что это, определение, виды, схема расчетов

В этой статье поговорим о такой форме расчетов, как аккредитив. Вместе разберемся, что это такое, как выглядит схема расчетов в случае использования аккредитивов. Выясним, какие виды аккредитивов существуют, где и как используются.

Для того чтобы вы точно поняли схему и принцип, приведем пример расчета платежей по аккредитиву, расскажем о плюсах и минусах такой формы расчетов.

Определение аккредитива

Аккредитив широко распространен в практике международных расчетов. Это простая и надежная схема, при которой банк выступает гарантом полной и своевременной оплаты услуг, товаров, недвижимости и так далее. То есть именно банк берет на себя обязательства обеспечить перевод денег за заказанную услугу или товар.

Обычно аккредитив применяется, если речь идет об экспорте услуг и товаров, продавец находится за рубежом. Покупатель открывает в банке аккредитив, после поставки, выполнения обязательств продавца, средства переводятся на его счет. Покупателю придется вернуть средства банку, причем с процентами, как по обычному кредитному договору.

У аккредитива есть много общего с факторингом, однако в последнем случае инициатором такой схемы расчетов выступает продавец. Инициатор же аккредитива — всегда покупатель, именно он кредитуется банком.

Схема расчетов с использованием аккредитива

Представим вам самую простую и распространенную схему расчетов по аккредитиву:

1. Продавец и покупатель заключают сделку, оговаривают все детали, подписывают соответствующий договор.
2. Обязательно подписываются приложения к договору с указанием всех условий, в том числе сроков поставки, перечня товаров, особенностей предоставления услуги.
3. Покупатель не намерен самостоятельно и сразу платить за товар или услугу. Вместо этого он идет в банк, чтобы открыть аккредитив. Покупатель предоставляет в банк приложения с условиями поставки и выполнения обязанностей поставщика.
4. Банковское учреждение открывает аккредитив своему клиенту, становится гарантом полной оплаты в указанные сроки после выполнения всех обязательств продавца.
5. Данные о новом аккредитиве попадают в SWIFT, международную систему, объединяющую практически все банки.
6. Продавец получает данные о том, что аккредитив по интересующей его сделке открыт, то есть средства забронированы банком. После этого он проводит поставку, выполняет свои обязательства.
7. Продавец передает своему банку инвойс или другие документы, подтверждающие поставку.
8. Банк покупателя производит оплату. Возможно, произойдет открытие аккредитива, то есть средства продавцу передаст иностранный банк-партнер.
9. Покупатель после совершения сделки начинает погашать аккредитив, возвращать деньги банку по заранее установленному графику. 

Какие виды аккредитивов существуют

Перечислим все существующие на практике виды аккредитивов:

• Безотзывные и отзывные. Здесь все понятно. Отзывной аккредитив можно изменить, отменить в любой момент. Поэтому на практике, с целью увеличения надежности платежа, чаще используются безотзывные аккредитивы.
• Покрытые и непокрытые. В случае непокрытого аккредитива деньги будут перечислены банком продавца по поручению банка покупателя. В случае покрытого аккредитива деньги перечисляет сам банк-эмитент. Непокрытые аккредитивы намного популярней.
• Подтвержденный. Банк продавца получает возможность перечислить средства бенефициару, независимо от наличия или отсутствия поручения со стороны банка-эмитента.
• Револьверный. Открывается сразу на всю сумму сделки, но раскрывается по частям, в зависимости от поступления партий товаров.
• Резервный. Собственно говоря, это банковская гарантия в форме документа. Используется, если законы страны одного из участников сделки не разрешают применять гарантии.

Важно

В большинстве случаев, как показывает российская практика, аккредитив бывает сразу нескольких видов. Например, подтвержденный безотзывной аккредитив. Или револьверный непокрытый и подтвержденный аккредитив. 

Покупка квартиры с аккредитивом

Если покупка квартиры в новострое проводится с использованием аккредитива, это станет дополнительной гарантией для владельца, продавца жилья. Клиент подписывает договор с банковским учреждением, открывает аккредитив. Застройщик, продавец, убеждается, что деньги на квартиру есть, сделку можно оформлять.

Все стороны довольны, квартира продана, продавец получил деньги на свой счет. Покупатель, разумеется, передает банку полную стоимость квартиры. Плюс проценты по аккредитиву.

Преимущества и недостатки использования аккредитива

Напомним, что у аккредитивов много общего с гарантиями и факторингом. Соответственно, перечень преимуществ и недостатков будет схожим.

Плюсы применения аккредитива:

1. Для продавца существенно снижается риск неполучения денег. Или задержки платежа. Или получения средств не в полном объеме.
2. Покупатель, в свою очередь, получает уверенность в том, что банк перечислит все средств только в том случае, если продавец четко выполнит все свои обязательства.
3. Сделка получает юридическое сопровождение.
4. Проценты по аккредитиву ниже, чем в случае оформления обычного кредита.
5. На средства покупателя, отправленные за поставку, можно получить дополнительную прибыль.

Минусы применения аккредитивов:

1. Очень важно корректно оформить все документы на поставку, ведь от этого будет зависеть возможность платежа.
2. Сильно увеличивается объем документов, оформление сделки затягивается.
3. Иногда возникают законодательные ограничения.
4. Покупатель не всегда может открыть аккредитив на нужную ему сумму. Это зависит от его финансового состояния, банк должен убедиться в платежеспособности своего клиента.

Пример расчета платежей

Приведем вам пример простого расчета по аккредитиву:

1 августа банк по поручению своего клиента открыл аккредитив, сумма которого составила 100 тысяч долларов. 10 августа была проведена первая поставка на сумму 50 тысяч долларов. Тогда же произошло первое раскрытие аккредитива, то есть была перечислена половина стоимости сделки продавцу. 15 августа проведена вторая поставка на такую же сумму. Соответственно, произошло второе раскрытие аккредитива, продавец получил все свои деньги.

Очень важно понимать, что покупатель будет платить разные проценты на различных этапах сделки. До первого раскрытия он платил 10%, после второго раскрытия — 15%. Проценты начислялись ежедневно и до 10 августа составляли 27,4 доллара, в период с 10 по 15 августа — 13,7 + 20,55 доллара, до 21 августа — 20,55 + 20,55 доллара. 21 августа клиент погасил 10 тысяч долларов по аккредитиву. Соответственно, в период с 21 по 25 августа (оговоренная дата расчетов) начислялись 16,44 + 20,55 доллара процентов по аккредитиву. Итого за услуги банка покупатель заплатил 849,32 доллара в виде процентов.

 

Заключение

Признаем, что аккредитив — это более дорогая форма расчетов. За услуги банка, за предоставление им средств для проведения платежа придется заплатить. Кроме того, аккредитивная форма расчетов связана с большим количеством дополнительных документов. Однако, получение гарантий и для покупателя, и для продавца нивелирует все эти неудобства. Механизм расчетов налажен и проверен практикой, часто проведение платежей с международными партнерами вообще невозможно без аккредитива.

Аккредитив, схема открытия банковского аккредитива, виды

27.07.2020

12518

Автор: Редакция Myfin.by

Фото: pixabay.com

Аккредитив – это понятная по сути, но громоздкая по исполнению форма безналичных расчетов. Главное отличие аккредитива от обычных платежей с одного счета на другой состоит в большем участии банков в договорных отношениях между клиентами.

Последние новости:

Объяснять что такое аккредитив удобнее на примерах.

Представим, что поставщик и покупатель товара не испытывают достаточного доверия друг к другу, но намерены отгрузить товар (оказать услугу) и рассчитаться за это.

Для обоюдной уверенности они привлекают к совершению сделки третье лицо – банк.

Покупатель отдает банку указание перевести деньги поставщику после предоставления документов об отгрузке товара. Такой плательщик называется аппликантом, а его банк – эмитентом.

Банк принимает на себя обязательство и сообщает другому банку, обслуживающему поставщика, об условиях аккредитива.

Поставщик (получатель денег), в рамках сделки он определяется как бенефициар, предоставляет в свой банк документы подтверждающие выполнение обязательства. Этот банк называется исполняющим.

Банк бенефициара получает с корреспондентского счета банка открывшего аккредитив оговоренную сумму.

Банк, обслуживающий плательщика списывает с его счета сумму аккредитива и вознаграждение за операцию.

Сделка признается завершенной.

Назначение аккредитива

В операциях с применением аккредитива товар (услуга) передается от продавца к покупателю. Платеж проходит от покупателя к продавцу. Участвующие в переводах банки получают свое вознаграждение за проведение платежа и обеспечение гарантии, выражающееся в приеме на себя ответственности и проверке входящих документов.

Оплату расходов по аккредитиву обычно берет на себя покупатель.

Выгода банков от проведения аккредитивов заключается в большем, чем при обычных платежах, вознаграждении.

Польза поставщика состоит в уверенности, что его товар (услуга) будут оплачены.

Интерес покупателя в перенесении риска «оплаты без товара» на банк. А также в возможности совершить сделку не касаясь собственных средств до подтверждения операции.

Виды и условия применения аккредитивов

Расчеты аккредитивом часто применяются в международной торговле или внутри одного государства при недостаточном доверии контрагентов друг к другу и к ситуации.

Аккредитивы относятся к профессиональным инструментам межбанковских отношений. Рядовые продавцы и покупатели в обращении с аккредитивами прямо не участвуют, лишь отдают указания на их открытие и предоставляют документы о совершении операций. Потому клиентам банков достаточно знать, какие гарантии предлагают банки по аккредитивам и стоимость этих услуг.

В практике принято выделять такие виды аккредитивов:

• Подтвержденные – здесь исполняющий банк соглашается оплатить сумму аккредитива при наступлении оговоренных условий (предоставлении документов) даже если банк-эмитент не произведет ему необходимого перевода средств.
• Неподтвержденные – если исполняющий банк не принимает на себя дополнительных обязательств.
• Покрытые – когда на счет в банке получателя переводится сумма аккредитива из банка плательщика.
• Непокрытые – если такого перевода не происходит. Сейчас большинство аккредитивов являются непокрытыми, т.к. банки имеют другу у друга корреспондентские счета и взаимные кредитные линии.
• Револьверные – такой аккредитив проводится многократно, параллельно с поставкой и оплатой партий товара. Востребован при регулярно повторяющихся сделках.
• Переводные – этот вариант допускает перевод средств другим бенефициарам.
• Резервные (stand-by) – такие аккредитивы оплачиваются при отказе покупателя рассчитаться за отгруженный товар. Это одна из форм банковской гарантии, применяемая в международной торговле.
• С оплатой против документов, т.е. после документального подтверждения поставки.
• Оплачиваемые с отсрочкой.

Это не полный список применяющихся в мировой практике аккредитивов. Их выбор зависит от потребностей клиентов и готовности банков применять те или иные инструменты.

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

Аккредитивы: схема расчетов, достоинства и недостатки

• 13 Сентября, 2019
• Финансы
• Лазарева Валерия

Предпринимательская деятельность, как известно, несет в себе определенные риски. К сожалению, среди бизнесменов встречаются мошенники, которые получают предоплату с клиентов, а затем бесследно исчезают, получив и товар, и деньги одновременно. Используя в качестве схемы расчетов аккредитивы, удается избежать подобных ситуаций, даже связываясь с недобросовестными партнерами. Ведь далеко не всегда удается проверить их добропорядочность до начала сделки.

Определение

Аккредитив — схема расчетов, при которой обе стороны могут быть уверены в том, что не останутся обманутыми. В данной сделке участвует один или два банка. В первом открывает счет продавец, а во втором покупатель. В некоторых случаях оба счета могут быть открыты в одном банке.

Роль кредитной организации состоит в том, что денежные средства переводят продавцу только при выполнении условий сделки и предоставления подтверждающих документов. В данном случае покупатель надежно защищен, так как до момента передачи товара продавец не сможет получить денежные средства, которые он ранее внес на банковский аккредитив.

Стоит отметить, что данный способ взаиморасчетов позволяет не переживать за исход сделки, если ее второй стороной выступает неизвестная вам компания.

Участники сделки

Теперь вам известно, что такое аккредитив. Однако это не все, что нужно знать. Давайте рассмотрим участниках этой непростой сделки.

Итак, помимо одной или двух банковских организаций в ней задействованы еще две стороны:

• Аппликант, то есть покупатель. Он же плательщик по аккредитиву.
• Бенефициар, то есть продавец.

Схема расчетов

Аккредитив особенно удобен для покупателя. Именно он выступает инициатором сделки, так как заинтересован в получении объекта, который предлагает продавец. Именно покупатель обращается с заявлением об открытии банковского аккредитива.

Эту услугу кредитные организации предлагают на возмездной основе. То есть участникам сделки предстоит выплатить комиссию. В некоторых случаях она довольно внушительна. Однако некоторых участников сделки это ничуть не останавливает, так как аккредитив для физических лиц выступает гарантией исполнения условий договора, что особенно актуально при внушительных суммах.

После внесения денежных средств покупателем они как бы замораживаются на банковском счету, а не переводятся продавцу сразу. Только при выполнении условий заключенного ранее договора последний сможет получить оплату. Кроме этого, он должен предоставить в банк подтверждающие документы. В случае нарушения каких-либо пунктов договора оплата может быть возвращена покупателю.

Схема расчетов по аккредитиву довольно сложна. Однако это не останавливает покупателей, которые хотят защитить себя от возможного мошенничества со стороны продавцов.

Применение

Аккредитив – довольно популярная форма безналичных расчетов, которая может применяться между:

• индивидуальными предпринимателями;
• юридическими лицами;
• физическими лицами.

Основные клиенты, которые используют аккредитивы, — это юридические лица. Они нередко заключают всевозможные сделки с бизнес-партнерами, а потому стараются защитить собственные средства от мошеннических действий. Например, при покупке товара можно быть точно уверенными, что потенциальный поставщик не исчезнет вместе переданными ему деньгами. Продавец также может быть спокоен в получении оплаты при исполнении собственных обязанностей. Примерно с той же целью банковские аккредитивы используют индивидуальные предприниматели.

Однако использование подобной формы безналичных расчетов актуально не только в бизнес-среде. Применяют его и физические лица при совершении крупных сделок, например, с недвижимостью. Предположим, продавец хочет быть уверенным в получении средств. Даже само предложение использовать такой способ безналичных расчетов отпугнет потенциальных мошенников, если они знают, что такое аккредитив. Ведь для получения объекта недвижимости им придется внести требуемую сумму, которая будет зарезервирована в банке до исполнения условий договора.

Виды аккредитивов и их характеристики

Выделяют два типа: отзывной и безотзывной, которые имеют существенные отличительные характеристики.

• Отзывной. Предоставляет каждой стороне сделки возможность в любой момент отменить действие аккредитива. Стоит отметить, что в данном случае он теряет свое главное преимущества – обеспечение гарантии исполнения договора. По этой причине не вызывает доверия со стороны потенциальных участников сделки. Более того, в России использование отзывных аккредитивов ограничено нормативными актами. Это позволяет избежать мошенничества со стороны участников сделки.
• Безотзывной. Данный вид – полная противоположность предыдущему. Он действительно способен защитить обе стороны сделки от мошеннических действий со стороны друг друга. Порядок расчета аккредитивами в данном случае строго соблюдается, позволяя быть уверенными в успешном завершении сделки для обеих сторон.

Классификация по условиям сделки

В данном случае специалисты разделяют аккредитивы на подтвержденные и неподтвержденные. Давайте обсудим их подробнее:

• Подтвержденные. При использовании таких аккредитивов зачет денежных средств продавцу осуществляется даже при их фактическом отсутствии на счету. Это создает дополнительные сложности для банка. Ведь теперь предстоит привлечь к участию в сделке третью сторону, в роли которой выступает кредитная организация, осуществляющая перевод средств при исполнении всех условий. При использовании подтвержденного аккредитива банк несет некоторые риски, связанные с невозвратом переведенных средств. По этой причине используется редко.
• Неподтвержденные. Денежные средства перечисляются продавцу только при их фактическом наличии на счету. Банковские организации предпочитают использовать именно такой тип аккредитивов, так как данная схема позволяет избежать финансовых потерь.

Достоинства

Данный способ безналичных расчетов несет в себе определенные преимущества и для продавцов, и для покупателей. Давайте узнаем, какие именно:

• Со стороны продавца использование аккредитива позволяет снять вопрос платежеспособности покупателя. Сам факт оформления сообщает о том, что при исполнении условий сделки продавец получен денежные средства в заранее оговоренном размере.
• Покупатель, оформляя аккредитив, повышает собственную защищенность в сделке и снижает риск пострадать от действий недобросовестного продавца, который может исчезнуть после получения авансового платежа.

Вышеописанные преимущества доказывают, что использование аккредитива выгодно для обеих сторон сделки, так как защищает и продавца, и покупателя от совершения каких-либо мошеннических действий противоположной стороной.

Недостатки

Любая форма расчетов несет в себе не только преимущества, но и недостатки. Давайте с ними ознакомимся подробнее:

• Пожалуй, наиболее существенный недостаток, который возникает при использовании аккредитива как одной из форм безналичных расчетов, — это высокая стоимость в сравнении с другими формами расчетов. Приходится оплачивать банковские комиссии за открытие и сопровождение счета, а также проверку документов. В среднем размер платы не превышает одного процента от суммы сделки.
• Сложность. Только в теории оформлении аккредитива кажется простым. На практике договор может включать в себя немало сложных терминов. В нем даже могут быть прописаны условия, исполнение которых для продавца окажется сложным или вовсе невозможным. Вот почему при использовании данного типа безналичных расчетов следует особенно внимательно заключать договор.
• Стоит также знать, что при использовании аккредитива могут возникнуть некоторые задержки в зачислении денежных средств на счет продавца. Это зависит от количества банковских учреждений, которые принимают участие в сделке.

