшорная компания платит ежегодный взнос за регистрацию и — все. Даже бухгалтерию не надо вести, поскольку никаких налогов такая компания не платит. Однако самый известный в России «офшор» — Кипр — уже давно не является таковым. Ставка корпоративного налога здесь отнюдь не маленькая — 10 процентов, причем для всех компаний. Правда, при этом по-прежнему не облагаются налогами операции с ценными бумагами и признаются услуги номинального сервиса (номинальных акционеров и директоров) в регистрируемых компаниях. Что обеспечивает конфиденциальность собственникам (бенефициарам). Но, как утверждают противники офшоров, «лиха беда — пути начало». Мягко и постепенно Кипр придет к полной прозрачности действующего на его территории бизнеса, выполнив все директивы ЕС. В связи с этим партнер Московской коллегии адвокатов «ФБК-Право» Александр Сотов предложил четко разделять европейские офшоры, которые постепенно «белеют», становятся прозрачными и цивилизованными, и азиатские и океанские, которые по-прежнему находятся в тени.

По словам Сотова, после того как единая Европа начала борьбу с офшорами, многие компании перерегистрировались в Азии и Океании. Например, на Британских Виргинских островах сегодня зарегистрировано более 700 тысяч компаний, причем 50 тысяч — только с начала этого года. «Процесс приобрел такой размах, что, например, в Конгрессе США прошли специальные слушания по угрозе офшоров для экономики США», — рассказал Сотов, отметив, что пока борьба с офшорами вне Европы не приносит заметного успеха. И привел в пример МВФ, высказавшийся против ущемления офшорных компаний, поскольку «установление различий между компаниями в зависимости от места регистрации противоречит правилам свободной торговли».

Другой вопрос — зачем компании стремятся зарегистрироваться в офшорах? Участники Налогового клуба пришли к выводу, что далеко не всегда их цель — «спрятать деньги» или уклониться от уплаты налогов. Многие стремятся зарегистрировать компанию в офшорной зоне, поскольку считается, что это позволяет решать другие задачи. Например, облегчает выход компании на IPO и сотрудничество с зарубежными партнерами, обеспечивает конфиденциальность владения активами и может быть элементом абсолютно законного налогового планирования. По словам юриста Петра Попова, наличие в экономической жизни России таких явлений, как разглашение коммерческой тайны, когда любые базы данных продаются на развалах, рэкет и рейдерство, дают предпринимателям «как минимум моральный повод для использования офшоров».

Перед началом заседания участникам было предложено принять участие в опросе на тему «Офшоры — благо или зло?» Оказалось, что 26 процентов участников считают офшоры благом, 15 — злом, а подавляющее большинство — 59 процентов опрошенных — и тем, и другим. Иными словами, это сегодняшние общемировые экономические реалии. Как отмечали участники Налогового клуба, чем эффективнее Российское государство будет бороться с негативными явлениями в экономике (от рейдерства до разглашения коммерческой информации) и устранять нестыковки в законодательстве, тем меньше желающих будет прятаться в иностранных офшорах.

Есть, кстати, и другая сторона медали — для многих стран создание своих офшоров стало элементом конкурентной борьбы. Низкие или нулевые налоговые ставки и стабильность всегда будут привлекать капиталы, делая соответствующие территории более конкурентными. Российский опыт «внутренних офшоров» до сих пор был не слишком удачным. Однако это не значит, что надо отказываться от самой идеи. В условиях финансового кризиса это — один из вариантов привлечь иностранный капитал в Россию и использовать его для модернизации экономики. В конце концов планы создания наукоградов и технопарков с льготными налоговыми режимами пока никто не отменял.

При обыске в кабинете главы Коми нашли документы на офшорные компании — РБК

В кабинете главы Коми нашли документы на офшорные компании, деньги и коллекцию часов. Сам Вячеслав Гайзер лично присутствовал при обыске, ранее его доставили из Москвы в Сыктывкар для проведения следственных действий

Глава Республики Коми Вячеслав Гайзер (Фото: «РИА Новости»)

​В ходе обыска в кабинете главы Республики Коми Вячеслава Гайзера, задержанного ранее в Москве по подозрению в организации преступной группы, были обнаружены документы на офшорные компании на островах Кипр и Сейшелы. Это следует из видео оперативной съемки Следственного комитета России, сообщает Интерфакс.

Кроме того, согласно кадрам оперативной съемки, следователи нашли в сейфе крупную сумму денег, а также коллекцию дорогих часов. Кроме того, были обнаружены проекты по приобретению самолетов Bombardier и Hawker.

Сам Гайзер, как видно на кадрах, лично присутствует при обыске. Ранее Интерфакс со ссылкой на источник в силовых структурах сообщил, что Гайзер, задержанный ранее в Москве, был доставлен в субботу в Сыктывкар для проведения следственных мероприятий, проводимых в рамках возбужденного против него дела.

«Гайзер принимал участие в следственных мероприятиях, которые проводили сотрудники правоохранительных органов в Сыктывкаре. В частности, в его присутствии был проведен обыск в рабочем кабинете главы республики. Он был доставлен в Сыктывкар из Москвы», — сказал собеседник агентства.

Офшорные схемы в современном международном движении капитала: особенности и механизмы противодействия

           

2018 №5 — перейти к содержанию номера…

Постоянный адрес этой страницы — https://esj.today/66ecvn518.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 357.7 Кбайт)


Ссылка для цитирования этой статьи:

Смирнов Е.Н. Офшорные схемы в современном международном движении капитала: особенности и механизмы противодействия // Вестник Евразийской науки. — 2018 №5. — URL: https://esj.today/PDF/66ECVN518.pdf


Офшорные схемы в современном международном движении капитала: особенности и механизмы противодействия

Смирнов Евгений Николаевич
ФГБОУ ВО «Государственный университет управления», Москва, Россия
Профессор кафедры «Экономической теории и мировой экономики»
Доктор экономических наук, доцент
E-mail: [email protected]
ORCID: http://orcid.org/0000-0002-9325-7504
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=639962
Researcher ID: http://www.researcherid.com/rid/M-3532-2016

Аннотация. Статья посвящена анализу основных аспектов развития офшорного бизнеса в практике международных экономических отношений. Турбулентность и высокие геополитические риски мировой экономики являются главными факторами применения офшорных схем в современных условиях. В результате глобализации мирового хозяйства офшорные услуги получили широкое распространение. При этом крупные развивающиеся страны стали ключевыми субъектами нелегального вывоза капитала. Исследование показало невысокую роль офшоров в прямых иностранных инвестициях, однако высокий уровень оффшорных операций в международных операциях и обязательствах банках. Несмотря на то, что применение офшорных инструментов негативно отражается на национальных налоговых системах, оно является фактором развития международной конкуренции и реинвестирования капитала, расширения доступа к международным фондовым рынкам. Основным негативным последствием использования офшоров является утечка инвестиционных ресурсов из стран, а также нарушение равновесия на международных рынках капитала. В свою очередь, для ряда развивающихся стран офшоры стали инструментом пополнения бюджета. В целом, движение капитала в масштабах мировой экономики стало неконтролируемым, что потребовало от международных организаций включения в процессы его регулирования. Основными регуляторами в настоящее время являются организации ФАТФ и ОЭСР. Автор пришел к выводу, что наиболее эффективными инструментами в их деятельности являются: обязательное раскрытие информации о собственниках офшорных компаний; международное налоговое сотрудничество стран; информационный обмен. На национальном уровне значимыми инструментами стали: внедрение концепции «контролируемых иностранных компаний»; реформы по улучшению национального инвестиционного климата; борьба с коррупцией и рейдерством; ужесточение контроля над активами чиновников; регулирование налоговой системы; детальная конкретизации валютного и налогового законодательств.

Ключевые слова: офшор; оншор; оффшорные юрисдикции; международное движение капитала; отмывание денег; налоговый режим; ОЭСР; ФАТФ

Скачать


Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.

ISSN 2588-0101 (Online)


Уважаемые читатели! Комментарии к статьям принимаются на русском и английском языках.
Комментарии проходят премодерацию, и появляются на сайте после проверки редактором.
Комментарии, не имеющие отношения к тематике статьи, не публикуются.

Гвардиола, Анчелотти и Ди Мария – в «досье Пандоры» (расследуют офшорные схемы). Пишут, Пеп скрыл от государства полмиллиона — О духе времени — Блоги

Нашли подставную компанию в Андорре.

Международный консорциум журналистов (включает больше 600 человек из 117 стран) опубликовал «досье Пандоры» – расследование о возможной причастности мировых лидеров и звезд к офшорным схемам. Неожиданно в список попали Пеп Гвардиола, Карло Анчелотти и Анхель Ди Мария.

Как именно он скрыл деньги?

Вскрылась панамская компания Repox Investments, которую Пеп основал в феврале 2007 года – тогда Гвардиола уже завершил карьеру игрока, до тренерского назначения в «Барсу Б» оставалось 4 месяца.   

По данным журналистов, создать Repox Investments предложил банк Андорры, чтобы скрыть личность истинного владельца счета. На счет попали деньги, заработанные Гвардиолой в Катаре – играл за «Аль-Ахли» с 2003-го по 2005-й и получал больше 2 млн евро за сезон.

Схема работала очень просто: Пеп пользовался законами Андорры и вообще не платил налоги, получая деньги на счет за пределами Испании.

Как это объясняют юристы Пепа?

Налоговый консультант Гвардиолы Луис Оробит предельно честно объяснил схему. Пеп действительно открыл счет в Андорре, где очень благоприятная фискальная система. Почему не в Испании? Потому что в этот момент не жил в стране.

Но чуть позже Гвардиола все же захотел обелить катарский заработок – воспользовался послаблением в испанских законах.

В 2012-м в Испании объявили налоговую амнистию и предложили богачам без особых последствий легализовать деньги. Для этого нужно было заплатить всего 10% от ранее незадекларированных сумм (так правительство хотело собрать 2,5 млрд евро со всех).

Бизнесменов это устроило, потому что уплата налогов по стандартной схеме стоила бы им дороже. Амнистией воспользовались 30 тысяч человек, в том числе и Гвардиола, который закрыл компанию в Андорре и привез деньги в Испанию.

Потом испанское правительство жестко критиковали. Если коротко: за то, что своей амнистией они поощрили прежние черные схемы. 

Ди Мария тоже использовал оффшор в Панаме, Анчелотти – на Виргинских островах

Из футбольных звезд не только Гвардиола фигурирует в документах. Выяснилось, что Карло Анчелотти – единственный бенефициар компании Vapia Limited с Британских Виргинских островов, которая управляет имиджевыми правами на 25 млн евро. 

Впрочем, сам факт налоговых нарушений, в том числе по имиджевым правам, уже был известен испанская налоговая расследует предполагаемое преступление Анчелотти в период с 2013-го по 2015-й.

Главный тренер «Реала» в июле частично признал вину в деле о неуплате 1 062 079 евро налогов за 2014 год и согласился отдать деньги. Итальянец тогда заявил, что консультанты давали ему плохие рекомендации. При этом Анчелотти не признал вину по делу 2015 года. Он утверждал, что тогда не пробыл в Испании достаточно долго (183 дня), чтобы платить налоги.

В «досье Пандоры» также попал Анхель Ди Мария. С 2009-го (незадолго до перехода в «Реал») аргентинец мог воспользоваться подставной компанией в Панаме, чтобы не декларировать доход, связанный с имиджевыми правами. С 2013-го по 2017-й на этот счет внесли больше 8 млн евро. Ранее Ди Мария уже фигурировал в «Панамских документах» – еще одном международном расследовании уклонения от уплаты налогов.

Фото: REUTERS/Peter Powell; elpais.com

Offshore | DEME Group

DEME имеет многолетний опыт в области строительства береговых примыканий. Проекты берегового примыкания для прокладки морских трубопроводов, кабелей и шлангокабелей охватили нас по всему миру, выполняя проекты для крупных подрядчиков и операторов по укладке труб. Как поставщик комплексных решений, мы управляем всем спектром работ, включая подготовку морского дна, рытье траншей, протягивание труб и обратную засыпку.

В зависимости от рабочей зоны берегового примыкания и экологических требований выбирается наиболее подходящий метод.DEME имеет обширный опыт использования различных методов берегового примыкания, таких как традиционный подход к пляжу, наклонно-направленное бурение или микротоннелирование. Также могут быть предусмотрены различные варианты вытягивания труб с береговых или морских лебедок с использованием берегового блока шкива с баржи-укладчика или с помощью буксировки с контролируемой поверхности.

В дополнение к работам вокруг береговых примыканий мы также работаем в более глубоких водах, выполняя работы по рытью траншей, обратной засыпке и предварительной очистке, которые часто требуются для защиты, стабилизации и поддержания целостности морских трубопроводов.
Мы предлагаем индивидуальные решения для каждого типа береговой линии в мире, которые призваны оказывать минимальное воздействие на местную окружающую среду.


Направленное бурение и микротоннелирование

Мы являемся лидером в выполнении сложных работ по наклонно-направленному бурению на большие расстояния и большого диаметра. В целом горизонтально-направленное бурение и микротоннелирование являются экологически безвредным и эффективным решением для прокладки кабелей, трубопроводов и других служб в портах, реках, аэропортах и ​​на море.Этот метод позволяет продолжать движение или любую другую деятельность без прерывания процесса бурения и обеспечивает минимальное воздействие на поверхность земли (например, пляж, заповедник и т. Д.).

Как признанный специалист, DEME имеет значительный опыт выполнения сложных открытых подходов к берегу, наклонно-направленного бурения и работ по прокладке микротоннелей: на большие расстояния и большого диаметра. Мы можем разработать и реализовать индивидуальные решения для любого типа береговой линии в мире. И мы всегда стремимся уменьшить воздействие на окружающую среду.


Строительное строительство на море

Наше гражданское подразделение специализируется на проектировании и строительстве причалов, эстакад, морских терминалов, швартовки и швартовки дельфинов, а также сооружений для причала / отвода. Опять же, синергия Группы обеспечивает всю необходимую логистическую поддержку и большой парк оборудования. Мы обслуживаем широкий круг клиентов в горнодобывающей, нефтегазовой, энергетической и морской отраслях.

Работа в прибрежных водах требует как силы, так и мощных инструментов, чтобы противостоять силам природы, и в то же время очень ограниченной тяги при работе вблизи пляжа.Чтобы максимально эффективно использовать эту необычную комбинацию, DEME Offshore располагает разнообразным флотом, включая мощные земснаряды, способные работать на больших и малых глубинах, самоподъемные баржи и наземное оборудование.

Добыча нефти и газа на море

Возможности McDermott на оффшорном рынке включают проектирование, проектирование, строительство, монтаж, подключение, запуск и ввод в эксплуатацию стационарных и плавучих производственных объектов и подводных систем. Кроме того, мы устанавливаем трубопроводы, выкидные линии, стояки и шлангокабели, используя собственный флот монтажных и трубоукладочных судов, способных работать в любой точке мира.

Взаимодействие с клиентами
McDermott осознает важность предоставления наилучшего комплексного решения для начального инженерного проектирования, морских, подводных, новых или старых месторождений в развивающемся мире. Мы тесно сотрудничаем с клиентами, которые сталкиваются с проблемами, связанными с локализацией внутри страны, устаревшей инфраструктурой месторождения и меняющимися сегментами рынка, среди прочего. В нашу стратегию входит:

  • Раннее участие и проверка с помощью глобальной группы управления счетами, которая сочетает местный опыт с местным содержанием, что включает в себя инвестиции в стратегические альянсы и партнерства совместных предприятий, производственные площадки, обучение и ресурсы сотрудников.
  • Партнерство с ведущими организациями в дополнительных секторах для предоставления комплексных решений
  • Инвестиции в местную инфраструктуру и интеграцию нашей местной команды
  • Глобальное управление счетами для обеспечения согласованного взаимодействия по всему миру

Операционное превосходство
McDermott стремится достичь операционного превосходства и минимальных затрат, используя ряд средств. Сотрудничество с нашими коллегами для повышения операционной гибкости, оптимизации использования нашей глобальной базы активов и устранения всех затрат, связанных с некачественным качеством.Мы используем наши высокоэффективные инженерные и производственные центры, а также наши централизованные отношения в цепочке поставок для предоставления экономически эффективных решений для наших клиентов.

Лучшее общее решение
McDermott стремится предоставить наилучшее комплексное проектное решение сложных задач наших клиентов. Это наследие, которое Макдермотт построил из скромных начинаний более века назад.


Плавающий

Более 30 лет McDermott обслуживает рынок морской плавучей добычи, предлагая технологические услуги и услуги по проектированию, строительству, транспортировке, установке и подключению всех плавучих конструкций, включая формы судов, полупогружные аппараты и рангоуты.

фиксированный

McDermott участвует на рынке стационарной морской добычи с момента его основания, установив первую стационарную платформу из стали на глубине 20 футов в Мексиканском заливе для Superior Oil в 1947 году.

Подводный

McDermott предоставляет услуги по укладке труб, а также производственные манифольды, райзерные конструкции и сопутствующее оборудование для разработки подводных месторождений. McDermott также предоставляет услуги по установке и подключению всего подводного оборудования от устья скважины до плавучей или стационарной конструкции с привязкой.

Offshore — US Sailing

Мировой парусный спорт

Глобальный руководящий орган для спорта, World Sailing, в основном представляет спорт на Олимпийских и Паралимпийских форумах, санкционирует международные классы с одним дизайном и чемпионаты мира, удостоверяет Международные рейтинговые правила, определяет специальные правила для морских судов (OSR) и разрабатывает правила Правила парусных гонок и Правила плавания по экипировке. US Sailing является членом национального органа (MNA) World Sailing.
Организаторы гонок

Выступая в качестве создателей и менеджеров парусных соревнований, организаторы гонок отвечают за надзор за процессом регистрации и составление Уведомления о гонке (NOR) в соответствии с Правилами парусных гонок. Это Уведомление содержит ценную информацию для всех участников, в том числе правила регистрации, требования к обучению технике безопасности, применимые правила классов, квалификационные требования, руководящие правила, описание трассы, сертификацию рейтинга / гандикапа и выставление оценок.Во всех этих областях организаторы стремятся служить интересам своих участников и способствовать их участию. Организаторы гонок — главный ресурс для местных моряков.

Правила рейтинга и гандикапа

Разработанный из-за необходимости изолировать навыки экипажа от характеристик лодки, правила рейтингов и гандикапов стремятся назначить поправки на «правильное» время финиша флотилии. Чтобы гарантировать справедливую оценку этих допусков, разработчик рейтинговых правил предписывает ряд правил, помимо Правил парусных гонок, который определяет конфигурации, к которым применяются эти допуски.Как правило, рейтинги выводятся либо непосредственно из эмпирического анализа данных о гонках и наблюдаемой производительности, либо с помощью сложных программных пакетов. Решение о том, какое правило подходит для их флота, является главной задачей организаторов гонок.

Стандарты безопасности

Поскольку безопасность является первостепенной задачей в оффшорных гонках, ряд различных органов представили рекомендации для этого вида спорта. Комитет США по безопасности мореплавания разработал учебные программы по безопасности на море и Требования к оборудованию для обеспечения безопасности (SER), чтобы закрепить эти мнения.В конечном счете, организаторы гонок должны определять, каким руководящим принципам следовать и какие стандарты обучения требовать.

Shell купит электроэнергию у «крупнейшей в мире морской ветряной электростанции»

Морская ветряная электростанция.

дэйви хьюз великобритания | Момент | Getty Images

Shell заявила в среду, что подписала сделку о покупке электроэнергии у проекта, получившего название «крупнейшая в мире оффшорная ветряная электростанция».

Соглашение о закупке электроэнергии сроком на 15 лет касается 240 мегаватт от Dogger Bank C, третьей и последней фазы из трех.Ветряная электростанция Dogger Bank мощностью 6 гигаватт, которая будет расположена в водах у побережья северо-востока Англии.

Соглашение основывается на предыдущей сделке по покупке 480 МВт у Dogger Bank A и B, что означает, что его совокупная отборочная мощность составит 720 МВт.

В среду ветряная ферма Dogger Bank объявила, что она также согласовала 15-летние соглашения о покупке электроэнергии для Dogger Bank C с Centrica Energy Marketing & Trading, SSE Energy Supply Limited и Danske Commodities.

«Коммерческие энергетические соглашения обеспечивают путь для продажи зеленой энергии, вырабатываемой третьей фазой ветряной электростанции, на рынок электроэнергии Великобритании, когда она вводится в коммерческую эксплуатацию», — говорится в сообщении.

Dogger Bank A и B представляет собой совместное предприятие Equinor, SSE Renewables и Eni, в котором компании владеют долями в 40%, 40% и 20% соответственно.

В этом месяце было объявлено, что Eni также приобретет 20% акций Dogger Bank C, при этом Equinor и SSE Renewables будут владеть по 40%. Эта сделка намечена к завершению в первом квартале 2022 года.

«После завершения трех этапов, что ожидается к марту 2026 года, Dogger Bank станет крупнейшей оффшорной ветроэлектростанцией в мире», — сообщает ветряная электростанция Dogger Bank.

Несмотря на заключение сделок, связанных с возобновляемыми источниками энергии, Shell остается крупным игроком в нефтегазовой сфере. Компания пообещала стать энергетической компанией с нулевыми выбросами к 2050 году.

В феврале компания подтвердила, что ее общая добыча нефти достигла пика в 2019 году, и заявила, что ожидает, что ее общие выбросы углерода достигнут пика в 2018 году и составят 1,7 метрических гигатонн на год.

В знаковом постановлении ранее в этом году голландский суд обязал Shell предпринять гораздо более агрессивные меры по сокращению выбросов углерода и их сокращению на 45% к 2030 году по сравнению с уровнями 2019 года.

Считалось, что приговор стал первым случаем в истории, когда компания была юридически обязана привести свою политику в соответствие с Парижским соглашением 2015 года. Shell обжалует это решение, и этот шаг подвергся резкой критике со стороны климатических активистов.

В октябре миллиардер-активист-инвестор Дэн Лоэб призвал бизнес разделиться на несколько компаний, чтобы повысить его производительность и рыночную стоимость.

Shell приняла к сведению письмо Леба клиентам с призывом к разделению компании, в котором говорится, что оно «регулярно пересматривает и оценивает стратегию компании с упором на повышение акционерной стоимости.В рамках этого продолжающегося процесса Shell приветствует открытый диалог со всеми акционерами, включая Third Point ».

Совсем недавно, в середине ноября, Shell заявила, что перенесет свои головные офисы в Великобританию из Нидерландов и откажется от своей двойной доли акций. В соответствии с этими планами название фирмы изменится с Royal Dutch Shell plc на Shell plc.

«Упрощение нормализует нашу структуру акций в рамках налоговой и правовой юрисдикции одной страны и сделает нас более конкурентоспособными», — сказал Эндрю Маккензи, председатель компании, сказал в то время.

—Сэм Мередит и Хлоя Тейлор из CNBC внесли свой вклад в эту статью.

Департамент внутренних дел одобрил второй крупный морской ветроэнергетический проект в Федеральных водах США

Дата: среда, 24 ноября 2021 г.
Контактное лицо: [email protected]

ВАШИНГТОН — В рамках цели администрации Байдена-Харриса по развертыванию 30 гигаватт (ГВт) морской ветровой энергии к 2030 году Министерство внутренних дел объявило сегодня об утверждении строительства и эксплуатации проекта South Fork Wind на шельфе Роде. Остров.Это второе одобрение Департаментом коммерческого проекта морской ветроэнергетики в Соединенных Штатах. На прошлой неделе госсекретарь Хааланд отпраздновал открытие первого коммерческого проекта оффшорной ветроэнергетики, расположенного у побережья штата Массачусетс.

Создание инфраструктуры и создание рабочих мест для продвижения экологически чистой энергии в будущем — отличительная черта администрации Байдена-Харриса и исторического Закона о двухпартийной инфраструктуре.

«У нас нет времени тратить зря на развитие и инвестирование в экономику чистой энергии, которая может поддерживать нас в течение нескольких поколений», — сказала министр внутренних дел Деб Хааланд .«Всего год назад в федеральных водах США не было одобрено крупномасштабных морских ветроэнергетических проектов. Сегодня их два, и еще несколько на горизонте. Это одно из многих действий, которые мы предпринимаем для достижения президентской цели открыть двери экономических возможностей для большего числа американцев ».

Проект South Fork Wind мощностью около 130 мегаватт будет расположен примерно в 19 милях к юго-востоку от острова Блок, штат Род-Айленд, и в 35 милях к востоку от мыса Монток, штат Нью-Йорк.Он создаст около 340 рабочих мест и обеспечит электроэнергией около 70 000 домов.

«Достижение цели 30 ГВт может привести к созданию десятков тысяч хорошо оплачиваемых рабочих мест в профсоюзах по всей стране, поскольку Америка стремится наращивать внутренние цепочки поставок по всем аспектам развития морских возобновляемых источников энергии», — сказал заместитель помощника Секретарь по управлению земельными и минеральными ресурсами Лаура Дэниэл-Дэвис . «Сегодняшнее объявление в сочетании с критическими инвестициями в Закон о двухпартийной инфраструктуре поможет нам достичь наших целей в области устойчивой экономики, чистой энергии и устойчивости к изменению климата.”

Сегодняшний протокол решения (ROD) документирует решение об утверждении плана South Fork Wind, LLC по установке 12 или менее турбин у Род-Айленда. ROD принимает ряд мер, чтобы помочь избежать, минимизировать и смягчить потенциальные воздействия, которые могут возникнуть в результате строительства и эксплуатации предлагаемого проекта. Эти требования были разработаны после консультации с Tribes; Федеральные, государственные и местные органы власти; а также промышленность, пользователи океана и другие ключевые партнеры и заинтересованные стороны.

ROD подписывается совместно Управлением по управлению океанической энергией (BOEM) Министерства внутренних дел и Национальной службой морского рыболовства в рамках Национального управления океанических и атмосферных исследований и регулирует разрешительные решения.

Перед началом строительства компания South Fork Wind, LLC должна предоставить отчет о проектировании объекта и отчет о изготовлении и установке. В этих инженерно-технических отчетах содержится конкретная информация о том, как объект будет изготавливаться и устанавливаться в соответствии с утвержденным планом строительства и эксплуатации Саут-Форка.

За первые четыре месяца своего существования администрация Байдена-Харриса стимулировала развитие оффшорной ветроэнергетики, объявив о первом в истории национальном мандате на оффшорную ветроэнергетику, создав четкое видение будущего этой инновационной отрасли. BOEM планирует рассмотреть как минимум 16 планов строительства и эксплуатации коммерческих морских ветроэнергетических объектов к 2025 году, что составит более 19 ГВт чистой энергии для страны. Администрация готовится к сдаче в аренду в Нью-Йоркском заливе и на шельфе Каролины и Калифорнии в следующем году и активно работает со штатами, племенами и ключевыми заинтересованными сторонами для изучения потенциала ветроэнергетики в заливе Мэн и Мексиканском заливе, а также как офшоры Орегона и Гавайев.

###

оффшорных убежищ и скрытых богатств мировых лидеров и миллиардеров, обнаруженных в беспрецедентной утечке

Миллионы просочившихся документов и крупнейшее журналистское партнерство в истории раскрыли финансовые секреты 35 нынешних и бывших мировых лидеров, более 330 политиков и государственных чиновников в 91 стране и территории, а также целый ряд беглецов, аферистов и убийц по всему миру.

Секретные документы раскрывают офшорные сделки короля Иордании, президентов Украины, Кении и Эквадора, премьер-министра Чешской Республики и бывшего премьер-министра Великобритании Тони Блэра.В файлах также подробно описывается финансовая деятельность «неофициального министра пропаганды» президента России Владимира Путина и более 130 миллиардеров из России, США, Турции и других стран.

Просочившиеся записи показывают, что многие влиятельные игроки, которые могли бы помочь положить конец оффшорной системе, вместо этого извлекают из нее выгоду — прячут активы в тайных компаниях и трастах, в то время как их правительства мало что делают для замедления глобального потока незаконных денег, который обогащает преступников и обедняет народы.

Среди спрятанных сокровищ, обнаруженных в документах:

  • Замок на Французской Ривьере стоимостью 22 миллиона долларов, изобилующий кинотеатром и двумя бассейнами, куплен через офшорные компании популистским премьер-министром Чешской Республики, миллиардером, выступающим против коррупции в экономической и политической элите.
  • Более 13 миллионов долларов, спрятанных в засекреченном фонде на Великих равнинах Соединенных Штатов отпрыском одной из самых влиятельных семей Гватемалы, династии, которая контролирует конгломерат мыла и губной помады, который обвиняется в нанесении вреда рабочим и Земля.
  • Три прибрежных особняка в Малибу, купленные через три офшорные компании за 68 миллионов долларов королем Иордании в годы после того, как иорданцы заполнили улицы во время арабской весны в знак протеста против безработицы и коррупции.

Секретные записи известны как Документы Пандоры.

Международный консорциум журналистов-расследователей получил более 11,9 миллионов конфиденциальных файлов и возглавил команду из более чем 600 журналистов из 150 новостных агентств, которые в течение двух лет просматривали их, отслеживая труднодоступные источники и копаясь в суде. записи и другие публичные документы из десятков стран.

Утечка данных поступает от 14 офшорных сервисных фирм со всего мира, которые создают подставные компании и другие оффшорные уголки для клиентов, часто стремящихся сохранить свою финансовую деятельность в тени. Записи включают информацию о сделках почти в три раза больше нынешних и бывших руководителей страны, чем любая предыдущая утечка документов из офшорных убежищ.

В эпоху растущего авторитаризма и неравенства расследование Pandora Papers дает непревзойденный взгляд на то, как деньги и власть действуют в 21 веке — и как во всем мире нарушается и нарушается верховенство закона системой финансовой тайны. авторства U.С. и другие богатые народы.

Выводы ICIJ и его медиа-партнеров показывают, насколько глубоко секретные финансы проникли в мировую политику, и предлагают понимание того, почему правительства и глобальные организации не добились больших успехов в прекращении финансовых злоупотреблений в офшорах.

Анализ секретных документов ICIJ выявил 956 компаний в офшорных зонах, связанных с 336 высокопоставленными политиками и государственными чиновниками, включая руководителей стран, министров кабинета, послов и других.Более двух третей этих компаний были созданы на Британских Виргинских островах, юрисдикции, давно известной как ключевой винтик оффшорной системы.

Согласно исследованию 2020 года, проведенному базирующейся в Париже Организацией экономического сотрудничества и развития, не менее 11,3 триллиона долларов хранятся «в офшорах». Из-за сложности и секретности офшорной системы невозможно узнать, какая часть этого богатства связана с уклонением от уплаты налогов и другими преступлениями, а какая — это средства, поступающие из законных источников и о которых было сообщено в соответствующие органы.

Верите в силу журналистских расследований?

ПОЖЕРТВОВАТЬ

Сделайте пожертвование сегодня и помогите нам вдохновлять и развивать глобальное сообщество репортеров и читателей, которые верят, что журналистика может привести к положительным изменениям.

Каждый уголок мира

Расследование Pandora Papers разоблачает тайных владельцев оффшорных компаний, банковских счетов инкогнито, частных самолетов, яхт, особняков, даже произведений искусства Пикассо, Бэнкси и других мастеров, предоставляя больше информации, чем обычно доступно правоохранительным органам и правительствам с ограниченными денежными средствами. .

Люди, связанные секретными документами с офшорными активами, включают индийскую суперзвезду крикета Сачин Тендулкар, примадонну поп-музыки Шакиру, супермодель Клаудию Шиффер и итальянского мафиози, известного как «Лелл Толстяк».

Связан с офшорными активами: певица Шакира, легенда крикета Сачин Тендулкар, модель Клаудия Шиффер Изображение: Getty Images

Бандит Раффаэле Амато был связан как минимум с десятком убийств. В документах содержится подробная информация о подставной компании, зарегистрированной в Соединенном Королевстве, которую Амато использовал для покупки земли в Испании незадолго до того, как сбежал туда из Италии, чтобы создать свою собственную преступную группировку.Амато, чья история послужила вдохновением для создания получившего высокую оценку фильма «Гоморра», отбывает 20-летний тюремный срок.

Адвокат

Амато не ответил на запрос ICIJ о комментариях.

Адвокат

Тендулкара заявил, что вложения игрока в крикет являются законными и были заявлены налоговым органам. Адвокат Шакиры заявил, что певица заявила о своих компаниях, которые, по словам адвоката, не предоставляют налоговых льгот. Представители Шиффер заявили, что супермодель правильно платит налоги в США.К., где она живет.

В большинстве стран не является незаконным владение активами за рубежом или использование подставных компаний для ведения бизнеса через национальные границы. Бизнесмены, работающие на международном уровне, говорят, что им нужны офшорные компании для ведения своих финансовых дел.

Но эти дела часто сводятся к перемещению прибыли из стран с высокими налогами, где они зарабатываются, компаниям, которые существуют только на бумаге в юрисдикциях с низкими налогами. Использование оффшорных убежищ вызывает особые споры у политических деятелей, поскольку их можно использовать для того, чтобы скрыть от общественности политически непопулярную или даже незаконную деятельность.

В общепринятом представлении оффшорная система часто рассматривается как обширная группа островов в тени пальм. Документы Пандоры показывают, что офшорная денежная машина работает во всех уголках планеты, включая крупнейшие демократии мира. Ключевыми игроками в системе являются элитные учреждения — многонациональные банки, юридические фирмы и бухгалтерские практики — со штаб-квартирами в США и Европе.

Документ в Pandora Papers показывает, что банки по всему миру помогли своим клиентам создать не менее 3926 оффшорных компаний с помощью Alemán, Cordero, Galindo & Lee, панамской юридической фирмы, возглавляемой бывшим послом в США.S. Документ показывает, что фирма, также известная как Alcogal, учредила на Британских Виргинских островах не менее 312 компаний для клиентов американского гиганта финансовых услуг Morgan Stanley.

Представитель Morgan Stanley сказал: «Мы не создаем офшорные компании. . . . Этот процесс не зависит от фирмы и зависит от усмотрения и указаний клиента ».

Расследование Pandora Papers также подчеркивает, как Baker McKenzie, крупнейшая юридическая фирма в США, помогла создать современную оффшорную систему и продолжает оставаться опорой этой теневой экономики.

Baker McKenzie и ее международные филиалы использовали свои ноу-хау в области лоббирования и разработки законопроектов для формирования финансовых законов по всему миру. Они также извлекли выгоду из работы, проделанной для людей, связанных с мошенничеством и коррупцией, как выяснил ICIJ.

Люди, для которых фирма работала, включают украинского олигарха Игоря Коломойского, который, по утверждениям властей США, отмыл 5,5 миллиардов долларов через сеть подставных компаний, покупая фабрики и коммерческую недвижимость в США.С. Хартленд.

Бейкер Маккензи также работал на Джо Лоу, ныне скрывающегося от правосудия финансиста, которого власти нескольких стран обвиняют в организации хищения более 4,5 миллиардов долларов из малазийского фонда экономического развития, известного как 1MDB. Отчет ICIJ показал, что Лоу полагался на Baker McKenzie и его филиалы, чтобы помочь ему и его партнерам построить сеть компаний в Малайзии и Гонконге. Власти США утверждают, что они использовали некоторые из этих компаний для перевода денег, украденных из 1MDB.

Представитель Baker McKenzie сказал, что фирма стремится предоставлять своим клиентам лучшие советы и «обеспечивать соблюдение нашими клиентами как закона, так и передовой практики».

Представитель напрямую не ответил на многие вопросы о роли Baker McKenzie в оффшорной экономике, сославшись на конфиденциальность клиента и юридические привилегии. Но он сказал, что фирма проводит строгую проверку биографических данных всех потенциальных клиентов.

«Ты знаешь кто»

Расследование Pandora Papers масштабнее и глобальнее, чем даже знаменательное расследование ICIJ Panama Papers, которое потрясло мир в 2016 году, вызвав полицейские рейды и новые законы в десятках стран и падение премьер-министров в Исландии и Пакистане.

Панамские документы были получены из файлов единственного поставщика офшорных услуг: панамской юридической фирмы Mossack Fonseca. Документы Пандоры проливают свет на гораздо более широкий круг юристов и посредников, которые составляют основу офшорной индустрии.

Документы Pandora предоставляют вдвое больше информации о собственности офшорных компаний. Всего новая утечка документов раскрывает реальных владельцев более 29 000 офшорных компаний. Владельцы приезжают из более чем 200 стран и территорий, самый большой контингент — из России, США.К., Аргентина и Китай.

К партнерству по расследованию присоединились 150 новостных агентств, в том числе The Washington Post, BBC, The Guardian, Radio France, Oštro Croatia, Indian Express, Зимбабве The Standard, марокканский Le Desk и Эквадорский Diario El Universo.

Глобальная команда была необходима, потому что 14 офшорных провайдеров, которые являются источниками утечки документов, имеют штаб-квартиры по всему миру, от Карибского моря до Персидского залива и Южно-Китайского моря.

Три провайдера принадлежат бывшим высокопоставленным правительственным чиновникам: бывшему правительственному министру и советнику президента Панамы и бывшему генеральному прокурору Белиза, который контролирует двух провайдеров.

За несколько сотен или несколько тысяч долларов офшорные провайдеры могут помочь клиентам создать компанию, настоящие владельцы которой остаются скрытыми. Или, возможно, за 2000–25000 долларов они могут создать траст, который в некоторых случаях позволяет его бенефициарам контролировать свои деньги, в то же время принимая юридическую фикцию о том, что они их не контролируют — немного творческого мышления, которое помогает защитить активы кредиторов, правоохранительных органов и бывших супругов.

Офшорные операторы не работают изолированно.Они сотрудничают с другими поставщиками секретности по всему миру для создания взаимосвязанных слоев компаний и трастов. Чем сложнее договоренности, тем выше сборы — и тем большей секретности и защиты могут ожидать клиенты.

Документы Пандоры показывают, что английский бухгалтер в Швейцарии работал с юристами на Британских Виргинских островах, чтобы помочь монарху Иордании королю Абдалле II тайно приобрести 14 роскошных домов стоимостью более 106 миллионов долларов в США и Великобритании. с 1995 по 2017 год учредил не менее 36 подставных компаний.

Король Иордании Абдалла II. Изображение: Jordan Pix / Getty Images

В 2017 году король купил недвижимость за 23 миллиона долларов с видом на пляж для серфинга в Калифорнии через компанию на Британских Виргинских островах. Король доплатил за то, чтобы другая компания на Британских Виргинских островах, принадлежащая его швейцарским менеджерам по управлению активами, выступала в качестве «номинального» директора компании, купившей недвижимость на Британских Виргинских островах.

В оффшорном мире номинальные директора — это люди или компании, которые получают вознаграждение за тех, кто действительно стоит за компанией. В формах заявлений, отправленных клиентам Alcogal, юридической фирмой, работающей от имени короля, говорится, что использование номинальных директоров помогает «сохранить конфиденциальность, избегая идентификации окончательного принципала.. . быть общедоступным ».

В электронных письмах офшорные советники использовали кодовое имя короля: «Вы знаете, кто».

Британские поверенные короля заявили, что он не обязан платить налоги в соответствии с законодательством Иордании и что у него есть соображения безопасности и конфиденциальности, чтобы владеть имуществом через офшорные компании. Они сказали, что король никогда не злоупотреблял государственными средствами.

Адвокаты также заявили, что большинство компаний и собственности, идентифицированных ICIJ, не имеют отношения к королю или больше не существуют, но отказались сообщить подробности.

Эксперты говорят, что, будучи правителем одной из беднейших и наиболее зависимых от помощи стран Ближнего Востока, у короля есть причины не выставлять напоказ свое богатство.

«Если бы иорданский монарх более публично продемонстрировал свое богатство, это не только разозлило бы его народ, но и разозлило бы западных доноров, которые давали ему деньги», — сказала Аннель Шелин, эксперт по политическому авторитету на Ближнем Востоке. ICIJ.

В соседнем Ливане, где обсуждаются аналогичные вопросы о богатстве и бедности, документы Пандоры показывают, что ведущие политические и финансовые деятели также обращаются к офшорным убежищам.

В их число входят нынешний премьер-министр Наджиб Микати и его предшественник Хасан Диаб, а также Риад Саламе, глава центрального банка Ливана, который находится под следствием во Франции по обвинению в отмывании денег.

Марван Хейреддин, бывший государственный министр Ливана и председатель банка Al Mawarid Bank, также фигурирует в секретных файлах. В 2019 году он отругал бывших коллег по парламенту за бездействие в условиях тяжелого экономического кризиса. Половина населения жила в бедности, изо всех сил пытаясь найти пищу, поскольку бакалейные лавки и пекарни закрывались.

«Существует уклонение от уплаты налогов, и правительству необходимо решить эту проблему», — сказал Хейреддин.

В том же году, как сообщается в Pandora Papers, Хейреддин подписал документы как владелец компании на Британских Виргинских островах, которая владеет яхтой за 2 миллиона долларов.

Al Mawarid Bank был одним из многих в стране, которые ограничили снятие денег со счетов клиентов в долларах США, чтобы остановить экономическую панику.

Вафаа Абу Хамдан, 57-летняя вдова, входит в число рядовых ливанцев, которые по-прежнему злятся на элиты своей страны.Из-за безудержной инфляции ее сбережения упали с эквивалента 60 000 долларов до менее чем 5 000 долларов, сказала она Дараджу, информационному партнеру ICIJ.

«Все усилия моей жизни были напрасны. Я работаю непрерывно последние три десятилетия », — сказала она. «Мы по-прежнему изо дня в день пытаемся поддерживать себя на жизнь», в то время как «политики и банкиры» «все переводили и вкладывали свои деньги за границу».

Хейреддин и Диаб не ответили на запросы о комментариях.В письменном ответе Саламе сказал, что декларирует свои активы и выполнил обязательства по отчетности в соответствии с законодательством Ливана. Сын Микати, Махер, сказал, что люди в Ливане обычно используют офшорные компании «из-за легкого процесса регистрации», а не из-за желания уклоняться от уплаты налогов.

«Коалиция коррупционеров»

Имран Хан был в восторге, когда в апреле 2016 года вышло расследование ICIJ по Панамским документам.

«Утечки посланы Богом», — сказал пакистанский политик и бывшая суперзвезда крикета.

Панамские документы показали, что дети тогдашнего премьер-министра Пакистана Наваза Шарифа были связаны с офшорными компаниями. Это дало Хану возможность ударить Шарифа, своего политического соперника, в том, что Хан назвал «коалицией коррумпированных», опустошающей Пакистан.

«Отвратительно то, как в развивающихся странах грабят деньги у людей, которые уже лишены элементарных удобств: здоровья, образования, правосудия и работы», — сказал Хан партнеру ICIJ, The Guardian, в 2016 году.«Эти деньги кладутся на счета офшоров или даже западных стран, западных банков. Бедные становятся еще беднее. Бедные страны становятся беднее, а богатые — богаче. Офшорные счета защищают этих мошенников ».

В конечном итоге верховный суд Пакистана отстранил Шарифа от должности в результате расследования, инициированного Панамскими документами. Хан сменил его на следующих общенациональных выборах.

Последнее расследование ICIJ, «Документы Пандоры», вновь привлекает внимание к использованию офшорных компаний пакистанскими политическими игроками.На этот раз раскрываются оффшорные активы людей, близких к Хану, в том числе его министра финансов и главного финансового покровителя.

Документы также показывают, что министр водных ресурсов Хана, Чаудхри Мунис Элахи, в 2016 году связался с Asiaciti, сингапурским поставщиком офшорных услуг, по поводу создания траста для инвестирования прибыли от семейной земельной сделки, которая финансировалась за счет средств кредитора. позже утверждал, что это была незаконная ссуда. В банке сообщили властям Пакистана, что кредит был одобрен благодаря влиянию отца Элахи, бывшего заместителя премьер-министра.

В записях

Asiaciti говорится, что Элахи отказался вкладывать деньги в траст в Сингапуре после того, как провайдер сказал ему, что сообщит подробности в налоговые органы Пакистана.

Элахи не ответил на запросы ICIJ о комментариях. За несколько часов до публикации историй Pandora Papers представитель семьи сообщил медиа-партнерам ICIJ, что «вводящие в заблуждение интерпретации и данные были распространены в файлах по гнусным причинам». Представитель добавил, что активы семьи «задекларированы в соответствии с действующим законодательством.”

Также сегодня представитель Хана заявил на пресс-конференции, что если у кого-либо из его министров или советников были офшорные компании, «они должны будут понести ответственность».

Другие политические деятели также высказывались против офшорной системы в окружении назначенцев и других сторонников, чьи активы размещены в офшорах. Некоторые из тех, кто высказался, сами использовали эту систему.

«Имущество каждого государственного служащего должно быть объявлено публично, чтобы люди могли задавать вопросы — что является законным?» Об этом BBC сообщил президент Кении Ухуру Кениата в 2018 году.«Если вы не можете объяснить себя, в том числе и меня, то у меня есть случай, на который нужно ответить».

В просочившихся записях Кеньятта и его мать указаны как бенефициары секретного фонда в Панаме. Другие члены семьи, в том числе его брат и две сестры, владеют пятью офшорными компаниями с активами на сумму более 30 миллионов долларов, как показывают записи.

Кеньятта и его семья не ответили на запросы о комментариях.

Премьер-министр Чехии Андрей Бабиш, один из самых богатых людей своей страны, пришел к власти, пообещав бороться с уклонением от уплаты налогов и коррупцией.В 2011 году, когда он стал более активно участвовать в политике, Бабиш сказал избирателям, что хочет создать страну, «где предприниматели будут заниматься бизнесом и будут рады платить налоги».

Премьер-министр Чехии Андрей Бабиш. Изображение: Стефан Вермут / Блумберг через Getty Images

Просочившиеся записи показывают, что в 2009 году Бабис вложил 22 миллиона долларов в череду подставных компаний, чтобы купить обширную собственность, известную как Chateau Bigaud, в деревне на вершине холма в Мужене, Франция, недалеко от Канны.

Бабиш не раскрыл подставные компании и замок в декларациях об активах, которые он должен был подавать в качестве государственного должностного лица, согласно документам, полученным чешским партнером ICIJ, Investigace.cz. В 2018 году конгломерат недвижимости, косвенно принадлежащий Бабишу, незаметно купил компанию из Монако, владевшую замком.

Бабис не ответил на запросы о комментариях.

Представитель конгломерата сообщил ICIJ, что он соблюдает закон. На вопросы о приобретении замка он не ответил.

«Как и любой другой субъект хозяйствования, мы имеем право защищать свои коммерческие тайны», — написал представитель.

«Приют мошенников»

Секретные файлы обеспечивают скрытый контекст публичных заявлений в этом году о богатстве и оффшорных убежищах, поскольку правительства всего мира борются с сокращением доходов, пандемией, изменением климата и недоверием общественности.

В феврале в комментарии Института глобальных изменений Тони Блэра содержится призыв к политикам стремиться, среди прочего, к повышению налогов на землю и дома. Блэр, основатель и исполнительный председатель института, рассказывал о том, как богатые и имеющие хорошие связи уклонялись от уплаты своей доли налогов еще в 1994 году, когда он проводил кампанию за то, чтобы стать лидером Лейбористской партии Великобритании.

«Для тех, кто может нанять хороших бухгалтеров, налоговая система — это рай мошенничества, льгот… и прибылей», — сказал он во время выступления в английском Уэст-Мидлендсе.«Мы не должны превращать наши налоговые правила в игровую площадку для…. налоговые злоупотребления, которые платят мало или ничего, в то время как другие платят больше, чем их доля ».

Документы Пандоры показывают, что в 2017 году Блэр и его жена Чери стали владельцами викторианского здания за 8,8 миллиона долларов, приобретя компанию на Британских Виргинских островах, владевшую имуществом. В лондонском здании сейчас находится юридическая фирма Чери Блэр.

Записи показывают, что Чери Блэр и ее муж, который работал дипломатом на Ближнем Востоке после ухода с поста премьер-министра в 2007 году, купили офшорную компанию, которой принадлежало здание, у семьи министра промышленности и туризма Бахрейна Зайда бин Рашида. аль-Заяни.

Купив акции компании вместо здания, Блэры воспользовались юридическим соглашением, которое избавило их от необходимости платить более 400 000 долларов в качестве налога на имущество.

Блэры и аз-Заяни заявили, что изначально не знали о причастности друг друга к сделке.

Чери Блэр сказала, что ее муж не участвовал в сделке и что ее целью было «вернуть компанию и здание под британский налоговый и нормативный режим.”

Она также сказала, что «не хотела быть владельцем компании на Британских Виргинских островах» и что «продавец в своих целях хотел продать только компанию». Компания закрыта.

Через своего адвоката аль-Заяни заявили, что их компании «соблюдают все законы Великобритании в прошлом и настоящем».

«Это лазейки, которые доступны богатым людям, но недоступны для других», — сказал The Guardian Роберт Палмер, исполнительный директор налоговой юстиции Великобритании. «Политики должны исправить налоговую систему, чтобы каждый платил свою справедливую долю.”

В июне министр экономики Бразилии Пауло Гедес предложил пакет налоговой реформы, который включал 30% налог на прибыль, полученную через оффшорные компании. По оценкам экспертов, самые богатые люди Бразилии хранят почти 200 миллиардов долларов необлагаемых налогом средств за пределами страны.

«Вам не может быть стыдно быть богатым», — сказал Гедес. «Вам должно быть стыдно за то, что вы не платите налоги».

После того, как банкиры и руководители предприятий возразили против повышения налогов в законодательстве, Гедес, бывший банкир-миллионер, согласился отменить предлагаемый налог на прибыль офшоров.Переговоры по закону продолжаются.

Документы Пандоры показывают, что Гедес создал Dreadnoughts International Group в 2014 году на Британских Виргинских островах.

В ответ на вопросы партнера ICIJ в Бразилии, Ревисты Пиауи, представитель Guedes сказал, что министр раскрыл информацию о компании бразильским властям. Пресс-секретарь не ответил на вопрос об исключении офшорного налога из законодательства.

«Ящик Пандоры»

В декабре 2018 года Багамы приняли закон, требующий от компаний и определенных трастов декларировать своих реальных владельцев в государственном реестре.На островное государство оказывали давление со стороны более крупных стран, в том числе США, чтобы они сделали больше, чтобы не допустить уклонистов от налогов и преступников в финансовой системе.

Некоторые багамские политики выступили против этого шага. Они жаловались, что реестр оттолкнет клиентов из Латинской Америки от ведения бизнеса в Карибском бассейне. «Победителями этих новых двойных стандартов стали американские штаты Делавэр, Аляска и Южная Дакота», — сказал один местный прокурор.

Спустя несколько месяцев в конфиденциальном документе указано, что семья бывшего вице-президента Доминиканской Республики Карлоса Моралеса Тронкосо покинула Багамы в качестве убежища для своего богатства.

Для своего нового убежища они выбрали место на расстоянии 1600 миль: Су-Фолс, Южная Дакота.

Семья создала трасты в Южной Дакоте, как показывают утечки данных, для продажи различных активов, в том числе акций доминиканской сахарной компании. Семья не ответила на вопросы об активах, перемещенных с Багамских островов в Южную Дакоту.

Документы Пандоры содержат подробную информацию о десятках миллионов долларов, перемещенных из офшорных гаваней в Карибском бассейне и Европе в Южную Дакоту, малонаселенный американский штат, который стал одним из основных направлений для иностранных активов.

Вид с воздуха на здание в центре города, в котором находится компания Trident Trust Co. в Су-Фолс, Южная Дакота. Изображение: Салван Джорджес / The Washington Post

За последнее десятилетие Южная Дакота, Невада и более десятка других штатов США превратились в лидеров в сфере распространения финансовой тайны. Между тем, большая часть политических и правоохранительных усилий самых могущественных держав мира по-прежнему сосредоточена на «традиционных» оффшорных убежищах, таких как Багамы, Кайманы и другие райские острова.

США — один из крупнейших игроков в офшорном мире. Это также страна, которая лучше всего подходит для того, чтобы положить конец злоупотреблениям в офшорной финансовой сфере, благодаря той огромной роли, которую она играет в международной банковской системе. Из-за того, что доллар США де-факто является мировой валютой, большинство международных транзакций проходят через банковские операции в Нью-Йорке и из них.

Власти США за последние два десятилетия приняли меры, чтобы заставить банки в Швейцарии и других странах передавать информацию об американцах, имеющих зарубежные счета.

Но США больше заинтересованы в том, чтобы заставить другие страны делиться информацией об американских банковских услугах в офшорах, чем в обмене информацией о деньгах, перемещающихся через банковские счета, компании и трасты США.

США отказались присоединиться к соглашению 2014 года, поддержанному более чем 100 юрисдикциями, включая Каймановы острова и Люксембург, которое потребовало бы от американских финансовых учреждений предоставления информации об активах иностранцев.

Год за годом в Южной Дакоте законодатели штата одобряли законопроект, подготовленный инсайдерами трастовой индустрии, обеспечивающий все большую и большую защиту и другие преимущества для доверенных клиентов в США.С. и за рубежом. Активы клиентов в трастах Южной Дакоты увеличились более чем в четыре раза за последнее десятилетие до 360 миллиардов долларов.

«Как гражданин, мне так грустно, что мой штат был тем штатом, который открыл ящик Пандоры», — сказала ICIJ бывшая депутат Сьюзан Висмер.

По данным исследования израильского академика Адама Хофри-Виноградова, к 2020 году 17 из 20 юрисдикций с наименьшими ограничениями для трастов были американскими штатами. По его словам, во многих случаях законы США затрудняют для кредиторов получение причитающейся им суммы, включая выплаты алиментов от отсутствующих родителей.

Используя документы из Pandora Papers, ICIJ и The Washington Post выявили около 30 базирующихся в США трастов, связанных с иностранцами, лично обвиненными в неправомерном поведении или чьи компании были обвинены в правонарушениях.

Среди них — Федерико Конг Вильман, семья которого является одним из экономических центров Гватемалы.

В 2016 году Конг Вилман перевел 13,5 миллиона долларов в траст Су-Фолс. Часть денег поступила от компании его семьи, которая производит воски для полов и другие продукты.

Гватемальские СМИ десятилетиями писали о связях семьи с политикой. В 1970-х годах семья была определена как ключевой союзник генерала Карлоса Мануэля Арана Осорио, бывшего гватемальского диктатора, известного как «Шакал Сакапы». В 2016 году роскошный семейный отель в Гватемале подарил тогдашнему президенту Джимми Моралесу 100 бесплатных ночей. Гватемальские СМИ сообщили, что подозревается возможная плата за «политические услуги».

В 2014 году официальные представители министерства труда США подали жалобу на правительство Гватемалы, в которой говорилось, что семейная компания по производству пальмового масла недоплачивала рабочим и подвергала их воздействию токсичных химикатов.Документы компании показывают, что Конг Вильман ранее был казначеем компании.

Год спустя природоохранные органы США, оказывающие техническую помощь Гватемале, обнаружили, что компания выбрасывает загрязняющие вещества в реку Пасьон. Семейной компании Nacional Agro Industrial SA, известной как Naisa, не было предъявлено обвинение.

Наиса сказала ICIJ, что она соблюдает закон и не загрязняет реку. По сообщению компании, трудовая жалоба была рассмотрена арбитражным судом.

Конг Вилман отказался отвечать на вопросы о трасте Южной Дакоты.

Другой богатый латиноамериканец, создавший трасты в Южной Дакоте, — это Гильермо Лассо, банкир, избранный президентом Эквадора в апреле. Утечка данных показывает, что Лассо перевел активы в два траста в Южной Дакоте в декабре 2017 года, через три месяца после того, как парламент Эквадора принял закон, запрещающий государственным чиновникам хранить активы в налоговых убежищах. Записи показывают, что Лассо перевел две офшорные компании в трасты Южной Дакоты из двух секретных фондов в Панаме.

Лассо сказал, что в прошлом он использовал офшорные компании «законно и законно.Лассо сказал, что соблюдает эквадорские законы.

трастов, созданных в Южной Дакоте и многих других штатах США, остаются в секрете, несмотря на принятие в этом году федерального закона о корпоративной прозрачности, из-за которого владельцам определенных типов компаний становится сложнее скрывать свою личность.

Ожидается, что закон не будет применяться к трастам, популярным среди неграждан США. Еще одно вопиющее исключение, по мнению экспертов по финансовым преступлениям, заключается в том, что многие юристы, которые создают трасты и подставные компании, не обязаны проверять источники состояния своих клиентов.

«Очевидно, что США — это большая-большая лазейка в мире», — сказал Иегуда Шаффер, бывший глава израильского подразделения финансовой разведки. «США критикуют весь остальной мир, но на их собственном заднем дворе это очень, очень серьезная проблема».

«Чрезвычайные расходы»

2014 год стал для строительной империи миллиардера Эрмана Иличака большим годом.

Компания турецкого магната, Rönesans Holding, завершила строительство президентского дворца на 1150 комнат для драчливого лидера своей страны Реджепа Тайипа Эрдогана на фоне шумихи в СМИ о перерасходе средств и коррупции, а также постановлении суда о попытке остановить проект.

Еще одно знаменательное событие с участием семьи Илыджак произошло в 2014 году, на этот раз вне поля зрения общественности. По данным Pandora Papers, 74-летняя мать корпоративного титана Айсе Иличак стала владелицей двух офшорных компаний на Британских Виргинских островах.

Обе компании возглавлялись номинальными директорами и номинальными акционерами. Согласно документам, одна из компаний, Covar Trading Ltd., владела активами семейного строительного конгломерата. За первый полный год работы Covar Trading заработала 105 долларов.5 миллионов доходов от дивидендов, согласно конфиденциальной финансовой отчетности. Деньги хранились на швейцарском счете.

Это длилось недолго.

В том же году, как показывают отчеты, компания выплатила почти все 105,5 миллиона долларов в качестве «пожертвования», указанного в разделе «чрезвычайные расходы». В заявлениях не указывается, кто или что получил деньги.

Иллиак не ответил на вопросы по этой истории.

Иличак и другие миллиардеры в Pandora Papers приехали из 45 стран, наибольшее количество из России (52), Бразилии (15), США.К. (13) и Израиль (10).

Среди американских миллиардеров, упомянутых в секретных документах, есть два технических магната, Роберт Ф. Смит и Роберт Т. Брокман, чьи тресты стали объектом расследований властей США. Оба были клиентами CILTrust, офшорного провайдера в Белизе, которым управляет Гленн Годфри, бывший генеральный прокурор Белиза.

Смит в прошлом году согласился выплатить властям США 139 миллионов долларов для урегулирования налогового расследования и сотрудничает с прокуратурой. А U.Большое жюри С. предъявило Брокману, наставнику и финансовому покровителю Смита, обвинение в том, что прокуратура назвала крупнейшим налоговым мошенничеством в истории США.

Смит отказался от комментариев. Брокман не признал себя виновным.

Ни CILTrust, ни Годфри не были обвинены в правонарушениях. Годфри не ответил на запросы о комментариях.

Юридическая фирма на Кипре, Никос Хр. «Анастасиадес и партнеры» фигурирует в Pandora Papers как ключевой офшорный посредник для богатых россиян. Фирма сохраняет имя своего основателя, президента Кипра Никоса Анастасиадиса, и две дочери президента являются там партнерами.

Записи показывают, что в 2015 году комплаенс-менеджер панамской юридической фирмы Alcogal обнаружил, что кипрская юридическая фирма помогла российскому миллиардеру и бывшему сенатору Леониду Лебедеву скрыть владение четырьмя компаниями, указав сотрудников юридической фирмы в качестве владельцев юридических лиц Лебедева. .

Лебедев — нефтяной магнат и кинопродюсер со связями в Голливуде — бежал из России в 2016 году после того, как власти обвинили его в хищении 220 миллионов долларов у энергетической компании. Лебедев не ответил на запросы о комментариях.Статус российского дела неясен.

Кипрская юридическая фирма также подготовила рекомендательные письма для российского сталелитейного магната Александра Абрамова, в том числе письмо, составленное через несколько дней после того, как США добавили имя миллиардера в список олигархов, близких к президенту Путину. Абрамов не ответил на запросы о комментарии.

Феофанис Филиппу, управляющий директор юридической фирмы, сказал BBC, партнеру ICIJ, что никогда не вводил в заблуждение власти и не скрывал личности владельца компании.Он отказался комментировать клиентов, сославшись на конфиденциальность адвоката.

Еще один россиянин из Pandora Papers, связанный с Путиным, — Константин Эрнст, телевизионный руководитель и продюсер, номинированный на «Оскар». Его называют главным имиджмейкером Путина, творческим талантом, который продал народу идею о том, что президент является «волевым спасителем России».

Шеф российского телевидения Константин Эрнст. Изображение: Артем Геодакян / ТАСС через Getty Images

Документы Пандоры показывают, что Эрнст получил шанс участвовать в прибыльной возможности вскоре после проведения церемоний открытия и закрытия зимних Олимпийских игр 2014 года в Сочи, создав зрелище, которое повысило репутацию Путина внутри и за пределами страны.

Эрнст стал молчаливым партнером, скрытым за слоями офшорных компаний, в финансируемом государством приватизационном контракте — сделке по покупке десятков кинотеатров и другой собственности у города Москвы.

Утечка данных показывает, что к 2019 году стоимость личной доли Эрнста в собственности превысила 140 миллионов долларов.

Эрнст сказал ICIJ, что он «никогда не скрывал» своего участия в сделке по приватизации, и что сделка не была компенсацией за его работу во время Олимпийских игр 2014 года.

«Никаких противоправных действий не совершал», — сказал он. «Я не совершаю никаких действий сейчас и не собираюсь этого делать. Так меня воспитали родители ».

«Наш образ жизни»

Как активистка по правам человека и борьбе с бедностью, Мэй Буэнавентура присоединилась к борьбе за возвращение миллиардов долларов покойному филиппинскому диктатору Фердинанду Маркосу, его семье и друзьям, скрытым в швейцарских счетах и ​​других местах, которые трудно отследить.

Многие в ее родной стране, по словам Буэнавентура, «знают, что у богатых есть способы и средства накопить богатство, а также скрыть их так, чтобы обычные люди не могли достать их руки.”

Скандал с Маркосом также просвещал мир, поощряя активизировать усилия по обнаружению незаконных денег и наказанию людей, которые их скрывают.

За последние 20 лет политические лидеры поклялись «искоренить» налоговые убежища. Они назвали подставные компании и отмывание денег «угрозой нашей безопасности, нашей демократии и нашему образу жизни». Они приняли новые законы и подписали международные соглашения.

Но офшорная система — ничто иное, как не адаптируемая, а трансграничная финансовая преступность и уклонение от уплаты налогов продолжают процветать.

Когда офшорный провайдер или юрисдикция подвергается утечке или подвергается давлению со стороны властей, другие используют его неудачу как маркетинговую возможность, подкупая клиентов, бегущих в более безопасные убежища.

Анализ ICIJ выявил сотни офшорных компаний, которые прекратили отношения со скандальной юридической фирмой Mossack Fonseca после публикации расследования Panama Papers. Другие провайдеры выступили в качестве офшорных агентов компаний.

Одна из этих компаний контролировалась офшорным трастом, бенефициарами которого была жена Джейкоба Рис-Могга, члена Британской консервативной партии и нынешнего лидера Палаты общин.

Документы Пандоры указывают на то, что холдинговая компания и траст, обслуживающий его супругу Хелену де Чаир, владели «картинами и картинами» на сумму 3,5 миллиона долларов.

Другая компания, которая отошла от Mossack Fonseca, была компанией на Британских Виргинских островах, контролируемой вдовой и двумя сыновьями индийского преступного деятеля Икбала Мемона. В новостях Мемон упоминается как крупный торговец наркотиками, связанный с террористами. Его вдова и сыновья обвиняются в отмывании денег, полученных от продажи наркотиков, и с 2019 года находятся в розыске властями Нью-Дели.

На Филиппинах перемещение денег в тени продолжает оставаться проблемой, несмотря на то внимание, которое уделяется добыче из офшоров Маркоса. В последние годы США назвали Филиппины «крупной юрисдикцией по отмыванию денег».

Филиппинские политические деятели, фигурирующие в «Документах Пандоры», включают Хуана Андреса Донато Баутиста. С 2010 по 2015 год он был председателем президентской комиссии по добросовестному управлению — комиссии, созданной для отслеживания миллиардов Маркоса.

Через месяц после того, как его назначили руководителем комиссии, Баутиста создал на Британских Виргинских островах подставную компанию, у которой был банковский счет в Сингапуре, как показывают секретные записи.

Баутиста позже назначили главой избирательного агентства страны, но законодатели объявили ему импичмент в 2017 году после того, как его жена заявила, что он скопил миллионы долларов на незадекларированных внутренних и зарубежных счетах.

В телефонном звонке и письме в ICIJ Баутиста сказал, что создал свою компанию на Британских Виргинских островах по совету банкиров.Банковский счет был открыт до того, как он присоединился к правительству, сказал он, добавив, что он никогда не получал значительных депозитов и что он раскрыл свои интересы властям. Он отрицал правонарушения и сказал, что ему не предъявлено никаких официальных обвинений.

Несмотря на то, что Филиппины и другие страны не смогли ограничить поток скрытых денег, Буэнавентура и другие сторонники реформ говорят, что есть основания для надежды.

Уличные протестующие помогли свергнуть высших лидеров Исландии и Пакистана после Панамских документов.Филиппины присоединились к десяткам стран, которые теперь требуют, чтобы компании раскрывали своих реальных владельцев. Филиппинские власти вернули около 4 миллиардов долларов, украденных Маркосом и его окружением, и использовали их для покупки земли для безземельных фермеров и для выплаты компенсации семьям людей, ставших жертвами убийства или «насильственного исчезновения» режимом Маркоса.

Остается много препятствий. Крупные банки, юридические фирмы и другие влиятельные группы часто выступают против более строгих правил прозрачности и более жестких мер по борьбе с оффшорными злоупотреблениями.На Филиппинах и во многих других странах антикоррупционные активисты сталкиваются с юридическими угрозами, арестами и насилием.

В прошлом месяце полиция открыла огонь из водомётов по протестующим, которые отметили 49-ю годовщину объявления Маркоса военного положения, обратив внимание на сходство с правлением нынешнего президента Родриго Дутерте.

Буэнавентура заявила, что она и другие рядовые активисты будут продолжать работать над раскрытием богатства, которое «глубоко спрятано».

«Наш девиз: правда выйдет наружу.”

Соавторы : Майкл В. Хадсон, Сцилла Алекчи, Уилл Фицгиббон, Агустин Армендарис, Сидней П. Фридберг, Марго Гиббс, Малия Политцер, Дельфина Рейтер, Эмилия Диас-Штрук, Джерард Райл, Бен Холлман, Дин Старкман, Фергус Шаркман , Сердар Вардар и Пелин Юнкер (DW Турция), Элисса Кристин Лопес и Кароль Илаган (Филиппинский центр журналистских расследований), Павла Холцова (Investigace, Чешская Республика), Хала Нассредин (Дарадж, Ливан), Аллан де Абреу (Ревиста Пиауи, Бразилия) ), Лео Систи и Паоло Биондани (L’Espresso, Италия), Саймона Гудли (The Guardian, U.К.), Риту Сарин (The Indian Express), Нассос Стилиану (BBC, Великобритания), Франсиско Родригес и Энрике Наведа (Plaza Pública, Гватемала), Дебра Сензипер (Washington Post, США), Елена Косич, Спенсер Вудман, Бренда Медина, Мэгги Майкл, Ричард HP Сиа, Кэтлин Кэхилл, Джо Хиллхаус, Миа Цукеркандель, Асраа Мустуфа, Хэмиш Боланд-Руддер, Мигель Фиандор Гутьеррес, Пьер Ромера, Мадлен О’Лири, Том Стайтс, Кэтрин Кранхолд, Марго Уильямс, Антонио Кучо Гамбоасерт, Бруно Лунэдэсерт, Бруно Лунэсерт Анн Л’От, Мадлен О’Лири, Максим Ванза Лутаонда, Дениз Хассанзаде Аджири, Хесус Эскудеро, Маркос Гарсиа Рей, Маго Торрес, Кэрри Кехо, Шон МакГой, Аниша Кохли, Факар Дуррани, Карлос Монтейру, Дуглас Даллард и Лаглас Даллард.

Исправление : Александр Абрамов был упомянут в отчете Конгресса США, представленном в соответствии с Законом о противодействии противникам Америки посредством санкций от 2017 года. В более ранней версии этой истории ошибочно говорилось, что Абрамов подвергся санкциям.

Промышленность СПГ уходит в офшор на фоне стремительно растущих цен

Стремительно растущие цены дают новую жизнь технологии, которая может обрабатывать природный газ для удовлетворения растущего мирового спроса и снижения выбросов углерода.

Плавучие заводы по производству сжиженного природного газа, возникшие более десяти лет назад, переживают еще один момент, поскольку страны постепенно отказываются от угля в пользу более чистого сжигания природного газа для снижения выбросов углекислого газа. Рост потребления природного газа в Европе и Азии не только помог более чем удвоить цены за последний год, но и расширил рынки СПГ.

Ожидается, что к 2030 году плавучие переработчики СПГ будут обеспечивать 5 процентов мирового производства по сравнению с примерно 1 процентом в настоящее время, согласно отраслевым аналитикам.По данным норвежской консалтинговой компании Rystad Energy, пять плавучих заводов по производству СПГ, известных как FLNG, работают по всему миру, а еще четыре находятся в стадии строительства или планирования.

«Похоже, что интерес к FLNG возобновился, — сказал Каушал Рамеш, аналитик Rystad.

Технология

LNG обеспечивает переохлаждение природного газа в жидкость, позволяя загружать его в танкеры и транспортировать на рынки по всему миру. Поток природного газа, произведенный сланцевой революцией, спровоцировал бум развития СПГ вдоль побережья Мексиканского залива, во главе с Cheniere Energy из Хьюстона и U.С. Энергетический экспорт.

На HoustonChronicle.com: Производители СПГ выступают за роль в энергетическом переходе

Так же, как заводы СПГ на побережье Мексиканского залива возникли, чтобы использовать преимущества природного газа, поступающего из Пермского бассейна и других сланцевых месторождений Техаса, плавучие заводы СПГ нацелены на добычу на шельфе. Но в отличие от своих наземных аналогов, плавучие заводы СПГ мобильны; их можно направить на разработку новых источников природного газа, которые были бы недоступны для их наземных коллег.

Климатический фактор

Энергетические компании рассматривают эти заводы по производству сжиженного природного газа, которые работают в океане, как способ доставки газа в страны, которые в противном случае могли бы не иметь к нему доступа, вытесняя уголь, который доминирует в структуре энергетики в странах Азиатско-Тихоокеанского региона и Африки. При сжигании природного газа выделяется половина углекислого газа, чем уголь.

ПСГ

также представляют собой альтернативу сбросу или сжиганию природного газа, который выделяется при добыче нефти.Производители нефти часто рассматривают попутный газ — особенно если трубопроводы недоступны — как отходы, поскольку он обычно не так ценен, как сырая нефть. Однако плавучие заводы СПГ могут превратить эти отходы в коммерческие.

«FLNG убивает двух зайцев одним выстрелом», — сказал Бен Нолан, аналитик Stifel, инвестиционного банка Сент-Луиса. «Это снижает количество выбросов и генерирует доход и, в конечном итоге, электроэнергию из ресурса, который в настоящее время расходуется впустую.”

Национальная нефтяная компания Малайзии Petroliam Nasional Berhad управляет двумя плавучими заводами по производству СПГ в водах Малайзии. Крупнейшая европейская нефтяная компания Shells управляет своим Prelude FLNG у берегов Западной Австралии. Бельгийская компания Exmar имеет свой FLN у побережья Аргентины, а компания Golar LNG на Бермудских островах управляет плавучим заводом недалеко от Камеруна в Западной Африке.

Два других FLNG, один из которых контролируется итальянской энергетической компанией Eni, а другой — британской нефтяной компанией BP, должны начать работу в течение следующих двух лет.

Хьюстонская компания Delfin планирует построить четыре судна для работы в Мексиканском заливе. Электростанции будут питаться от трубопроводов, идущих из округа Кэмерон, штат Луизиана.

.

Долгое время

Исследования и разработка проектов для СПГ начались в 1970-х годах, но для завершения строительства первого плавучего завода по производству СПГ потребуются десятилетия. В 2011 году компания Shell начала строительство Prelude, первого в мире завода по производству СПГ.Восемь лет спустя, в 2019 году, Prelude отправила свой первый груз.

Недавний скачок цен на природный газ до более чем 5 долларов за миллион британских тепловых единиц с менее чем 2 долларов в прошлом году возродил интерес к плавучим заводам СПГ. Плавучие установки СПГ строятся на существующем судне или барже. Благодаря адаптации существующих сосудов для обработки природного газа, СПГ могут быть введены в эксплуатацию и относительно быстро окупаются.

В то время как Prelude потребовалось восемь лет, по проекту Golar Floating LNG в Камеруне транспортировка природного газа осуществлялась за три года.

«Цены на СПГ действительно высоки», — сказал Росс Виено, аналитик S&P Global Platts. «Если они смогут сжижать и продавать на этом рынке, там будет большой спрос».

На HoustonChronicle.com: Этой зимой ваши счета за электроэнергию растут

Однако эксплуатация завода по производству СПГ посреди океана сопряжена с более серьезными техническими проблемами, чем на суше. Например, движение корабля может повлиять на эффективность процесса сверхохлаждения

.

На плавучих объектах СПГ возникли проблемы.Shell была вынуждена отключить Prelude в начале февраля 2020 года после отключения электричества. Завод был остановлен на 11 месяцев, а затем возобновил производство в январе.

Планы

Delfin по строительству глубоководного порта стоимостью 7 миллиардов долларов и четырех плавучих судов для перевозки СПГ у побережья Мексиканского залива были задержаны. Компания, основанная в 2013 году, недавно обратилась в Федеральную комиссию по регулированию энергетики с просьбой продлить на один год разрешение на строительство трубопроводов и других береговых объектов, которые будут подключаться к плавучему заводу СПГ.

Воутер Пастур, главный операционный директор Delfin, обвинил задержки в пандемии COVID-19, а также в падении спроса и цен на энергию, которое последовало за отключениями по приказу правительства и другими ограничениями. Но с учетом того, что спрос на энергию не только восстанавливается, но и растет, Delfin видит, что ситуация меняется, — сказал Пастур.

«В этом году на энергетических рынках произошел перебаланс, и мы столкнулись с большим интересом со стороны покупателей СПГ, — сказал Пастур, — а также со стороны U.S. производителей (газа), которые стремятся получить долю в цепочке создания стоимости СПГ с учетом международных цен на газ ».

Нишевый проигрыватель

В конечном итоге, по мнению аналитиков, плавучие заводы по производству СПГ останутся нишевым игроком в газовой отрасли. Береговые объекты СПГ имеют гораздо большую мощность. Терминал СПГ Sabine Pass компании Cheniere Energy в Луизиане увеличит производственные мощности до 30 миллионов метрических тонн в год. Для сравнения: Prelude FLNG от Shell имеет вместимость 5 человек.3 миллиона тонн СПГ в год.

Подробнее: Читайте последние новости нефти и газа на HoustonChronicle.

Похожие записи

Вам будет интересно

Знаменитые люди которые добились успеха с нуля: 25 вдохновляющих примеров людей, которые добились успеха, несмотря ни на что

Рентабельно это: Недопустимое название — Викисловарь

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко