Сроки списания спецодежды в производстве: СИЗ \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

Содержание

Срок носки СИЗ, срок эксплуатации СИЗ, сроки списания СИЗ

Закон Республики Беларусь «Об охране труда» и Трудовой кодекс четко определяют, что каждый работник, занятый на производстве с неблагоприятным температурным режимом, загрязнением, с вредными, опасными условиями труда, должен быть обеспечен бесплатными средствами защиты. Сюда входят:
• спецодежда;
• специальная обувь;
• СИЗ (средства индивидуальной защиты).
Существуют типовые нормы и инструкции, разработанные Министерством труда и социальной защиты РБ, согласно которым определяются сроки носки СИЗ, условия хранения, сроки их списания по окончании периода эксплуатации. Зависят эти показатели от материала изготовления СИЗ, назначения применения и условий использования.

Определение износа средств защиты

В случае, если на СИЗ определяется срок «до износа», тогда предприятие обязано самостоятельно учредить комиссию, ответственную за проверку защитных спецсредств, и разработать план контроля.

На степень износа защитной экипировки указывают следующие признаки:
• наличие механических повреждений;
• работоспособность механизмов защиты;
• пригодность для исполнения своей функции;
По результатам процента износа, показателя пригодности СИЗ комиссия выносит решение: использовать защитную экипировку дальше в работе или списать и утилизировать.

Продление срока эксплуатации СИЗ

Если комиссия постановила, что защитная функция экипировки в порядке, механических повреждений на ней не имеется и экипировка пригодна для дальнейшего пользования, то предприятие должно выполнить следующую последовательность действий:
• провести полную экспертную оценку степени износа;
• составить справку о сдаче работником спецсредства в установленный период;

• скрепить справку с личной карточкой сотрудника, сдавшего экипировку;
• поместить СИЗ на склад.
Чтобы средства индивидуальной защиты прослужили как можно дольше, следует провести инструктаж работников по их использованию. Соблюдение таких простых правил, как регулярная чистка, стирка, ремонт, обезвреживание, а также хранение с учетом предписанной производителем инструкции — залог долгого срока службы спецсредств. Это приводит к сокращению производственных издержек на приобретение СИЗ.
Обратите внимание, что государственными нормами может быть установлен конкретный срок эксплуатации некоторых СИЗ, то есть указаны сроки списания СИЗ. Например, такое требование распространяется на спецодежду со специальной пропиткой. Тогда по истечении периода эксплуатации защитная экипировка не может быть использована даже при отсутствии износа.

Нормы выдачи спецодежды и СИЗ по профессиям 2020-2021

Всех работники производства должны обеспечиваться спецодеждой на бесплатной основе. К ней относятся не только куртка и штаны, сюда входят перчатки, каска, защитные очки, обувь, жилеты и пр. В случае, если работодатель не закупает СО на персонал, рабочие имеют право самостоятельно приобрести любой соответствующий комплект спецодежды, независимо от его цены, а предприятие обязано компенсировать ее стоимость при предъявлении чека.

Тем не менее, независимо от того, кто покупает спецодежду, у нее есть свой срок годности. Сроки эксплуатации спецодежды устанавливаются нормами, в соответствии с видом производства и работами, которые выполняет рабочий. Те же нормы устанавливают сроки списания спецодежды.

Требования к СО

Когда начинается срок использования выданной спецодежды

Срок годности спецодежды по законодательству зависит от специфики деятельности, климата и выполняемых работ. Нормы по срокам использования спецодежды на 2021 год прописаны в соответствующем приказе Минфина № 997н. Там же указано, как и с какого момента начинает исчисляться длительность службы СО, когда ее нужно менять, какие правила действуют для разных предприятий, как определить износ одежды и срок службы СИЗ (средств индивидуальной защиты).

Итак, согласно приказу Минфина, время использования «спецовки» начинает отчет с момента, как рабочий поставил свою роспись в журнале о получении СО. Данное правило касается стандартной формы. В учет зимнему комплекту, который, зачастую, используется 4-5 месяцев в году, в зависимости от региона, входит время, которое СО лежит на складе.


Документы устанавливающие рамки эксплуатации спецовки



Выдача и учёт средств индивидуальной защиты

В случае, если срок носки не истёк, а работник увольняется, возможен возврат на склад с о или возмещение работником остаточной стоимости, определённой по сроку носки предмета. Срок использования исчисляют со дня передачи работнику.

При передаче в эксплуатацию стоимость спецодежды списывают единовременно или линейно, если срок носки превышает год. Нужно учесть, что сроки полезного использования принимаются по типовым отраслевым нормам. Сокращение сроков или предоставление сверхнормативных средств защиты, скорее всего, будет признано налоговой инспекцией как объект увеличения базы налогообложения. Такая информация содержится в письме Минфина от 16.03.2021 со ссылкой на статью 254 Налогового Кодекса.

Как нормы носки спецодежды зависят от вида производства

Нормы выдачи спецодежды по профессиям

Законодательная база предусматривает выдачу спецодежды и средств индивидуальной защиты 195 видам профессий. В целом, срок службы спецодежды, нормы которых прописаны в постановлении Минтруда № 997н, зависят от трех факторов — климатических условий, вида производства и рабочих обязанностей подчиненного. Так, для работника одного цеха, где плавится металл, нормы носки будут отличатся от норм для работника следующего цеха, где этот же металл обрабатывается.

Дополнительные факторы:

  • вид загрязнения;
  • наличие опасности поражения током;
  • температурные показатели;
  • наличие токсичных веществ;
  • работы, связанные с повышенным риском.

Как это выглядит на примере. Допустим у нас есть водитель автопарка и аккумуляторщик. Для них сроки использования спецодежды на предприятии, таблица которых находится в упомянутом выше постановлении, составляет:

  • Водителю, который дополнительно обслуживает ремонт автомобиля в гараже предприятия, положена обычная ХБ спецовка, которая выдается до двух лет и перчатки, одна пара которых положена на 2 месяца использования;
  • Для аккумуляторщика, нормы предусматривают выдачу костюма с защитой от прожигания кислотой на 1. 5 лет и 6 пар резиновых перчаток на 1 год, прорезиненные сапоги и фартук с нагрудником до 2 лет, перчатки из диэлектрического материала, очки и галоши «до износа».


Пример норм эксплуатации СИЗ слесарем-ремонтником

Дополнительная информация! Продолжительность носки спецовки дополнительно устанавливает специальная комиссия во время аттестации производства.

Средства индивидуальной защиты, порядок и нормы выдачи сиз, сроки носки

Вышедшая преждевременно из строя спецодежда и СИЗ не по вине работника должна быть отремонтирована или заменена. Замена производится на основании акта администрации с участием профсоюза. Срок носки устанавливается комиссией.

Рекомендуем прочесть: Выплаты Детям Чернобыльцам В 2021 Году

На работах, связанных с загрязнением, работникам выдается за счет средств нанимателя по установленным нормам мыло, а на работах, где возможно воздействие на кожу вредно действующих веществ, — смывающие и обезвреживающие средства.

Установление срока: «до износа»

Как уже было упомянуто, некоторые средства индивидуальной защиты выдаются работнику «до износа». В этот перечень входит жилет сигнальный, срок эксплуатации которого не ограничен, защитные очки, шумоподавляющие наушники, наколенники и налокотники, некоторые виды поддерживающих поясов и пр. Выдача новых СИЗ предусматривается только в случае потери, кражи, поломки, устаревания и выхода за временные рамки эксплуатации, установленные производителем.

Образец приказа на нормы выдачи спецодежды

Таким образом, например, если для поддерживающих ремней ГОСТ предусматривает максимальное использование в период до 25 лет, то, если за это время он не пришел в негодность, он в любом случае подлежит списанию.

Кроме этого, работодатель должен проводить регулярные проверки предметов ИЗ. На предприятии должен быть журнал, в котором будет фиксироваться каждая проверка.

Дополнительная информация! Обычно для СИЗ с большим ресурсом проверки проводятся раз в полгода или год.

Как определить в целях бухучета срок носки спецодежды, если норма выдачи установлена «до износа»

На элементы экипировки может устанавливается любое время носки, главное, чтобы оно не превышало нормы по максимальной эксплуатации изделия ГОСТами или производителем изделия.

Например, полезный срок эксплуатации защитных очков, как пару месяцев, так и 20 лет. Поэтому в целях бухучета можно установить систематическое списание каждый год, сославшись на условия выполняемых работ.

Порядок обеспечения работников средствами индивидуальной защиты

Трудовой кодекс РФ предусматривает в числе основных направлений государственной политики в области охраны труда установление порядка обеспечения работников средствами индивидуальной и коллективной защиты за счет средств работодателей.

Средства индивидуальной защиты, предназначенные для использования в особых температурных условиях, должны выдаваться работникам с наступлением соответствующего периода года, а с его окончанием должны быть сданы работодателю для организованного хранения до следующего сезона. Время пользования указанными видами средствами индивидуальной защиты устанавливается работодателем с учетом мнения выборного органа первичной профсоюзной организации или иного представительного органа работников и местных климатических условий. В сроки носки средств индивидуальной защиты, применяемых в особых температурных условиях, включается время их организованного хранения.

В зависимости от климата

Так как время эксплуатации зимней и летней одежды может быть разной, в зависимости от погодных условий региона и выполняемых сезонных работ, то и время их носки должно отличаться.

Срок использования зимней спецодежды

Срок эксплуатации зимнего комплекта зависит от климатического пояса, к которому относится регион. То есть единых норм не предусматривается и ответственному за сроки службы рабочей одежды должен знать свой климатический пояс, чтобы вовремя списывать СО.

Климатические пояса были установлены на основании данных о среднегодовых температурах и средней скорости ветра. По данному принципу территория РФ разделена на 4 пояса, свой пояс руководитель может узнать в том же приказе Минтруда под № 63. Для каждого пояса предусмотрен свой класс защиты, которую должна обеспечивать одежда. 1 класс относится к самым теплым регионам, 4-й к самым суровым.


Срок службы для каждого класса будет следующим

Также существует особый климатический пояс, характерный для Арктики. Там зимний комплект должен меняться каждые 1.5 лет, а обувь каждые 2 года.

На какой срок выдается летняя спецодежда рабочим по закону

Фиксированных сроков службы для каждого вида деятельности не предусмотрено. Закон говорит, что срок службы летней одежды составляет 1 год, но комиссия должна дополнительно рассматривать вопрос о возможном продлении срока, если для этого есть основания.

Обувь на летний период выдается не на каждом производстве. Для каждой отрасли срок будет разным, в зависимости от условий и специализации работника. Но, согласно нормам, обувь не может носится дольше трех лет.

Спецодежда линейного персонала

В зависимости от типа производства, к линейному персоналу относят разные группы работников, не только тех, кто работает на производстве. Сюда также относят работников общепита, медицинских организаций, кассиров, продавцов и пр.

Нормы соответствия спецодежды у них примерно одинаковые. Обычно это ХБ-халат или костюм из куртки и брюк.

Дополнительная информация! В зимнее время линейным работникам, которые выполняют должностные обязанности на улице, положена выдача валенок, зимней куртки или ватника.

Средних срок эксплуатации спецовки линейного персонала ограничен 24 месяцами. В некоторых случаях этот срок может составлять 18 месяцев. Если производитель срок годности не указал, утилизируют одежду по истечению 24 месяцев.

Продление сроков носки спецодежды

Пункт 6.17 норм срока эксплуатации спецодежды предусматривает продление сроков носки СИЗ. Для этого на предприятии собирается инвентарная комиссия, которая оценивает дальнейшую пригодность спецовки.

Данная практика довольно распространена. На некоторых предприятиях, в силу специфики должности, рабочие могут не вынашивать спецодежду, которую нужно менять каждый год, в течении двух и трех лет.

При этом, по ходу профпригодности для дальнейшей носки одежды, оформляется справка, в которой указываются все имеющиеся на момент проверки дефекты. Если изъяны не соответствуют нормам для продления срока службы СИЗ, ее списывают. Например, если процент пятен от моторного масла на робе автомеханика меньше 15, со списанием можно временить.

Средства индивидуальной защиты (СИЗ)

СИЗ, возвращенные работниками по истечении сроков носки, но пригодные для дальнейшей эксплуатации, могут быть использованы по назначению после проведения (при необходимости) мероприятий по уходу (стирке, чистке, дезинфекции, дегазации, дезактивации, обеспыливания, труда организации (при наличии) и фиксирует его в личной карточке учета выдачи СИЗ.
При выдаче СИЗ, применение которых требует от работников практических навыков (респираторы, противогазы, самоспасатели, предохранительные пояса, накомарники, каски и др. ), работодатель должен обеспечить проведение инструктажа работников о правилах применения указанных СИЗ, простейших способах проверки их работоспособности и исправности, а также организовать тренировки по их применению.

Удержание стоимости при увольнении

Важно понимать, что закупаемая на рабочих спецодежда становится личным имуществом предприятия, а не рабочего. Проще говоря, ее ставят на баланс. При увольнении работник обязан вернуть работодателю стоящую на балансе спецодежду.

Дополнительная информация! Если уволенный сотрудник этого не делает, работодатель имеет право удержать с расчетной зарплаты рыночную стоимость закупленной одежды. Но по трудовому кодексу, работодатель не имеет права удерживать более 20% от заработной платы работника.

Как ведется отчет по эксплуатации рабочей одежды

Обычно обязанности по учету рабочей одежды возлагаются на ответственно сотрудника, например, заведующего складом. Но, по закону, главным ответственным лицом, который при проверке будет отвечать перед комиссией, является непосредственный руководитель производства.

Отчетность может вестись, как в письменном, так и электронном виде, может быть представлена, как журналом, так и картотекой.


Схема учета СИЗ

Срок службы (эксплуатации) спецодежды нормы

Узнайте срок службы рабочей одежды. Спецодежда является разновидностью средств индивидуальной защиты. К спецодежде, в общем случае, относятся не только защитные костюмы, комбинезоны, жилеты и полушубки.

К ней также относят и специальную обувь, рукавицы и перчатки для  защиты кожи рук, каски и т.п., которые необходимы работникам, занимающимся своим делом в условиях потенциальной угрозы для здоровья, а также в крайних случаях и жизни.

Определение сроков службы спецодежды является одной из важных составных частей правил техники безопасности и охраны труда. За бесплатную выдачу, учет, а также контроль сроков службы сертифицированной спецодежды в соответствии с установленными нормами обязан следить работодатель.

Срок эксплуатации спецодежды

Сроки службы спецодежды и нормы зависят от основных факторов:

  • это тип производства, на котором происходит производственная деятельность, соответственно от наличия, характера опасных и вредных воздействий во время работы;
  • среда по климатическим условиям, в условиях которой происходит производственная деятельность предприятия.

Всевозможные комбинации этих факторов дают различные виды спецодежды и спецобуви, и как итог – к срокам их носки.

Работодатель обязан обеспечивать сотрудников спецодеждой и спецобувью. Эта деятельность регулируется Трудовым кодексом РФ. Эта статья указывает, какая спецодежда выбирается исходя из наличия вредных и опасных факторов, или температурных режимов на производстве, по утвержденным отраслевым типовым нормам.

Необходимо отметить, право работодателя самостоятельно устанавливать нормы на расход спецодежды для производственных нужд, но с учетом, что эти нормы не ухудшат защищенность работников на их трудовом месте по сравнению с законодательными требованиями.

 

Хотя производство спецодежды регламентируется многими ГОСТами, которые применяются исходя из типа и назначения средств защиты, но как таковых сроков службы этих изделий не устанавливают.

Косвенно это указывается при маркировке спецодежды. На изделии проставляется дата производства, а в эксплуатационном документе обозначается гарантийный срок эксплуатации, а этот срок не может быть срока эксплуатации спецодежды, соответствующий типовым нормам.

На нормы носки спецодежды влияет вид производства. Причем для каждой отрасли определены свои требования по срокам службы спецодежды. Этот срок использования спецодежды по законодательству существенно зависит от наличия загрязняющих факторов, воздействия электротока, экстремальных температур, отравляющих веществ, риска травмированния тела и иного.

Отсчет срока использования спецодежды начинается со дня выдачи ее работнику. Сроки носки утепленной одежды и обуви считаются с учетом и времени хранения в теплое время года.

Продление сроков носки спецодежды

Регламентированный срок носки спецодежды можно продлить, но для этого необходимо на предприятии организовать специальную комиссию. Эта комиссия контролирует предложенную спецодежду, причем каждый предмет индивидуально. Определяет фактическое состояние с нормативными требованиями. При положительном результате проверки, карточка на изделие пополняется новыми данными. Комиссия составляет подробный Акт, его подписывают все члены комиссии.

Все изделия не прошедшие проверку незамедлительно списываются, так как признаются негодными к дальнейшему использованию в производственном процессе.

Амортизация спецодежды

Амортизационные отчисления спецодежды определяются в соответствии со стандартным расчетом с учетом таких факторов как начальная стоимость и срок эксплуатации. Причем к концу срока должна быть списана вся стоимость спецодежды.

Спецодежда-2019: правила и нормы выдачи

Спецодежда – это специально созданная рабочая одежда для защиты работника от вредных, опасных производственных факторов, для защиты от загрязнений и неблагоприятных температурных условий.

Важно!

Информация обновлена: Шпаргалка для бухгалтера: учет спецодежды

Важное в статье:

 

Правила выдачи спецодежды в 2019 году

 

Наниматель обязан обеспечить работников средствами индивидуальной защиты (далее – СИЗ), в т.

ч. специальной одеждой, специальной обувью в соответствии с установленными нормами (п. 8 ст. 55, п. 5 ст. 226, ст. 230 Трудового кодекса Республики Беларусь, ст. 17 Закона Республики Беларусь от 23.06.2008 № 356-З «Об охране труда» (далее – Закон № 356-З)), вне зависимости от отрасли экономики производства, цеха, участка и видов работ, а также независимо от форм собственности организаций (п. 5 Инструкции о порядке обеспечения работников средствами индивидуальной защиты, утвержденной постановлением Минтруда и соцзащиты Республики Беларусь от 30.12.2008 № 209 (далее – Инструкция № 209)).

 

Кого обеспечит наниматель:

  • штатного сотрудника по основной профессии;
  • штатного сотрудника по совмещаемой профессии.

 

Использует собственные СИЗ:

  • работник по гражданско-правовому договору (ст. 22 Закона № 356-З, подп. 1.4 п. 1 Указа Президента Республики Беларусь от 06.07.2005 № 314 «О некоторых мерах по защите прав граждан, выполняющих работу по гражданско-правовым и трудовым договорам»).

 

Чем обеспечат:

  • изолирующие костюмы, скафандры;
  • средства для защиты органов дыхания: противогазы, респираторы, пневмошлемы, маски;
  • специальная одежда: жилеты, пальто, накидки и т.д.;
  • средства для защиты нижних конечностей (сапоги, ботинки бахилы и т.д.), верхних конечностей (перчатки, рукавицы), головы (шлемы, шапки, береты), лица (щитки), глаз (защитные очки), органов слуха (специальные шлемы, наушники).

 

Нормы выдачи спецодежды в 2019 году

 

Выдавать спецодежду ниже норм выдачи, указанных в типовых нормах, нельзя (п. 7 Инструкции № 209).

Порядок и нормы бесплатной выдачи регулируются типовыми отраслевыми нормами (инструкциями), которые разрабатываются и утверждаются Минтруда и соцзащиты Республики Беларусь (п. 6 Инструкции № 209).

Существуют особенности применения норм выдачи спецодежды и порядка обеспечения ими в разных отраслях:

  • сельское хозяйство;
  • строительство;
  • промышленность;
  • торговля и общественное питание;
  • транспорт;
  • бюджетные организации;
  • нефте- и газоснабжение;
  • электроэнергетика и теплоснабжение.

Если в этих перечнях отсутствуют те или иные профессии, то нужно руководствоваться Типовыми нормами бесплатной выдачи средств индивидуальной защиты работникам общих профессий и должностей для всех отраслей экономики, утвержденными постановлением Минтруда и соцзащиты Республики Беларусь от 22.09.2006 № 110 (далее – Типовые нормы № 110) (п. 2 Типовых норм № 110).

Данный документ содержит по каждому наименованию СИЗ сроки использования (сроки носки) спецодежды, установленные в месяцах.

СИЗ должны иметь документы об оценке соответствия требованиям технических нормативных правовых актов в области технического нормирования и стандартизации (сертификаты соответствия, удостоверения о государственной гигиенической регистрации).

Расходы на спецодежду включаются в состав затрат, учитываемых при налогообложении, в пределах установленных законодательством норм.

Коллективным, трудовым договором и другими ЛНПА может быть установлена выдача работникам спецодежды сверх установленных норм, но такая выдача осуществляется за счет средств нанимателя (абз. 2 подп. 1.3 п. 1 ст. 173 Налогового кодекса Республики Беларусь).

Таким образом, бесплатная выдача спецодежды работникам предприятий осуществляется:

  • по типовым отраслевым нормам;
  • Типовым нормам № 110;
  • по нормам организации, разработанным в соответствии с Типовыми нормами № 110 с учетом п. 22 Инструкции № 209 или на основании аттестации рабочих мест.

Можно ли списать рабочую одежду?

Одежда является одним из наиболее оспариваемых налоговых вычетов, и его часто отклоняют. Но это не означает, что вы должны полностью избегать вычета расходов на рабочую одежду из налоговой декларации.