зачем нужен и как его оформить

Этот материал обновлен 13.08.2021

Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

Сергей Антонов

разобрался с аккредитивом

Профиль автора

Аккредитив — это как раз такая банковская операция. В ней участвуют три стороны:

1. Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает.
2. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора.
3. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора.

Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

Как работает аккредитив

Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

1. Банк открывает счет на имя продавца.
2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

Ну и что? 09.07.19

Квартира в новостройке: когда можно платить напрямую застройщику

Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

Банки ненавидят эту рассылку!

Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

Плюсы и минусы аккредитива

Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.

Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.

Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.

Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

Сфера применения аккредитивов

Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

Крупные сделки между физическими лицами. Физические лица чаще всего используют аккредитив при покупке недвижимости. Если речь идет о сделках с другим имуществом, можно передать товар, например автомобиль, одновременно с оплатой. В случае же, скажем, с жильем придется ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт:

1. Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране.
2. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком.
3. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт.
4. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику.
5. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк.
6. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент.
7. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта.

Виды банковских аккредитивов

Отзывный и безотзывный. Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, но для этого банк должен направить получателю денег уведомление.

Аккредитив считается отмененным или измененным с того момента, как бенефициар даст на это согласие банку.

Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной.

На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка.

Покрытый и непокрытый. Открывая покрытый — депонированный — аккредитив, банк-эмитент сразу перечисляет деньги плательщика исполняющему банку. Именно этот исполняющий банк и будет платить бенефициару. Депонированные аккредитивы используют при расчетах на территории России.

Одна фирма покупает у другой товар и рассчитывается по аккредитиву. Чтобы убедить продавца, что он гарантированно получит деньги, покупатель сразу перечисляет всю сумму на счет в банке-эмитенте, а тот тут же переводит ее в банк, где обслуживается продавец. Правда, получить их он сможет только после поставки, но при этом он знает, что обещанные деньги существуют в природе, больше того, они уже зачислены в его банк.

При экспортно-импортных расчетах финансовые организации чаще всего работают по непокрытым аккредитивам. Их еще называют гарантированными. Исполняющий банк открывает в банке-эмитенте корреспондентский счет на сумму контракта, а потом списывает с него деньги по мере того, как платит бенефициару.

Кумулятивный и некумулятивный. Если банк разрешает плательщику зачислить не потраченную по текущему аккредитиву сумму на счет нового, такой аккредитив называется кумулятивным. Если неистраченные деньги возвращаются плательщику обратно, это некумулятивный аккредитив.

Когда компания часто работает с аккредитивами в одном и том же банке, есть смысл использовать кумулятивный аккредитив: не выводить деньги, если они вдруг остались, обратно, а перебросить их на оплату новой сделки.

Переводной (трансферабельный). Переводной аккредитив позволяет произвести выплату другому бенефициару, не являющемуся контрагентом плательщика по конкретной сделке. В этом случае плательщик должен подать в банк заявление и указать, кто имеет право получить деньги по аккредитиву.

Переводной аккредитив дает плательщику возможность рассчитаться с другими своими контрагентами, не переводя деньги со счета на счет.

Фирма закупает в долг металл, делает из него гвозди и продает. При этом с поставщиками металла она рассчитывается только после того, как реализует гвозди. В этом случае есть смысл сократить цепочку движения денег: поставщик металла будет получать деньги от покупателя гвоздей напрямую через переводной аккредитив.

Револьверный. Револьверный аккредитив открывают, когда сделка растянута по времени. Например, продавец поставляет товар партиями, а покупатель платит частями. Плательщик в этом случае может вносить деньги на аккредитив по мере того, как происходят расчеты.

Две компании сотрудничают постоянно, и нет смысла открывать для каждой сделки новый аккредитив, если можно сделать один «длинный» — револьверный.

Циркулярный аккредитив позволяет плательщику оплачивать свои счета в пределах определенной суммы через банки — агенты эмитента, например за границей.

С красной оговоркой. Аккредитив с красной оговоркой дает бенефициару возможность получить аванс до представления всех необходимых документов. Такое название появилось из-за того, что банки, выпускавшие в прошлом аккредитивы на бумажных бланках, выделяли оговорку об авансе в тексте красным цветом.

Резервный (Stand-By). Резервные аккредитивы используются для торговли со странами, где запрещены банковские гарантии, например США. Но по сути, резервный аккредитив является именно гарантией: банк-эмитент обязуется рассчитаться с бенефициаром от имени плательщика, даже если у того не будет денег.

Что такое аккредитив — суть, виды, схема расчетов в 2021 году

В банковской практике аккредитивом называется документ, с помощью которого подтверждается данное клиентом разрешение, поручение банку осуществлять некоторые переводы и платежи на счет третьей стороны. Этой третьей стороной может являться любое физическое и юридическое лицо. Все выплаты производятся за счет денежных средств клиента, то есть поручителя. Обычно в аккредитиве указана точная сумма необходимой выплаты, а также сопроводительные пояснения и условия, на которых должны осуществляться все расчеты. Расчеты по полученному аккредитиву могут быть произведены одноразово, в виде всей указанной суммы, а могут осуществляться поэтапно, в определенных размерах.

Оформление аккредитива осуществляется строго как именного документа. Но при этом ошибочно считать аккредитив ценной бумагой. Необходимость и польза аккредитива заключается, в первую очередь в том, что он является своеобразным гарантийным документом, при помощи которого будет осуществлена оплата после сделки или продажи товара. К примеру, в передаваемом продавцу аккредитиве указывается, какую сумму денег и при наступлении какой ситуации он получит. Осуществлена поставка товара на территорию склада – получены денежные средства. Расчеты по аккредитиву являются в данном случае гарантийными обязательствами.

Виды аккредитивов

Основные виды аккредитива – это денежный и документарный, последний еще называют товарным. Помимо этого, банками различаются следующие виды аккредитива документарного: отзывной, безотзывной, покрытый и непокрытый, подтвержденный и неподтвержденный, аккредитив с красной оговоркой, циркулярный и револьверный.

Аккредитив документарный открывается юридическими лицами, которые хотят себя полностью обезопасить от того, что контрагент может не выполнить свои обязательства по договору поставки товара или заключения сделки. Аккредитив документарный чаще используется тогда, когда партнеры не имеют достаточно достоверной информации друг о друге, чтобы заниматься авансовыми расчетами или расчетами по открытым счетам. Этот документ становится гарантией, которую подтверждает сторона банка. Плюсом является еще и тот факт, что денежная сумма, предусмотренная аккредитивом, будет уплачена лишь в том случае, если документы оформлены правильно.

Денежные аккредитивы являются востребованными во время путешествий, туристических и деловых поездок в другие страны. Аккредитив в данном случае передается одним банком другому, либо из одного отделения банка в другое отделение этого же банка. Согласное ему, денежные средства должны быть вручены предъявителю по его требованию и после того, как он выполнит все условия, описанные в аккредитивном документе.

Различаемые виды товарного аккредитива – отзывной и безотзывной – подразумевают, что документ может быть аннулирован либо отозван, а в другом случае отозванным быть не может ни при каких условиях. Аккредитивы, оформляемые с красной оговоркой, подразумевают, что часть платежа в виде аванса должна быть уплачена еще до того, как будет выполнено условие, предписанное аккредитивом. При открытии подтвержденного аккредитива оплата банком указанной денежной суммы осуществляется вне зависимости от того, произошло ли зачисление денежных средств от другого банка или на счет продавца. Неподтвержденный аккредитив такого обязательства не подразумевает.

Расчеты по аккредитиву

Пример расчета по аккредитиву может быть представлен в виде следующей схемы. Клиентом предоставляется в банк заявление, согласно которому необходимо открытие аккредитива. Приняв заявление, банк открывает аккредитив и направляет его тому, для кого он открывается. После подтверждения данной операции продавец может начать отгрузку товара и предоставить в банковское учреждение документы, согласно которым будет получена сумма оплаты покупателем. Банк продавца передает документы банку покупателя, и тот в свою очередь после проверки правильности их составления и заполнения, получает оплату по ним. Полученные денежные средства выдаются тому, кто являлся открывателем аккредитива.

Таким образом, аккредитив считается наиболее безопасным и популярным на сегодняшний день методом расчета, используемым между продавцом и покупателем товара.

Банковский аккредитив || Расчёты по аккредитиву || Виды аккредитивов

Документарный аккредитив — письменное обязательство, выданное банком от имени покупателя (приказодателя) или от своего собственного имени, оплатить продавцу (бенефициару) стоимость тратты и/или документов, если соблюдены условия документарного аккредитива.

Документарный аккредитив:

• является обязательством, отдельным от коммерческой сделки, на которой он основывается;
• является инструментом, предоставляемым банками для облегчения международных торговых сделок;
• гарантирует всем участвующим сторонам, что банк-эмитент или подтверждающий банк (если таковой имеется) выполнять свои обязательства в случае соблюдения условий документарного аккредитива;
• гарантирует платеж при соблюдении условий документарного аккредитива;
• гарантирует платеж исключительно на основании документов и безотносительно к товарам или услугам, к которым могут относиться документы.

Расчеты документарными аккредитивами обычно осуществляются в соответствии со схемой, приведённой ниже.

Схема расчётов документарным аккредитивом

(1) Экспортёр и импортёр заключают между собой контракт, в котором указывают, что расчёты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива, В контракте должен быть определён порядок платежа, т.е. чётко и полно сформулированы условия будущего аккредитива.

В контракте так же указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлён платёж, срок действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др. Условия платежа, содержащиеся в контракте, должны содержаться в поручении импортёра банку об открытии аккредитива. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает импортёра.

(2) Получив извещение экспортёра, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в контракте.

(3) После оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив банку, обслуживающему экспортёра, — авизующему банку.

Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии и условиях аккредитива. Экспортёр проверяет соответствие условий аккредитива платёжным условием заключенного контракта. В случае несоответствия экспортёр извещает авизующий банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения.

(4,5) Если экспортёр принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные контрактом сроки.

(6) Получив от транспортной организации транспортные документы о доставки груза в адрес экспортера.

(7) Экспортёр представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся них реквизитов. Проверив документы, банк экспортёра отсылает их банку-эмитенту (8) для оплаты или акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортёру.

Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортёра (3). На сумму платежа дебетуется счёт импортёра. Банк экспортёра зачисляет выручку на счёт экспортёра. Импортёр, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром. За выпуск аккредитива банк-эмитент взимает комиссионный сбор (commissions). Обычно в документарных аккредитивах указывается лицо, оплачивающее комиссионный сбор: приказодатель или бенефициар.

Если такая информация отсутствует, то ответственность за банковские расходы несёт приказодатель, Срок действия документарного аккредитива — последняя дата, на которую бенефициар может представить в исполняющий банк документы по документарному аккредитиву. Все документарные аккредитивы должны указывать как место, так и срок своего истечения.

Свернуть

Аккредитив

АКБ “Энергобанк” (АО) предлагает современный и высокотехнологичный способ расчётов между участниками сделки – аккредитив.

Аккредитив представляет собой обязательство, принимаемое банком (далее-банк-эмитент) по поручению плательщика,произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее-исполняющий банк) произвести такие платежи.

Аккредитив предназначен для расчётов с одним поставщиком по конкретной сделке. Срок действия и порядок расчётов по аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и поставщиком, поэтому аккредитив всегда ограничен сроком использования средств.

Общая схема расчётов аккредитивами выглядит следующим образом :

1. Сначала покупатель подаёт в свой банк заявление на открытие аккредитива.
2. Далее банк покупателя (банк-эмитент) депонирует соответствующую сумму на отдельный счёт для учёта аккредитива.
3. Банк покупателя поручает банку поставщика открыть аккредитив в пользу данного поставщика, банк поставщика (исполняющий банк ) зачисляет соответствующую сумму на отдельный счёт для учёта аккредитивов.
4. Банк поставщика извещает поставщика об открытии аккредитива.
5. Пoставщик отгружает покупателю соответствующие ценности ( оборудование,товары, материалы и т.д. ) и отправляет с ними соответствующие документы (накладные, счета-фактуры, товарно-транспортные документы и т.д.)
6. Поставщик предъявляет в свой банк реестр счетов ( с приложением к нему документов,подтверждающих отгрузку ) для немедленной оплаты за счёт аккредитива.
7. Если предъявленные документы соответствуют условиям акредитива, банк поставщика (исполняющий банк ) зачисляет соответствующие суммы на расчётный счёт поставщика, списывая их с отдельного счёта для учёта аккредитива.

Поскольку аккредитив гарантирует немедленную оплату счетов поставщиков после отгрузки товара , это способствует соблюдению расчётно-платёжной дисциплины и существенно снижает риски поставщика ( ещё до отгрузки товара он знает, что точно получит за него деньги, как только товар будет отгружен).

Как работают безотзывные аккредитивы

Что такое безотзывный аккредитив (ILOC)?

Безотзывный аккредитив (ILOC) — это официальная корреспонденция банка, которая гарантирует оплату товаров или услуг, приобретаемых физическим или юридическим лицом, именуемым заявителем, которое запрашивает аккредитив у банка-эмитента.

Безотзывный аккредитив не может быть отменен или изменен каким-либо образом, кроме как с явного согласия всех участвующих сторон: покупателя, продавца и банка-эмитента.Например, банк-эмитент не имеет права самостоятельно изменять какие-либо условия ILOC после его выпуска.

Ключевые выводы

• Безотзывный аккредитив (ILOC) — это гарантия платежа, выданная банком за приобретенные товары и услуги, которая не может быть отменена в течение определенного периода времени.
• ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли.
• Подтвержденный ILOC предлагает дополнительную защиту от рисков для продавца, обеспечивая гарантию оплаты как банком покупателя, так и банком продавца.

Безотзывный аккредитив

Понимание безотзывных аккредитивов

Аккредитив выдается коммерческим банком, гарантируя, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки.

Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

Хотя ILOC является безотзывным, пока он находится в силе, обычно период времени, в течение которого предполагается завершить предлагаемую транзакцию, ILOC истекает в определенный момент времени, который указывается в аккредитиве.

Спецификации ILOC

Безотзывные аккредитивы — это официальная банковская корреспонденция, переданная и подтвержденная через банковскую систему Общества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT). Это глобальная установка для облегчения финансовых транзакций между банками или другими финансовыми учреждениями, и ILOC передается как MT700 — тип сообщения 700.

ILOC обеспечивает большую безопасность платежа получателю письма, который обычно является продавцом в сделке. К ILOC часто обращаются за крупными строительными проектами, потому что они не являются предметом претензий о преимущественном праве в случае банкротства.

ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли из-за дополнительного кредитного риска, связанного с тем, что две незнакомые друг с другом стороны ведут дела через национальные границы.ILOC заверяет продавца в получении платежа, поскольку это гарантия банка-эмитента, банка покупателя, что он произведет платеж в случае, если покупатель этого не сделает. Предоставляя продавцу гарантии оплаты, ILOC также помогает покупателю организовать сделку, которую в противном случае продавец не захотел бы совершить.

Как работает ILOC

ILOC — это средство облегчения сделки между покупателем и продавцом с помощью их соответствующих банков.Покупатель запрашивает в своем банке ILOC, который затем отправляется в банк продавца. Помимо защиты от кредитного риска, ILOC обычно также указывает важные детали сделки, такие как цена, условия оплаты, а также время и место доставки товаров. В случае, если покупатель не производит платеж в соответствии с договоренностью, банк покупателя производит платеж банку продавца, который, в свою очередь, производит платеж продавцу, получателю ILOC.

ILOC также могут быть подтверждены или неподтверждены.Подтвержденный ILOC предлагает дополнительную защиту от рисков для продавца, обеспечивая гарантию оплаты как банком покупателя, так и банком продавца. При неподтвержденном ILOC банк продавца не несет ответственности за платеж и, по сути, служит только посредником для перевода платежа продавцу из банка покупателя.

Как написать письмо с предложением об урегулировании долга

Урегулирование долга — это то, что многие люди рассматривают, если они могут предложить единовременную сумму денег вперед — обычно меньше общей суммы задолженности — в надежде, что кредитор согласится на это и принять долг в качестве погашенного.

Это означает, что ваш долг может быть погашен раньше, и вам больше не придется беспокоиться о выплате.

Ниже приведены подробные сведения о том, как написать письмо с предложением об урегулировании долга, которое должно включать все необходимое:

Что следует учитывать при написании письма с предложением об урегулировании долга

Предлагая кредиторам полное и окончательное урегулирование долга, важно, чтобы вы делать это правильно. Это означает отправку письменного письма с объяснением, как вы хотите погасить свой долг, сколько вы предлагаете заплатить и когда это можно оплатить.

Ваше письмо с предложением об урегулировании долга должно быть формальным и четко отражать ваши намерения, а также то, что вы ожидаете от своих кредиторов. Вы также должны указать всю ключевую информацию, которая понадобится вашему кредитору для размещения вашей учетной записи в своей системе, в том числе:

• Ваше полное имя, используемое в учетной записи
• Ваш полный адрес
• Любые номера счетов или ссылочные номера, которые связаны с ваш счет
  

Кредиторы должны иметь возможность использовать их, чтобы найти всю вашу соответствующую информацию и подтвердить, кто вы, когда они получат ваше предложение об урегулировании долга.

Шаблон письма с предложением об урегулировании долга

Для многих из нас написание письма может показаться очень странным в наш век цифровых технологий, особенно когда оно такое важное. Чтобы помочь, мы создали пример письма с предложением об урегулировании долга ниже, которое вы можете использовать в качестве руководства.

Просто скопируйте и вставьте его в документ Word и заполните пустые разделы или измените его в соответствии с вашими потребностями:

[Название организации-кредитора] [Ваше имя и адрес] [Впишите адрес кредитора] [дата] Номер счета: [введите здесь номер счета, привязанного к вашей задолженности] Уважаемый господин / госпожа, I Я пишу вам относительно денег, на которые вы претендуете на выплату на вышеуказанный счет. Я не могу полностью погасить эту сумму из-за [объясните ваши текущие обстоятельства, которые не позволяют вам полностью погасить этот долг, чтобы кредитор понимал вашу ситуацию] Вместо этого я могу предложить общую сумму в £ [укажите сумму, которую вы можете заплатить] в качестве полного и окончательного расчета. Если это будет принято, вы соглашаетесь с тем, что вы или любая ассоциированная компания не можете предпринимать никаких дальнейших действий против меня для взыскания или взыскания этого долга, и что я буду освобожден от любой ответственности. Пожалуйста, также подтвердите, что вы также отметите мой файл кредитного агентства, чтобы показать, что вы приняли указанную выше сумму в качестве полного и окончательного расчета и что счет закрыт и оплачен. Я могу выплатить предложенную мной сумму в пределах [укажите срок, в течение которого вы можете заплатить] , как только вы приняли мое предложение и я получил письменное согласие на это. Пожалуйста, подтвердите, куда производить оплату. С уважением, [Ваше полное имя]

В этом письме четко изложены ваши намерения и то, что вам нужно от кредитора.Мы рекомендуем вам следовать той же структуре или использовать ее в качестве шаблона, если вы хотите предложить погашение долга.

Если кредитор принимает ваше предложение, убедитесь, что оно составлено в письменной форме, прежде чем отправлять ему какие-либо деньги. Сохраните и это письменное подтверждение на случай возникновения каких-либо споров в будущем, чтобы вы могли предложить это в качестве доказательства соглашения.

Важно помнить, что если вы погасите свой долг досрочно, это означает, что вы не выплачиваете его полностью, и поэтому в вашем кредитном отчете он будет отображаться как частично погашенный, а не погашенный.Это может повлиять на вашу способность получить кредит в будущем, так как это говорит будущим кредиторам о том, что вы, возможно, не сможете вернуть всю заемную сумму.

Если вам нужен совет при работе с кредиторами и предложении урегулирования задолженности, наша команда здесь, в PayPlan, может вам помочь. Свяжитесь с нашими специалистами по телефону 0800 280 2816 или воспользуйтесь формой обратной связи, чтобы связаться с нами.

Аккредитив как форма обеспечения платежей по международным операциям

Принимая во внимание универсальность международных операций и риски, с которыми сталкиваются предприниматели, в письме следует обратить внимание на методы снижения рисков, предлагаемые банками.Павел Дирдул, младший юрист юридической фирмы KG Legal Kiełtyka Gładkowski Professional Partnership из Кракова, обсуждает аккредитив как форму платежа, а также форму ограничения риска, связанного с транзакциями.

Суть международной торговли

Прогрессивная глобализация наложила на отечественные компании — даже на местные — отношения с другими международными компаниями. Примеры такой связи, которая может быть прямой или косвенной, включают: конкуренцию с иностранными организациями, адаптацию производимой продукции к международным стандартам, использование разработанных и внедренных технологических и управленческих решений.

Международная коммерческая сделка — это сделка, включающая трансграничный элемент, поэтому она сводится к сделкам между организациями, находящимися в разных странах. Внешнюю торговлю можно рассматривать в двух ракурсах: узкой и широкой. В узком смысле предметом внешней торговли являются материальные блага. В широком смысле слова включают, например, оборотные средства и оборот активов и кредита, покупку товаров и нематериальных услуг.

Риск в международной торговле

Заключение внешнеторговых договоров сопряжено с различными рисками для сторон, участвующих в сделке.Наиболее распространены:

• платежный риск (отказ в оплате),
• валютный риск (неопределенность обменного курса),
• коммерческий риск (неплатежеспособность исполнителя),
• договорный риск (отказ в приеме товара, расторжение договора подрядчиком),
• риск потери товара,
• риск уничтожения продукции.

В связи с возрастающей ролью международной торговли существует необходимость в разработке безопасных методов финансирования транзакций.Клиринговым инструментом, позволяющим предприятиям обеспечить финансирование операций, является документарный аккредитив. Это регулировалось международным стандартом UCP 600, который был выпущен в 2007 году Международной торговой палатой в Париже.

ИНКОТЕРМС 2000

Условия поставки во внешней торговле были разработаны Международной торговой палатой в Париже и называются ИНКОТЕРМС 2010. ИНКОТЕРМС применяется к договорам купли-продажи и, по аналогии, к договорам поставки.Всего существует одиннадцать формул. Семь из них применимы ко всем видам транспорта, а четыре из них — к морскому и внутреннему водному транспорту.

Правила для всех видов транспорта:

• EXW — Франко завод
• FCA — Франко перевозчик
• CPT — перевозка оплачена до
• CIP — Перевозка и страхование оплачены до
• DAT — доставлено на терминал
• DAP — доставлено на место
• DDP — Поставка с оплатой пошлин

В свою очередь, для морского и внутреннего водного транспорта различают следующие правила:

• ФАС — франко-борт
• FOB — Франко борт
• CFR — Стоимость и фрахт
• CIF — Стоимость страхования фрахта

Документарный аккредитив как форма обеспечения платежа

Документарный аккредитив — одна из форм защиты от рисков.Это способ обезопасить платежи. Банк-импортер берет на себя обязательство выплатить (или гарантировать платеж) определенную сумму денег экспортеру в обмен на представление документов в срок, указанный в аккредитиве.

Подтвержденный аккредитив еще более безопасен для транзакции. Банк, подтверждающий документарный аккредитив, приложил к нему подтверждение (по распоряжению открывающего банка — банка импортера). Это означает, что банк обязуется выплатить экспортеру причитающуюся сумму денег.

В процессе расчетов по аккредитиву участвуют четыре участника:

• заявитель / заказчик,
• банк-эмитент,
• авизующий банк / переговорный банк / подтверждающий банк,
• экспортер.

Схема расчетов

Процесс проведения расчетов по аккредитиву представлен на следующей диаграмме:

1. Стороны договора заключают расчет по сделке посредством аккредитива;
2. Импортер поручает своему банку открыть аккредитив;
3. Банк-эмитент уведомляет банк экспортера об открытии аккредитива;
4. Экспортер получает аккредитив;
5. Экспортер отправляет товар и представляет документы в свой банк;
6. Банк экспортера передает документы в банк импортера;
7. Импортер получает документы;
8. Банк импортера переводит деньги в банк экспортера, а банк экспортера выплачивает средства экспортеру.

Преимущества и недостатки аккредитива

Жизнеспособность расчетов по транзакциям через аккредитив можно рассматривать с точки зрения преимуществ и недостатков, анализируя ситуацию обоих участников транзакции. Перечень преимуществ и недостатков с разбивкой по участникам сделки представлен в таблице ниже:

Партия	Преимущества	Недостатки
Импортер	· Оплата будет производиться только за документы, указанные в договоре · Банк проверяет документы, представленные экспортером · Уверенность в доставке в назначенное время	· Кэш-блок на указанный период времени · Затраты на открытие аккредитива обременительны · Существует неопределенность в отношении выполнения договорных обязательств экспортера
Экспортер	· Гарантия получения оплаты при соблюдении условий контракта · Можно получить досрочную оплату (без учета расторжения) · Возможность использовать аккредитив в качестве средства платежа для своих контрагентов · Аккредитив может быть основанием для ссуды для финансирования производства или покупки продукта	Процесс оплаты может быть сложным · Затруднения, неудобства при заполнении документов в срок

Аккредитив в польских банках

Польские предприниматели могут использовать оплату сделок посредством аккредитива.Его предлагают банки, работающие на польском рынке. Подробную информацию о комиссиях можно найти в таблицах сборов и комиссий, опубликованных на веб-сайтах соответствующих банков.

Резюме: Международные операции, аккредитив, обеспечение платежа

Статья подготовлена ​​KG LEGAL KIEŁTYKA GŁADKOWSKI из Кракова, Польша, специализирующейся на международных делах, с акцентом на инвестиции в Польше, новые технологии, информационные технологии и науки о жизни.В нем обсуждается платежный риск в международной торговле и аккредитив как одна из самых популярных форм обеспечения платежей в международных транзакциях.

Павел Дирдул , младший юрист (специализирующийся на банковском праве, финансовом праве) из KG LEGAL KIEŁTYKA GADKOWSKI — PROFESSIONAL PARTNERSHIP, базирующийся в Кракове, специализирующийся на трансграничных вопросах и обслуживании медико-биологических и IT-компаний, обсуждает суть международных коммерческих сделок, риск, который они несут для обеих сторон, а также документарный аккредитив как наиболее распространенный способ урегулирования и снижения риска в таких сделках.

Формат письма-запроса менеджеру банка для единовременного расчета

Если вы столкнулись с серьезным финансовым кризисом и пропустили платеж в рассрочку по любой ссуде, взятой в банке, и если банк также оказывал на вас давление с целью произвести платеж, вы можете запросить у банка единовременное погашение ссудного счета, сделав платеж меньше общей суммы задолженности.

В случае, если вы не желаете тратить деньги на выплату процентов по кредиту и имеете деньги на выплату основной суммы и процентов, непогашенных на дату, тогда нет необходимости в единовременном погашении.Вы можете обратиться в банк для предварительного закрытия ссудного счета.

Вот образец письма с просьбой к менеджеру банка о единовременном погашении вашего ссудного счета.

ШАБЛОН

Дата: __________

От

(Имя держателя ссудного счета)

(Юридический адрес)

(Номер телефона)

Кому

Управляющий филиалом

(Имя Банк)

(наименование отделения)

(адрес)

Суб.: Заявление о единовременном погашении кредита

Уважаемый господин / госпожа,

В настоящее время у меня есть ссудный счет под номером __________ в вашем банке в отделении ______. Ссудный счет показывает непогашенную основную сумму рупий. __________ и просроченные проценты на рупий. _______ по состоянию на (Дата).

Я взял образовательную ссуду для поступления в (Название учебного заведения) на (Название курса) в течение (Год) — (Год). По окончании курса я начал искать возможности работы.Я проработал в организации около ___ месяцев. Таким образом, мне удалось на время выплатить рассрочку по кредиту.

Однако эта работа продлилась недолго, как после завершения проекта; некоторые сотрудники, работавшие на проекте, были уволены работодателем. С тех пор я ищу другую работу, но пока не могу ее найти. Это привело к невыплате рассрочки по кредиту за последние несколько месяцев.

Ваша команда по сбору средств следит за мной, что оказывает на меня большое давление в дополнение к моим опасениям по поводу отсутствия работы.Некоторые из ваших агентов по сбору платежей также посещали мой дом и требовали оплаты, что создало неловкую ситуацию для всех нас в семье.

Таким образом, у меня есть предложение, что я готов выбрать единовременное урегулирование рупий. _________ (только _______________ рупий) для закрытия ссудного счета. Я могу произвести оплату до (Дата). Несмотря на то, что получить эти деньги будет очень сложно, я все же готов сделать это на благо обеих сторон.

Надеюсь, вы оцените мое финансовое положение и положительно отнесетесь к моему предложению. Убедительно прошу уладить вопрос на предложенную мной сумму.

Благодарю вас,

С уважением,

(Подпись)

(Имя держателя ссудного счета)

Способы оплаты

Не теряйте потенциальный бизнес перед конкурентами, не обращая внимания на разные варианты оплаты, которые могут быть привлекательными для вашего международного покупателя.Изучите несколько способов оплаты и найдите тот, который лучше всего соответствует вашим потребностям.

[21MB]

Многие американские компании, которые только начали продавать товары из США за рубежом, ожидают или предпочитают получать полную предоплату. Несмотря на то, что риск неплатежа нулевой, если вы ведете бизнес таким образом, вы рискуете потерять бизнес, упустив из виду конкурентов, готовых предложить покупателям более выгодные варианты оплаты. Рассмотрите более привлекательные способы оплаты, как описано в этой статье и сопутствующих видео.

Способы оплаты

Чтобы добиться успеха на сегодняшнем глобальном рынке и выиграть продажи у иностранных конкурентов, экспортеры должны предлагать своим клиентам привлекательные условия продаж, поддерживаемые соответствующими методами оплаты.Поскольку получение полной и своевременной оплаты является конечной целью каждой экспортной продажи, необходимо тщательно выбирать соответствующий способ оплаты, чтобы минимизировать платежный риск, а также удовлетворить потребности покупателя. Как показано на рисунке 1, существует пять основных способов оплаты международных транзакций. Во время или до переговоров по контракту вы должны подумать, какой из представленных на рисунке методов является взаимовыгодным для вас и вашего клиента.

Ключевые моменты

• Международная торговля представляет собой спектр рисков, который вызывает неопределенность в отношении сроков платежей между экспортером (продавцом) и импортером (иностранным покупателем).
• Для экспортеров любая продажа является подарком до получения оплаты.
• Следовательно, экспортеры хотят получить оплату как можно скорее, желательно сразу после размещения заказа или до отправки товаров импортеру.
• Для импортеров любой платеж является пожертвованием до момента получения товара.
• Таким образом, импортеры хотят получить товар как можно скорее, но отложить платеж как можно дольше, предпочтительно до тех пор, пока товары не будут перепроданы, чтобы получить достаточный доход для выплаты экспортеру.

Оплата наличными

Используя условия предоплаты наличными, экспортер может избежать кредитного риска, поскольку платеж получен до перехода права собственности на товары. Для международных продаж наиболее распространенными вариантами предоплаты, доступными для экспортеров, являются банковские переводы и кредитные карты. С развитием Интернета услуги условного депонирования становятся еще одним вариантом предоплаты для небольших экспортных операций. Однако предоплата — наименее привлекательный вариант для покупателя, поскольку создает неблагоприятный денежный поток.Иностранных покупателей также беспокоит то, что товар может не быть отправлен при предоплате. Таким образом, экспортеры, которые настаивают на использовании этого метода оплаты как единственного способа ведения бизнеса, могут проиграть конкурентам, предлагающим более привлекательные условия оплаты. Узнайте больше о предоплате.

Аккредитивы

Аккредитивы (LC) — один из самых безопасных инструментов, доступных для международных трейдеров. Аккредитив — это обязательство банка от имени покупателя о том, что платеж будет произведен экспортеру при условии соблюдения условий, изложенных в аккредитиве, что подтверждается представлением всех необходимых документов.Покупатель оформляет кредит и платит своему банку за оказание этой услуги. Аккредитив полезен, когда трудно получить надежную кредитную информацию об иностранном покупателе, но экспортер удовлетворен кредитоспособностью иностранного банка покупателя. Аккредитив также защищает покупателя, поскольку никаких платежных обязательств не возникает до тех пор, пока товар не будет отправлен в соответствии с обещаниями. Узнайте больше о аккредитивах.

Документальные коллекции

Документарный инкассо (D / C) — это транзакция, при которой экспортер поручает сбор платежа за продажу своему банку (банку-ремитенту), который отправляет документы, необходимые его покупателю, в банк импортера (банк-инкассатор) с инструкции по передаче документов покупателю для оплаты.Средства поступают от импортера и переводятся экспортеру через банки, участвующие в сборе, в обмен на эти документы. Д / К предполагают использование тратты, которая требует от импортера уплаты номинальной суммы либо по предъявлении (документ против платежа), либо в указанную дату (документ против акцепта). В инкассовом письме даются инструкции, в которых указываются документы, необходимые для перехода права собственности на товар. Хотя банки действительно выступают в качестве посредников для своих клиентов, D / C не предлагают процесс проверки и ограниченные средства правовой защиты в случае неуплаты.D / C обычно дешевле, чем LC. Узнайте больше о документальных коллекциях.

Открыть счет

Операция по открытому счету — это продажа, при которой товары отгружаются и доставляются до наступления срока оплаты, что при международных продажах обычно занимает 30, 60 или 90 дней. Очевидно, что это один из наиболее выгодных вариантов для импортера с точки зрения денежных потоков и затрат, но, следовательно, это один из вариантов с наибольшим риском для экспортера. Из-за интенсивной конкуренции на экспортных рынках иностранные покупатели часто требуют от экспортеров условий открытия счета, поскольку предоставление кредита продавцом покупателю более распространено за рубежом.Следовательно, экспортеры, которые не хотят предоставлять кредит, могут потерять продажу своим конкурентам. Экспортеры могут предлагать конкурентоспособные условия открытого счета, существенно снижая риск неплатежа, используя один или несколько подходящих методов торгового финансирования, описанных далее в этом Руководстве. Предлагая условия открытого счета, экспортер может искать дополнительную защиту, используя страхование экспортных кредитов.

Партия

Консигнация в международной торговле — это разновидность открытого счета, на котором оплата отправляется экспортеру только после того, как товары были проданы иностранным дистрибьютором конечному потребителю.Международная консигнационная операция основана на договорном соглашении, в соответствии с которым иностранный дистрибьютор получает, управляет и продает товары для экспортера, который сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока они не будут проданы. Ясно, что экспорт на партию очень рискован, поскольку экспортеру не гарантируется оплата, а его товары находятся в чужой стране в руках независимого дистрибьютора или агента. Консигнация помогает экспортерам стать более конкурентоспособными благодаря большей доступности и более быстрой доставке товаров.Продажа на условиях консигнации также может помочь экспортерам снизить прямые затраты на хранение и управление запасами. Ключом к успеху в экспортировании на партию товара является партнерство с уважаемым и заслуживающим доверия иностранным дистрибьютором или сторонним поставщиком логистических услуг. Должна быть предусмотрена соответствующая страховка для покрытия товаров, отправленных в пути или находящихся во владении иностранного дистрибьютора, а также для снижения риска неплатежа.

Аккредитив

с объяснением процесса и пример

Что такое аккредитив?

Аккредитив или аккредитив — это письменный документ, выпущенный банком импортера (открывающим банком) от имени импортера.Посредством его выпуска экспортер получает уверенность в том, что банк-эмитент произведет платеж экспортеру за международную торговлю, проводимую между обеими сторонами.

Импортер является заявителем аккредитива, а экспортер — бенефициаром. В аккредитиве банк-эмитент обещает выплатить указанную сумму в согласованные сроки и согласно указанным документам.

Руководящий принцип аккредитива заключается в том, что банк-эмитент будет производить платеж исключительно на основании представленных документов, и они не обязаны физически обеспечивать доставку товаров.Если представленные документы соответствуют условиям аккредитива, у банка нет оснований отказать в оплате.

Почему важен аккредитив?

Аккредитив выгоден обеим сторонам, так как он гарантирует продавцу, что он получит свои средства после выполнения условий торгового соглашения, а покупатель может продемонстрировать свою кредитоспособность и договориться о более длительных сроках платежа, получив поддержку сделки от банка. сделка.

Характеристики / Характеристики аккредитива

Возможность обращения

Аккредитив — это транзакционная сделка, условия которой могут быть изменены / изменены с согласия сторон. Чтобы быть предметом переговоров, аккредитив должен включать безусловное обещание платежа по требованию или в определенный момент времени.

Отзыв

Аккредитив может быть отзывным или безотзывным. Поскольку отзывный аккредитив не может быть подтвержден, обязанность по оплате может быть отменена в любой момент.В безотзывном аккредитиве власть принадлежит всем сторонам, его нельзя изменить / модифицировать без согласованного согласия всех людей.

Передача и уступка

Аккредитив может быть переведен, также получатель имеет право передать / уступить аккредитив. Аккредитив останется в силе независимо от того, сколько раз бенефициар переуступает / передает аккредитив.

Наброски и таймеры

Получатель получит платеж только по истечении срока аккредитива от банка-эмитента, когда он представит все тратты и необходимые документы.

Документы, необходимые для аккредитива

Как работает аккредитив?

LC — это договоренность, согласно которой банк-эмитент может действовать по запросу и поручению заявителя (импортера) или от своего имени. В соответствии с соглашением о аккредитиве банк-эмитент может произвести платеж (или по распоряжению) получателя (то есть экспортера). В качестве альтернативы банк-эмитент может принять переводные или тратты, выписанные экспортером. Банк-эмитент может также разрешить авизирующим или уполномоченным банкам оплачивать или принимать переводные векселя.

Комиссия за аккредитацию

Существуют различные сборы и возмещения, связанные с аккредитивом. В большинстве случаев платежом по аккредитиву управляют все стороны. Комиссии, взимаемые банками, могут включать:

• Плата за открытие, включая комиссию за обязательство, взимаемую авансом, и плату за использование, которая взимается за согласованный срок действия аккредитива.

• Пенсионные отчисления подлежат оплате в конце периода аккредитива.Они включают в себя комиссию за авизование, взимаемую авизующим банком, возмещение, подлежащее уплате заявителем банку по обязательствам, связанным с иностранным законодательством, комиссию подтверждающего банка и банковские сборы, подлежащие уплате банку-эмитенту.

Стороны, участвующие в LC

Основные вовлеченные стороны:

Заявитель Заявитель (покупатель) — это лицо, обращающееся к своему банку с просьбой об открытии аккредитива.

Получатель Бенефициар — это в основном продавец, который получает свой платеж в процессе.

Банк-эмитент Банк-эмитент (также называемый открывающим банком) отвечает за выдачу аккредитива по запросу покупателя.

Авизующий банк Авизующий банк отвечает за передачу документов в банк-эмитент от имени экспортера и обычно находится в стране экспортера.

Другие стороны, участвующие в соглашении с аккредитивом:

Подтверждающий банк Подтверждающий банк предоставляет дополнительную гарантию предприятию банка-эмитента.Это проявляется, когда экспортер не удовлетворен заверениями банка-эмитента.

Переговорный банк Банк-переговорщик согласовывает документы, относящиеся к аккредитиву, представленные экспортером. Он производит платежи экспортеру при условии полноты документов и требует возмещения затрат по кредиту.

(Примечание: — Ведущий переговоры банк может быть отдельным банком или авизующим банком)

Возмещающий банк Возмещающий банк — это место, где платежный счет открывается банком-эмитентом.Возмещающий банк удовлетворяет требование, которое урегулирует переговоры / акцепт / платеж, поступивший через ведущий переговоры банк.

Второй получатель Второй бенефициар — это тот, кто может представлять первоначального бенефициара в их отсутствие. В таком случае кредит экспортера передается второму бенефициару в соответствии с условиями передачи.

Аккредитив — Процесс

Весь процесс в рамках LC состоит из четырех основных этапов:

Шаг 1 — Выдача LC

После того, как стороны сделки договорились о контракте и использовании аккредитива, импортер обращается в банк-эмитент для выдачи аккредитива в пользу экспортера.Аккредитив отправляется банком-эмитентом авизующему банку. Последний обычно находится в стране экспортера и может даже быть банком экспортера. Авизующий банк (подтверждающий банк) проверяет подлинность аккредитива и направляет его экспортеру.

Шаг 2 — Доставка товаров

Ожидается, что после получения аккредитива экспортер проверит его и инициирует процесс отгрузки товаров.

Шаг 3 — Предоставление документов в подтверждающий банк

После отгрузки товара экспортер (самостоятельно или через экспедитора) представляет документы в авизующий / подтверждающий банк.

Шаг 4 — Расчет платежа от импортера и владение товарами

Банк, в свою очередь, отправляет их в банк-эмитент, и сумма выплачивается, принимается или оговаривается, в зависимости от обстоятельств. Банк-эмитент проверяет документы и получает оплату от импортера. Он отправляет документы импортеру, который использует их для получения отгруженного товара.

Аккредитив

с примером

Предположим, г-н A (индийский экспортер) имеет контракт с г-ном B (импортером из США) на отправку партии товаров.Обе стороны, будучи неизвестными друг другу, решают заключить договор с ЛНР.

Аккредитив гарантирует г-ну А, что он получит платеж от покупателя, а г-ну Б, что он будет иметь систематический и задокументированный процесс вместе с доказательствами отгрузки товаров.

С этого момента сделка по аккредитиву будет открываться между г-ном A и г-ном B следующим образом: —

1. Г-н Б. (покупатель) идет в свой банк, который является банком-эмитентом (также называемым банком-открытием), и выдает аккредитив.

2. Банк-эмитент обрабатывает аккредитив авизующему банку (банк г-на А).

3. Авизующий банк проверяет подлинность аккредитива и отправляет его г-ну А.

4. Теперь, когда г-н А получил подтверждение, он отправит товар, и при этом он получит коносамент вместе с другими необходимыми документами.

5. Далее эти документы он отправит в переговорный банк.

6. Банк-посредник обеспечит выполнение всех необходимых требований и, соответственно, произведет платеж г-ну А (продавцу).

7. Дополнительно банк-участник переговоров отправит все необходимые документы в банк-эмитент.

8. И снова банк-эмитент отправит г-ну Б (покупателю) для подтверждения подлинности.

9. Как только г-н Б. подтвердит, он произведет платеж банку-эмитенту.

10. И банк-эмитент передает средства банку, ведущему переговоры.

Чтобы четко понять процесс, обратитесь к этому изображению:

Образец формата аккредитива

Виды аккредитивов

Ниже приведены наиболее часто используемые или известные типы аккредитивов: —

Чтобы подробно разобраться в каждом типе, прочтите статью «Типы аккредитивов, используемых в международной торговле».

Банковская гарантия и аккредитив

Банковская гарантия — это коммерческий инструмент. Это гарантия, предоставляемая банком в отношении неэффективной деятельности. Если какая-либо деятельность не удалась, банк гарантирует уплату взносов. В процессе банковской гарантии участвуют 3 стороны: заявитель, получатель и банкир.

Принимая во внимание, что аккредитив — это обязательственный документ. Это гарантия, предоставляемая банком или любым другим финансовым учреждением в отношении производственной деятельности.Он гарантирует, что оплата будет произведена импортером в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве. В аккредитиве участвуют 4 стороны: экспортер, импортер, банк-эмитент и авизующий банк (подтверждающий банк).

На что следует обратить внимание перед получением LC

Ключевым моментом, о котором следует помнить экспортерам, является необходимость подачи документов в строгом соответствии с условиями аккредитива. Несоблюдение аккредитива любого рода может привести к неуплате или задержке, а также к спорам в оплате.

Банк-эмитент должен быть банком с хорошей репутацией и иметь силу и стабильность, чтобы при необходимости соблюдать аккредитив.

Еще один момент, который необходимо прояснить перед тем, как воспользоваться аккредитивом, — это урегулирование ответственности за несение расходов. Распределение затрат на экспортера увеличит стоимость восстановления. Стоимость аккредитива часто превышает стоимость других способов экспортной оплаты. Таким образом, помимо распределения затрат, необходимо также учитывать рентабельность аккредитива по сравнению с другими вариантами.

Часто задаваемые вопросы по аккредитиву

1. Безопасен ли аккредитив?

Да. Аккредитив — это безопасный способ оплаты, широко используемый для международных торговых операций.

2. Сколько стоит аккредитив?

Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом. Но стоимость может варьироваться от 0,25% до 2% в зависимости от различных других факторов.

3. Можно ли аннулировать аккредитив?

В большинстве случаев аккредитивы являются безотзывными и не могут быть отменены без согласованного согласия всех сторон.

4. Можно ли учесть аккредитив?

Аккредитив может быть дисконтирован. При получении аккредитива со скидкой поставщик или держатель аккредитива должен проверить, входит ли банк-эмитент в утвержденный список банков, с дисконтным банком. После утверждения аккредитива дисконтирующий банк освобождает средства после взимания определенной суммы в качестве премии.

5. Является ли аккредитив необоротным инструментом?

Аккредитив считается оборотным инструментом, поскольку банк имеет дело с документами, а не с товарами, по которым операция может быть передана с согласия сторон.

6. Являются ли аккредитивы условными обязательствами?

Это полностью зависит от будущих обстоятельств. Например, если покупатель не в состоянии произвести платеж банку, то банк должен нести расходы и принять меры от имени покупателя.

7. Аккредитив с регрессом или без регресса?

Аккредитив без права регресса бенефициару является подтвержденным аккредитивом. В то время как неподтвержденный или оборотный аккредитив предоставляется «с регрессом» к бенефициару.

Также читают:

Аккредитив

— Brexit — Ирландский гид

Введение

Импорт и экспорт сопряжены с рисками. Экспортеры рискуют, что покупатели не заплатят за товары, а импортеры рискуют заплатить, но ничего не получить. Из-за больших расстояний может быть сложно разрешить любые споры.

Одним из способов снижения рисков является использование аккредитива, известного как «документарный аккредитив».Это может предложить продавцу гарантию того, что им будет произведена оплата, а покупатель может быть уверен, что оплата не будет произведена до тех пор, пока он не получит товар.

В зависимости от обстоятельств можно использовать несколько различных типов аккредитивов.

В этом руководстве объясняется, что такое аккредитивы, как они работают и когда вы можете рассмотреть возможность их использования. В нем рассматриваются некоторые недостатки использования аккредитива и рассматриваются некоторые возможные альтернативы. Он также объясняет международные правила, которые регулируют большинство аккредитивов.

Что такое аккредитив?

Аккредитив — это, по сути, гарантия банка, что конкретный продавец получит платеж, причитающийся от конкретного покупателя. Банк гарантирует, что продавец получит указанную сумму денег в указанный срок. В обмен на гарантию платежа банк потребует соблюдения строгих условий. Он захочет получить определенные документы — например, подтверждение доставки — в качестве доказательства.

Зачем нужен аккредитив?

Аккредитивы чаще всего используются, когда покупатель в одной стране покупает товары у продавца в другой стране.Продавец может попросить покупателя предоставить аккредитив для гарантии оплаты товара.

Основное преимущество использования аккредитива заключается в том, что он может обеспечить безопасность как продавца, так и покупателя.

Преимущества для продавцов

Запрашивая соответствующий аккредитив, продавец уверен, что он получит свои деньги в полном объеме и вовремя. Аккредитив — один из самых безопасных способов оплаты для экспортеров, если они соответствуют всем условиям.Риск неплатежа переходит от продавца к банку (или банкам).

Преимущества для покупателей

Когда покупатель использует аккредитив, он получает гарантию того, что продавец выполнит свою часть сделки, и предоставит документальное подтверждение этого.

Другие моменты, которые следует учитывать

Важно знать о дополнительных расходах, связанных с использованием аккредитива. Банки взимают плату за их предоставление, поэтому разумно сопоставить затраты с преимуществами безопасности.

Если вы экспортер, вы должны знать, что вы получите платеж только в том случае, если вы будете соблюдать строгие условия аккредитива. Вам нужно будет предоставить документальное подтверждение того, что вы поставили именно то, что по контракту поставили. Использование аккредитива может иногда вызывать задержки и другие административные проблемы.

Когда использовать аккредитив

Хотя аккредитивы могут быть полезными, часто лучше избегать их использования для транзакции. Иногда они могут привести к дорогостоящим задержкам, бюрократии и непредвиденным расходам.Как правило, вам, вероятно, следует рассматривать открытие аккредитива в качестве импортера только в том случае, если:

• Ваш поставщик настаивает на этом
• Это требуется для национального валютного контроля

Экспортеры — принятие решения об открытии аккредитива

Тщательно подумайте, нужно ли вам просить иностранного клиента об открытии аккредитива. Некоторые важные вещи, которые следует учитывать, включают:

• Юридические вопросы — требуется ли он в стране, в которую вы экспортируете?
• Затраты — оправдывает ли стоимость заказа связанные с этим банковские сборы и дополнительные расходы, и кто их оплачивает?
• Кредитоспособность клиента — есть ли у него опыт работы с вами?
• Риски, связанные со страной, в которую вы экспортируете — стабильна ли она с политической точки зрения и имеет хорошую репутацию международного торгового партнера?
• Обычная торговая практика — является ли стандартной практикой для экспортеров использовать аккредитивы при торговле с этой страной и / или этим конкретным товаром?
• Доступные советы и рекомендации — банки могут рекомендовать использование аккредитива в определенных торговых ситуациях, независимо от других факторов, в то время как кредитные страховщики иногда настаивают на этом.

Подумайте об альтернативных механизмах, таких как страхование кредита, экспортный факторинг или предоплата наличными.

Если вы все же решите, что аккредитив — лучший вариант, вам нужно будет подумать, какой тип письма использовать. «Подтвержденный и безотзывный» аккредитив — самый безопасный вид.

Было бы разумно иметь в своем бизнесе четкую политику относительно того, когда следует рассматривать возможность использования аккредитива. Регулярный пересмотр вашей политики поможет вам избежать ее ненужного использования и, возможно, отпугнуть потенциальных клиентов.

Виды аккредитивов

Существует пять наиболее часто используемых типов аккредитивов. Каждый из них имеет разные функции, и некоторые из них более безопасны, чем другие. Самые распространенные типы:

• безвозвратный
• отзывное
• неподтверждено
• подтверждено
• передаваемый

Другие типы включают:

• в режиме ожидания
• револьверный
• спина к спине

Иногда аккредитив может сочетать два типа, например, «подтвержденный» и «безотзывный».

Безотзывные и отзывные аккредитивы

Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком, выпустившим его, в любое время и по любой причине.

Безотзывный аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия всех участников. Безотзывные аккредитивы обеспечивают большую безопасность, чем отзывные.

Подтвержденные и неподтвержденные аккредитивы

Когда покупатель оформляет аккредитив, он обычно делает это в своем собственном банке, известном как банк-эмитент.Обычно продавец хочет, чтобы банк в его стране проверил действительность аккредитива.

В целях дополнительной безопасности продавец может потребовать, чтобы аккредитив был «подтвержден» банком, который его проверяет. Подтверждая аккредитив, второй банк соглашается гарантировать платеж, даже если банк-эмитент не может его произвести. Таким образом, подтвержденный аккредитив обеспечивает большую безопасность, чем неподтвержденный.

Переводные аккредитивы

Переводной аккредитив может быть передан от одного «бенефициара» (лица, получающего платеж) другим.Они обычно используются, когда в сделке участвуют посредники.

Резервные аккредитивы

Резервный аккредитив — это гарантия банка того, что покупатель может заплатить продавцу. Продавец не ожидает, что ему придется использовать аккредитив для получения оплаты.

Возобновляемые аккредитивы

Один возобновляемый аккредитив может покрывать несколько транзакций между одним и тем же покупателем и продавцом.

Обратные аккредитивы

Обратные аккредитивы могут использоваться, когда задействован посредник, но переводной аккредитив не подходит.

Единые обычаи и практика для документарного аккредитива

Чтобы стандартизировать условия и процедуры и избежать недоразумений, Международная торговая палата разработала набор международных правил для аккредитивов ( ICC ).

Большинство коммерческих аккредитивов регулируются этими правилами, которые называются Едиными обычаями и практикой для документарных аккредитивов ( UCP ). Текущая версия правил — UCP 600, которая вступила в силу 1 июля 2007 года.

Стандарты UCP дают определения важных терминов, которые используются в аккредитивах. Говоря об аккредитивах, банки и другие лица, участвующие в международной торговле, обычно используют определения ключевых терминов и фраз из UCP .

UCP также устанавливает общие требования к документации и стандартные методы работы с аккредитивами.

ICC публикует ряд руководств по UCP 600.Вы можете найти доступные публикации о UCP 600 на веб-сайте книжного магазина ICC .

С использованием

UCP 600 аккредитивов

Поскольку стандарты UCP 600 признаны во всем мире, всегда лучше использовать покрываемые ими аккредитивы. Если вы импортер, вы вполне можете обнаружить, что продавцы требуют, чтобы вы использовали аккредитивы UCP .

Если аккредитив подлежит UCP , он будет указывать это где-нибудь на нем.Он может включать в себя заявление вроде «Этот аккредитив регулируется последней версией Единых правил и правил для документарных аккредитивов, опубликованной и обновленной Международной торговой палатой».

Имейте в виду, что в некоторых случаях определения и процедуры, изложенные в стандарте UCP , могут отличаться от законов конкретной страны.