Подписать кассовый документ электронной подписью

Подписать кассовый документ электронной подписью

По закону кассовые документы оформляют и подписывают ответственные сотрудники — кассир, бухгалтер либо руководитель. Вести кассовую книгу и кассовые ордера можно на бумаге или в электронном виде с применением ЭП. Документы, заверенные электронной подписью, обладают той же юридической силой, что и бумажные.

Чтобы заверять электронной подписью кассовые документы в СБИС, настройте применение ЭП.

• Назначьте ответственных за соблюдение кассовой дисциплины. Обычно это кассир или бухгалтер, а если их нет — руководитель.
• Получите или зарегистрируйте ЭП для ответственных сотрудников в СБИС.
• Настройте бизнес-процессы, связанные с кассовыми операциями. После этого кассовые документы можно будет заверять электронной подписью.

Настроить кассовые бизнес-процессы

Подписать кассовый документ ЭП

Чтобы оформлять кассовые документы, настройте бизнес-процессы для всех кассовых операций. Поясним на примере операции «Оплата от покупателя».

1. В разделе «Деньги/Касса» нажмите , чтобы открыть настройки.
2. Перейдите в раздел «Приходный кассовый ордер».
3. Откройте операцию «Оплата от покупателя».
4. Нажмите «Изменить».
5. Кликните ссылку «Бизнес-процесс», чтобы изменить операцию.
6. Добавьте этап.
7. Настройте этап.
   • Укажите его название, например «Подписание кассиром».
   • Выберите исполнителя. Если все документы подписывает один и тот же сотрудник, укажите его фамилию. Также можно выбрать роль или подразделение — заверение будет доступно сотрудникам с этой ролью или тем, кто работает в этом отделе. Например, «Старший бухгалтер» или «Бухгалтерия».
   • Дополнительно укажите переназначение, срок выполнения, отметку по времени.
   • Сохраните изменения.
8. Настройте переход между этапами.
   • Перейдите на вкладку «Список» и нажмите «Далее».
   • Введите итог в поле «Итог/Резюме этапа», например «Утверждено».
   • Чтобы приходный кассовый ордер «Оплата от покупателя» подписывать ЭП, нажмите «Другие настройки». Отметьте флагом пункт «Необходимо подписать документ» и выберите вид подписи.
   • Если на этом процесс не заканчивается, в поле «Куда переходить» укажите следующий этап. Их должно быть столько, сколько человек подписывают документ. Если поле не заполнено, СБИС по умолчанию завершит документооборот.
   • Сохраните переход.
9. Нажмите Сохранить — теперь приходный кассовый ордер «Оплата от покупателя» можно подписывать ЭП.

Чтобы использовать ЭП в кассовой книге, выполните настройку в разделе «Движение средств». Порядок действий такой же.

Кассовые документы должны быть подписаны ответственными или доверенными лицами. Если у сотрудника несколько ЭП — настройте их выбор, чтобы он мог подписывать кассовые ордера или листы кассовой книги.

В СБИС вы можете организовать ведение кассовых операций с применением ЭП и подписывать документы при выполнении этапа бизнес-процесса:

1. В кассовом документе нажмите кнопку «На выполнение».
2. Вставьте носитель с ЭП в компьютер.
3. Нажмите «Подписать». Названия кнопок в документе зависят от настроек бизнес-процесса.

Документы, подписанные ЭП, выводятся на печать со штампом электронной подписи. Кроме того, в документе появляется отметка .

Документы, которые оформлены с применением квалифицированной электронной подписи (КЭП), можно:

• не распечатывать;
• отправлять в контролирующие органы в электронном виде.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.

Приходный кассовый ордер — это… Что такое Приходный кассовый ордер?

Приходный кассовый ордер

Приходный кассовый ордер

Приходный кассовый ордер — документ, по которому касса предприятия принимает деньги. Приходный кассовый ордер должен быть подписан главным бухгалтером.

Финансовый словарь Финам.

Приходный кассовый ордер

Первичный документ, подтверждающий поступление денег в кассу. Состоит из двух частей — непосредственно из ордера и квитанции к ордеру. Первая часть после оформления остается у кассира, а квитанция вручается лицу, сдавшему в кассу деньги. Приходный кассовый ордер подписывается главным бухгалтером и кассиром.

Терминологический словарь банковских и финансовых терминов. 2011.

.

• Притягательная прибыль
• Причины инфляции

Смотреть что такое «Приходный кассовый ордер» в других словарях:

• Приходный кассовый ордер — (форма № КО 1) применяется для оформления поступления наличных денег в кассу организации как в условиях методов ручной обработки данных, так и при обработке информации с применением средств вычислительной техники; выписывается в одном экземпляре… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

• ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР — документ, по которому деньги приходуются в кассу. Экономический словарь. 2010 …   Экономический словарь

• ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

  — денежный документ, которым оформляется кассовая операция по приему комиссионных денег предприятиями, организациями, учреждениями …   Энциклопедический словарь экономики и права

• приходный кассовый ордер —    документ, по которому деньги приходуются в кассу …   Словарь экономических терминов

• Ордер Приходный Кассовый — ордер, фиксирующий поступление денег в кассу. Состоит из самого ордера и квитанции. Ордер после оформления остается у кассира, а квитанция остается у лица, сдавшего деньги в кассу. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• ОРДЕР ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ — (см. ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• ОРДЕР ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ — денежный документ, которым оформляется кассовая операция по приему наличных денег предприятиями, организациями, учреждениями. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с …   Экономический словарь

• ОРДЕР, ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ — первичный документ, подтверждающий поступление денег в кассу. Состоит из двух частей непосредственно из ПКО и квитанции к ПКО. Первая часть после оформления остается у кассира, а квитанция вручается лицу, сдавшему в кассу деньги. ПКО… …   Большой бухгалтерский словарь

• ОРДЕР, ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ — первичный документ, подтверждающий поступление денег в кассу. Состоит из двух частей – непосредственно из П.к.о. и квитанции к П.к.о. Первая часть после оформления остается у кассира, а квитанция вручается лицу, сдавшему в кассу деньги. П.к.о.… …   Большой экономический словарь

• ордер приходный кассовый —    денежный документ, которым оформляется кассовая операция по приему комиссионных денег предприятиями, организациями, учреждениями …   Словарь экономических терминов

Приходный кассовый ордер в деятельности ИП и его заполнение

Каждый предприниматель, работающий с наличными денежными средствами, обязан соблюдать кассовую дисциплину.  В частности, порядок учета поступления денежных средств в кассу. В таких ситуациях используется приходный кассовый ордер. Об особенностях его использования и пойдет речь в данной статье.

Что такое приходный ордер?

Приходные и расходные кассовые ордера являются формами документального оформления движения денежных средств по кассе. Они требуются для контроля за состоянием кассы, служат основанием для принятия управленческих решения, а также для отражения данных в бухгалтерском учете.

Бланк приходного кассового ордера имеет утвержденную форму КО-1, которая является межотраслевой и обязательна для использования всеми субъектами предпринимательской деятельности. Данный документ призван отразить поступления денежных средств в кассу предпринимателя, в том числе указав источник поступления. Кроме того, форма приходного кассового ордера предусматривает квитанцию, которая выдается покупателю или клиенту и служит для него документом отчетности.

Как заполнять приходный кассовый ордер?

Использование приходных кассовых ордеров в современной практике предпринимательства чрезвычайно широко, но далек не всегда сотрудники их выдающие знают, как заполнять приходный кассовый ордер. Чаще всего заполнение сводится к оформлению квитанции к ордеру, а сам ордер не заполняется. Однако, правила заполнения приходного кассового ордера, а тем более требования кассовой дисциплины не допускают  подобного варианта оформления.

Так, согласно данным требованиям первоначально заполняется непосредственно сам бланк ордера, а только после этого квитанция. Заполнение приходного кассового ордера предусматривает заполнение всех граф, которые содержит его бланк. Допускается не указывать счета бухгалтерского учета, если предприниматель освобожден от обязанности вести бухгалтерский учет.
На практике часто особую трудность вызывает заполнение графы «основание» в приходном кассовом ордере. На самом деле ничего сложного здесь нет, необходимо указать только операцию, в результате которой получены данные денежные средства. Например, при оказании услуг, требуется указать в данной графе: «оказание услуг таких-то». Порядок заполнения приходного кассового ордера предусматривает указывать на источник поступления денежных средств, причем здесь может быть указано как физическое, так и юридическое лицо. При наличии к ордеру дополнительных документов их требуется указать в соответствующем разделе. Например, это могут быть акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д. Приходный кассовый ордер подписывается главным бухгалтером, либо самим индивидуальным предпринимателем. Допускается также подписывать данный документ уполномоченным лицам, например, кассирам.

Аналогично заполняется квитанция к приходному кассовому ордеру, которая выдается клиенту. Единственное отличие – квитанция в обязательном порядке заверяется печатью предпринимателя, при её наличии.

Особенности использования приходного кассового ордера (ПКО) ИП

Для многих ИП приходный кассовый ордер является привычным явлением, но при этом нередко они не знают все особенности их использования.

Так, довольно часто игнорируется такой важный нюанс – денежные средства должны поступить в кассу в день составления данного ордера, в противном случае он признается недействительным. На практике же нередки ситуации, когда приходник выписывается, а денежные средства попадают в кассу спустя какое-то время, а чаще всего наоборот – деньги в кассе, а документ об их поступлении еще не оформлен.

Также забывается и то, что КО1 – приходный кассовый ордер может быть признан недействительным в случае обнаружения на нем помарок, подчисток, исправлений. В таком случае всегда требуется выписывать новый бланк, а не вносить изменения в уже оформленный.

Следует обращать внимание и на такой пункт как нумерация приходных кассовых ордеров. Часто она носит хаотичный характер, что тоже недопустимо, да и просто неудобно для бизнеса. Согласно существующим требованиям предприниматель должен обеспечить непрерывную нумерацию ордеров в течение финансового года.

Особого внимание заслуживает приходный кассовый ордер без чека. Он может быть выдан только предпринимателями на ЕНВД, которые освобождены от применения контрольно-кассовой техники. Но при этом ордер должен дополняться иным бланком строгой отчетности, используемым предпринимателем.

Таким образом, оформление приходного кассового ордера  требует от предпринимателя особых навыков и знаний, которые помогут ему избавиться от сложностей, как при заполнении, так и при общении с надзорными органами, которых также могут заинтересовать данные документы. Здесь стоит посоветовать найти и распечатать хороший образец заполнения приходного кассового ордера. Он поможет ориентироваться в данном бланке, тем самым сводя вероятность  ошибки при заполнении к минимуму. Отметим, что приходный кассовый ордер и в 2012 году, и году текущем не изменил свою форму, прежним и остался и порядок оформления, что дает возможность в совершенстве овладеть навыками заполнения и в дальнейшем работать без каких-либо хлопот.

ipinform.ru

Приходный кассовый ордер

Приходный кассовый ордер бланк

Приходный кассовый ордер («приходник»)  – это документ, который заполняется при поступлении наличности в кассу и всегда идет в связке с квитанцией, может оформляться в разных ситуациях: когда деньги поступают от учредителя, от реализации имущества фирмы, в качестве оплаты за товар от покупателя и т.д.

Применяется для оформления поступления наличных денег в кассу организации как в условиях методов ручной обработки данных, так и при обработке информации с применением средств вычислительной техники. Приходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным.

Квитанция к приходному кассовому ордеру подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным, и кассиром, заверяется печатью (штампом) кассира и регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3) и выдается на руки сдавшему деньги, а приходный кассовый ордер остается в кассе.

В приходном кассовом ордере и квитанции к нему:
по строке «Основание» указывается содержание хозяйственной операции;
по строке «В том числе» указывается сумма НДС, которая записывается цифрами, а в случае, если продукция, работы, услуги не облагаются налогом, делается запись «без налога (НДС)».

В приходном кассовом ордере по строке «Приложение» перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления. В графе «Кредит, код структурного подразделения» указывается код структурного подразделения, на которое приходуются денежные средства».

Приходный кассовый ордер (Унифицированная форма № КО-1) (ОКУД 0310001) применяется — с 1 января 1999 года. Утверждена — Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 № 88

С 01.01.2013 года в связи со вступлением в силу Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ формы первичных учетных документов, содержащиеся в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, не являются обязательными к применению. Вместе с тем обязательными к применению продолжают оставаться формы документов, используемых в качестве первичных учетных документов, установленные уполномоченными органами в соответствии и на основании других федеральных законов (например, кассовые документы) (Информация Минфина России № ПЗ-10/2012).

СКАЧАТЬ Приходный кассовый ордер бланк

СКАЧАТЬ Приходный кассовый ордер бланк

 

Возможно, Вам будет интересно…

Legal How-To: Доказательство того, что вы за что-то заплатили наличными

Если вы боретесь в суде из-за денежного платежа, как вы можете доказать, что действительно заплатили?

Оплата наличными может стать менее распространенной по мере развития технологий, но если вы все еще используете наличные, вам нужно будет получить какое-то доказательство того, что вы заплатили. Во многих случаях человек, которому вы заплатили, может неохотно или непокорно признавать, что ему заплатили. Чтобы получить помощь от закона, вам может потребоваться доказать, что деньги, о которых идет речь, действительно переходили из рук в руки.

Так как же это сделать? Каждый случай индивидуален, но вот несколько потенциальных способов доказать, что вы заплатили за что-то наличными:

1. Сохраните квитанции.

Это кажется очевидным … и это так. Независимо от того, за что вы платите, если это законная транзакция, вы должны иметь право на получение какой-либо квитанции.

Это особенно актуально в случае арендной платы. Если ваш домовладелец принимает арендную плату наличными, вы должны получать квитанцию ​​на каждый платеж, который вы вносите.В противном случае вам будет намного сложнее доказать, что вы все заплатили, если домовладелец попытается вас выселить.

Квитанции не обязательно должны иметь жесткий формат. Только убедитесь, что они включают:

• Дата платежа,
• Описание приобретенных услуг или товаров,
• Сумма, уплаченная наличными, и
• Название компании или лица, заплатившего.

2. Кассовые чеки или денежные переводы.

Нет, это не совсем наличные деньги, но вы сможете получить кассовый чек в большинстве банков, даже если вы не являетесь его членом.Это не только даст вам запись о том, сколько вы платите наличными, но и у банка будет запись о вашей оплате наличными. Денежный перевод можно также приобрести в большинстве круглосуточных магазинов, которые могут дать то же самое.

3. Банковские выписки и квитанции через банкоматы.

Выпиской из банка или квитанцией банкомата вы можете, по крайней мере, попытаться доказать, что у вас были наличные, которыми, по вашему утверждению, вы заплатили. Этого может быть достаточно для «судьи Джуди», но может быть недостаточно в других судах.

4. Найдите свидетеля.

Если вы не можете получить какие-либо документы о своем платеже, возможно, вам придется найти свидетеля, который подтвердит тот факт, что вы заплатили наличными. Если у вас серьезные проблемы, вы можете вызвать в суд клерков магазина, кассиров или любого другого человека, который занимался вашими деньгами. Однако, если вы пытаетесь урегулировать свой вопрос в суде мелких тяжб, имейте в виду, что вы не сможете заставить свидетеля явиться.

Нужна дополнительная помощь?

В более сложных случаях вы можете использовать юридический процесс обнаружения, чтобы попытаться доказать платеж наличными; это может быть так же просто, как попросить другую сторону признать, что вы заплатили наличными.Конечно, во всех этих ситуациях вам может помочь адвокат. И да, многие из них берут наличные.

Вы столкнулись с юридической проблемой, которую хотите решить самостоятельно? Предложите тему для нашей серии юридических инструкций, отправив нам твит @FindLawConsumer с хэштегом #HowTo .

Связанные ресурсы:

Руководство и передовая практика по получению денежных средств

— Контроллер

Октябрь 2011 г.

Область применения

Эти правила распространяются на все факультеты Ричмондского университета, которые принимают наличные или чеки от студентов, преподавателей или сотрудников на различные расходы.Эти правила не распространяются на следующие транзакции: (1) благотворительные подарочные платежи, которые должны быть отправлены в Службу поддержки для надлежащей регистрации, и (2) отделы, которые создают свои собственные сеансы кассира Banner и депозиты, исключены из этой политики.

Назначение

Установить и поддерживать единообразные правила и процедуры получения денежных средств в кампусе Университета Ричмонда.

Руководящие принципы

Отделения университетов, занимающиеся обработкой денежных средств, должны стремиться к созданию и поддержанию строгого внутреннего контроля за процессом поступления денежных средств, чтобы предотвратить ненадлежащее обращение со средствами и принять меры для защиты от потерь.Надежный внутренний контроль также защищает сотрудников, определяя перекрестные проверки для обязанностей по работе с фондами. Департаменты, ответственные за обработку чеков и наличных денег, должны поддерживать письменные процедуры, описывающие каждый этап процесса обработки денежных средств. Эти процедуры следует пересматривать не реже одного раза в год, чтобы гарантировать их актуальность. Для тех отделов, у которых нет соответствующего персонала для поддержки надлежащего разделения обязанностей, необходимо установить компенсационный контроль, чтобы гарантировать соблюдение процедур.Компенсационные меры — это дополнительные процедуры, помогающие снизить риск ошибки или потери. Процедуры департамента также должны касаться безопасности средств (например, запирание картотеки, сейфа) в течение рабочего дня и хранения для хранения в ночное время. Офис Bursar в консультации со Службой внутреннего аудита будет проводить ежегодные проверки случайно выбранных офисов, чтобы убедиться в следующем:

1. Были установлены письменные процедуры для обработки кассовых чеков, и их копия была отправлена ​​в Ассоциированный бурсар.В процедурах также должно быть указано, кто несет ответственность за выполнение каждой обязанности.
2. Персонал должным образом обучен этим процедурам.
3. Письменные процедуры действительно соблюдаются.
4. Доходы, полученные отделами , не используются для обналичивания личных чеков, чеков третьих лиц или внесения сдачи.

1. Фонды и квитанции хранятся в надежных местах.

Процедуры

Департаменты должны регистрировать все валютные операции в журнале операций (см. Приложение).Валютные операции включают наличные, чек, денежный перевод, дорожный чек, кассовый чек или кассовый чек. Департаменты должны приобретать многокомпонентные пронумерованные книги квитанций и выдавать квитанции по всем кассовым операциям. Все квитанции должны включать, помимо прочего, следующую информацию: дату получения, сумму в долларах, номер квитанции, имя лица, оплачивающего транзакцию, описание услуги или продукта, название отдела или области сбора. денежные средства и подпись кассира.Неиспользованные чеки должны храниться в надежном месте. Квитанции можно приобрести в любом магазине канцелярских товаров. Вот некоторые ключевые моменты, о которых следует помнить при написании процедур:

1. Вкладчик несет ответственность за доставку денежных средств и университетского билета в кассу для внесения депозита.
2. Все депозиты должны быть сделаны до полудня каждой пятницы или как только совокупные средства достигнут 500 долларов США. Все накопительные денежные поступления на общую сумму 500,00 долларов США или более должны быть депонированы в течение 24 часов с момента достижения этого лимита.
3. Проштампуйте на обратной стороне каждого чека ограничительную отметку (например, «Университет Ричмонда только для депозита»). На штампе подтверждения также должно быть указано название отдела. Марки можно заказать в Office Depot.
4. Фонды, журнал и квитанции должны храниться в надежных местах. Для защиты денежных средств их следует хранить в закрывающемся контейнере, таком как кассовый ящик, и хранить в месте, недоступном для посторонних лиц. Емкость нельзя оставлять без присмотра в течение рабочего дня.В ночное время или в нерабочее время все средства должны храниться в охраняемом (запертом) месте для хранения, например, в запирающемся картотеке или в сейфе. Журнал транзакций / квитанции следует хранить отдельно от денежных средств, чтобы обеспечить учет убытков в случае кражи.
5. Все транзакции должны регистрироваться в журнале транзакций. Если допущена ошибка, проведите одну линию через неверную информацию, введите исправление и начальное значение. Это должно быть утверждено и датировано руководителем или менеджером во время транзакции.
6. Квитанция должна выдаваться для всех операций с наличными деньгами.

Шаблон для процедур получения наличных — Контроллер

1. Установить следующие обязанности:

• Кто принимает оплату наличными / чеками
• Кто будет проверять депозит по журналу транзакций и / или квитанциям
• Кто доставит депозит в кассу
• Кто будет хранить наличные деньги / чеки и квитанции в безопасном месте

ПРИМЕЧАНИЕ: При необходимости лицом, ответственным за обязанности, указанные в пунктах a и c, может быть одно и то же лицо, а лицом, ответственным за обязанности, указанные в пунктах b и d, может быть одно и то же лицо.Один человек не может взять на себя все обязанности.

2. При оплате наличными необходимо предъявить письменную квитанцию. В квитанции необходимо указать:

• Дата
• Сумма в долларах
• ФИО лица, оплачивающего операцию
• Описание услуги или продукта
• Название отдела
• Подпись кассира

3. Выдайте копию квитанции получателю, приложите копию к задатку и сохраните копию для своих записей (это относится только к кассовым операциям).

4. Запишите квитанцию ​​в журнал транзакций.

5. При оформлении депозита:

• Подсчитайте все наличные деньги в порядке их достоинства и лицевой стороны и закрепите их лентой калькулятора.
• Сложите чеки и закрепите их лентой для калькулятора.
• Подготовьте форму депозита Университета Ричмонда (ее можно бесплатно получить в типографии)
• Подтвердите залог. Два человека должны проверить депозит (отдельно подсчитывая наличные и складывая чеки).

6. Отнесите депозит в кассу. Вы уйдете с копией формы депозита UR с подписью / датой и печатью. Эту квитанцию ​​следует хранить вместе с офисными копиями квитанции и журналом транзакций для этого депозита. Вы также получите квитанцию ​​по электронной почте после обработки депозита в Banner.

7. Проверяйте депозиты по сравнению с бюджетом, чтобы убедиться в правильности депозита. Определите, где хранятся наличные деньги / чеки и квитанции до тех пор, пока они не будут отправлены в кассу.Сохраняйте квитанции, журнал и подтверждающую документацию не менее 18 месяцев, прежде чем уничтожать их.

Что такое получение денежных средств — определение, преимущества и пример

Что такое кассовый чек?

Денежный чек — это распечатанное подтверждение суммы денег, полученной во время операции, связанной с переводом наличных денег или их эквивалента. Оригинал кассового чека выдается покупателю, а другой хранится у продавца для целей бухгалтерского учета.

Когда формируется кассовый чек?

Денежный чек генерируется, когда продавец принимает наличные или их эквиваленты от внешнего источника, такого как покупатель, инвестор или банк. Обычно денежные средства признаются, когда деньги берутся у покупателя для корректировки сальдо непогашенной дебиторской задолженности, которое образовалось, когда произошла сделка продажи в кредит.

Его также можно рассматривать как сбор денег, который увеличивает остаток денежных средств и их эквивалентов на балансе компании.

Какую информацию мы находим в кассовых чеках?

Обычно в кассовом чеке указывается следующая информация —

• Дата совершения транзакции
• Уникальный номер, присвоенный документу для идентификации
• Имя заказчика
• Сумма полученных денежных средств
• Способ оплаты, т.е. производится ли оплата наличными, чеком и т. Д.
• Подпись продавца

Примеры журнала поступления денежных средств

Пример №1 —

Предположим, продавец установил фургон с едой, который продает по соседству вада пав (популярную индийскую закуску), чтобы обслуживать клиентов в выходные дни. Это простая ванильная бизнес-модель, когда продавец продает тарелку вада пав за рупий. 20 / — с расчетом на немедленную выплату денег.

Продавец не продает тарелку вада пав в кредит; достаточно немедленное получение денежных средств признается при продаже (дебетовать денежный счет, кредитовать счет продажи).

В этом примере продавец продает каждую тарелку вада пав за наличный платеж в размере рупий. 20 / — от покупателя, а затем продавец выдает покупателю кассовый чек.

Пример № 2 —

Теперь давайте рассмотрим пример журнала кассовых чеков, связанный с продажей в кредит, в результате которой возникает дебиторская задолженность.

Предположим, что существует крупный дистрибьютор мобильных телефонов, который продает мобильные телефоны различных марок. Дистрибьютор занимается этим бизнесом долгое время и, таким образом, развил сильную деловую сеть.

Дистрибьютор покупает мобильные телефоны у многочисленных производителей мобильных телефонов, и, благодаря давним отношениям, дистрибьютору предлагаются выгодные условия кредита, которые позволяют ему заказывать мобильные телефоны по мере необходимости.

В этом примере производитель мобильных телефонов регистрирует продажу дистрибьютору после отправки ему мобильных телефонов; однако это не тогда, когда производитель записывает квитанцию.

Вместо этого производитель должен записывать сделку продажи в отчете о прибылях и убытках и признавать остаток дебиторской задолженности в балансе, который подлежит оплате в течение 30 дней (дебетовать счет дебиторской задолженности, кредитовать счет продаж).Квитанция будет окончательно выдана только тогда, когда фактическая оплата будет произведена наличными или чеком. В этом случае остаток непогашенной дебиторской задолженности будет уменьшен, а остаток денежных средств увеличен (дебетовать денежный счет, кредитовать счет дебиторской задолженности).

Преимущества предоставления или получения денежных поступлений

• Подтверждает право собственности на приобретенный продукт.
• Полезно покупателю при обмене или возврате купленного товара.
• Полезно для продавца, когда ему нужно рассматривать претензии по гарантии на продукт от клиентов.
• Важным преимуществом кассового чека является полнота бухгалтерских записей, подтверждающих наличие записываемых операций.
• Денежный чек также становится важным, потому что одной из основных причин аудита является отсутствие документов (например, кассовых чеков), подтверждающих существование транзакции. Таким образом, наличие кассовых чеков и надлежащей регистрации позволит избежать риска возникновения проблем с аудитом.Без кассового чека бухгалтерская запись будет неполной, что может быть рискованно в долгосрочной перспективе.

Несмотря на то, что существует множество преимуществ, для бизнеса становится все более критичным продажа в кредит. Сегодня большинство предприятий используют бухгалтерское программное обеспечение не только для создания кассовых чеков, но и для связи продажи в кредит с транзакцией кассовых чеков. Таким образом, владельцы бизнеса всегда будут иметь дело с оплаченными счетами, а один ожидает оплаты —

.

Мы предложили руководство по получению денежных средств и обсудили примеры «Журнала поступления денежных средств», а также его формат и актуальность.Щелкните здесь, чтобы узнать больше о том, как сделать запись кассового чека в Tally.ERP 9.

Запросы номеров системы денежных поступлений (CRS)

Запросы номеров системы денежных поступлений (CRS) | Фискальные вопросы Значок информации

Вместе сильнее:

Прочтите последнюю информацию, касающуюся плана репопуляции COVID-19 в штате Сан-Франциско осенью 21 года, на веб-сайте Campus Comeback.

Изображение: фотографии здания государственной администрации Сан-Франциско, цветок, зеркальное отражение студентов, гуляющих по кампусу.

Политика

Платежи не могут быть приняты Управлением Государственного банка, если не создан номер системы получения наличных (CRS), который позволит обрабатывать транзакции через систему кассовых операций.

Процедура

Инструкции для отделов кампуса по запросу
Номера системы получения наличных (CRS)

Отдел запрашивает новый или измененный номер CRS

1. Запросы принимаются только по электронной почте; этот метод устраняет необходимость в разрешающей подписи и снижает количество производимой бумаги.
2. Заполните форму запроса номера CRS (таблица Excel), указав необходимую информацию (пожалуйста, Не распечатывайте форму и отправьте рукописную копию):
   1. CRS No.- оставьте поле пустым, если не требуется изменение существующего номера CRS.
   2. Описание — не более 30 символов, включая пробелы и специальные символы.
   3. Billgroup — для заполнения этого раздела требуются только жилье и колледж расширенного обучения.
   4. Account / Fund / Dept / Program / Class / Project — заполните соответствующие поля для поля диаграммы PeopleSoft.
   5. Цель или другие примечания — предоставьте любую информацию, которая необходима для прояснения каких-либо вопросов или укажите, какие изменения требуются, важно, чтобы инструкции были четкими и краткими.
   6. Запросить — имя лица, запрашивающего новый / измененный номер CRS.
   7. Дата — дата запроса.
   8. Офис доб. — рабочий телефон запрашивающего лица.
   9. Электронная почта — адрес электронной почты лица, сделавшего запрос.
3. Запрашивающий отдел должен отправить форму запроса номера счета CRS своему бухгалтеру в налоговом отделе для проверки.
4. Отдел должен хранить копию представленной электронной таблицы для проверки данных после выполнения запроса.

Финансовые вопросы

1. Просмотрите и подтвердите поля диаграммы PeopleSoft в форме запроса учетной записи CRS.
2. Отправьте форму запроса номера счета CRS в University Bursar для заполнения.

Офис государственного банка

1. Формы запроса номера учетной записи CRS обрабатываются в порядке очереди, если только не требуется изменение, санкционированное CSU, а затем запросы должны быть расставлены по приоритету для достижения целей и задач Университета.
2. В зависимости от объема отправки запрос может занять в среднем 5–10 рабочих дней. В периоды напряженности, например в конце года или аудиторской проверке, запрос может занять больше времени из-за других приоритетов.
3. После создания или изменения запрошенных номеров CRS электронное письмо от University Bursar будет отправлено бухгалтеру, который отправил запрос, и первоначальному заявителю, уведомляющему их о том, что запрос был завершен.
4. Электронное письмо от University Bursar будет содержать вложение файла Excel с текущим номером CRS, точность которого должен быть подтвержден бухгалтером и отправителем запроса.
5. Любые запросы или неточности должны быть отправлены по электронной почте в University Bursar для объяснения, уточнения или исправления.

Формы запросов с более чем 30 транзакциями будут отправлены в Отдел информационных технологий (DOIT) для массовой обработки, которая может занять более 10 рабочих дней.

квитанций | Система

Университета Миссури

Об этой политике

Квитанции

Номер полиса: 25201

---

Дата вступления в силу:
12 декабря 2017 г.

Последнее обновление:

Ответственный офис:
Офис казначея системы UM

Ответственный администратор:
UM System Office of Finance

Контактное лицо по вопросам политики:

Бухгалтерия кампуса

Категории:

---

Запросить дополнительную информацию

Область применения

Обеспечить руководство по приему и регистрации платежей в Университет.

Причина политики

Целью данной политики является обеспечение защиты активов Университета, их точной обработки и надлежащей отчетности. Обработка денежных поступлений с помощью надежного набора средств внутреннего контроля сводит к минимуму возможность ненадлежащего использования средств.

Заявление о политике

Денежные средства, полученные отделом, должны быть переведены в пункт приема наличных (CTL) или в кассу университетского городка в тот же день, когда они были получены. Если это невозможно, необходимо связаться с соответствующим CTL или кассой для получения инструкций по обращению.

Квитанция об операциях
Письменная или распечатанная Квитанция об операциях должна быть сделана немедленно для каждой операции, приводящей к платежу или переводу денег в Университет. Финансовый отдел университетского городка может предоставить исключения из необходимости в распечатанных или письменных квитанциях об операциях в ситуациях, когда адекватный контроль осуществляется с помощью методов инвентаризации, таких как концессионный стенд или билетные операции.

Допустимые формы оплаты
Казначей системы единой системы обмена сообщениями устанавливает приемлемые способы и процессы оплаты.Допустимые формы оплаты включают:

• Монеты и валюта США
• Чеки, выписанные в банках США и выписанные в долларах США
• Чеки, выписанные на иностранный банк в долларах США или иностранной валюте (при условии, что сумма в долларах США может быть получена в обмен)
• Денежные переводы
• Кредитные карты MasterCard, VISA, American Express и Discover (только в утвержденных местах) — должны быть согласованы через офис казначея единой системы обмена сообщениями
• Дорожные чеки
• Кассиры и сертифицированные чеки
• Банковский перевод — должен быть согласован через офис казначея единой системы обмена сообщениями
• Кредиты ACH, включая электронные чеки, должны быть согласованы через офис казначея системы единой системы обмена сообщениями

Принятие чеков
Чтобы быть принятыми в качестве оплаты, все представленные чеки должны быть оплачены Университету, иметь актуальную дату, быть правильно подписанными или подтвержденными, разборчивыми, правильно написанными, иметь маршрутные номера, напечатанные в нижней части чека, и быть депонируется быстро.Для оплаты лично необходимо получить достаточную информацию о ведущем, в том числе адрес, номер водительского удостоверения и дату рождения. Студенческие платежи должны включать номер студенческого билета. Чеки, которые были изменены, сильно искажены или имеют необоснованные ограничения на лицевой стороне, не принимаются в качестве оплаты. Все чеки должны быть ограниченно подтверждены сразу после получения следующим образом: ТОЛЬКО ДЛЯ ЗАПИСИ, НА КРЕДИТ КУРАТОРОВ УНИВЕРСИТЕТА МИССУРИ, номер банковского счета, имя счета (кампус) и название отдела, получившего чек.Используемые депозитные квитанции должны содержать 4-значный код местоположения либо кассы кампуса, либо пункта перевода наличных (CTL). Если числовая и письменная суммы на чеке не совпадают, следует запросить новый чек. Если написанная сумма верна, она преобладает над числовой суммой. Чеки, выплачиваемые совместно Университету и генеральному подрядчику, должны обрабатываться Финансовым отделом университетского городка.

Плохие чеки
Чеки не должны приниматься от кого-либо из списка плохих чеков или от лиц, которым назначен индикатор плохих чеков.Плата за обслуживание плохих чеков (сумма, устанавливаемая финансовым отделом университетского городка) должна быть начислена за каждый чек, который не может быть погашен и получен депозитным банком после двух попыток. Финансовый отдел университетского городка может отказаться от этой платы при необычных обстоятельствах. Информация о плате за услугу по выдаче плохих чеков должна быть на видном месте во всех подразделениях, принимающих или обналичивающих чеки. Финансовый отдел кампуса отвечает за сбор средств на уровне кампуса, который может включать письменные запросы, телефонные звонки и личные посещения.Если подан второй письменный запрос, рекомендуется отправить его заказным письмом. Если эти попытки терпят неудачу, в каждом кампусе действуют свои собственные процедуры.

Требования к счету денег и внесению сдачи

• Все полученные деньги должны быть пересчитаны, а сумма проверена кассиром, прежде чем они будут помещены в кассовый ящик.
• Счет или чек, по которому будет выдана сдача, должен быть помещен в поле зрения как кассира, так и покупателя, но вне досягаемости покупателя до тех пор, пока транзакция не будет завершена.
• Все изменения, внесенные в транзакцию, должны быть засчитаны клиенту. Кассовые аппараты с ключом выставленной суммы и функцией автоматического возврата сдачи удовлетворяют этому требованию для суммы менее 1 доллара США.
• Если в процессе подсчета происходит прерывание, подсчет должен быть остановлен и начат заново с самого начала.

Обработка и учет наличных денег
Деньги, полученные по почте, должны открываться в отделении, отдельном от других операций с наличными деньгами, сотрудником, который не участвует в работе с дебиторской задолженностью или другими операциями по обработке наличных денег.В случаях, когда разделение обязанностей невозможно, следует ввести смягчающий контроль. Суммы, полученные по почте, должны регистрироваться в журнале почтовых квитанций, в котором указывается дата получения, дата чека, номер чека, сумма в долларах, плательщик и дата депозита. В кассах вместо регистрации чеки должны быть отображены и сохранены по дате. Все деньги, полученные в пунктах приема и передачи денежных средств, должны быть депонированы на официальный банковский счет университета и записаны в отчете о поступлении наличных (CRR) или отчете о дебиторской задолженности (ARR) с использованием соответствующего поля ChartField.Пункты прямого депонирования должны подготовить CRR в тот же рабочий день, что и банковский депозит или получение бронированного автомобиля. Квитанции, которые не могут быть идентифицированы для конкретного платежа, должны быть немедленно депонированы и зачислены на специальный временный счет до тех пор, пока не будет идентифицирован соответствующий счет.

Требование к отчетности о валюте
Университет должен сообщать о любом получении более 10 000 долларов наличными или иностранной валютой в форме 8300 IRS. семестр или академический период, превышающий 10 000 долларов наличными.Получение любого такого платежа и заполнение формы 8300 может быть либо заполнено и отправлено в IRS университетским городком, либо может быть сообщено в офис контролера, который подаст форму в течение пяти рабочих дней с момента получения. .

Зарубежные средства
Зарубежные средства обычно не принимаются для внебиржевых продаж. Однако они приемлемы в качестве оплаты по счету при условии, что сумма в долларах США может быть получена в обмен. Все иностранные фонды или U.Выпущенные в иностранном банке доллары США должны быть представлены в банк отдельно для конвертации и инкассо. Банк внесет корректировки в сумму депозита с учетом конвертации и комиссий. Если полученная сумма превышает причитающуюся сумму, плательщику возвращается возмещение. Если полученная сумма меньше суммы задолженности, плательщику будет выставлен счет на разницу.

Кредитные карты
Платежи по кредитным картам принимаются в местах, одобренных Управлением казначея.Департаменты должны поддерживать соответствие стандартам индустрии платежных карт и ежегодно подтверждать соответствие. Номера кредитных карт должны быть всегда защищены. Большинство продаж по кредитным картам, которые обрабатываются в электронном виде, автоматически депонируются в банке и обновляются непосредственно в системе бухгалтерского учета Университета (департамент не готовит CRR). В некоторых кампусах касса может проводить транзакции для отделов, у которых нет терминала для кредитных карт. Эти виды продаж должны быть предварительно согласованы с кассой кампуса в соответствии с инструкциями, установленными этим офисом.

Определения

Квитанция к получению (ARR) — ежедневная запись дохода, полученного записью в финансовой системе с правильным счетом и MoCode и сопоставленной со счетами в системе счетов к получению / биллингу. После утверждения средства вносятся в главную книгу.

Квитанция об оплате — включает монеты, валюту, чеки, денежные переводы, кредитные карты и другие формы оплаты, которые могут обрабатываться финансовым учреждением.

Отчет о поступлениях денежных средств (CRR) — ежедневная запись доходов, полученных при записи в финансовой системе с правильным счетом и MoCode. После утверждения средства вносятся в главную книгу.

Пункт приема денежных средств (CRL) — физическое место (кроме кассы кампуса) для сбора денег или выплаты денег Университету. CRL пересылает свои квитанции в CTL, если он сам не является CTL.

Пункт передачи наличных (CTL) — CRL, который уполномочен переводить полученные деньги непосредственно на банковский счет университетского городка, в кассу университетского городка или в компанию, занимающуюся обработкой кредитных карт.

Стандарты безопасности данных индустрии платежных карт (PCI-DSS) — Набор всеобъемлющих требований для повышения безопасности данных платежных счетов для платежей по кредитным картам.

Квитанция о транзакции — письменное или распечатанное подтверждение транзакции, результатом которой является оплата или перевод денег в Университет.

Ответственность

Офис казначея системы UM:

• Установите приемлемые способы и процессы оплаты.
• Поддерживать отношения с банками.
• Определите местонахождение кредитных карт и ежегодно проверяйте соответствие торговых счетов PCI-DSS.
• Предоставлять и контролировать доступ в режиме онлайн для просмотра информации о депозитах в банке.

UM System Controller’s Office:

• Сверка депозитов в финансовой системе с депозитами на банковские счета университета.
• Утверждение банковских переводов / ACH CRR и ARR
• Консультировать отделы по любым невостребованным переводам / транзакциям ACH.
• Помогать всем отделам с непогашенными банковскими вкладами и / или заказанными товарами.

Финансовый отдел кампуса:

• Прием и внесение денежных средств.
• Выступать в качестве консультанта по всем операциям по обработке наличных на территории кампуса.
• Сверьте и утвердите CRR / ARR для средств, доставленных в кассу для депозита.
• Убедитесь, что средства, полученные в кассу, а также депозиты в пунктах приема наличных (CRL) обрабатываются и готовятся в соответствии с политикой и процедурами Университета.
• Наблюдать за местами прямого депонирования на предмет своевременного внесения депозитов и регистрации этих депозитов.
• Определите размер платы за обслуживание плохого чека.
• Предоставлять депозитарные услуги всем отделам, не уполномоченным иметь дело напрямую с банком.
• Передать поступившие Университетом иностранные денежные средства в банк-депозитарий для обмена.
• Работа с офисом контроллера единой системы обмена сообщениями и офисом казначея единой системы обмена сообщениями для решения вопросов, связанных с согласованием депозитов в университетском городке.

Отделения:

• Подготовьте CRR или ARR для денежных средств, полученных по телеграфу.
• Подготовьте CRR или ARR для денежных средств, полученных непосредственно в отдел (кассир или прямой перевод).
• Своевременно доставить кассовые чеки в кассу кампуса (за исключением пункта выдачи наличных).
• Надлежащим образом разделите обязанности между подготовкой, утверждением и согласованием CRR и ARR. Установите смягчающий контроль, если разделение обязанностей невозможно.
• Своевременно устраняйте несоответствия между кассовыми операциями и CRR / ARR.

Дополнительная информация

Формы

Веб-приложения для CRR и ARR: https://webapps.umsystem.edu/

Связанная информация

Дополнительную информацию о транзакциях по кредитным картам можно найти на веб-сайте Казначея: https://umsystem.edu/ums/fa/treasurer/credit_cards_e-commerce

Учебные материалы для CRR и ARRS: https: // umsystem.edu / ums / fa / financial-support-center / general_ledger

История

Эта политика объединяет следующие прежние политики:

• Руководство по учетной политике 2.10.05 — Отчет о поступлениях денежных средств ACH (пересмотрено 01.08.2007)
• Руководство по учетной политике 2.10.15 — Отчеты о поступлении денежных средств (6.07.2007)
• Руководство по деловой политике 208 — Денежные поступления (пересмотрено 20.12.2004)
• Руководство по поступлению денежных средств 201 — Подтверждение транзакций (действует с 27.04.2004)
• Руководство по поступлению денежных средств 202 — Допустимые формы оплаты (действует с 27.04.2004)
• Руководство по поступлению денежных средств 203 — Подсчет денег и внесение сдачи (вступило в силу 28.02.1997)
• Руководство по поступлению денежных средств 204 — Обработка чеков (действует с 04.04.2006)
• Руководство по поступлению денежных средств 205 — Платежи по кредитным картам (действует с 04.04.2006)
• Справочник по кассовым поступлениям 206 — Почтовые квитанции (действует с 28.02.1997)
• Руководство по получению наличных 307 — Недействительные чеки
• Руководство по поступлению денежных средств 502 — Отчетность о полученных денежных средствах (действует 28.02.1997)
• Руководство по поступлению денежных средств 503 — Требования к отчетности по валюте (вступило в силу 28.02.1997)

Процедура

Процедуры приема наличных и чеков | Финансовые услуги

Процедуры приема наличных денег и чеков

И.Заявление о процедуре
Чтобы минимизировать институциональный риск, Ithaca College не рекомендует отдельным департаментам принимать наличные и чеки от своего имени. Однако там, где подобная практика неизбежна, колледж Итака ожидает, что те, кто принимает наличные деньги и чеки, будут защищать эти активы, применяя соответствующие меры внутреннего контроля, а именно разделение обязанностей и надлежащую защиту и транспортировку этих предметов.

II. Цель
Целью этих процедур является предоставление руководящих указаний департаментам, отвечающим за сбор, депонирование, регистрацию, сверку и защиту денежных средств и / или чеков, полученных от клиентов за предоставленные товары или услуги.

III. Кому применяется данная Политика
Все лица, несущие ответственность, полномочия и распоряжающиеся платежами Колледжу, а также принимающие, депонирующие и сверяющие операции с наличными или чеками от имени Колледжа.

IV. Обзор
Руководитель отдела, который принимает наличные деньги или чеки для любых целей, несет ответственность за обеспечение соблюдения надлежащих процедур обработки, учета и сверки наличных денег и / или чеков. Обработка наличных требует специальных мер контроля, которые должны постоянно контролироваться контролирующим персоналом с целью выявления возможных слабых мест.

Все лица, принимающие наличные или чеки, берут на себя ответственность за соблюдение описанных ниже процедур обращения с наличными и чеками.

Отдел финансовых услуг будет периодически пересматривать процедуры обработки наличных денег и чеков на предмет возможных изменений. Все изменения и / или исправления будут опубликованы на веб-странице финансовых услуг и вступят в силу после публикации. Сотрудники отдела финансовых услуг проведут обучение по процедурам работы с наличными и чеками. Для получения дополнительной информации о процедурах депозита посетите веб-сайт кассовых услуг.

Эти процедуры разделены на следующие основные разделы:

• Контроль денежных поступлений
• Контроль денежных вкладов
• Контроль выверки денежных средств
• Обеспечение наличных денег и / или чеков

Контроль денежных поступлений

1. Все лица, принимающие наличные (например, валюту, чеки, денежные переводы), должны быть уполномочены на это Управлением финансовых услуг.
2. Все сотрудники, уполномоченные обращаться с наличными деньгами, включая валюту, денежные переводы и чеки, должны ежегодно проходить необходимое обучение.
3. При личном получении наличных денег / чеков необходимо использовать приемлемую форму квитанции:
   1. Однозначно и последовательно пронумерованные квитанции с дубликатом, который хранится в журнале кассовых чеков.
   2. Датированный кассовый журнал
   3. Заказные билеты
   4. Кассовые ленты
   5. Прочая документация
4. Допустимые формы оплаты:
   1. Чеки и / или денежные переводы
   2. Кредитные карты (должны быть авторизованы Департаментом финансовых услуг)
   3. Валюта в США.С. средств только
5. Правила обращения с наличными деньгами:
   1. Проверьте сумму, посчитав валюту в присутствии вкладчика.
   2. Внимательно осмотрите большие банкноты (20, 50, 100 долларов) на предмет поддельных признаков.
   3. Храните полученные деньги вне кассы, кассы или депозитной сумки до завершения транзакции.
   4. Сохраняйте наличные и депозиты сразу же после их получения в запертом кассовом аппарате, в кассовом терминале, сейфе, денежном ящике или депозитной сумке.
   5. Предоставляйте последовательно пронумерованные квитанции для всех депозитов и форм оплаты.
   6. Укажите на квитанции об оплате, кассете или компьютеризированной записи транзакции, если таковая имеется, что платеж был произведен наличными
6. Правила приема чеков:
   1. Изучите проверки, чтобы определить следующее:
      1. Это было переделано?
      2. Подписано?
      3. Совпадают ли числовые и письменные суммы в долларах? Законная сумма — это письменная сумма.
      4. Соответствует ли предварительно напечатанное имя подписи?
      5. Указывается ли на чеке адрес банка, подлежащего оплате?
      6. Датирован ли контрольный пост? Не принимайте чек с датой отправки !!
      7. Датирован ли чек более 30 дней назад? В таком случае должен быть выписан новый чек.
      8. Чек должен быть выписан на счет «Итака Колледж».
      9. Является ли чек чеком третьей стороны? Сторонние чеки не принимаются !!
7. Ведомственные журналы приходов должны вестись с целью документирования постоянного учета поступающих наличных денег, чеков или денежных переводов.Начальник отдела отвечает за регулярный просмотр кассового журнала и обеспечение того, чтобы все денежные поступления были переведены на соответствующий счет.
8. В конце каждого рабочего дня должен быть завершен физический подсчет всех полученных наличных денег и чеков, и эти суммы должны быть сверены с журналом получения.
9. Журнал приходов должен быть подписан и датирован назначенным в отделе лицом, кроме лица, которое выполнило физический подсчет и сверку с журналом приема.
10. Любые несоответствия должны быть рассмотрены и утверждены начальником отдела.
11. Все чеки должны храниться в запираемом сейфе, запираемом ящике или запираемом шкафу для документов в конце каждого дня.
12. Все квитанции должны быть депонированы в CFCU в течение одного рабочего дня с момента получения.

** Важно, чтобы функции обработки наличных денег и ведения учета были разделены. В случае небольших отделов, где разделение обязанностей нецелесообразно, надзорный персонал, не работающий с наличными деньгами, должен выполнить специальную проверку для разумного и надежного внутреннего контроля.

Контроль денежных вкладов

1. Все депозиты должны сопровождаться депозитной квитанцией. Эти формы находятся в офисе CFCU.
2. Депозиты подлежат внесению в филиале ЦФСУ Ithaca College.
   1. Все депозиты следует сдавать лично кассиру.
   2. Не оставляйте депозит в незанятом окне или на прилавке, если кассир занят другим клиентом.
   3. Все депозиты наличными должны быть обработаны, а квитанция должна быть сформирована в присутствии вкладчика.
3. Депозиты всегда должны быть в запечатанном конверте или закрытом пакете.
4. Лента калькулятора с указанием общей суммы наличных для каждого достоинства и каждого чека вместе с общей суммой для каждого должна сопровождать депозиты.
5. На каждом чеке должен быть указан номер счета Parnassus, на который он будет зачислен.
6. Не объединяйте более 100 чеков в один депозит.

Контроль выверки денежных средств

1. По завершении депозита, сделанного в ФЧК, вкладчику должна быть выдана квитанция.
2. Каждый отдел несет ответственность за сверку всех депозитных квитанций с их собственным ведомственным журналом квитанций и счетами Parnassus.
3. Этот процесс сверки должен выполняться не реже одного раза в месяц и утверждаться руководителем отдела.

Обеспечение наличных денег и / или чеков

1. Все ведомственные квитанции в виде наличных денег или чеков должны быть надежно защищены с соблюдением следующих правил:
   1. Все наличные деньги и чеки должны храниться в сейфе или запирающемся ящике с ограниченным доступом.
   2. Если квитанции хранятся в сейфе, сейф следует хранить в закрытом офисе или другом безопасном месте.

      No related posts.