Вот обзор покупок одежды, которые могут и не могут быть вычтены в качестве деловых расходов.

Списание рабочей одежды: правила

Чтобы предмет одежды считался деловыми расходами, он должен соответствовать определенным критериям IRS.Как и все вычитаемые расходы, статья должна быть обычной и необходимой для ваших деловых операций. Одежда должна соответствовать отраслевым стандартам (обычная) и необходимая для ведения бизнеса (необходимая). Расходы на одежду, которые соответствуют этим правилам, могут быть заявлены как разные вычеты в Приложении A (Форма 1040).

Если вы требуете от сотрудников приобретения определенных предметов одежды для работы, то применяется то же правило; если они собираются включить расходы в свою личную налоговую декларацию, предмет одежды должен требоваться вами, их работодателем, и он должен быть обычным и необходимым для выполнения их работы.

Вот несколько примеров рабочей одежды, которая может быть вычтена:

Защитная одежда

Если вы ведете бизнес, требующий защитной одежды, вы можете вычесть стоимость этих предметов. Например, если вы владеете строительной компанией, вы можете вычесть стоимость таких покупок, как каски и защитная обувь.

Униформа и рабочая одежда

В то время как защитная одежда отличается от рабочей одежды, многие типы униформы и другой рабочей одежды не так очевидны. Чтобы вычесть стоимость униформы или рабочей одежды, предмет должен быть отличительным и не подходить для повседневной носки. Например, поло с логотипом вашей компании будет подлежать вычету, а брюки цвета хаки — нет (даже если они являются частью униформы компании), поскольку их можно легко носить вне работы.

Костюмы

Музыканты и артисты могут вычесть стоимость театральной одежды и аксессуаров, если они не подходят для повседневной носки.Это кажется достаточно простым, но решить, что «подходит» для повседневного использования, может быть непросто. Entrepreneur.com указал на танцовщицу из Лас-Вегаса, которую проверили после того, как она потребовала стоимость своих костюмов. Ей сказали, что ее костюмы не облагаются налогом, поскольку она может носить их вне выступлений. Чтобы доказать их неправоту, она пришла на прослушивание в одном из рассматриваемых костюмов, не смогла сесть из-за формы наряда и выиграла. Если вы собираетесь вычесть стоимость костюма, убедитесь, что это не та одежда, которую можно разумно носить вне выступлений.

Профессиональная одежда

Это категория, которую люди считают наиболее запутанной. Может показаться, что вы должны иметь возможность вычесть стоимость костюма, который вы купили для конференции, но, к сожалению, костюмы не подлежат вычету. Профессиональную одежду, такую ​​как костюмы или рабочие платья, можно носить на мероприятиях вне бизнеса, поэтому вы не можете вычесть стоимость. Неважно, будете ли вы носить этот предмет вне работы, важно лишь то, что он недостаточно выделяющийся, чтобы не носить его, когда вы не на работе.

Рекламная одежда для ваших сотрудников

Одежда, которая продвигает ваш бизнес, вычитается из расходов на рекламу. Это включает в себя стоимость самой одежды и стоимость добавления логотипа вашей компании к изделию. Вы можете указать эти рекламные расходы как различные вычеты в налоговой декларации.

Как скамья может помочь

Удивлены видами расходов, которые не облагаются налогом? Расходы на личное присутствие являются лишь одним из многих неожиданных вычитаемых расходов, которые могут уменьшить ваш налоговый счет. Но с грязными или неполными финансовыми отчетами вы можете пропустить эти расходы по экономии налогов и в конечном итоге получить более крупный счет, чем необходимо.

Enter Bench, крупнейшая бухгалтерская служба Америки. С подпиской Bench ваша команда бухгалтеров импортирует каждую транзакцию из вашего банка, кредитных карт и торговых процессоров, точно классифицируя каждую и просматривая скрытые налоговые вычеты. Мы предоставляем вам полную и актуальную бухгалтерию, гарантируя, что вы не упустите ни одной возможности сэкономить.

Хотите поговорить о налогах с профессионалом? С премиальной подпиской вы получаете доступ к неограниченным консультациям по запросу с нашими штатными налоговыми специалистами. Они могут помочь вам определить вычеты, найти неожиданные возможности для экономии и убедиться, что вы платите наименьший возможный налоговый счет. Выучить больше.

Итак, вы можете вычесть расходы на одежду?

Основы этого вывода довольно просты. Если униформу или одежду можно было носить вне работы, вы не должны заявлять об этом в качестве налогового вычета.

Однако грань между тем, какую одежду можно и нельзя вычесть из и , становится немного размытой, поэтому давайте рассмотрим несколько примеров.

Генеральный подрядчик

Если вы занимаетесь бизнесом, который включает выезды на места в такой области, как строительство, вам необходимо инвестировать как в защитную одежду, так и в деловую одежду. Если вы покупаете каски, ботинки или перчатки для себя или своих сотрудников, вы можете вычесть расходы. Тем не менее, профессиональная одежда или более общие вещи, купленные для встреч с клиентами, не будут подлежать вычету, потому что вы можете носить их вне работы.

Интернет-личность

Если вы производите видеоконтент в Интернете (обучающие видеоролики, новостные онлайн-трансляции, обзоры), вы, вероятно, вкладываете средства в одежду, которую будете носить перед камерой. К сожалению, этот тип расходов на одежду не может быть заявлен; ваши наряды также подходят для ношения вне камеры. Был аналогичный случай с телеведущей, когда она пыталась вычесть расходы на одежду, потому что одежда, которую она покупала, соответствовала правилам, установленным ее работодателем, новостным каналом. Однако, поскольку одежда подходила для повседневной носки, она не облагалась налогом. Урок: даже если у вас есть определенный гардероб на съемочной площадке, не стоит превращать его в налоговую льготу.

Участник выставки

Посещение торговой выставки — это один из способов заявить о себе и найти новых клиентов. Если вы берете свою команду на торговую выставку или конференцию и решили создать футболки с вашим логотипом для всех, вы сможете вычесть стоимость производства этих футболок в качестве рекламных расходов.Однако требование ко всем носить определенную пару обуви (и покупка их для команды) не приведет к вычитаемым расходам.

Огромный список бизнес-расходов для онлайн-бизнеса

Коммерческие расходы — очень и очень запутанная тема для многих владельцев бизнеса.

Что подлежит вычету?

Что не так?

Если я куплю эту вещь в своем бизнесе, у меня будут проблемы?

Это еще больше сбивает с толку, если учесть, что влиятельным лицам в социальных сетях платят за то, чтобы они говорили на темы бизнеса, как будто они эксперты.

Тот факт, что у вас «есть бизнес», не означает, что все, на что вы тратите деньги, будет законными деловыми расходами.

Вот что мы собираемся пройти здесь:

Законные деловые расходы для онлайн-бизнеса, в частности, такие как:

  • Блоггеры
  • Подкастеры
  • Фрилансеры всех видов
  • Тренеры
  • Графические дизайнеры/дизайнеры веб-сайтов
  • Создатели курсов

По правде говоря, эта информация применима ко всему онлайн-контенту, хотя я нацелен на большинство моих людей. предприятия.

Итак, давайте начнем с самого начала.

Основы деловых расходов

Практически все деньги, которые вы зарабатываете в бизнесе, являются доходом, но не все деньги, которые вы тратите, могут быть вычтены в качестве коммерческих расходов.

По данным IRS:

Деловые расходы, подлежащие вычету, должны быть обычными и необходимыми.

Публикация Службы внутренних доходов 535, Коммерческие расходы

Что это значит?

Для начала это означает, что вы должны сравнивать яблоки с яблоками, а апельсины с апельсинами.

Вы должны изучить свою отрасль, чтобы увидеть, что обычно требуется и/или используется в бизнесе.

Ландшафтный инженер не может посмотреть на юридическую фирму и сказать: «Ну, я знаю кого-то, и они вычитают то-то и то-то».

И наоборот.

Это просто не работает.

Если расходы являются обычными — в том смысле, что они распространены в вашей отрасли — вы на полпути к тому, чтобы иметь возможность вычесть их.

Вторая часть «необходима», что означает, что вам необходимо вести свой бизнес.

Например, ландшафтный инженер может купить пикап через свой бизнес.

Им «необходимо» иметь возможность перемещаться с места на место и иметь возможность нести все свое оборудование.

Вы, как домашний блоггер или ВА без местных клиентов?

Нет необходимости в бизнесе, владеющем транспортным средством, так что это было бы нет-нет.

Если вы можете сказать, что это «обычные» расходы и те, которые «необходимы» для выполнения вашей работы, тогда у вас, мой друг, есть вычитаемые деловые расходы.

Теперь, когда вы (надеюсь) поняли, что делает расходы деловыми вычетами, давайте посмотрим, на что вы можете свободно тратить деньги!

Денежные деловые расходы

Это снимок экрана одной из групп Facebook, к которым я принадлежу.

Это касается комиссий за обработку кредитных карт.

Он отражает очень распространенную проблему, с которой сталкиваются люди, когда начинают… и даже если вы уже какое-то время в игре!

Когда дело доходит до вопросов, связанных с деньгами, вы можете вычесть все, что взимается в связи со сбором, хранением или отправкой денег.

В том числе:

  • Банковские сборы за обслуживание
  • Банковский овердрафт/проценты
  • Годовые сборы по кредитной карте
  • Комиссия за просрочку платежа по кредитной карте
  • Проценты по кредитной карте
  • Комиссионные за обслуживание торговых счетов
  • Проценты по кредиту
  • 0

    Для тех, кто не знает, комиссионные сборы продавца — это любые расходы/вычеты, которые платежная система взимает или вычитает за свои услуги.

    Включает в себя как процентные, так и фиксированные суммы комиссии за транзакцию, взимаемые PayPal, Square, Stripe, QuickBooks Payments, платежной системой вашего банка или любой другой службой.

    Некоторые люди, в том числе и я, считали членские взносы «взносами и подписками» (рассмотрено чуть позже), но я решил, что буду хранить все кредитные карты вместе.

    На самом деле это не имеет большого значения, за исключением целей классификации.

    Вот почему так важно иметь отдельный бизнес-аккаунт.

    Вам не разрешается вычитать что-либо из этой суммы в вашей личной налоговой декларации для личных целей (имеется в виду без бизнеса).

    Таким образом, даже если у вас есть «смешанные» учетные записи, вы должны быть очень осторожны, заявляя о каких-либо из них в качестве деловых вычетов из-за общего аспекта.

    По крайней мере, вы должны выделять процент на использование в бизнесе и вычитать только эту сумму… но гораздо проще иметь отдельный счет, на 100% предназначенный для бизнес-целей.

    Расходы на веб-сайт

    Это очень важно, потому что веб-сайт для малого бизнеса в наши дни просто необходим!

    В конце концов, именно здесь мы, владельцы бизнеса, тратим много денег, лол.

    Ну, на самом деле, в начале многие из нас, вероятно, пошли по дешевому пути и выбрали бесплатный хостинг, такой как wordpress.com и блогер с темами, которые тоже ничего не стоили.

    Затем, как только вы поняли, насколько неудачным был ваш выбор, вы вскочили на подножку самообслуживания, как и я! 🙂

    Именно тогда мы начали тратить деньги на все эти мелочи, необходимые для запуска и работы наших сайтов, такие как доменные имена и учетные записи хостинга.

    Затем последовал рост, когда некоторые из бесплатных вариантов просто не выдержали, и потребовался лучший, более надежный вариант.

    Итак, мы начали покупать премиум-плагины и более продвинутые премиум-темы.

    Затем службы резервного копирования и мониторинга безопасности.

    Вопрос, который я чаще всего слышу об этих типах покупок:

    Какие расходы на веб-сайт я могу вычесть из своего бизнеса?

    Почти каждый владелец онлайн-бизнеса

    Ответ довольно прост:

    Если вы монетизируете свой сайт, то есть активно пытаетесь извлечь из него прибыль как бизнес или используете его в качестве маркетингового инструмента, то все, что вы покупаете в связи с ним, может быть оплачено бизнесом.

    При этом вы будете удивлены тем, сколько раз люди не включают один или несколько из следующих расходов, когда они предоставляют мне свои списки расходов во время уплаты налогов:

    • Регистрация домена
    • Хостинг домена
    • SSL-сертификаты
    • Обслуживание
    • Темы
    • Плагины
    • Изображения
    • Шрифты

    Онлайн-инструменты/облачные сервисы

    Теперь, когда вы знаете, что практически все расходы на создание и функционирование вашего блога являются законными и не подлежат вычету, пришло время взглянуть на ваш маркетинг.

    Знаете, что вам нужно сделать, чтобы люди узнали о вашем существовании в сети.

    В конце концов, это же не Поле Грез, и никто не придет только потому, что вы его построили (этой аналогией я, может быть, всерьёз себя накручиваю!).

    Вам нужен , чтобы заняться маркетингом и продвижением своего сайта, иначе никто даже не узнает о его существовании, кроме семьи и близких друзей.

    Есть много бесплатных вещей, которые вы можете использовать, таких как Facebook, Pinterest, Twitter, электронная почта и множество других, в зависимости от того, что вы хотите делать с точки зрения маркетинга.

    Однако иногда вы просто не можете обойтись без бесплатных версий приложений или платформ, чтобы делать то, что вы хотите.

    Иногда бесплатные версии недостаточно мощны.

    В других случаях приложения или программы ограничивают ваше бесплатное использование до того, как вы начнете платить.

    Для других вы можете просто почувствовать необходимость заплатить, чтобы вы могли удалить существующую торговую марку и сделать так, чтобы только ваша собственная торговая марка отображалась для публики.

    Итак, за что вы можете заплатить из средств вашего бизнеса и на самом деле вычесть?

    Инструменты и услуги, такие как:

    • Создание контента
    • Маркетинг в социальных сетях
    • Услуги почтового маркетинга
    • Программы графического дизайна
    • Приложения для командной коммуникации
    • Онлайн-хранилище

    Немного покопавшись в этих ресурсах, у нас есть…

    Создание контента

    Первое, что нужно понять, это то, что создание контента включает в себя больше, чем просто написание.

    Он включает в себя управление командами, организацию идей, инструменты управления проектами и многое другое.

    Такие инструменты, как Evernote для систематизации идей или Trello или Asana для управления командами и проектами, в самых простых версиях бесплатны. Когда это происходит, у них у всех есть «обновления» — то есть платные версии, которые открывают более мощные функции — очевидно, за определенную плату.

    Маркетинг в социальных сетях

    Не ограничивайтесь реальными платформами.

    Это означает, что мы не рассматриваем Facebook, Twitter, Pinterest, Instagram или любую другую платформу.

    Для этого мы говорим об автоматизации и информационных панелях.

    Программы типа Hootsuite для мониторинга нескольких платформ одновременно.

    Приложения, такие как Edgar и Tailwind, для планирования обновлений.

    Некоторые из них бесплатны для основных нужд использования, а другие стоят с самого начала.

    Услуги электронного маркетинга

    Если вы еще не знаете, то скоро узнаете: ваш список адресов электронной почты — это самый большой актив, который у вас есть, независимо от типа вашего бизнеса.

    По крайней мере, так говорят практически все , лол.

    По большей части, если вы хотите делать что-то большее, чем просто транслировать трансляции или отправлять последние сообщения в своем блоге в свой список через функцию RSS на электронную почту, вам придется платить за услугу.

    У вас может быть воронка продаж для потенциальных клиентов.

    Или набор напоминаний, основанный на датах и ​​отрасли, в которой вы работаете (например, бухгалтеры и ежеквартальные сообщения-напоминания), вам нужны более продвинутые функции.

    Все ваши платежи за услуги электронной почты, например, за такие услуги, как ConvertKit или MailerLite, будут подпадать под эту категорию.

    Программы графического дизайна

    Пинтерест.

    изображения для блога.

    рекламных кампании в Facebook.

    Изображения с цитатами, которыми можно поделиться.

    Какой бы ни была цель, теперь вам нужно использовать изображения более творчески.

    Существуют такие сайты, как PicMonkey и Canva, которые позволяют бесплатно создавать базовые изображения.

    К сожалению, как и везде, вы получаете то, за что платите.

    Платные версии позволяют использовать основные функции и возможности, поэтому вам придется заплатить, чтобы получить доступ к премиальным материалам.

    Но хорошая новость в том, что все это можно вычесть!

    Независимые подрядчики и профессиональные услуги

    А, знаменитый вопрос:

    «Если я заплачу так-то за то-то и то-то, могу ли я вычесть эту сумму?»

    Ну, обычно да!

    Кроме того, я большой сторонник аутсорсинга задач, в которых вы не являетесь экспертом или специалистом.

    То есть, если это имеет прямое отношение к вашему бизнесу.

    Давайте посмотрим на некоторые работы, для выполнения которых вы обычно нанимаете подрядчиков, которые определенно будут подлежать вычету:

    Это довольно простой раздел, и каждый из этих профессиональных типов не нуждается в объяснении.

    Скажу, однако, так:

    Помните, я упоминал о возможности вычитать гонорары профессионалов, если они напрямую связаны с вашим бизнесом?

    Это будет затронуто позже, но я подумал, что не помешает рассказать и здесь, учитывая, что это очень похоже.

    Есть некоторые профессиональные типы, связанные с бизнесом, которые вы сможете списать со счетов, даже если они не имеют ничего общего с вами.

    Некоторые примеры включают:

    • Бухгалтеры
    • Юристы
    • Факторинговые компании
    • Бизнес-тренеры
    • Профессиональные организаторы
    • Пенсионеры
    • PR фирмы/агенты
    900

    Некоторые другие могут поставить вас в тупик, но уверяю вас, они абсолютно законны, так что давайте взглянем на некоторые примеры:

    Факторинговые компании

    Не каждый бизнес работает на условиях наложенного платежа (наложенный платеж).

    Многие малые предприятия выставляют счета своим клиентам, а затем затаивают дыхание в надежде на своевременную оплату.

    Иногда у вас есть много клиентов, которым нужно вечно платить, если вообще платят.

    Это когда вы обращаетесь к факторинговой компании, чтобы она помогла собрать непогашенную дебиторскую задолженность, чтобы вы могли, по крайней мере, получить оплату что-то за ваше время и энергию.

    Бизнес-тренеры

    Нет, это не означает «тренер по жизни» или какое-то уединение в лесу, чтобы заново открыть себя.

    Это… ну… совсем другое.

    Бизнес-тренер поможет вам в реальных аспектах вашего бизнеса, таких как маркетинг, продажи, ценообразование и т. д.

    В значительной степени, если это напрямую влияет на ваш бизнес, это хорошо.

    Они помогут вам распознать сильные и слабые стороны того, как вы на самом деле управляете своим бизнесом.

    Это поможет вам зарабатывать больше, а также сократить расходы, что положительно скажется на вашем бизнесе.

    Да, это абсолютно вычитаемая сумма, так что продолжайте платить тем людям, которые учат вас делать рекламу в Facebook или тому, как позиционировать себя как эксперта в своей отрасли!

    Профессиональные органайзеры

    Посмотрим правде в глаза, у многих из нас могут быть проблемы с поддержанием чистоты и порядка на рабочем месте.

    Лично у меня нет этой проблемы, потому что я ненавижу бумагу, поэтому мой офис действительно минималистичен (выглядит так).

    Но я знаю несколько человек, которые наняли организационных специалистов для оптимизации своей рабочей среды.

    Это получает большое «да» за квалифицированный бизнес-вычет (при условии, что вы нанимаете их только для своего домашнего офиса, а не для жилых помещений).

    CFP/Пенсионный администратор

    Как только вы достигнете определенного уровня прибыли, вы начнете искать «другие способы» сэкономить на налогах.

    Одним из таких способов является создание пенсионного плана, отличного от IRA.

    Таким образом, вы сможете накопить гораздо большую сумму на пенсию.

    Ах да, и они также помогают уменьшить прибыль бизнеса, тем самым снижая ваши налоги, что равняется большим вычитаемым расходам за их время!

    Таким образом, даже если вы получаете личный финансовый совет, пока ваше бизнес-планирование является частью уравнения, вы сможете взять по крайней мере часть его в качестве деловых расходов.

    PR-фирмы и медиа-агенты

    Возможно, вы об этом не задумывались, но существует множество малых предприятий, которые используют медиа-агентов или маркетинговые агентства.

    Некоторые используют их, чтобы попасть на телевидение.

    Некоторые используют их для заказа подкастов.

    Другие даже используют их для заказа платных выступлений.

    Литературные агенты, если вы хотите написать книгу.

    Каждый раз, когда вы платите кому-то за возможность выступить перед аудиторией, быть признанным экспертом на основе вашего опыта или получать деньги за все, что вы получаете, вычитайте это!

    Развитие бизнеса

    Что самое важное в ведении бизнеса?

    Расти!

    Я знаю, что многие из вас сказали зарабатывать деньги, но дело в том, что вам нужно расти, чтобы зарабатывать больше, верно?

    И под ростом я не обязательно подразумеваю размер, как при найме сотрудников или потребности в аренде офисных помещений.

    «Рост» может означать:

    • Оттачивание существующих навыков для повышения эффективности
    • Изучение новых навыков для повышения эффективности
    • Создание и разработка премиум-контента
    • Расширение вашей профессиональной сети

    Видите ли, это гораздо больше, чем просто зарабатывание денег.

    Но что именно это означает с точки зрения расходов и возможности фактически вычесть их как коммерческие расходы?

    Ответ на этот вопрос относительно прост, вы можете вычесть:

    • Вебинары и курсы
    • Конференции и мероприятия
    • Деловые встречи

    Давайте подробнее рассмотрим эти категории…

    Вебинары и курсы

    Меня постоянно спрашивают об этом!

    Мы не говорим здесь о формальном образовании, а скорее о специальном обучении.

    Образование, которое ведет к получению степени, — это нечто совершенно другое, особенно если оно ничего не дает вашему бизнесу.

    Например, если вы пройдёте курс Мишель Шрёдер-Гарднер под названием «Разберёмся с партнерским маркетингом», чтобы монетизировать свой блог, вы станете золотым.

    Если вы пройдете курс «Заработай больше писательского мастерства» Холли Джонсон, чтобы начать получать деньги за то, что пишете для других , у вас не будет проблем.

    Черт возьми, даже если вы воспользуетесь ускорителем блога для начинающих Лорен Боулинг для запуска/улучшения своего блога, вы получите большой палец вверх!

    С другой стороны, курс обучения программированию видеоигр не станет бизнес-расходом для SEO-компании.

    Конференции и мероприятия

    А теперь самое интересное, хахаха!

    Я имею в виду, кому не нравится ходить на конференции, где можно увидеть всех своих онлайн-друзей в одном месте?

    А еще лучше, если это будет конференция наподобие FinCon (Конференция финансовых блоггеров), которая не только обучает участников, но и знает, как хорошо провести время!

    Просто помните, если это конференция, связанная с вашим конкретным бизнесом или вообще, вы можете идти!

    Но если это что-то для вашей повседневной работы или что-то, что не влияет напрямую на ваш онлайн-бизнес, то, вероятно, это не подходит.

    Другими словами, вы не можете пойти на конференцию по микропивоварению, если вы дизайнер веб-сайта — извините, я знаю, как это может навредить некоторым из вас ????.

    Сетевые события

    Лично я не большой поклонник сетевых групп, и особенно списания встреч в барах на деловые расходы.

    Я имею в виду, давайте посмотрим правде в глаза, большую часть времени вы все равно не говорите о делах.

    Помимо личных чувств, это стандартная практика почти во всех областях.

    И это означает, что он соответствует классификатору «обычных и необходимых» определения деловых расходов.

    Так что обязательно платите визиткой!

    Операционные и повседневные деловые расходы

    Подробное отслеживание ваших ежедневных деловых расходов поможет вам или вашему бухгалтеру узнать, какие операционные расходы являются законными.

    Есть очевидные деловые расходы, которые вы должны оплачивать в ходе обычной работы.

    Это бизнес-расходы, которые напрямую влияют на вашу способность успешно управлять и развивать свою компанию, как мы уже упоминали:

    • Расходы, связанные с веб-сайтом
    • Онлайн-инструменты
    • Подрядчики
    • Развитие бизнеса

    Но есть много скрытых расходов, которые не менее важны и по совпадению подлежат вычету.

    Затраты, которые во многих случаях практически неизбежны, например:

    • Юридические и бухгалтерские услуги
    • Компьютерные программы и приложения
    • Членство
    • Путешествия
    • Маркетинг & Продвижение
    • Реклама
    • Реклама
    • Корпорация / ООО Образование и DBA Регистрация
    • Бизнес-страхование (не здоровье)
    • PO Box Rental
    • Аренда офиса
    • Офисная мебель и оборудование
    • Товары для офиса
    • Почтовые расходы
    • Деловые подарки
    • Заработная плата

    Это может быть много, поэтому мы рассмотрим некоторые из этих предметов подробнее3 9000

    Юридический и бухгалтерский учет

    У многих возникает соблазн попробовать сделать все самому.

    Они будут тратить время на составление контрактов, раскрытий или условий для своих сайтов.

    Или они будут крутить колесо, пытаясь разобраться с налогами, и все равно не будут уверены в ответе.

    Вы можете нанять одного из этих людей на один час работы или оставить их на ежемесячном авансе.

    Независимо от суммы, которую вы платите, пока они решают проблемы, связанные с бизнесом, вы можете ее вычесть.

    И не забудьте также вычесть стоимость найма налогового бухгалтера из ваших налоговых деклараций!

    Компьютерные программы и приложения

    Нет, мы не говорим о Candy Crush, Angry Birds или любом другом популярном в наши дни игровом приложении!

    Мы говорим о Google Workspace или Microsoft Office для создания документов.

    QuickBooks Online (никогда не работающий на себя QuickBooks) для ваших бухгалтерских нужд.

    Асана для управления проектами и командами.

    Любой из этих и многих других, которые мне потребовались бы целую вечность, чтобы исследовать и перечислять по отдельности!

    Просто убедитесь, что это действительно деловая необходимость, а не то, что вы хотите для себя, и «время от времени используйте это для бизнеса».

    Членские взносы

    Давайте сразу же разберемся с этим: клубы для развлечения, отдыха или общественных целей не вычитаются как деловые расходы, независимо от того, чем вы там занимаетесь.

    Это четко и ясно указано IRS.

    При этом BNI и Toastmasters работают нормально.

    Платные информационные бюллетени и членство в профессиональных изданиях — это хорошо.

    Профессиональные группы, такие как CFP и ассоциации адвокатов, также получают пропуск.

    Все, что связано с вашим бизнесом и поддержанием профессионального статуса, будет покрыто, если это основная часть вашего бизнеса.

    Путешествие

    Здесь мы говорим о местных поездках в рамках вашей обычной деятельности.

    О путешествиях на дальние расстояния рассказывается в следующем разделе, вполне уместно названном «Путешествия», хахаха.

    Эта часть охватывает ваш бензин, парковку, дорожные сборы, поезд, метро, ​​такси/Uber/Lyft, как бы вы ни перемещались по городу на встречи или встречи или чтобы добраться до почты из вашего «офиса».

    Просто помните: поездка в офис или отвоз детей на тренировку или к Чаку И. Сыру не считается.

    Маркетинг и продвижение

    Используете ли вы одну из этих штучек «текст для подписки»?

    Как насчет платных версий Buffer или Hootsuite?

    Сервис для отправки push-уведомлений?

    Вы когда-нибудь делали визитки, фирменные бланки или что-то еще с названием и/или логотипом компании?

    Все, на что вы тратите деньги, чтобы люди узнали о вашем бизнесе, является маркетингом.

    Эти мои друзья определенно являются законными деловыми расходами!

    Реклама

    На самом деле это особый вид маркетинга, я предпочитаю, чтобы люди отслеживали рекламу отдельно.

    Почему?

    Потому что у него есть четкая цель и подход.

    Это практика обращения к определенной аудитории с конкретным сообщением или призывом к действию (вы слышали термин CTA раньше).

    Таким образом, такие вещи, как реклама в Facebook, спонсируемые твиты или платное размещение в онлайн-бюллетене, — все это расходы на рекламу

    Они продуманы и целенаправленны, в отличие от маркетинговых расходов, которые являются более общими и широко распространенными.

    Создание корпорации/ООО и регистрация администратора баз данных

    Создание бизнеса всегда сопряжено с затратами.

    Независимо от того, платите ли вы государству напрямую за создание бизнеса «сделай сам» или пользуетесь такой услугой, как MyCorporation, и платите за полный пакет услуг, все равно.

    Расходы могут быть отнесены не только на создание вашего бизнеса или заявление о вашем вымышленном имени.

    Вы также можете вычесть стоимость продления независимо от срока (в зависимости от штата и типа бизнес-транзакции это может быть от 1 до 5 лет за раз).

    Также плата за зарегистрированного агента, а также любые дополнительные услуги, такие как применение EIN.

    Страхование бизнеса (за исключением здоровья)

    У вас должна быть страховка.

    Ответственность СМИ.

    Перерыв в работе.

    Страхование домашнего бизнеса.

    Общая ответственность.

    А если у вас есть коммерческий автомобиль, то и взносы по автострахованию.

    Ваш полис постоянного домовладельца или арендатора не всегда покроет ваши потребности как владельца малого бизнеса.

    Любое страховое покрытие, которое явно связано с бизнесом, даже бизнес-райдер в вашем личном страховании, может быть вычтено как бизнес-расход.

    Ваша медицинская страховка, с другой стороны, является личным расходом, который не проходит через бизнес, потому что он не влияет на налог на самозанятость.

    Существует небольшой нюанс, о котором вы можете прочитать в отношении вычета по медицинскому страхованию самозанятых для получения полного объяснения.

    Аренда

    Существуют различные виды расходов на аренду для владельцев бизнеса.

    Вы можете арендовать офисный блок в здании или офисном парке.

    Есть места, где можно арендовать комнату с одним общим ресепшеном/холлом/кухней.

    Есть коворкинги.

    Даже при аренде абонентского ящика. Коробка (USPS или магазин UPS) засчитывается.

    Офисная мебель и оборудование

    Тебе ведь нужно место для работы, даже дома, верно?

    Я имею в виду, что ты не должен работать на полу.

    Вам нужен стол.

    И стул.

    Возможно, коврик для стула, чтобы не испачкать полы.

    Вроде все правильно.

    Но это еще не все.

    Вы можете купить книжные шкафы.

    Если вам нравится более современный внешний вид, вы можете купить парящие полки.

    Освещение также имеет значение.

    Пока вы не используете его в гостиной или семейной зоне для всех, вы можете использовать его в бизнесе.

    Не забываем, вам, вероятно, понадобится какой-нибудь компьютер.

    Возможно, принтер или сканер.

    Многие предметы оборудования, необходимые для эффективного ведения бизнеса, могут быть списаны как производственные расходы.

    Товары для офиса

    О, список дерьма, которое попадает в эту универсальную категорию расходов, лол.

    Все, от бумажных изделий до письменных принадлежностей, принадлежностей для творчества, шнуров и кабелей, товаров для организации, белил, мела, маркерных досок и аксессуаров.

    Существует так много различных предметов, которые вы используете в обычной работе вашего бизнеса, что было бы трудно перечислить их все.

    Короче говоря, я думаю, что самый простой способ сделать это — сказать, что все, что вы используете строго для деловых целей, что вы можете получить в магазине канцелярских товаров, считается!

    Почтовая оплата

    Возможно, это не первое, что вам придет в голову, что для деловых целей нужно вычесть вычеты, но это так.

    В любое время, когда вам нужно отправить что-то в рамках вашего бизнеса, вы можете заплатить из своего бизнеса.

    Это означает отправку расчетных налоговых платежей по почте

    Или отправляйте подарочные карты победителям розыгрыша, который вы проводите, чтобы расширить свой список социальных сетей и адресов электронной почты.

    Даже открытки с благодарностью, которые вы можете разослать случайным людям только для того, чтобы сказать «спасибо»!

    , если вы по-прежнему отправляете счета и выписки по почте, это тоже считается!

    В эту категорию попадают все виды физического делового общения.

    Деловые подарки

    Говоря о благодарственных письмах, вы можете решить отправить что-то еще.

    Возможно, вы хотите отправить своим лучшим клиентам небольшой подарок, который, как вы знаете, им понравится.

    Может быть, вы хотите отправить наставнику подарок за то, что он был рядом с вами.

    Может быть, вы хотите отправить деловому партнеру что-то дополнительное за его помощь.

    Если вы оказываете услугу, вы также можете дарить клиентам подарок за присоединение к вашей команде.

    Однако имейте в виду, что существует ограничение на сумму, которую вы можете потратить на «бизнес-подарки».

    Налоговое управление США ограничивает деловые подарки до 25 долларов США на человека в год. Это не означает, что вы не можете потратить больше, просто вы можете вычесть только 25 долларов.

    Расчет заработной платы

    Немногие люди имеют реальную заработную плату просто потому, что гораздо проще нанимать людей по контракту и платить им через PayPal или кредит, чтобы вам не нужно было подавать какие-либо документы в конце года.

    Но для тех из вас, кто достигает точки, когда у вас есть настоящие сотрудники или кто становится сотрудником собственной корпорации S, большая часть связанных с этим расходов подлежит вычету.

    Заработная плата работника.

    Согласие работодателя с налогами FICA (Social Security и Medicare).

    Страхование по безработице (как на уровне штата, так и на федеральном уровне).

    Пенсионные отчисления и/или спички.

    Комиссионные компании, такие как Gusto, взимают плату за эти услуги.

    Кроме того, если вы платите за медицинское страхование сотрудников, вы также можете вычесть это (кроме медицинского страхования сотрудника-акционера > 2%, о котором я упоминал в разделе «Страхование бизнеса» выше.

    Важно помнить, что если вы работаете не по найму — индивидуальный предприниматель или ООО с одним участником, рассматриваемое как единственная опора для целей налогообложения, — когда вы «платите себе» (т. е. берете ничью), это не является деловыми расходами.

    Деловые поездки

    Путешествие, да, теперь мы переходим к более интересным вещам!

    Часть, где мы получаем нашу семью с нами на этих поездках на конференции и списать поездку в Дисней / шесть флагов / Йеллоустоун или где, Woo Hoo !!!!

    Вааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааааа его его его всего лишь на секунду.

    Сейчас это работает не совсем так.

    Кроме того, если у вас есть работа на полный рабочий день, а вы ведете блог на стороне до тех пор, пока вы не сможете полностью ее реализовать, то поездка на работу и обратно домой тоже не считается.

    Тогда как работает с спросите вы?

    Я так рада, что вы спросили!

    Во-первых, давайте посмотрим, что вообще можно вычесть:

    • Самолет / из поездов / из автобусов
    • Hotel / Motel
    • Cruise
    • Прокат автомобилей
    • Газ / парковка / TOLLS
    • Автомобильные услуги
    • сборы на багаж
    • Wi-Fi / Интернет

    Это довольно самоуверенно каждая категория не потребует разбивки или примеров по отдельности.

    Но есть пара вещей, которые нужно объяснить

    Круизы

    Это не означает ваш семейный отдых на Карибах или кругосветный круиз, который вы планируете в преддверии выхода на пенсию.

    Нет, это специально для деловых целей.

    Одним из примеров является Podcast Movement и Podcast Cruise.

    Пока он проводился на круизном лайнере, его целью было обучение, образование и рост, так что это совершенно потрясающий способ потратить законные деловые деньги!

    Автосервис

    Любой способ передвижения по городу во время конференции, тренинга, ретрита вдохновителей или командировки — это настоящие деловые расходы.

    Это не обязательно должно быть обычное желтое такси.

    Это может быть услуга каршеринга.

    Это может быть арендованный скутер.

    Черт возьми, это может быть даже велосипедная тележка или просто велосипед напрокат.

    Помните, я говорил что-то о совмещении семейного отдыха с командировками в самом начале?

    Это очень важно, ребята, будьте внимательны!

    Вы можете оплачивать деловую часть поездки только деловыми средствами.

    Повторю еще раз, чтобы подчеркнуть важность этого правила:

    Вы можете оплачивать деловую часть поездки только деловыми средствами.

    Как это сделать, если ваша семья останавливается с вами в отеле в периоды наложения, например, в последний день или два из вашей деловой части, перетекающей в вашу семейную часть?

    Что ж, думать, что отель может чем-то помочь, — это выдавать желаемое за действительное… они не собираются пропорционально распределять счет в зависимости от того, кто и когда останавливается, лол.

    Что вам нужно сделать, так это рассчитать правильные коэффициенты, а затем применить их ко всем затратам.

    Когда вы знаете, сколько денег было выделено на каждый сегмент, вы можете возместить себе лично от бизнеса, если вы заплатили все это из своего кармана.

    Или, если бы вы все заплатили за бизнес, я бы вложил эти деньги обратно в бизнес из ваших личных средств.

    Это гарантирует, что вы создаете это различие между вашим бизнесом и вашими личными расходами, а также гарантирует, что ваши отчеты будут более точными, когда вы смотрите на свои бюджеты с каждой стороны.

    Утилиты для бизнеса

    Как вы работаете над своим бизнесом?

    Я предполагаю, что 70-80% из вас скажут на вашем собственном оборудовании в вашем собственном доме.

    А остальные 20%?

    Небольшой процент людей фактически имеет выделенный офис с собственными коммуникациями.

    Я хочу сказать, что остальные выполняют большую часть своей дополнительной работы на своей основной работе.

    Никаких осуждений, обещаю!

    На самом деле, я тоже так начинал.

    Я проводил на работе так много времени, что не хотел, чтобы идеи ускользали от меня, пока я не вернусь домой и не найду время для их реализации.

    Итак, я работал над своими вещами, сидя за своим столом в течение дня ????

    Но это неправильно, поэтому я не хочу поощрять это, хахаха.

    Итак, вернемся к исходной точке… многие люди не знают, что вам разрешено вычитать некоторые личные расходы через ваш бизнес:

    • Интернет
    • Стационарный телефон
    • Сотовая связь
    • Точка доступа

    Одно предупреждение, однако:

    ВЫ НЕ МОЖЕТЕ ОПЛАЧИВАТЬ 100% ИЗ БИЗНЕС-ФОНДОВ.

    Почему бы и нет?

    Одна очень простая причина: вы можете полностью вычесть что-то, только если вы используете это ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО для деловых целей.

    Помимо этого, вы должны брать пропорциональную сумму для использования в бизнесе, но на самом деле вполне возможно взять 50% или более в качестве бизнес-вычета , если вы можете честно подтвердить это .

    И, да, я знаю, что многие люди спросят: «Что такое стационарный телефон!?» но поверьте мне, есть еще много людей, которые их используют.

    Как вычесть 100% коммунальных платежей

    Есть один совершенно законный способ беззаботно оплачивать любые из этих коммунальных расходов:

    Плата за отдельную линию обслуживания.

    Таким образом, вы можете указать на одну линию обслуживания и сказать: « Этот номер касается моей семьи», а затем указать на другой и сказать: « Этот номер касается конкретно моего бизнеса и больше никого».

    Это то же самое, что и отдельные банковские счета, о которых я говорил ранее.Если вы можете показать четкую линию разделения, с этим будет намного проще справиться!

    Некоторые люди могут спросить: «А как насчет других видов коммунальных услуг, таких как счета за электричество, кабельное телевидение и тому подобное?»

    О котором я расскажу в отдельной статье.

    Аудио- и видеооборудование

    Вот дополнительный специальный бонус для всех вас, влогеров, подкастеров, стримеров и других мультимедийных пользователей!

    Я знаю, что многие из вас сидели и говорили: «Ну, подкасты и FB Live/YouTube/Twitch действительно важны, интересно, считается ли это бизнес-расходами.

    Откуда я это знаю?

    Это один из самых частых вопросов, которые мне задают в последнее время!

    Подкасты, каналы YouTube, прямые трансляции Twitch и Instagram стали такой же неотъемлемой частью бизнеса, как и блоги до них.

    Это означает, что вы можете потратить свои деньги на эти предметы и не беспокоиться о том, что вы не сможете списать их как коммерческие расходы:

    • MICS & аксессуары
    • Cameras
    • Mixers
    • Mixers
    • Mixers
    • Audio Rediving Apps
    • видео для редактирования видео
    • Podcast Hosting
    • видео Оборудование
    • VoiceOver Proad
    • редакторов видео
    • редакторов видео

    вам должно быть позволено вычитать этот материал.

    Я имею в виду, что без всего этого у вас нет контента или места, которым можно поделиться.

    Разговор о соблюдении «обычных и необходимых» квалификаторов для деловых расходов хахаха.

    Одежда и косметика как деловые расходы

    Используете ли вы видео, чтобы расширить свое присутствие в Интернете?

    Может быть, вы попали в «большое время»?

    Вы знаете, тот момент, когда вас ищут для экранных интервью.

    Или в качестве публичного докладчика по вашей конкретной области знаний.

    Или в качестве платного представителя или представителя бренда.

    Если да, то поздравляем!

    Здорово, что вы достигли таких высот в своем деле.

    К сожалению, у меня для вас плохие новости.

    Большая часть денег, которые вы тратите на то, чтобы хорошо выглядеть на камеру, не является действительными деловыми расходами.

    Правила IRS для одежды, прически и макияжа

    Вообще говоря, коммерческие расходы — это все, что является обычным и необходимым для осуществления этого бизнеса.

    Мне очень не хочется быть тем, кто вам это сообщает, но IRS очень ясна в этом вопросе.

    Недостаточно носить отличительную одежду. Одежда должна быть специально предусмотрена вашим работодателем. Недостаточно и того, что вы на самом деле не носите рабочую одежду вне работы. Одежда не должна подходить для замены вашей обычной одежды.

    Все это сводится к одному факту:

    Если это подходит для повседневного использования, это не подлежит вычету!

    Это относится и к обслуживанию, например, к химчистке и пошиву одежды.

    Но вы работаете не по найму и списываете эти расходы как деловые расходы, верно?

    Нет!

    Эти правила распространяются на всех, , а не только на сотрудников, выполняющих указания своего работодателя.

    Но вам нужно представить определенный образ, чтобы его можно было списать со счетов, верно?

    Опять неправильно!

    В течение нескольких лет Аньетра Хампер, ведущая местного телеканала, требовала компенсаций за одежду, контактные линзы, стрижку, макияж, химчистку и другие предметы, не связанные с этой темой.

    По контракту от нее требовалось поддерживать ухоженный вид и носить одежду определенного стиля, и она утверждала, что ее одежда была куплена специально для соблюдения этих условий, и она оправдывала это тем, что никогда не будет покупать вещи для личного пользования. .

    Она также утверждала, что косметика (приобретенная в универмаге) была специально предназначена для появления в эфире, а контактные линзы имели другой рецепт, чем ее обычные, и предназначались только для чтения телесуфлера.

    Налоговая служба вынесла решение против нее.

    Суд пришел к выводу, что ограничение на выбор налогоплательщиком деловой одежды, тем не менее, существенно не отличалось от ограничения, применимого к другим профессионалам бизнеса, которые также должны ограничивать свой выбор одежды консервативными стилями и модой.

    Суд также пришел к выводу, что тот факт, что налогоплательщик решил не носить деловую одежду, находясь вдали от вокзала, не свидетельствует о том, что эта одежда не подходит для личного и личного ношения.

    На самом деле, как отметил Суд, большинство профессионалов обычно не носят свою деловую одежду в личных или личных целях.

    Аналогично, заявительница не удовлетворяет требование о непригодности ее одежды для повседневной личной носки.

    Хотя она обязана покупать консервативную деловую одежду, она не является возмутительной или непригодной для повседневной личной одежды.

    Учитывая характер ее расходов, очевидно, что одежда заявительницы на самом деле пригодна для повседневной носки, даже если она не так изношена.

    Заявительница обычно покупала косметику в магазинах Nordstrom и в аптеках, продающих обычную косметику.

    Чеки, представленные в качестве доказательства, не указывают на покупку специального макияжа, предназначенного для использования на камеру, а просто указывают на покупку обычного макияжа, подходящего для повседневного ношения.

    Расходы заявителя на маникюр, уход за собой, отбеливание зубов и уход за кожей по своей сути являются личными расходами. Хотя эти расходы могут быть связаны с ее работой, расходы, которые по своей сути носят личный характер, являются невычитаемыми личными расходами.Как и в деле Хайнс против Комиссара, 74 T.C. в 1292, тот факт, что трудовой договор истицы со станцией требовал от нее поддержания опрятного внешнего вида, не повышает эти личные расходы до вычитаемых деловых расходов.

    Hamper v. Comm’r, TC Summary Opinion 2011-17

    Но вы считаете себя работником индустрии развлечений, поэтому правила другие, верно?

    Ты снова ошибаешься (поверь мне, я не получаю от этого удовольствия).

    Дон Тешнер, бэк-музыкант Рода Стюарта, пытался вычесть шелковые боксеры, мужское нижнее белье, кожаные штаны, шляпы и жилет, связанные с его выступлениями на сцене в 1991 году. Неудивительно, что ему было отказано во многих из этих вычетов.

    Налоговое управление исключило большинство из них, но разрешило вычеты в размере 200 долларов.

    Совершенно очевидно, что нижнее белье не относится к коммерческим расходам. Что касается остальных предметов одежды, мы находим, что большинство из них можно приспособить для повседневной и личной одежды и, следовательно, они не являются вычитаемыми расходами сотрудников.Однако некоторые из наиболее «кричащих» и «кричащих» вещей могут быть неприемлемы для обычного ношения.

    Teschner v. Comm’r, Меморандум TC 1997-498.

    Не сходи с ума, есть хорошие новости!

    Как расходы на прическу, одежду и макияж могут быть коммерческими расходами

    Это та часть, которую вы так долго ждали.

    Хотя вы не можете вычесть большую часть расходов, связанных с внешним видом, есть некоторые вещи, которые вы можете вычесть как законные деловые расходы.

    • Маркетинг . Вы можете вычесть полную стоимость любого предмета одежды, изготовленного на заказ и содержащего название или логотип вашего бренда. Рубашка? Франшиза. Головные уборы? Франшиза. Браслеты? Франшиза. Ювелирные изделия? Франшиза. И, поскольку они являются маркетинговыми инструментами, не только сами предметы подлежат вычету, но и уход и техническое обслуживание!
    • Консультанты — Мы установили, что одежда, аксессуары и косметика не подлежат вычету. Но что, если вы наняли кого-нибудь, чтобы он посоветовал вам, как одеваться? Или прийти и идеально нанести макияж? Если вы платите консультанту по стилю за его талант, это 100% франшиза.
    • Прокат — Вы хотите попробовать другой образ, не покупая одежду. Или вы можете захотеть надеть определенную вещь для конкретной съемки. Вы можете пойти в магазин костюмов и арендовать любой из них для определенной цели и вычесть полную стоимость аренды.
    • Профессиональные продукты — Вы можете вычесть стоимость отраслевых линеек профессиональных продуктов. Возвращаясь к вопросу ведущей выше, если вы покупаете косметику, специально предназначенную для того, чтобы вы лучше выглядели на камеру, и получаете ее у специализированного продавца, то, во что бы то ни стало, вычтите ее.
    • Реквизит — Индивидуальные специальные предметы, такие как фоны, кофейные кружки, аксессуары или наклейки, которые вы используете в своих видеороликах для продвижения своего бренда или бизнеса.

    Сама IRS иногда сбивается с толку

    Существует также аргумент в пользу того, чтобы тратить деньги на эти предметы из соображений «поиска прибыли».

    IRS рассматривает людей как обладающих двумя личностями.

    …искатель прибыли, который может вычесть расходы, понесенные в этом поиске; другой – существо, удовлетворяющее свои потребности как человека и членов своей семьи, но не могущее вычесть такое потребление и связанные с ним расходы

    Это может привести к тому, что многие люди попытаются размыть границу в попытке (ошибочно) вычесть определенные невычитаемые расходы, чтобы минимизировать свои налоги.

    Некоторые пытаются доказать, что им нужно «выглядеть определенным образом», чтобы продвигать или продавать себя или свой бизнес.

    Утверждение, что «я — это мой бизнес, поэтому все мои расходы — это бизнес-расходы», тоже звучит довольно часто.

    Приведенная выше цитата IRS создает впечатление, что Служба согласна со всеми этими людьми.

    И, на первый взгляд, в этом есть какой-то смысл, но на самом деле это не так.

    Даже если вы думаете, что должны «всегда быть включенным», на самом деле это не так.

    Лучшим примером этого являются люди, на которых многие указывают, — знаменитости.

    Вы видите это все время: фотографии знаменитостей на публике, одетых в спортивные штаны, с растрепанными волосами или под кепкой, женщины без макияжа (и парни тоже, учитывая, что все наносят макияж, чтобы скрыть недостатки для работы на экране) .

    Это на самом деле очень поразительно показывает вам, что у каждого человека есть две стороны.

    Именно поэтому большинство личных расходов на внешний вид носят личный характер и не вычитаются из «ваших дел».

    Практический результат — отстой для большинства людей.

    Как бы вам ни хотелось иметь возможность платить и вычитать за вещи, которые вы используете, чтобы хорошо выглядеть на камеру — будь то для телевидения или ваших собственных видео — вы просто не можете.

    И, сколько бы вы ни утверждали, что «никогда не носите/используете это в моей обычной жизни», этот аргумент просто не выдерживает критики.

    Это то, с чем нам всем рано или поздно приходится сталкиваться.

    Такова жизнь предпринимателя, пытающегося сориентироваться в деловых расходах!

    Подведение итогов

    Вот и все!

    Мы покрыли массу деловых расходов, на которые вы, возможно, захотите потратить деньги для своего бизнеса!

    Я уверен, что могут быть и другие, особенно в более узкоспециализированных или более «традиционных» областях.

    Но теперь вы знаете, каковы возможности, и вам не придется беспокоиться о том, как решить этот извечный вопрос: «Могу ли я купить это через свой бизнес?»

    Вы, наверное, заметили, что я не упомянул о вычете Министерства внутренних дел, и тому есть причина — он достаточно сложен, чтобы заслужить отдельную статью, и как только я это сделаю, я дам ссылку на него прямо здесь!

    Кроме этого, если у вас есть какие-либо другие деловые расходы, которые, по вашему мнению, могли бы вписаться в этот список, дайте мне знать, и я рассмотрю их!

    Ваша очередь

    Проясняет ли это ситуацию с деловыми расходами? Есть ли здесь какие-либо предметы, которые вы всегда считали не подлежащими вычету, но в итоге таковыми оказались? Вам давали противоположный совет и говорили, что что-то является деловыми расходами, а вы позже выясняли, что таковыми не являются?

    Вычет расходов на работу, вычет налоговых деклараций сотрудников

    Должность сотрудника
    Налоговый вычет

    Одним из результатов принятия Закона о сокращении налогов и занятости стала отмена вычета невозмещенных деловых расходов сотрудников до 2026 года Налоговые декларации. Это означает, что сотрудники больше не могут уменьшать свой налогооблагаемый доход путем вычета деловых расходов сотрудников (как указано ниже) или расходов на поиск работы. В целом, большинство налогоплательщиков могут на самом деле лучше справляться с более высокими стандартными вычетами по сравнению с предыдущими налоговыми вычетами на расходы сотрудников.

    Вычеты по претензии в качестве работника

    Как уже говорилось, многие налоговые вычеты были отменены или заменены увеличенным стандартным вычетом. Это было значительно увеличено, чтобы налогоплательщикам было легче требовать вычетов и уменьшать свой налогооблагаемый доход.При этом изменился порядок получения постатейных вычетов. В целом, решить, является ли метод детализированного или стандартного вычета лучшим для вас, может быть непросто. Однако, когда вы готовите налоги за 2021 год с помощью eFile.com, вам не нужно запоминать эти изменения. Приложение eFile выберет метод удержания , который принесет вам наибольшую пользу. Тем не менее, вы все еще можете выбрать в приложении eFile Tax, какой метод вы предпочитаете. Кроме того, налоговое приложение выберет налоговые льготы, на которые вы можете иметь право при подготовке налоговой декларации в eFile.ком.

    Невычитаемые расходы сотрудников

    Вы можете вычесть только определенные деловые расходы сотрудников в 2021 году — большинство этих расходов не подлежат налогообложению, но есть определенные категории занятости, которые могут соответствовать требованиям.

    В настоящее время следующие вычеты, связанные с работниками или работами, НЕ МОГУТ применяться к вашей декларации за 2021 год, но запланированы к возврату, начиная с декларации за 2026 год. Имейте в виду, что если какие-либо из этих расходов возникнут во время вашей работы, вы можете спросить своего работодателя, можете ли вы получить от них возмещение этих расходов:

    • Плата за оценку ущерба от несчастного случая или благотворительный взнос
    • Ущерб от несчастных случаев и краж имущества, используемого при оказании услуг в качестве наемного работника — информация о несчастных случаях, стихийных бедствиях и кражах
    • Канцелярская помощь и аренда офиса по уходу за инвестициями
    • Плата за пользование кредитной или дебетовой картой
    • Амортизация домашних компьютеров, используемых для инвестиций
    • Избыточные отчисления (включая административные расходы), разрешенные бенефициару при прекращении наследства или траста
    • Сборы за получение процентов и дивидендов
    • Расходы на хобби, но, как правило, не более дохода от хобби
    • Косвенные разные отчисления от сквозных организаций
    • Инвестиционные сборы и расходы
    • Судебные издержки, связанные с получением или сбором налогооблагаемого дохода или получением налоговой консультации
    • Убыток по депозитам в неплатежеспособном или обанкротившемся финансовом учреждении
    • Убыток по традиционным IRA или Roth IRA, когда все суммы были распределены между вами
    • Выплаты доходов
    • Выплаты пособий по социальному обеспечению
    • Аренда сейфа, кроме хранения драгоценностей и других личных вещей
    • Плата за обслуживание планов реинвестирования дивидендов
    • Сборы доверительного управляющего для вашего IRA, если выставляются и оплачиваются отдельно.

    Вышеупомянутое должно использоваться для получения валового дохода, управления имуществом для получения указанного дохода и/или определения возврата налога.

    Кроме того, ниже приведены расходы, связанные с работой, которые были невычитаемыми в прошлые годы и останутся невычитаемыми в 2021 году:

    Командировочные расходы: Вы не можете вычесть транспортные расходы между вашим домом и вашим постоянным местом работы. Если вы перевозите инструменты, инструменты или другие предметы в своем автомобиле на работу и с работы, вы можете вычесть только дополнительные расходы на транспортировку предметов, например, аренду прицепа для их перевозки.Самозанятые лица могут иметь право на вычет миль, если они путешествуют по работе.

    Расходы на лоббирование: Расходы на лоббирование не могут быть вычтены.

    Если организация освобождена от налогов и часть взносов или других сумм, которые вы платите организации, используется для оплаты невычитаемых расходов на лоббирование, вы не можете вычесть эту часть. Вот исключения:  

    • Вы можете вычесть обычные и необходимые расходы на лоббирование ведения вашей торговли или бизнеса.
    • Расходы на попытки повлиять на законодательство любого местного совета или подобного руководящего органа, такого как правительство индейского племени, могут быть вычтены.
    • Как правило, вы можете вычесть расходы на торговлю или лоббирование от имени другого лица, если вы являетесь профессиональным лоббистом. Платежи другого лица вам за лоббистскую деятельность не могут быть вычтены.

    Расходы на питание: Вы не можете вычесть стоимость обедов с коллегами или в случае поздней работы, за исключением случаев, когда вы уезжаете из дома по делам.Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть питание как деловые расходы.

    Плата за профессиональную аккредитацию: Стоимость сборов за профессиональную аккредитацию, таких как следующие, не может быть вычтена:

    • Плата за бухгалтерские сертификаты, уплаченная в связи с ведением бухгалтерского учета
    • Плата за экзамен адвоката и непредвиденные расходы
    • Медицинские и стоматологические лицензионные сборы.

    Не облагаемый налогом доход, расходы на получение или получение: Если у вас есть расходы на получение необлагаемого налогом дохода, вы не можете вычесть проценты, причитающиеся по долгу, использованному для приобретения или продолжения покупки необлагаемых налогом ценных бумаг.Если вы не можете определить, какие расходы были использованы для получения налогооблагаемого и необлагаемого дохода, вам необходимо разделить их на основе суммы каждого вида дохода, чтобы определить сумму, которую вы можете вычесть.

    Не подлежащие вычету расходы: Если ваш работодатель предоставляет вам что-либо из следующего, это обычно считается налогооблагаемым доходом. Кроме того, эти расходы не подлежат вычету:

    • Командировочные расходы
    • Расходы на санаторно-курортное лечение или членские взносы
    • Пожертвования на политические цели
    • Расходы на кампанию
    • Брокерские комиссии
    • Питание во время работы допоздна
    • Обед с коллегами (кроме поездок)
    • Плата за профессиональную аккредитацию
    • Профессиональная репутация, расходы на улучшение
    • Клубные взносы
    • Премии по страхованию жизни
    • Взносы по личному страхованию на случай потери трудоспособности
    • Расходы на погребение и погребение
    • Расходы на личные юридические услуги
    • Штрафы, такие как штрафы за парковку и превышение скорости
    • Проценты по автокредитам
    • Капитальные затраты
    • Плата за выписку чеков/личный расчетный счет
    • Ремонт дома, страхование и безопасность
    • Плата за лицензии, например, за брак
    • Утерянные или потерянные денежные средства или имущество
    • Взносы в фонд помощи
    • Домашние телефонные линии
    • Наручные часы (даже если нужны для работы)
    • Взносы в фонд добровольного пособия по безработице
    • Потерянный отпуск или невыплаченная заработная плата
    • Расходы по получению и сбору необлагаемого налогом дохода
    • Расходы на участие в собрании акционеров.

    См. налоговые вычеты с сотрудников, на которые вы можете претендовать при определенных обстоятельствах. Вместо того, чтобы беспокоиться о том, какие вычеты вы можете получить, подготовьте свои налоги на eFile.com и позвольте налоговому приложению помочь вам сохранить больше ваших с трудом заработанных денег.

    TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
    . H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

    %PDF-1.6 % 2 0 объект > >> эндообъект 5 0 объект > ручей 2020-09-07T09:26:13+10:002020-09-07T12:02:29+10:00Adobe InDesign 15.1 (Macintosh)2020-09-07T15:25:25+10:00uuid:c4e6b090-0a00-fc4a- 9222-b55d015b34e0xmp.did: 2bb0026b-dae6-4022-a89d-11fcf6e00550xmp.id: 9f370a92-c2d5-4078-805c-81ac0548b30dproof: pdfxmp.iid: f5f65f1b-186a-4ae7-b82f-82645c379c28xmp. did: f8436c2b-41c3-4159- be32-505de72e99c6xmp.did:2bb0026b-dae6-4022-a89d-11fcf6e00550default

  • преобразовано из application/x-indesign в application/pdfAdobe InDesign 15.1 (Макинтош)/2020-09-07T09:26:13+10:00
  • application/pdfAdobe PDF Library 15.0False
  • Graphik1.0000 — OpenType — PS777310945Graphik-Regular777310945
  • Graphik1.0000—OpenType-PS4199831487Graphik-Semibold4199831487
  • TradeGothic001.00127738Adobe SystemsPostScript628695704TradeGothic628695704
  • Graphik1.0000—OpenType-PS2798049172Graphik-Medium2798049172
  • Myriad Pro2.1020Adobe SystemsOpenType — PS55235293MyriadPro-Regular55235293
  • раза13.00Apple ComputerTrueType Collection4046352663Times-Roman4046352663
  • Times13.00Apple ComputerTrueType Collection2267124510Times-Italic2267124510
  • Times13. 00Apple ComputerTrueType Collection165736482Times-Bold165736482
  • Times13.00Apple ComputerTrueType Collection270920884Times-BoldItalic270920884
  • Zapf Dingbats13.00Galapagos Design GroupTrueType4095129972ZapfDingbatsITC4095129972
  • Graphik1.0000—OpenType-PS1547432180Graphik-Thin1547432180
  • График1.0000 — OpenType — PS243

    35Graphik-ThinItalic243

    35

  • Graphik1.0000—OpenType-PS2843672544Graphik-Extralight2843672544
  • Graphik1.0000—OpenType — PS3668039316Graphik-ExtralightItalic3668039316
  • Graphik1.0000—OpenType-PS4089898189Graphik-Light4089898189
  • Graphik1.0000—OpenType-PS83435483Graphik-LightItalic83435483
  • Graphik1.0000—OpenType-PS1532530615Graphik-RegularItalic1532530615
  • График1. 0000 — OpenType — PS3553915942Graphik-MediumItalic3553915942
  • Graphik1.0000 — OpenType — PS70347411Graphik-Semibold Italic70347411
  • Graphik1.0000—OpenType-PS3635458714Graphik-Bold3635458714
  • Graphik1.0000—OpenType-PS1580631117Graphik-BoldItalic1580631117
  • Graphik1.0000—OpenType-PS3145233117Graphik-Black3145233117
  • Graphik1.0000—OpenType-PS3812652089Graphik-BlackItalic3812652089
  • График1.0000 — OpenType — PS367086269Graphik-Super367086269
  • Graphik1.0000—OpenType-PS2154571828Graphik-SuperItalic2154571828
  • TradeGothic001.00128871Adobe SystemsPostScript171

    36TradeGothic-CondEighteen171

    36
  • TradeGothic001.00137699Adobe SystemsPostScript30070
  • TradeGothic-CondEighteenObl30070
  • TradeGothic001. 00130093Adobe SystemsPostScript387784605TradeGothic-BoldCondTwenty387784605
  • TradeGothic001.00139543Adobe SystemsPostScript2997150123TradeGothic-BoldCondTwentyObl2997150123
  • TradeGothic001.00127442Adobe SystemsPostScript3017722613TradeGothic-Light3017722613
  • TradeGothic001.00135081Adobe SystemsPostScript3896982885TradeGothic-LightOblique3896982885
  • TradeGothic001.00135465Adobe SystemsPostScript2260653700TradeGothic-Oblique2260653700
  • TradeGothic001.00129897Adobe SystemsPostScript3035469078TradeGothic-Bold3035469078
  • TradeGothic001.00129296Adobe SystemsPostScript951707066TradeGothic-BoldTwo951707066
  • TradeGothic001.00138015Adobe SystemsPostScript405994731TradeGothic-BoldTwoOblique405994731
  • TradeGothic001.00139267Adobe SystemsPostScript960606385TradeGothic-BoldOblique960606385
  • Transit-Italic004. 3020Font Shop InternationalPostScript3076915302Transit-Italic3076915302
  • Transit-Normal004.3020Font Shop InternationalPostScript2478519081Transit-Normal2478519081
  • Миньон Про2.1080Adobe SystemsOpenType — PS4058168798MinionPro-Regular4058168798
  • Arial5.01.20Монотипная типографияOpenType — TT1552261271Arial-BoldMT1552261271
  • Gustan1.0010—OpenType-PS1750112462Gustan-Book1750112462
  • Times New Roman5.01.30Монотипная типографияOpenType — TT1594361634TimesNewRomanPSMT1594361634
  • Arial5.01.20Монотипная типографияOpenType — TT2169611603ArialMT2169611603
  • конечный поток эндообъект 3 0 объект > ручей xڵ\]s6g M6″rҝN]RV,yĹ$E[2%.

Похожие записи

Вам будет интересно

Официальное оформление на работу – Официальное оформление сотрудника на работу

Как продвигать магазин в инстаграм: Как продвинуть аккаунт в Инстаграме бесплатно: 10 советов для интернет-магазина

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко