Право вести кассовую книгу в электронной форме предусмотрено п. 41 Положения № 148. Чтобы воспользоваться этим правом, необходимо

• предприятие должно обеспечить надлежащее хранение кассовых документов;
• программное обеспечение, с помощью которого ведется кассовая книга, обеспечивает визуальное отражение и распечатку каждой из двух частей листа кассовой книги («Вкладного аркуша касової книги» и «Звіту касира»), которые по форме и содержанию должны воспроизводить форму и содержание кассовой книги в бумажном виде).

Вкладной лист кассовой книги можно распечатать в конце месяца или в конце года. Такая периодичность установлена в п. 6 пояснений по заполнению приложения 5 к Положению № 148.

Какой период выбрать, предприятие определяет самостоятельно. Выбор рекомендуем

Кассир после распечатки вкладного листа кассовой книги и отчета кассира проверяет правильность их составления, подписывает их и передает отчет кассира вместе с кассовыми документами в бухгалтерию под подпись во вкладном листе кассовой книги.

Однако на практике такой длительный период распечатки листов кассовой книги имеет свои минусы. Это большой объем работы как для бухгалтера, так и для кассира (надо проверить и подписать кассовую книгу за весь период). Кроме того, кассир, который проводил операции в течение периода, может уволиться. Поэтому мы

По общему правилу, установленному п. 39 Положения № 148, листы кассовой книги нужно нумеровать. Нумерация страниц с начала года должна начинаться с «1» (см. ОИР, категория 109.15). Интервалы, когда кассовая книга не заполнялась из-за отсутствия кассовых операций, не влияют на порядок нумерации.

После окончания календарного года (или по необходимости) кассир формирует вкладной лист кассовой книги в подшивки в хронологическом порядке. Общее количество листов за год заверяют подписями руководителя и главного бухгалтера на титульной странице книги. Такие подшивки формируют в книгу.

Форма титульного листа кассовой книги предусматривает заверение печатью предприятия количества пронумерованных и прошнурованных страниц. Однако заверять подписи печатью предприятие может только при ее наличии (п. 39 Положения № 148).

После окончания календарного года кассовую книгу на электронных носителях передают на хранение согласно требованиям законодательства. Срок хранения – 3 года при условии завершения налоговой проверки (ст. 352 п. 4.2 гл. 4 разд. I Перечня типовых документов, которые создаются во время деятельности государственных органов и органов местного самоуправления, других учреждений, предприятий и организаций, с указанием сроков хранения документов, утвержденного приказом Минюста от 12.

Согласно п. 39 Положения № 148 в кассовой книге исправления не допускаются. Однако в этом же пункте сказано, что внесенные исправления заверяются подписью кассира и главного бухгалтера (или лицом, которое его заменяет). Значит, исправлять ошибки все-таки можно.

Это общее требование по ведению кассовой книги. Никаких указаний по исправлению ошибок в электронной кассовой книге Положение № 148 не содержит. Нет ответа на этот вопрос и в Законе от 22.05.03 г. № 851-IV, который регулирует электронный документооборот.

На практике применяют следующий порядок. Если ошибки выявлены после распечатки листов кассовой книги, то исправления осуществляются так же, как и в бумажной кассовой книге, то есть корректурным способом. Для этого неправильный текст (цифры) зачеркивается, выше вписывается правильный текст (цифры). Рядом с исправлением делается надпись «Исправлено», ставятся подписи кассира и главного бухгалтера.

Порядок ведения кассовой книги в электронном виде

Согласно п. 41 разд. IV Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденного постановлением Правления НБУ от 29.12.2017 г. № 148 (далее — Положение № 148), учреждения/предприятия при условии обеспечения надлежащего хранения кассовых документов имеют право вести кассовую книгу в электронной форме с помощью компьютерных средств. Программное обеспечение, с помощью которого ведется кассовая книга, должно обеспечивать визуальное отражение и распечатку каждой из двух частей листа кассовой книги («Вкладной лист кассовой книги» и «Отчет кассира»), которые по форме и содержанию должны воспроизводить форму и содержание кассовой книги в бумажном виде.

Согласно п.п. 5 и 6 Пояснения к заполнению приложения 5 к Положению № 148 записи в кассовой книге осуществляются на основании информации с кассовых документов. Записи в кассовой книге осуществляются до начала следующего рабочего дня (то есть с остатками на конец предыдущего дня), а также содержат все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги.

При составлении электронного документа кассовой книги распечатываются каждая из двух частей листа кассовой книги: «Вкладной лист кассовой книги» и «Отчет кассира». В то же время:

1) в случае распечатки «Вкладного листа кассовой книги» в конце месяца автоматически распечатывается общее количество листов кассовой книги за этот месяц, а в случае распечатывания в конце года — их общее количество за год;

2) после распечатывания «Вкладного листа кассовой книги» и «Отчета кассира» кассир проверяет правильность составления этих документов, подписывает их и передает «Отчет кассира» вместе с соответствующими кассовыми документами в бухгалтерию под роспись во «Вкладном листе кассовой книги»;

3) в течение года «Вкладной лист кассовой книги» хранится кассиром отдельно за каждый месяц. По окончании календарного года (или в зависимости от необходимости) «Вкладной лист кассовой книги» формируется в подшивки в хронологическом порядке. Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения / предприятия — юридического лица, а подшивки формируются в книгу;

4) по окончании календарного года кассовая книга на электронных носителях передается для хранения в соответствии с законодательством Украины.

Простое управление кассовой книгой и бухгалтерской книгой с помощью программного обеспечения для онлайн-бухгалтерии

Управление бизнесом может быть очень увлекательным, но никто не может подготовить начинающих владельцев бизнеса к темной стороне любого бизнеса: бухгалтерия . Это утомительный процесс ввода данных в электронную таблицу, сбора давно забытых квитанций, отправки счетов и создания финансовых отчетов. С другой стороны, это по-прежнему важный процесс, особенно когда речь идет о выписках, потому что, если что-то записано неправильным образом — независимо от того, указаны ли эти данные в вашей кассовой книге или в вашей бухгалтерской книге — вы и ваш бухгалтер получите ложный отчет . и потенциальный штраф .

Тем не менее, программное обеспечение для онлайн-бухгалтерии может позаботиться об этом: ввод данных не только сокращается до минимума , но благодаря тому, что оно полностью основано на облаке, кассовые книги и бухгалтерские книги могут быть созданы в один миг . Другими словами, высвобождая время, чтобы сосредоточиться на самом важном: управлении своим бизнесом.

Преимущества онлайн-кассовых книг и бухгалтерских книг

Создать кассовую книгу, в которой все ваши квитанции и платежи хранятся в хронологическом порядке , может быть легко, особенно если вы ведете учет самостоятельно, но через некоторое время их будет так много данных становится практически невозможно найти нужный элемент .А теперь представьте себе бухгалтерскую книгу, в которой должна быть записана каждая отдельная финансовая транзакция, связанная с вашим бизнесом. Еще хуже, когда эти данные хранятся в Excel или на листе бумаги, которые можно легко повредить, уничтожить или скомпрометировать.

Однако когда вы используете онлайн-программы бухгалтерского учета, ваши данные вводятся в облачное хранилище, где ваши данные могут быть легко доступны . Не говоря уже о том, что каждый раз, когда вы делаете новую запись, программное обеспечение автоматически обновляет все , начиная с вашего инвентаря и банковских каналов и заканчивая вашими финансовыми отчетами.Это означает, что бухгалтерские книги и кассовые книги также обновляются самой актуальной информацией, сокращая ручной ввод данных до нуля — огромное облегчение как для вас, так и для вашего бухгалтера.

Кассовые книги и бухгалтерские книги в онлайн-бухгалтерии

Независимо от того, какое бухгалтерское решение вы выберете, всегда присутствуют две функции, необходимые для создания точных и надежных кассовых книг и бухгалтерских книг: информационная панель , которая предоставляет актуальную информацию о текущем состоянии вашего бизнеса в отношении финансов и позволяет создавать автоматических отчетов . Таким образом, вы можете легко следить за тем, что происходит в вашем бизнесе, и вносить необходимые изменения, если определенные данные отклоняются от тех, которые должны содержаться в ваших книгах.

DashboardReportsxero CashbookDedger Экспорт

Dashboard в QuickBooks Online

Отчет о прибылях и убытках от Freshbooks

Экспорт Главной книги из Xero

Тем не менее, бухгалтерские решения — по умолчанию — невозможно создать кассовые книги и бухгалтерские книги в том виде, в котором это может понять большинство людей.Но прелесть онлайн-бухгалтерии заключается в том, что вышеуказанная проблема может быть легко решена либо путем интеграции сторонних решений с вашим существующим программным обеспечением , либо с помощью дополнительной программы, созданной той же компанией, которая предоставляет вам бухгалтерское программное обеспечение. Таким решением является Xero’s Ledger и Cashbook , две программы, специально созданные для партнеров Xero (бухгалтеры и бухгалтеры), но одинаково полезные для владельцев бизнеса, стремящихся самостоятельно создавать свои кассовые книги и бухгалтерские книги.

Независимо от того, какое решение вы выберете — или какое бухгалтерское программное обеспечение с дополнительной программой кассовых книг вы предпочитаете — если возможно подключиться к вашему клиенту или вашему собственному банку, тогда программное обеспечение может импортировать все транзакции и согласовывать их вручную или автоматически , даже ежедневно . Поскольку другие файлы также импортируются, вы можете легко отслеживать эффективность бизнеса, управлять основными средствами и создавать дополнительные отчеты для любых целей, таких как создание рабочих документов для ежегодного аудита.

Лучшее программное обеспечение для онлайн-бухгалтерии 2022 года

Книги Памелы Э. Кэш (автора The Gathering Storm)

Показаны 5 различных работ.

	Кошмар кланов (Чаусику №1) по Памела Э. Кэш (автор Goodreads) 3,69 средний рейтинг — 100 оценок — опубликовано 2012 — 10 выпусков	Хочу почитать сохранение… Хочу почитать В настоящее время читаю Читать Книга рейтинга ошибок.Обновите и повторите попытку. Оцените эту книгу Очистить рейтинг 1 из 5 звезд2 из 5 звезд3 из 5 звезд4 из 5 звезд5 из 5 звезд
	Чаусику Кровь кланов Книга третья по Памела Э. Кэш (автор Goodreads) 4,69 средний рейтинг — 29 оценок — опубликовано 2015 — 6 выпусков	Хочу почитать сохранение… Книга рейтинга ошибок. Обновите и повторите попытку. Оцените эту книгу Очистить рейтинг 1 из 5 звезд2 из 5 звезд3 из 5 звезд4 из 5 звезд5 из 5 звезд
	Чаусику Темная душа кланов Книга вторая по Памела Э. Кэш (автор Goodreads) 4.17 средний рейтинг — 30 оценок — опубликовано 2013 — 10 выпусков	Хочу почитать сохранение… Книга рейтинга ошибок.Обновите и повторите попытку. Оцените эту книгу Очистить рейтинг 1 из 5 звезд2 из 5 звезд3 из 5 звезд4 из 5 звезд5 из 5 звезд
	Чаусику Смертельные двенадцать, книга четвертая по Памела Э. Кэш (автор Goodreads) 4,75 средний рейтинг — 8 оценок — опубликовано 2017 — 5 выпусков	Хочу почитать сохранение… Книга рейтинга ошибок.Обновите и повторите попытку. Оцените эту книгу Очистить рейтинг 1 из 5 звезд2 из 5 звезд3 из 5 звезд4 из 5 звезд5 из 5 звезд
	Кошмар начинается: Тайна кланов по Памела Э. Кэш (автор Goodreads) 4.11 средний рейтинг — 9 оценок — опубликовано 2017 — 2 издания	Хочу почитать сохранение… Книга рейтинга ошибок. Обновите и повторите попытку. Оцените эту книгу Очистить рейтинг 1 из 5 звезд2 из 5 звезд3 из 5 звезд4 из 5 звезд5 из 5 звезд

Как вести журнал кассовых поступлений и платежей | Малый бизнес

Денежные квитанции и платежи — это хлеб с маслом, которые питают остальную часть вашей системы бухгалтерского учета. Бумажный след, который начинается с этих журналов и подтверждающих документов, суммируется на других листах, таких как отчеты о движении денежных средств и главная книга.Многие предприятия ведут кассовые поступления и наличные платежи в отдельных электронных таблицах, но вы можете вести их вместе в журнале кассовых поступлений и платежей. В этом журнале подробно описываются наличные деньги, чеки и электронные платежи, которые вы получали и выплачивали в течение специально определенных периодов времени в течение года. Небольшие предприятия, где владелец часто ведет бухгалтерский учет, могут воспользоваться преимуществами электронного ведения учета, хотя некоторые могут предпочесть делать это с помощью физического журнала.

Выберите инструмент учета.Вы можете использовать одну из множества программ электронного учета или хранить свои бухгалтерские книги в физических электронных таблицах или журналах. В зависимости от сложности или простоты вашего бизнеса, вашего уровня комфорта сложения и вычитания и ваших личных предпочтений, любой из них подходит для большинства малых предприятий. Компьютерные программы, такие как Peachtree и Quickbooks, делают всю математику за вас и переносят соответствующие записи или итоги в другие электронные таблицы, которые вы ведете для своей деловой документации. В бумажной книге вы выполняете свои собственные расчеты и вручную вводите итоговые суммы в другие используемые вами электронные таблицы.

Определите субсчета и используйте их в качестве заголовков столбцов для систематизации информации. Когда вы просматриваете электронную таблицу в верхней части страницы, различные типы квитанций и платежей помечаются как заголовки столбцов, обычно упорядоченные по типу. Это ваши субсчета. Субсчета позволяют идентифицировать информацию о различных типах продаж и покупок. Разделы субсчетов могут включать встречные продажи, сборы со счетов клиентов и продажу активов за наличные на стороне денежных поступлений.Что касается платежей, записи могут включать кредиторскую задолженность, закупки товаров и операционные расходы. В значительной степени то, как вы организуете свою информацию, зависит от вашего бизнеса. Пока он предоставляет вам и Налоговой службе необходимую информацию, вы можете организовать ее по своему усмотрению.

Завершить заголовки столбцов. В дополнение к субсчетам, если таковые имеются, вам нужны столбцы для дат транзакций и отдельные столбцы для кредитов — поступления денег и дебетования — расхода денег.Выбирая заголовки столбцов, не забудьте включить столбец «Описание», в котором вы можете ввести любую информацию, которая поможет вам определить, что охватывал элемент, или конкретные условия, на которых был произведен или получен платеж. По крайней мере, каждая запись будет включать дату, кому или от кого был произведен платеж, для чего он был произведен, будь то чеком, наличными или другой формой платежа, а также сумму платежа или квитанции.

Правильно и последовательно вводите транзакции. Каждая транзакция, которую вы вводите, должна содержать достаточно информации, чтобы определить тип транзакции и найти документы, подтверждающие ввод.Транзакции похожих типов должны содержать одинаковые типы информации. Вы должны иметь возможность сканировать электронную таблицу и сразу же распознавать, например, является ли запись платежом или квитанцией и была ли продажа товара или услуги.

Сохраняйте все чеки и ваучеры. Документы, которые вы создаете, ведя бухгалтерские книги, должны быть полными и прослеживаемыми от сводки на конец года и налоговой декларации до исходной документации по отдельным транзакциям.Используйте папки или конверты для хранения оригинальных документов, таких как квитанции о продажах и покупках и кассовые чеки. Старайтесь упорядочивать их по дате. Если у вас много транзакций, подумайте о том, чтобы организовать их в еженедельные или ежемесячные пакеты, обрезать или скрепить вместе и пометить по периоду времени.

Следите за актуальностью своих книг. Вы будете более довольны своими результатами, если будете обновлять свои книги часто — ежедневно, если это возможно. Таким образом, вы всегда знаете, где находитесь, и вам не нужно проводить вечер пятницы или утро воскресенья, вводя все свои транзакции за всю неделю или, что еще утомительнее, за месяц.

Конец периода кассовой книги

Вы используете эту программу для поддержания целостности данных в вашем Cash Модуль книги, чтобы закрыть текущий месяц и открыть новый месяц для обработка операций с кассовой книгой и удаление информации из кассовой книги который больше не требуется в системе.

Это достигается с помощью следующих функций:

• Весы
• Конец месяца
• Конец года
• Очистка

Поле	Описание
Начать обработку	Выберите это, чтобы начать обработку функции, которую вы выбрано.
Распечатать	Выберите это, чтобы распечатать текущую информацию отображается в области отчетов.
Сохранить значения формы	Этот параметр доступен только в режиме проектирования (Automation Design). Ваш выбор сохраняется и применяется, когда программа работает в автоматическом режиме. Применяются значения формы и значения по умолчанию на уровне оператора.Они не сохраняются на уровне роли или группы.

Поле	Описание
Детали управления
Номер текущего месяца	Указывает номер текущего месяца вашего денежного счета. Книжный модуль.
Дата окончания периода	Указывает дату окончания текущего периода. месяц, как указано в программе настройки кассовой книги.
Баланс последней даты выполнен	Указывает дату, когда Функция балансировки выполнялась в последний раз.
Варианты обработки
Функция	Укажите функцию обработки для выполнять. См. также: Примечания и предупреждения . Опция Описание Баланс Выберите это, чтобы проверить кассовую книгу банковские балансы для обеспечения счета и транзакции точность. Хотя вы можете запустить это функцию в любое время, вы должны запустить Баланс функция перед выполнением месяца или года завершения подпрограмм и после устранения любых системных проблем. сталкивались (т. е. когда вы подозреваете, что информация испортился). Только конец месяца Выберите это, чтобы открыть новый месяц для обработка депозитов и выводов. Если вы также хотите удалить записи, которые больше не требуются в системе, то вы можете запустить конец месяца и функция очистки для выполнения в конце месяца и очистки в в то же время. Кроме того, вы можете запустить Purge функционировать как отдельный процесс для ускорения месяца окончание обработки. Вы не можете вести кассовую книгу на конец месяца, если таковая имеется Кассовая книга EFT (электронный перевод средств) транзакции находятся в процессе.т. е. Все кассовые книги EFT транзакции должны быть завершены и распределены по пакеты с помощью программы EFT Payments Extract, прежде чем вы сможете запустить функцию окончания месяца кассовой книги. Конец последнего месяца года выполняется в рамках программы на конец года. Конец месяца и очистка Выберите это, чтобы открыть новый месяц для обработка депозитов и снятий и удаление информация, которая больше не требуется в система. Только на конец года Выберите это, чтобы выполнить последний месяц конец года и начало нового финансового года в модуль Кассовая книга. Если вы также хотите для удаления записей, которые больше не нужны в системе затем вы можете запустить функцию конца года и очистки, чтобы выполнить конец года и продувку одновременно.Кроме того, вы можете запустить функцию Purge как отдельный процесс, чтобы ускорить конец года обработка. Вы не можете вести кассовую книгу на конец года, если таковая имеется Кассовая книга EFT (электронный перевод средств) транзакции находятся в процессе. т. е. Все кассовые книги EFT транзакции должны быть завершены и распределены по пакеты с помощью программы EFT Payments Extract, прежде чем вы сможете запустить функцию окончания года кассовой книги. Этот параметр отображается только при Модуль Кассовой книги находится в последнем месяце вашего финансовый год. Конец года и продувка Выберите это, чтобы выполнить последний месяц в конце год, начните новый финансовый год в Cash Забронируйте модуль и удалите информацию, которой больше нет требуется в системе. Эта опция доступна только отображается, когда модуль кассовой книги находится в финальной версии месяц вашего финансового года. Только продувка Выберите это, чтобы удалить информацию, которая не больше не требуется в модуле Кассовая книга.
Сброс нижнего необработанного журнала	Выберите это, чтобы найти самую раннюю кассовую книгу журнал, который не был опубликован. Интеграция Кассовой книги с GL программа создает и/или публикует журналы Главной книги из Cash Книга журналов транзакций в соответствии с интеграцией Главной книги настройки. Программа интеграции Cash Book GL использует самые низкие необработанные Номер журнала кассовой книги в качестве отправной точки для создания/публикации эти журналы Главной книги. Выбор этого Таким образом, опция гарантирует, что ни один журнал кассовой книги не будет пропущен. когда журналы Главной книги создаются/разносятся для Модуль кассовой книги. Этот параметр доступен только когда вы выбираете обработку Баланса функция. Эту функцию также можно выполнять с помощью программы GL Integration Utility.
Использовать баланс выписки для расчета баланса	Выберите это, чтобы сбалансировать значения банка на основе баланс текущей выписки. Перед выбором этой опции необходимо использовать Банковская программа для поддержания банка, который вы хотите сбалансировать и введите правильные значения в Заявление баланс в валюте банка и Баланс выписки в местной валюте поля. Если этого не сделать, результирующий расчеты будут неверны, так как закрытие баланс в местной валюте и баланс выписки в местной валюте пересчитываются на основе текущей баланс выписки в местной валюте. Например, расчет в местной валюте баланс за предыдущий период 2: (конечный баланс за предыдущий период 1) меньше (сумма транзакций местной стоимости (т. е. депозиты меньше снятия) за предыдущий период 1) меньше (Сумма корректировки из файла CSHBAL для Предыдущий период 1) Обычно вы выбираете эту опцию, когда Распечатка кассовой книги Остаток на начало и конец месяца за последующие месяцы неверны. Вы не можете использовать эту опцию, если количество месяцев, за которые вы сохраняете сверенные транзакций менее трех месяцев (Настройка кассовой книги).
Включает функцию балансировки	Это позволяет вам выбрать, хотите ли вы запускать Функция баланса, когда вы запускаете конец месяца или конец года функции (т.е. она не применяется при обработке Только баланс или очистка функции). Этот параметр устанавливается автоматически, если последний поле баланса даты было выполнено не отражает сегодняшнюю дату. Этот могут иметь последствия при использовании программы Automation Design, где, например, вы не хотите запускать функцию Balance перед запуском другая функция. См. также: Примечания и предупреждения .
Подавить предупреждающие сообщения	Этот параметр включен только в Design режим (Automation Design) и позволяет указать, что предупреждающие сообщения должны быть проигнорированы, когда программа запускается в автоматизированный режим.
После обработки завершенный	Эти параметры отображаются в программах, которые можно автоматизировать. Они позволяют вам указать действие, которое вы хотите выполнить после завершения обработки (см. Проект автоматизации).
Сведения об очистке	Эти сведения относятся только к функции очистки и отображается только в информационных целях. Дополнительные сведения см. в разделе «Продувка». Информация.

На этой панели отображаются результаты выбранной вами функции обработки после завершения обработки (если вы не выбрали опцию закрытия приложение из После завершения обработки раздел).

Система выполняет следующую процедуру для Баланс:

• Непогашенные депозиты и снятие средств накапливаются для каждого банк.

  Если не обнаружено отклонений между текущим балансом банка и новый расчетный баланс, затем программа печатает отчет с указанием различных остатков для каждого банка.

  Если обнаружено отклонение между текущим балансом банка и новый расчетный баланс, то программа обновляет текущий баланс банка с рассчитанной дисперсией. Это также обновляет местный эквивалент банка (если применимо).Этот обновление применяется к текущему месяцу, предыдущему месяцу 1 и предыдущему месяцу. Месяц 2.

• Распечатывается отчет с указанием разного баланса для каждого банк.

  При обнаружении отклонений печатается одна строка для соответствующий банк с указанием на сколько был остаток поднят/опущен.

Система выполняет следующую процедуру в течение месяца конец:

• Текущий финансовый период увеличивается на 1, а применимые ежемесячные флаги состояния установлены на открытое/закрытое.

• Значения за каждый период переносятся для каждого банка, и рассчитывается итоговый остаток кассовой книги.

• Все применимые постоянные записи обновляются, чтобы повторяющиеся записи будут опубликованы в новом месяце.

• Временные записи, находящиеся в файле постоянных записей удаляются вместе со всеми записями, срок действия которых истек. достиг.

Система выполняет следующую процедуру в течение года конец:

• Текущий месяц, номера журналов и он-лайн проверка реестра сбрасывается на 1.

• Значения за каждый период переносятся для каждого банка, и рассчитывается итоговый остаток кассовой книги.

• Все применимые постоянные записи обновляются, чтобы повторяющиеся записи будут опубликованы в новом месяце.

• Временные записи, находящиеся в файле постоянных записей удаляются вместе со всеми записями, срок действия которых истек. достиг.

Очистку можно выполнять одновременно с окончанием месяца или года, или как отдельный процесс.

Система выполняет следующую процедуру при выполнении Очистить:

• Выверенные проводки удаляются, если год и месяц в сделка была согласована раньше, чем Количество месяцев хранения — согласовано запись транзакций (настройка кассовой книги), и транзакции транзакции не EFT со статусом Captured, Release или Извлечено.

  Если источником транзакции являются учетные записи Реестр платежей к оплате или банковский депозит дебиторской задолженности Slip, то соответствующие платежные реквизиты также удаляются.

• Журналы кассовой книги удаляются, если: если

  • журналы Главной книги для транзакций имеют создано (интеграция GL кассовой книги)
  • журналы Главной книги для транзакций имеют было опубликовано (Запись в журнале GL)
  • журналы сохранены на необходимое количество месяцев указано Количество месяцев для хранения — Поле Журналы кассовой книги (Настройка кассовой книги).

• Выданные чеки удаляются, если разница между датой выдачи чека и датой компании равна (или превышает) количество дней, в течение которых вы удерживаете платеж. детали цикла (настройка кредиторской задолженности).

• Информация о подоходном налоге удаляется в соответствии с номером дней, в течение которых вы сохраняете информацию о платежном цикле (Настройка кредиторской задолженности).

• Постоянные записи удаляются, если они были опубликованы и они либо просрочены, либо являются временными (см. Ведение постоянных записей в кассовой книге).

• Генерируется отчет, который включает следующую сводку для каждый обработанный файл:

  • количество постоянных записей с истекшим сроком действия удалено
  • количество удаленных сверенных транзакций
  • количество удаленных журналов
  • количество выданных чеков записи удалены

Вопросы целостности данных

• Во избежание дисбаланса данных рекомендуется либо обрабатывать функцию Balance непосредственно перед обрабатывая любую функцию конца месяца или конца года, или чтобы включить Включить опцию функции баланса при обработке любых Конец месяца или функция конца года.

  Следующее предупреждающее сообщение отображается, если текущая дата не совпадает с датой, отображаемой в балансе последней даты было запущено поле: дисбалансы могут возникнуть, если вы продолжите в качестве «Баланс» функция сегодня не запускалась. Вы хотите Продолжать?

Рекомендации по электронной подписи

обеспечивают безопасный доступ, регистрацию транзакций и срабатывание события.Это позволяет вам увеличить контроль над вашей системой изменения.

Доступ к следующим транзакциям электронной подписи в рамках этой программы может могут быть ограничены на уровне оператора, группы, роли или компании. Вы настраиваете это с помощью программы установки электронной подписи.

Формат книги мелких кассовых операций — пример — определение

Мелкая кассовая книга:

Цели обучения :

1. Дайте определение и объясните мелкую кассовую книгу.
2. Что такое авансовая система мелкой наличности?
3. В чем преимущества системы Импрест?
4. Подготовьте мелкую кассовую книгу.

Определение и объяснение:

Почти на всех предприятиях необходимо хранить небольшие суммы наличных денег у кассира или мелкого кассира для покрытия мелких расходов, таких как почтовые расходы, телеграммы, канцтовары и канцелярские принадлежности и т. д.Сумма денег, хранящаяся таким образом на руках, обычно называется мелкой денежной наличностью, а книга, в которой регистрируются расходы на мелкую кассу, называется мелкой кассовой книгой .

В крупных торговых домах кассиру ежедневно приходится обрабатывать большое количество квитанций и платежей, и если вдобавок к этому он еще обременен мелкими наличными расчетами, его положение становится затруднительным. Кроме того, в крупных коммерческих учреждениях чаще всего можно обнаружить, что все поступления и платежи осуществляются через банк. Поскольку такие расходы, как почтовые расходы, телеграммы, поездки и т. д., не могут быть произведены с помощью чеков, поддержание небольшого наличного остатка для оплаты этих мелких платежей становится тем более необходимым.

Мелкая кассовая книга обычно ведется по столбцам – для каждого вида расходов выделяется отдельная колонка. Денежная колонка по дебету всего одна, и в нее заносятся все суммы, время от времени получаемые старшим кассиром от старшего кассира. Кредитная сторона состоит из нескольких столбцов анализа.Каждый платеж, сделанный мелким кассиром, записывается на этой стороне дважды: сначала он записывается в итоговую колонку, а затем в соответствующую колонку, к которой относится расход. Сумма «итого столбца», естественно, согласуется с суммой всех вспомогательных столбцов. Разница между общей суммой дебетовых статей и суммой «итогового столбца» на стороне кредита в любое время будет представлять остаток наличных денег в кассе, и это должно соответствовать фактическому количеству наличных денег у мелкого кассира.

Проводки из кассовой книги по соответствующим счетам в главной книге производятся непосредственно суммарно в конце каждого месяца или любого другого фиксированного периода.

Система подотчетных сумм мелкой наличности:

Более научный метод ведения мелкой наличности, чтобы внедрить на практике, — это система подотчетных сумм . В соответствии с этой системой мелкому кассиру дается фиксированная сумма денег для покрытия мелких расходов в течение месяца. В конце месяца мелкий кассир подает ведомость мелких расходов главному кассиру.Главный кассир по получении такой ведомости возвращает мелкому кассиру точную сумму, израсходованную им в течение месяца, таким образом делая аванс за следующий месяц таким же, как он был в начале текущего месяца.

Следует отметить, что сумма наличных денег на руках мелкого кассира является частью кассового остатка, поэтому она должна быть включена в кассовый баланс при отражении последнего в пробном балансе и бухгалтерском балансе. Также следует иметь в виду, что мелкая кассовая книга не похожа на кассовую книгу.Это филиал кассовой книги.

Преимущества системы подотчетных сумм:

Основные преимущества авансовой системы мелкой кассы:

1. Поскольку мелкий кассир должен предъявить главному кассиру кассовую книгу для проверки, она действует как надежный чек на мелкого кассира.

2. Поскольку мелкий кассир должен отчитаться о своих расходах, прежде чем он сможет снимать дополнительные суммы, мелкая кассовая книга остается актуальной.

3. Поскольку мелкий кассир не может рисовать, когда и когда хочет, это предотвращает ненужное накопление наличных денег в его руке, таким образом, вероятность растраты наличных сведена к минимуму.

Формат кассовой книги:

Ниже приведен простой формат мелкой кассовой книги:

Сумма Получено	Дата	Сведения	В. Н.	Всего	Почтовый индекс	Печатные и Стационарные	Тележка	Командировки Расходы	Разное

Внесите следующие операции в колонку мелкой кассовой книги кассира, которому 1 марта 1991 года было выдано 100 долл. США по системе авансовых платежей: –

Решение: Полученная сумма Дата Подробности В. № Всего Почтовая оплата Принтеры и канцелярские принадлежности Тележка Командировочные расходы Разное $ $ 100 1991 марта «2 » 2 «3 » 3 «3 » 12 «18 » 23 «25 » 26 «28 » 29 «30 » 31 «31Appril 1 ”  1 Наличными Почтой Канцтоварами Картой Почтой Бумагой Картой Наконечником Чернилами и перьями Тиффином Поездом на ярмарке На автобусе 9047 На ярмарке. Печатным способом Такси ярмарка Балансом c/dTo Balance b/d Наличными 8 10 4 6 1 6 2 4 6 5 4 6 4 10 24 86 101 4 6 4 46 5 410 26 100 100 14 25 10 19 8 24 76

Вас также могут заинтересовать другие статьи из раздела «Подраздел журнала»:

1. Определение и объяснение кассовой книги
2. Кассовая книга с одной колонкой
3. Кассовая книга с двумя столбцами/кассовая книга с двумя столбцами
4. Кассовая книга с тремя колонками
5. Отчет о банковской сверке
6. Мелкая кассовая книжка
7. Дневная книга покупок
8. Книга возвратов покупок
9. Дневная книга продаж
10. Книга возврата продаж
11. Книга дебиторской задолженности
12. Книга счетов к оплате
13. Журнал Собственно

Прочие сопутствующие статьи бухгалтерского учета:

• Определение и объяснение кассовой книги
• Кассовая книга с тремя колонками

Как вводить и проводить кассовые и банковские или жирографические журналы — Business Central

• Статья
• 08. 07.2021
• 3 минуты на чтение

Пожалуйста, оцените свой опыт

да Нет

Любая дополнительная обратная связь?

Отзыв будет отправлен в Microsoft: при нажатии кнопки отправки ваш отзыв будет использован для улучшения продуктов и услуг Microsoft.Политика конфиденциальности.

Представлять на рассмотрение

Спасибо.

В этой статье

Кассовая книга и банковский/жирографический журнал помогают проводить операции в системе более простым и прямым способом, чем при использовании общего журнала.

В сочетании с Telebanking они позволяют импортировать электронные банковские выписки на страницу Bank/Giro Journal .Система может автоматически согласовывать эти выписки во время процесса импорта и определять, можно ли применить выписку к открытым операциям бухгалтерской книги для соответствующего поставщика/заказчика.

В Business Central вы можете использовать кассовые и банковские журналы для ввода транзакций, которые влияют на кассовые и банковские счета, используя типы Кассовая книга и Банковская книга .

Вы можете ввести увеличение или уменьшение счета наличности на странице Кассовая книга .Например, вы можете использовать этот журнал для выплаты мелких наличных или получения переводов с другого банковского счета.

На странице Bank/Giro Journal записывается приток или отток денежных средств на определенный банковский счет. Этот журнал формирует основу для банковской выверки. Макет этого журнала напоминает бумажную выписку по счету, поэтому вы можете перенести необходимые поля из бумажной выписки в журнал или импортировать файл электронной выписки по счету. Транзакциями могут быть платежи клиентов или платежи поставщиков.

Вы можете применить платежи от клиентов к открытым счетам дебиторской задолженности. Вы также можете вводить проводки главной книги для сбора разных сумм, таких как банковские сборы или процентный доход. Коды НДС также могут быть применены к этим строкам транзакций. Вы можете определить журнал для каждого банковского счета.

Для проводки кассовых книг

1. Выберите значок, введите Кассовая книга и выберите соответствующую ссылку.

2. Выберите действие New .

3. На странице Кассовая книга на экспресс-вкладке Строки заполните обязательные поля, как описано в следующей таблице.

   Поле	Описание
   Дата	Дата записи в журнале.
   Документ №	Номер документа, для которого создается запись в журнале.
   Тип счета	Тип счета, на который должна быть отправлена ​​запись.
   Номер счета	Номер счета, на который должна быть проведена запись.
   Описание	Описание записи. Это поле автоматически заполняет описание номера счета, выбранного в поле Номер счета .
   НДС Товар. Почтовая группа	Код группы учета продуктов НДС, используемый для учета записи. Вы можете выбрать код в этом поле, только если тип счета — это счет ГК .Дополнительные сведения см. в разделе Группы учета продуктов НДС.
   Сумма	Общая сумма, из которой состоит строка выписки. Вы должны ввести сумму дебета без знака плюс или минус, а сумму кредита со знаком минус. Если в эту сумму входит сумма НДС, то выберите Сумма вкл. Флажок НДС .

4. Выберите действие Post .

   Примечание

   Если существует разница между начальным сальдо и конечным сальдо, необходимо изменить конечное сальдо перед проводкой операции.

   Записи разносятся в главную книгу. Дополнительные сведения см. в разделе Записи Главной книги.

Для отправки банковских или жирожурналов

1. Выберите значок, введите Журнал банка/жиро , а затем выберите соответствующую ссылку.

2. Выберите действие New .

3. Выберите соответствующий шаблон журнала, а затем нажмите кнопку OK .

4. На странице Bank/Giro Journal заполните поля, как описано в следующей таблице.

   Поле	Описание
   Остаток на начало периода	Текущий остаток на банковском или жиросчете. Он равен конечному сальдо ранее размещенных записей в журнале.
   Остаток на конец периода	Новое конечное сальдо журнала.

5. На экспресс-вкладке Lines заполните обязательные поля, как описано в следующей таблице.

   Поле	Описание
   Дата	Дата записи в журнале.
   Тип счета	Тип счета, на который должна быть разнесена запись журнала.
   Номер счета	Номер счета, на который должна быть проведена запись журнала.
   Идентификация	Идентификационный номер, связывающий строку выписки со строкой истории платежей.
   Описание	Описание записи.
   НДС Товар. Почтовая группа	Код группы учета продукта НДС, который будет использоваться при учете записи в строке выписки.
   Сумма	Общая сумма, из которой состоит строка выписки. Вы должны ввести сумму дебета без знака плюс или минус, а сумму кредита со знаком минус. Если в эту сумму входит сумма НДС, то выберите Сумма вкл.Флажок НДС .

6. Выберите действие Post .

Примечание

Если существует разница между начальным сальдо и конечным сальдо, необходимо изменить конечное сальдо перед проводкой операции.

Записи разносятся в главную книгу. Дополнительные сведения см. в разделе Записи Главной книги.

См. также

Печать тестовых отчетов для кассовых и банковских или жирожурналов
Телебанкинг
Ввод и проводка кассовых и банковских или жирожурналов
Автоматическое применение платежей и сверка банковских счетов

Business Central в Microsoft Learn

%PDF-1.4 % 1176 0 объект > эндообъект внешняя ссылка 1176 83 0000000016 00000 н 0000002015 00000 н 0000002164 00000 н 0000006741 00000 н 0000007900 00000 н 0000007974 00000 н 0000008702 00000 н 0000009382 00000 н 0000009564 00000 н 0000009595 00000 н 0000009874 00000 н 0000009949 00000 н 0000011843 00000 н 0000011867 00000 н 0000015260 00000 н 0000015284 00000 н 0000018025 00000 н 0000018049 00000 н 0000019681 00000 н 0000019756 00000 н 0000019780 00000 н 0000022120 00000 н 0000022144 00000 н 0000025433 00000 н 0000025457 00000 н 0000028794 00000 н 0000028818 00000 н 0000031812 00000 н 0000031836 00000 н 0000034797 00000 н 0000034820 00000 н 0000035658 00000 н 0000035866 00000 н 0000035946 00000 н 0000036781 00000 н 0000036861 00000 н 0000036941 00000 н 0000037021 00000 н 0000037101 00000 н 0000037180 00000 н 0000037260 00000 н 0000037339 00000 н 0000037419 00000 н 0000037498 00000 н 0000037578 00000 н 0000037658 00000 н 0000037738 00000 н 0000037818 00000 н 0000037898 00000 н 0000037978 00000 н 0000038058 00000 н 0000038138 00000 н 0000038217 00000 н 0000038297 00000 н 0000038377 00000 н 0000038457 00000 н 0000038536 00000 н 0000038616 00000 н 0000038695 00000 н 0000038775 00000 н 0000038854 00000 н 0000038934 00000 н 0000039014 00000 н 0000039094 00000 н 0000039174 00000 н 0000039254 00000 н 0000039334 00000 н 0000039414 00000 н 0000039494 00000 н 0000039574 00000 н 0000039654 00000 н 0000039733 00000 н 0000039812 00000 н 0000047503 00000 н 0000048243 00000 н 0000049067 00000 н 0000049895 00000 н 0000050766 00000 н 0000051648 00000 н 0000052578 00000 н 0000053371 00000 н 0000002301 00000 н 0000006717 00000 н трейлер ] >> startxref 0 %%EOF 1177 0 объект > >> эндообъект 1178 0 объект > эндообъект 1257 0 объект > ручей HUyPioB@J&*Yj\D x(grEu4.