Оптимизация налоговая: Оптимизация налогов: легальные способы | Развитие малого и среднего предпринимательства | Национальный проект — SNOW DIGITAL AGENCY — агентство полного цикла в сфере интернет-маркетинга

Содержание

Оптимизация налогов и налоговое планирование

Налоговая оптимизация (налоговое планирование) — что это?
Способы налогового планирования
Учетная политика
Как налоговики определяют формальные операции и необоснованные расходы
Полезные ссылки

В первую очередь необходимо понимать, что наша Родина заинтересована в максимально возможном поступлении налогов и контролирует полноту исчисления и своевременность уплаты налогов. При этом налогоплательщики не заинтересованы уплачивать налоги в максимальном размере и ищут пути решения этого вопроса.

Конечно же, платить налоги в полном объеме тяжело, а некоторым и вовсе не по силам, но не стоит для этого прибегать к черным (незаконным) схемам т.к. существуют и белые, т.е. законные и безопасные. Их называют налоговой оптимизацией.

Разрабатывая алгоритмы налоговой оптимизации необходимо помнить, что арбитражная практика ввела понятие «

налоговая выгода» (Постановление Пленума ВАС РФ № 53 от 12.10.2006), поэтому сама схема налоговой оптимизации не должна приводить к нарушению законов. Достичь этой цели можно с помощью налогового планирования.

Налоговая оптимизация (налоговое планирование) — что это?

Налоговое планирование – это такое планирование финансово-хозяйственных операций, которое позволяет организации уплачивать законно установленные налоги и не платить излишние суммы налогов (сборов), т.е. это комплекс мероприятий, целью которых является построение рациональной системы налогообложения организации на основе законов. Построение рациональной системы налогообложения основано на методах планирования доходов и расходов, использования отсрочек и рассрочек уплаты налогов, получения инвестиционного налогового кредита, способах и методах признания доходов и расходов, использования резервов, льгот и освобождений.

Налоговое планирование прежде всего позволяет ответить на 3 основных вопроса:

какую сумму налогов и в какие сроки надо платить;
имеется ли возможность минимизировать налоговые платежи;
как выявить и минимизировать налоговые риски.

При этом всегда надо держать в уме, что даже если законом четко указано – как поступать налогоплательщику, налоговые органы могут иметь другую точку зрения, что неизбежно влечет спор.

Способы налогового планирования

Осуществление налогоплательщиком налогового планирования означает выполнение следующих основных функций:

Оптимизация налогообложения (постоянное изыскание возможностей по уменьшению налогового бремени).
Планирование сроков и сумм уплаты налогов путем составления бюджета.
Отслеживание сроков уплаты налогов.
Минимизация штрафных санкций и пеней.
Выявление и анализ налоговых рисков.
Прогнозирование изменений налогового законодательства.

Способы налогового планирования можно разделить на несколько видов:

Выбор оптимальной организационно-правовой формы ведения бизнеса
Использование пробелов в законах
Выявление ошибок при расчете и уплате налогов путем создания внутреннего контроля.
Применение налоговых льгот
Правильное формирование учетной политики
Применение оффшоров
Использование льготных схем налогообложения
Правильная организация договорной работы
Прогнозирование изменений налогового законодательства

Одним из эффективных способов оптимизации налогообложения является учетная политика организации для целей бухгалтерского и налогового учета.

Схематично изложнное можно представить так:

Учетная политика

Учетная политика – это определенные принципы, основы, обычаи, правила и практические приемы, принятые организацией для формирования бухгалтерского учета и подготовки финансовой и налоговой отчетности.

С 01.01.2007 в статью 11 Налогового кодекса РФ внесено определение учетной политики, согласно которому учетная политика для целей налогообложения — выбранная налогоплательщиком совокупность допускаемых НК способов (методов) определения доходов и (или) расходов, их признания, оценки и распределения, а также учета иных необходимых для целей налогообложения показателей финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика.

При разработке учетной политики организации предстоит решить следующие задачи:

Сделать бухгалтерский учет прозрачным и доступным в понимании, позволяющем осуществить анализ хозяйственной деятельности организации.
Создать оптимальную схему налогового учета.
Предусмотреть определенные направления минимизации налогов, не противоречащие налоговому законодательству.
Создать систему организации документооборота и учета информации.

Т.о. в учетной политике необходимо описать все нюансы деятельности именно вашей организации: ее структуру, состав, производственный процесс и т.д. Причем в такой политике лучше всего оптимизировать весь производственный, кадровый, управленческий процесс, затронуть все стороны бизнеса. Принимая какое-либо решение об оптимизации, нужно тщательно проанализировать сделку для того, чтобы она не вызывала интереса налоговиков.

Учетная политика для целей налогообложения является обязательным документом. Так в соответствии с п. 12 ст. 167 НК:

Принятая организацией учетная политика для целей налогообложения утверждается соответствующими приказами, распоряжениями руководителя организации.

Учетная политика для целей налогообложения применяется с 1 января года, следующего за годом утверждения ее соответствующим приказом, распоряжением руководителя организации.

Учетная политика для целей налогообложения, принятая организацией, является обязательной для всех обособленных подразделений организации.

Учетная политика для целей налогообложения, принятая вновь созданной организацией, утверждается не позднее окончания первого налогового периода. Учетная политика для целей налогообложения, принятая вновь созданной организацией, считается применяемой со дня создания организации.

Читать следующую статью на эту тему: Проверка контрагентов на добросовестность

Статья подготовлена с использованием правовых актов по состоянию на 18.03.2012.

Статья написана и размещена 01.05.2011. Дополнена — 18.03.2012

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Автор: юрист и налоговый консультант Александр Шмелев © 2001 — 2021

Полезные ссылки по теме «Оптимизация налогов и практические вопросы ее применения»

НДФЛ 15%. Прогрессивная шкала
Налог на проценты по вкладам
Налоговый контроль счетов
Почему льготы носят заявительный характер
НДФЛ с наследства
Налоговая ответственность за непредставление документов
Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ
Что такое налоговая выгода
Подтверждение статуса налогового резидента РФ
Оптимизация зарплатных налогов
Налоговое планирование
Как уменьшить налоговые риски бизнеса
Проверка контрагентов на добросовестность
Что делать, когда к вам пришла налоговая проверка
Признаки недобросовестности налогоплательщиков
Что такое фирма — однодневка
Справочник новых штрафов Налогового кодекса РФ

Тэги: оптимизация налогов, налоговая оптимизация, методы, схемы, налоговое планирование, налоговая нагрузка

Налоги и налоговая оптимизация и консультирование

Я б в нефтяники пошел!

Пройди тест, узнай свою будущую профессию и как её получить.

Химия и биотехнологии в РТУ МИРЭА

120 лет опыта подготовки

Международный колледж искусств и коммуникаций

МКИК — современный колледж

Английский язык

Совместно с экспертами Wall Street English мы решили рассказать об английском языке так, чтобы его захотелось выучить.

15 правил безопасного поведения в интернете

Простые, но важные правила безопасного поведения в Сети.

Олимпиады для школьников

Перечень, календарь, уровни, льготы.

Первый экономический

Рассказываем о том, чем живёт и как устроен РЭУ имени Г.В. Плеханова.

Билет в Голландию

Участвуй в конкурсе и выиграй поездку в Голландию на обучение в одной из летних школ Университета Радбауд.

Цифровые герои

Они создают интернет-сервисы, социальные сети, игры и приложения, которыми ежедневно пользуются миллионы людей во всём мире.

Работа будущего

Как новые технологии, научные открытия и инновации изменят ландшафт на рынке труда в ближайшие 20-30 лет

Профессии мечты

Совместно с центром онлайн-обучения Фоксфорд мы решили узнать у школьников, кем они мечтают стать и куда планируют поступать.

Экономическое образование

О том, что собой представляет современная экономика, и какие карьерные перспективы открываются перед будущими экономистами.

Гуманитарная сфера

Разговариваем с экспертами о важности гуманитарного образования и областях его применения на практике.

Молодые инженеры

Инженерные специальности становятся всё более востребованными и перспективными.

Табель о рангах

Что такое гражданская служба, кто такие госслужащие и какое образование является хорошим стартом для будущих чиновников.

Карьера в нефтехимии

Нефтехимия — это инновации, реальное производство продукции, которая есть в каждом доме.

Налоговое планирование и оптимизация

По нашему профессиональному мнению налоговая система РФ имеет сильные дисбалансы. Налоги могут уплачиваться не с фактически полученной прибыли, а с затрат. Чаще всего данные диспропорции возникают в компаниях с высокой добавленной стоимостью (например, производственные предприятия) и в конкурентной среде. Мы неоднократно слышим от собственника бизнеса вопрос: «Каким образом получается так, что компания работает „в белую“, платит налог на прибыль, но при этом фактически работает в убыток? Ведь налог должен составлять лишь часть прибыли?».

Ряд особенностей налоговой системы РФ,

которые дают некоторое объяснение этому

Предприятия с высокой добавленной стоимостью — это фактически компании, которые имеют большую долю расходов на заработную плату. При этом уровень налогообложения заработной платы является очень существенным с учетом следующих факторов:
- Страховые взносы в Фонды полностью ложатся на работодателя — 30%.
- НДФЛ на конкурентном рынке труда вынужден платить сам работодатель, т.к. работник запрашивает именно рыночный уровень дохода, и работодатель начисляет НДФЛ «сверху» — 13%.
- Заработная плата является объектом налогообложения НДС, поскольку по данным затратам отсутствует вычет НДС — 18%.
- Итоговая налоговая нагрузка в этом случае составляет 61% с затрат (не с прибыли).
В конкурентной среде компания фактически не может формировать цену на свои товары/работы/услуги по принципу «цена + НДС», как это предусмотрено в теории и в Налоговом Кодексе РФ. Если рыночная цена составляет 100 у.е., то компания не может просто выставить покупателю 100+18. Соответственно фактически НДС в конкурентной среде вынужден платить именно продавец за счет собственных средств (ставка «в том числе» составляет 18/118, чуть более 15%). Т.е. НДС теряет свойство косвенного налога.
Налог на имущество (как правило по максимальной ставке 2,2%) уплачивается с основных производственных фондов и недвижимости и не зависит от фактической прибыли компании.
В дополнение к вышеперечисленному если компания является поставщиком/производителем для сетевых супермаркетов, то фактически она уплачивает НДС с суммы премии за свой счет. Торговые сети активно способствовали возникновению практики, при которой ретробонус не облагается НДС. Соответственно для поставщика/производителя это является еще одним расходом, с суммы которого он не может принять к вычету НДС и вынужден включать его в свою добавленную стоимость. Это приводит к уплате дополнительного налога с затрат.
Компания, импортирующая какие-либо товары, фактически уплачивает НДС с оборота. Пример: компания ввезла в РФ товары таможенной стоимостью 100 у.е., уплатила НДС при импорте 18 у.е. (в целях упрощения примера таможенные пошлины не рассматриваются). Одновременно этот НДС принят к вычету. Далее допустим, данный товар был продан за 200 у.е., в т.ч. НДС 30,5 у.е. (18/118). НДС к уплате в этом случае составил: 30,5 — 18 (вычет таможенного НДС) = 12,5 у.е. Однако если суммировать кассовый расход на налоги, то фактически компания заплатила 18+12,5 = 30,5 у.е. А эта сумма как раз и составляет НДС с оборота: 200*18/118.

С учетом данных особенностей на практике мы получали модели налогового планирования, в которых, если ничего не оптимизировать, налоговая нагрузка могла доходить до 40-42 % от оборота. Соответственно возникает логичный вопрос, с какой рентабельностью должен работать бизнес, чтобы окупать данные налоговые затраты. Причем в данном случае не рассматривается влияние фактора процентных ставок, что еще больше увеличивает нагрузку на бизнес. Даже официальные гос. органы РФ признают, что налоговая нагрузка составляет 33-36% за 2012-2013 гг. (по другой оценке — 32%)

В процессе своей работы по налоговой оптимизации мы учитываем все эти факторы. При этом мы рекомендуем и разрабатываем методы, разрешенные действующим законодательством и ясно представляем себе новые методы налогового контроля, которые введены в действие с 1 января 2015 года — изменения по электронной декларации по НДС.

Мы учитываем изменения, связанные с признанием иностранной компании налоговым резидентом РФ, а также риски раскрытия иностранными банками информации о зарубежных счетах российских бенефициаров.

Наши услуги:

Разработка финансово-юридической Схемы деятельности Компании с учетом (приоритет по убыванию):

оптимизации налогообложения;
обеспечения безопасности ведения бизнеса с точки зрения надзора со стороны контролирующих органов;
оптимального баланса налоговых рисков.

Задачи консалтинговых проектов по налоговому планированию и оптимизации всегда решаются с учетом специфики бизнеса клиента. Для данного направления характерен комплексный подход, который требует серьезного «погружения» в деятельность клиента. Для реализации данных проектов всегда привлекаются высококвалифицированные специалисты уровня ведущего аудитора и/или ведущего юриста. Как правило, в этом случае работает команда, состоящая из юристов и аудиторов, использующая лучший кадровый ресурс группы компаний Legal Bridge.

Мы оказываем услуги в сфере налогового планирования и оптимизации налогообложения как в Москве и регионах РФ, так и на территории стран СНГ и за рубежом. За 21 год работы нами были реализованы консалтинговые проекты не только в Москве, но и в таких городах России, как Йошкар-Ола, Липецк, Воронеж, Ростов-на-Дону, Кемерово, Таганрог, Усинск и другие. А также в Украине, Республике Беларусь, Казахстане и других странах.

Мы понимаем, что в налоговом планировании не существует универсальных решений. Каждый случай требует индивидуального подхода. Пожалуйста, свяжитесь с нашим консультантом удобным для Вас способом и Вы получите предварительную консультацию.

Оптимизация налоговой системы, упрощение налогов

1) На данный момент при система налогообложения «доходы -расходы» компания должна уплатить от 10 до 15% от прибыли в зависимости от региона, либо минимальный налог 1% с оборота компании при убыточной деятельности. При прибыли фирмы, например в 20%, налог выходит чуть менее 2% с оборота. На практике все компании подгонят примерный налог до 1,5-2%, чтобы не придиралась налоговая, либо платят налог 1% с оборота, если компания убыточная. Предлагаю упростить систему налогообложения и сделать, к примеру, налог 1,25% от оборота компании, тем самым можно будет значительно упростить жизнь предпринимателям, существенно уменьшить работу для налоговой и сократить штат налоговой службы в двое. Мы живем в самой богатой ресурсами стране мира, доходы бюджета страны необходимо пополнять за счет ресурсной базы, давая людям спокойно заниматься бизнесом и платить минимальный налог. Также учитывая, что в нашей стране нет нормальной доступных банковских кредитов, не более 6%, это хоть как то облегчит жизнь.
При такой системе налогообложения, предпринимателям не нужно будет бояться после 3 лет существования фирмы, закрывать фирму, боясь налоговой проверки, деятельность фирмы станет прозрачной, благосостояние людей будет улучшаться, в целом улучшиться инвестиционный климат, создаться синергетический эффект для развития бизнеса.
2) Данный тезис предлагает уменьшить налог НДФЛ на выплаты дивидендов с чистой прибыли компании. На данный момент, начиная с 2015 года НДФЛ на дивиденды поднялся с 9 до 13%.
На практике, мало какая фирма готова терять 13% от прибыли, учитывая, что компания и так заплатила налоги от прибыли, заплатила за своих работников: НДФЛ, социальные, медицинские, пенсионные и прочие отчисления, эти отчисления составляют порядка 43,5% от заработной платы, заплатила налоги на имущество, транспорт, экологию и прочее. В России одни из самых высоких налогов в мире.
На практике фирмы стараются выводить денежные средства через разные «конторы», теряя при этот от 6%, а налоговая служба при этом активно борется с этим, бюджет при этом теряет 6-7% от выводимых средств. Предлагаю внести изменения и сделать налог на дивиденды 8%, тем самым значительно уменьшиться нагрузка на налоговые органы, можно будет сократить штат ненужных сотрудников налоговой, сделать бизнес прозрачным, упростить жизнь предпринимателям, увеличить доходы от налоговых сборов с дивидендов, лишить заработка «конторы».

Практический результат

1) Упрощение системы налогообложения. При такой системе налогообложения, предпринимателям не нужно будет бояться после 3 лет существования фирмы, закрывать фирму, боясь налоговой проверки, деятельность фирмы станет прозрачной, благосостояние людей будет улучшаться, в целом улучшиться инвестиционный климат, создаться синергетический эффект для развития бизнеса. Можно будет оптимизировать и упростить налоговую, сократить штат сотрудников.
2) Внести изменения и сделать налог на дивиденды 8%, тем самым значительно уменьшиться нагрузка на налоговые органы, можно будет сократить штат ненужных сотрудников налоговой, сделать бизнес прозрачным, упростить жизнь предпринимателям, увеличить доходы от налоговых сборов с дивидендов, лишить заработка «конторы занимающимися выводом средств».

Налоговая оптимизация или необоснованная налоговая выгода?

21 Июля 2020

16 июля Комиссия «ОПОРЫ РОССИИ» по аудиту, бухгалтерскому учету и налогово-финансовому консультированию провела вебинар на тему «Дробление бизнеса. Проблемы и решения».

Слушатели вебинара узнали, что такое умысел на неуплату налогов и необоснованная налоговая выгода, на какую налоговую оптимизацию при проведении налоговых проверок обращают внимание налоговые органы, по каким признакам можно определить то, что ваше предприятие скоро посетит налоговый инспектор.

Спикер вебинара, член «ОПОРЫ РОССИИ» Валентина Пушихина не первый раз принимает участие в обучающих вебинарах, проводимых Комиссией «ОПОРЫ РОССИИ» по аудиту, бухгалтерскому учету и налогово-финансовому консультированию для представителей бизнеса.

Спикер подробно остановилась на проблемах безопасности, сохранения и выживаемости бизнеса в современных реалиях. Особое внимание спикером уделено рискам и последствиям незаконной налоговой оптимизации (в том числе дроблению бизнеса, аффилированности и взаимозависимости), фирмам однодневкам, последствий работы с ними. Спикером даны практические рекомендации о том, как исключить фирмы однодневки из числа своих контрагентов, а также о том, как подготовиться к налоговой проверке.

По окончании вебинара слушателям высланы раздаточные материалы.

Для членов «ОПОРЫ РОССИИ» участие в тематических вебинарах бесплатное.

Посмотреть запись онлайн-вебинара «Дробление бизнеса. Проблемы и решения» можно по ссылке.

Справочно:

Пушихина Валентина Альбертовна — заместитель генерального директора ООО «Центр правовой поддержки «Ветар» (город Санкт-Петербург), эксперт-практик в области налогообложения и бухгалтерского учета, практикующий аудитор, полуфиналист Всероссийского конкурса управленцев «Лидеры России» 2017-2018.

Оптимизация налогов и налоговое планирование

Анализ деятельности предприятия/организации	✅
Анализ финансовых операций компании	✅
Анализ и правовая экспертиза взаимоотношений организации с партнерами, контрагентами, работниками и т.д.	✅
Анализ количества и объема налоговых выплат	✅
Прогнозирование возможных налоговых рисков	✅
Разработка наиболее подходящей системы налогообложения предприятия, соблюдая налоговое законодательство Украины	✅
Предоставление рекомендаций и инструктажа персонала по внедрению системы оптимизации налогообложения на предприятии	✅
Стоимость:	От 5000 гривен

Налоговое планирование и оптимизация налогообложения

Миф 1: в том, чтобы платить налоги, нет ничего сложного (на самом деле есть, и немало!)

Миф 2: налоги – это данность, и нет законного способа сделать меньше налоговую нагрузку на компанию (на самом деле можно, и еще как!)

Для того, чтобы сделать налоговые обязательства менее пугающими, нужно не так много, всего лишь:

познания в налоговом, хозяйственном, административном и трудовом законодательстве
применение законных методов налогового планирования
знающий юрист
внимательный бухгалтер

И мы даже знаем, где вы можете все это найти.

Методы налогового планирования

Есть множество методов, которые используются при налоговом планировании.

Из методов внешнего налогового планирования можно обозначить следующие:

Замена налогового субъекта
Замена налоговой юрисдикции
Изменение вида деятельности

Методы внутреннего планирования более просты, их можно использовать внутри существующей компании без смены ее места регистрации или вида деятельности.

К методам внутреннего планирования относятся такие, как:

Варианты учёта, отраженные в учётной политике
Использование специальных режимов
Аналитико-расчетный метод
Балансовый метод

Стоит отметить, что методы налогового планирования и уклонение от уплаты налогов – это разные явления, и разница состоит в том, что планирование происходит полностью в рамках правовых полей и абсолютно законно. И так как разница между этими понятиями бывает не всегда очевидна, проконсультироваться у опытных юристов никогда не помешает.

Методы налогового планирования можно использовать относительно не только организации в целом, но и в отношении отдельного налога или конкретной сделки.

Цель налогового планирования

Основная цель налогового планирования – платить как можно меньше налогов, при этом соблюдая закон.

Правильный подход и знание законодательства позволит вам построить модель организации бизнеса, которая позволит минимизировать налоговую нагрузку и упростит процедуру отчетности перед налоговой инспекцией.

Почему для этого нужно обратиться к профессионалам? (Здесь мы не намекаем на себя, а говорим прямо – конечно, к нам)

Во-первых, потому, что неправильное использование методов налогового планирования может привести вас к совершенно обратному результату – штрафам, дополнительным начислениям, а если речь об особо крупных размерах – то и лишению свободы (ст.212 Уголовного кодекса Украины).

Во-вторых, законы и нормы меняются каждый день, и даже если вы неплохо разбираетесь в бухгалтерии, вам придется посвятить всю свою жизнь юриспруденции, чтобы быть на 100% уверенными, что вы все сделали правильно.

И в-третьих, потому, что у вас есть мы, которые существуют для того, чтобы делать это за вас, пока вы зарабатываете деньги.

Налогообложение и оптимизация налогов

Налоговый консалтинг — это оказание юридическим и физическим лицам консультационных, информационных и представительских услуг по вопросам начисления и уплаты налогов в США. Кроме того, он включает в себя аудит действующей системы организации учёта и отчётности в компании клиента, а также некоторые другие вопросы.

Особо важное место в нашей адвокатской компании занимает услуга — налоговое консультирование. Оно включает в себя помощь в разнообразных вопросах планирования, анализа конкретной ситуации, выбора вариантов поведения хозяйствующего субъекта, взаимоотношений с контролирующими органами и др. Эта работа рассчитана, как правило, на длительный срок и доверительные отношения специалистов-консультантов и практиков компании.

Можно с уверенностью сказать, что налоговый консалтинг с GrantLawCorporation, P.A. — весьма эффективный инструмент для решения проблем, возникающих в реальной практической деятельности юридических и физических лиц.

Оптимизация налогообложения — это минимизация объёма уплачиваемых налогов организации путём нахождения рациональных вариантов её деятельности в полном соответствии с законодательством США. Мы работаем во всех штатах США, так как налоговое право относится к федеральному законодательству.

Оптимизация налогообложения позволяет сделать налоговые платежи более равномерными и одновременно умеренными, что обеспечит организации репутацию аккуратного налогоплательщика при снижении общего налогового бремени для неё.

Наши услуги по налоговой оптимизации осуществляется в несколько этапов:

предварительный анализ финансово-хозяйственной деятельности организации клиента
исследование и анализ налоговых проблем с целью выявления наиболее перспективных направлений минимизации величины уплачиваемых налогов
применение наиболее выгодных способов налогообложения
изучение взаимоотношений с поставщиками и подрядчиками для вышеуказанных целей

По результатам выполнения данных работ предлагается оптимизация налогообложения с возможными вариантами, из которых выбираются наиболее выгодные для конкретного бизнеса и конкретной ситуации.

В целях коррекции действующей системы налогообложения уплату налогов можно оптимизировать как по всей организации в целом, так и по отдельным видам налогов (например, прибыли) или конкретным сделкам в зависимости от поставленных целей.

Важная новость про валютное резидентство для россиян проживающих в США!

Важная новость о валютном и налоговом регулировании России для соотечественников, проживающих за рубежом! Президент России В.В.Путин подписал закон, предусматривающий смягчение норм валютного законодательства и устранение противоречий в определении валютного резидентства в отношении россиян, постоянно или временно проживающих за рубежом.

Граждане РФ, постоянно проживающие либо временно пребывающие в иностранном государстве не менее 183 дней в течение календарного года вне зависимости от количества въездов в РФ в данном календарном году, освобождаются от особых требований к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами России, проведения по ним валютных операций, а также представления отчетов о движении средств по этим счетам.

Закон расширяет перечень разрешенных случаев зачисления денежных средств на счета физлиц-резидентов, открытые в банках за пределами территории России. Согласно документу, к таким случаям отнесено зачисление денежных средств от продажи принадлежащих физлицу-резиденту на праве собственности за пределами территории РФ транспортных средств и недвижимости, если они зарегистрированы на территории иностранного государства, являющегося членом

Организации экономического сотрудничества и развития или FATF (США входит в этот список). При этом счет (вклад) физлица-резидента должен быть открыт в банке, расположенном на территории такого иностранного государства.

Закон вступает в силу с 1 января 2018 года.

Страница не найдена

Образование
- Общий
  - Словарь
  - Экономика
  - Корпоративные финансы
  - Рот ИРА
  - Акции
  - Паевые инвестиционные фонды
  - ETFs
  - 401 (к)
- Инвестирование / Торговля
  - Основы инвестирования
  - Фундаментальный анализ
  - Управление портфелем
  - Основы трейдинга
  - Технический анализ
  - Управление рисками
Рынки
- Новости
  - Новости компании
  - Новости рынков
  - Торговые новости
  - Политические новости
  - Тенденции
- Популярные акции
  - Яблоко (AAPL)
  - Тесла (TSLA)
  - Amazon (AMZN)
  - AMD (AMD)
  - Facebook (FB)
  - Netflix (NFLX)
Симулятор
Твои деньги
- Личные финансы
  - Управление благосостоянием
  - Бюджетирование / экономия
  - Банковское дело
  - Кредитные карты
  - Домовладение
  - Пенсионное планирование
  - Налоги
  - Страхование
- Обзоры и рейтинги
  - Лучшие онлайн-брокеры
  - Лучшие сберегательные счета
  - Лучшие домашние гарантии
  - Лучшие кредитные карты
  - Лучшие личные займы
  - Лучшие студенческие ссуды
  - Лучшее страхование жизни
  - Лучшее автострахование
Советники
- Ваша практика
  - Управление практикой
  - Продолжая образование
  - Карьера финансового консультанта
  - Инвестопедия 100
- Управление благосостоянием
  - Портфолио Строительство
  - Финансовое планирование
Академия
- Популярные курсы
  - Инвестирование для начинающих
  - Станьте дневным трейдером
  - Торговля для начинающих
  - Технический анализ
- Курсы по темам
  - Все курсы
  - Курсы трейдинга
  - Курсы инвестирования
  - Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

О нас
Условия эксплуатации
Словарь
Редакционная политика
Рекламировать
Новости
Политика конфиденциальности
Связаться с нами
Карьера
Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

#
А
B
C
D
E
F
грамм
ЧАС
я
J
K
L
M
N
О
п
Q
р
S
Т
U
V
W
Икс
Y
Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

Образование
- Общий
  - Словарь
  - Экономика
  - Корпоративные финансы
  - Рот ИРА
  - Акции
  - Паевые инвестиционные фонды
  - ETFs
  - 401 (к)
- Инвестирование / Торговля
  - Основы инвестирования
  - Фундаментальный анализ
  - Управление портфелем
  - Основы трейдинга
  - Технический анализ
  - Управление рисками
Рынки
- Новости
  - Новости компании
  - Новости рынков
  - Торговые новости
  - Политические новости
  - Тенденции
- Популярные акции
  - Яблоко (AAPL)
  - Тесла (TSLA)
  - Amazon (AMZN)
  - AMD (AMD)
  - Facebook (FB)
  - Netflix (NFLX)
Симулятор
Твои деньги
- Личные финансы
  - Управление благосостоянием
  - Бюджетирование / экономия
  - Банковское дело
  - Кредитные карты
  - Домовладение
  - Пенсионное планирование
  - Налоги
  - Страхование
- Обзоры и рейтинги
  - Лучшие онлайн-брокеры
  - Лучшие сберегательные счета
  - Лучшие домашние гарантии
  - Лучшие кредитные карты
  - Лучшие личные займы
  - Лучшие студенческие ссуды
  - Лучшее страхование жизни
  - Лучшее автострахование
Советники
- Ваша практика
  - Управление практикой
  - Продолжая образование
  - Карьера финансового консультанта
  - Инвестопедия 100
- Управление благосостоянием
  - Портфолио Строительство
  - Финансовое планирование
Академия
- Популярные курсы
  - Инвестирование для начинающих
  - Станьте дневным трейдером
  - Торговля для начинающих
  - Технический анализ
- Курсы по темам
  - Все курсы
  - Курсы трейдинга
  - Курсы инвестирования
  - Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

О нас
Условия эксплуатации
Словарь
Редакционная политика
Рекламировать
Новости
Политика конфиденциальности
Связаться с нами
Карьера
Уведомление о конфиденциальности Калифорнии

#
А
B
C
D
E
F
грамм
ЧАС
я
J
K
L
M
N
О
п
Q
р
S
Т
U
V
W
Икс
Y
Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Оптимизация налогообложения | Boulay PLLP

Максимизация активов и минимизация налогов

С налоговым планированием в нашей ДНК, Boulay интегрирует сильные технические рекомендации по налогообложению с вашими стратегиями управления капиталом. Наша цель — успешный финансовый план, который максимизирует рост, капитал и денежный поток при минимизации ваших налогов. Мы предлагаем различные налоговые услуги состоятельным физическим лицам, их семьям и связанным с ними компаниям.

Как мы поможем вам добраться

Работая совместно с вашим буле или налоговыми специалистами, наши консультанты по благосостоянию рассматривают правильные стратегии, доступные для состоятельных людей, их семей и связанных с ними предприятий, когда дело доходит до сокращения ваших текущих и будущих налоговых обязательств и того, как они могут вписаться в вашу общую картину. финансовый план.Хотя уплата налогов зачастую неизбежна, мы помогаем оптимизировать ваши налоги, предлагая следующие услуги:

Анализ налоговых разрывов

Многие люди часто попадают в более низкую налоговую категорию в течение нескольких лет после выхода на пенсию только для того, чтобы увидеть, как их категория снова подскакивает, как только вступают в силу обязательные минимальные выплаты (RMD) с их пенсионных счетов. Мы помогаем вам определить, следует ли вам сразу же получать выплаты IRA или вы следует подождать.

Размещение стратегических активов

Мы считаем наиболее выгодным с точки зрения налогообложения расположение актива для вашей ситуации между счетами с налогообложением, счетами с отложенным налогом и счетами с льготным налогообложением.

Разрешение споров с налоговыми органами

Представительство и помощь при проверке налоговых деклараций подоходного налога, включая сбор документации и другой информации, подтверждающей подоходный налог.

ROTH IRA Преобразования

Используя WealthNAV ™, мы анализируем эффекты конвертации долларов IRA до налогообложения в ROTH IRA, сравнивая налоговые обязательства на данный момент и то, как они потенциально будут выглядеть в будущем.

Время движения денежных средств

Анализ ваших вариантов отсрочки или признания дохода, будь то план 401 (k), план отсроченного вознаграждения или сберегательный счет, и выработка рекомендаций, основанных на ваших целях.

Признание прибыли / убытка

Время продажи конкретной инвестиции, будь то унаследованная часть акций или краткосрочная инвестиция в паевой инвестиционный фонд, может повлиять на сумму подлежащих уплате налогов. Мы поможем вам определить, как уменьшить общие налоговые последствия.

Налог на наследство

Независимо от того, как называются счета, или ваша ситуация требует сложного плана владения недвижимостью, мы работаем с вашим юристом по планированию недвижимого имущества, чтобы гарантировать, что наши рекомендации хорошо сочетаются с вашим планом владения недвижимостью.

Благотворительные пожертвования и налоговое планирование

Эффективность налогообложения, простота и гибкость делают название благотворительной организации отличной отправной точкой для тех, кто оставляет благотворительное наследие. Боуле предлагает практические стратегии, которые помогут вам реализовать план благотворительных пожертвований.

Другие стратегии индивидуального налогового планирования

Мы также предлагаем множество других краткосрочных и долгосрочных налоговых стратегий для увеличения благосостояния:

Налоговая диверсификация
Максимизация выплат сотрудникам
Планирование льгот для руководителей
Отсрочка доходов
Ускорение франшизы
Координация доверия
Планирование сбыта
Планирование социального обеспечения

Наш процесс позволяет вам сосредоточиться на важных делах вашей жизни, зная, что ваш финансовый план находится в надежных руках.Обладая сильными техническими навыками и исключительной приверженностью к обслуживанию клиентов, наша налоговая команда предлагает клиентский опыт, когда ваш голос услышан, ваши потребности понятны, а вся налоговая работа будет выполнена точно, своевременно и рентабельно.

6 эффективных с точки зрения налогообложения инвестиционных стратегий для инвесторов с налоговой грамотностью

Хотя налоги не обязательно должны определять ваши инвестиционные решения, они являются важным фактором.

Ключевые моменты

Внесите столько, сколько сможете, в эффективные с точки зрения налогообложения средства инвестирования, такие как IRA и 401 (k) s.Такие счета могут дать возможность со временем накопить богатство при минимизации налогов.
Диверсификация типов инвестиционных счетов потенциально может помочь снизить налоги при выходе на пенсию
Рассмотрите возможность управления налоговыми последствиями инвестиционной прибыли путем минимизации оборота, сбора убытков и выбора эффективных с точки зрения налогообложения инвестиций

Хотя налоговые правила и ставки могут меняться со временем, важность учета налогов при принятии инвестиционных решений не меняется.Причина? Налоги могут снижать доходность ваших инвестиций из года в год, потенциально ставя под угрозу ваши долгосрочные цели.

Чем выше ваша текущая ставка налога на прибыль, тем выгоднее для вас учитывать влияние налогов при внесении изменений в ваши инвестиции. Обязательно проконсультируйтесь со своим профессиональным налоговым консультантом, прежде чем принимать какие-либо решения, которые могут повлиять на ваши налоги.

Вот шесть стратегий, которые помогут максимально повысить налоговую эффективность.

1. Внесите вклад в эффективные с точки зрения налогообложения счета

Воспользуйтесь преимуществами эффективных с точки зрения налогообложения пенсионных счетов, для которых вы имеете право помочь снизить текущие и / или будущие налоги.

Влияние на текущий налог на прибыль

Традиционные взносы в IRA могут не облагаться налогом

Ваш общий годовой взнос в традиционные IRA и IRA Рота ограничен лимитом в долларах
Ваш вычитаемый взнос в традиционный IRA может быть ограничен, если вы являетесь активным участником пенсионного плана, спонсируемого работодателем, например 401 (k), и ваш доход превышает определенные пороговые значения

Традиционные взносы 401 (k) производятся до налогообложения, что снижает ваш текущий налогооблагаемый доход, и на них распространяются лимиты ежегодных взносов

Будущее влияние налога на прибыль

Традиционные IRA и 401 (k) предлагают потенциал роста с отсрочкой налогообложения
IRA Roth и Roth 401 (k) предлагают потенциал роста без налогообложения

2.Разнообразьте типы счетов

Использование комбинации типов инвестиционных счетов позволяет вам смешивать и сопоставлять источники дохода при выходе на пенсию, чтобы минимизировать ваши налоги.

Различные типы инвестиционных счетов предлагают разные налоговые режимы

Традиционные IRA предлагают потенциал роста с отсрочкой налогообложения
IRA Roth предлагают потенциал для роста, который не будет облагаться федеральным налогом, если владельцы счетов будут соответствовать требованиям для квалифицированного распределения (могут применяться государственные налоги)
Брокерские счета с потенциалом налогооблагаемого роста

Вот несколько примеров того, как диверсификация может принести пользу вашим инвестициям

Если вы имеете право на налоговые вычеты при выходе на пенсию, вам понадобится налогооблагаемый доход, чтобы воспользоваться ими.Снятие средств с традиционной IRA считается налогооблагаемым доходом, поэтому вы можете снять только сумму, достаточную для компенсации ваших правомочных отчислений, а затем снять остаток со своего счета Roth. Квалифицированные распределения со счетов Roth не облагаются федеральным налогом (и могут не облагаться налогом штата).
Если у вас есть налогооблагаемые счета, с которых можно снимать средства при выходе на пенсию, вы можете снять их и позволить своим традиционным активам IRA продолжать потенциально расти с отложенным налогом до требуемой даты начала, после которой должны быть произведены минимальные выплаты.Если на 31 декабря 2019 года вам было 70½ или больше, вы, как правило, должны взять обязательную минимальную сумму распределения (RMD) за этот год. Начиная с 1 января 2020 года, в соответствии с новым законодательством, требуемая дата начала для RMD увеличена до 72 лет. Возраст 70½ по-прежнему применяется к тем, кто достиг возраста 70½ лет до 1 января 2020 года. Вы по-прежнему можете отложить получение первого RMD до апреля. 1 год после того, как вам исполнится 70½ или 72 года, в зависимости от обстоятельств, однако в этом случае вы должны будете получить два распределения в течение этого года.Закон CARES отменил RMD на 2020 год, в том числе для тех, чья обязательная дата начала — 1 апреля 2020 года или 1 апреля 2021 года.
Деньги, внесенные в традиционный IRA, облагаются налогом при снятии средств на основе вашей будущей налоговой ставки, которая может быть ниже вашей текущей ставки. Напротив, деньги, внесенные в IRA Roth, облагаются налогом по текущим ставкам, а квалифицированные распределения не облагаются федеральным налогом, а также могут быть освобождены от государственного налога.

Распределение ваших взносов между различными типами счетов может помочь вам снизить налоги при выходе на пенсию, независимо от того, будут ли ваши будущие налоговые ставки выше или ниже, чем сейчас, если вы заранее предпримете шаги по созданию различных типов счетов для диверсификации налогов.

Эффективное с точки зрения налогообложения инвестирование не должно заменять вашу существующую инвестиционную стратегию, но это важно учитывать с вашим налоговым консультантом при принятии инвестиционных решений.

3. Выбирайте эффективные с точки зрения налогообложения инвестиции

Отдельные инвестиции могут также иметь налоговые льготы. Например, доход, полученный от муниципальных облигаций, обычно не облагается налогом на федеральном уровне, а в некоторых случаях также на уровне штата и местном уровне. Другие разумные с точки зрения налогообложения инвестиции включают паевые инвестиционные фонды с налоговым управлением, менеджеры которых сознательно и активно работают над налоговой эффективностью, а также индексные фонды и биржевые фонды, которые пассивно отслеживают долгосрочные инвестиции в целевой индекс.Важно проконсультироваться со своим налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы понимаете налоговые особенности этих инвестиций.

4. Сопоставьте инвестиции с правильным типом счета

Важно убедиться, что вы в полной мере пользуетесь выгодными с точки зрения налогообложения инвестициями, храня их на счетах с соответствующим налоговым режимом. Такое инвестирование может помочь вам реализовать все потенциальные налоговые льготы без увеличения ваших налоговых обязательств.

Инвестиции, которые регулярно приносят налогооблагаемый доход, такие как налогооблагаемые облигации или фонды акций с высоким оборотом, лучше хранить на счетах с отсроченным налогообложением — например, традиционных IRA — для получения максимальной потенциальной налоговой выгоды.
Налогово-нейтральные инвестиции, такие как паевые инвестиционные фонды с налоговым управлением и муниципальные облигации, лучше подходят для счета без отложенного налогообложения, например, для налогооблагаемого брокерского счета. Причина? Если ваши инвестиции не приносят высоких налогов, нет необходимости откладывать их, поэтому нет причин помещать их в учетную запись, которая могла бы ограничить ваш доступ к ним.

Просто убедитесь, что решения, которые вы принимаете о том, где держать различные инвестиции, соответствуют вашей общей финансовой стратегии.

5. Держите инвестиции дольше, чтобы избежать ненужного прироста капитала

Редко стоит держать акции, которые готовы продать, просто чтобы избежать уплаты налогов — за одним исключением. В то время как прибыль, признанная по акциям, удерживаемым в течение года или менее, облагается налогом по обычным ставкам дохода, прибыль, признанная по акциям, удерживаемым дольше года, облагается налогом по ставке долгосрочного прироста капитала — в настоящее время 15% для большинства инвесторов и 20% для самых высоких зарабатывающие. В результате, возможно, имеет смысл отложить продажу подорожавших акций до тех пор, пока они не будут соответствовать критериям долгосрочного прироста капитала.Опять же, всегда уточняйте у своих налоговых консультантов.

6. Потери урожая для компенсации прибыли

Использование любых инвестиционных убытков, которые вам, возможно, придется ежегодно компенсировать своей инвестиционной прибылью, — метод, называемый «сбор налоговых убытков», может помочь снизить ваши налоговые обязательства по подоходному налогу. И, если ваши инвестиционные убытки превышают вашу прибыль, вы можете использовать их для компенсации до 3000 долларов США из заработанного дохода каждый год с дополнительными убытками, перенесенными на будущие налоговые годы. Для более высокооплачиваемых инвесторов более высокая ставка налога на прирост капитала плюс дополнительный налог на чистый инвестиционный доход в размере 3.8%, вступившие в силу в 2013 году, могут сделать «сбор налоговых убытков» еще более ценным.

Какие бы стратегии вы ни использовали, помните, что налоговая эффективность — не единственный фактор, который учитывается при принятии инвестиционных решений. Вам также необходимо подумать о том, как каждая инвестиция может помочь вам в достижении ваших целей в области диверсификации, обеспечения ликвидности и общих инвестиционных целей — при приемлемом для вас уровне риска. Таким образом, налоговая эффективность становится еще одним способом помочь вам выбрать один из вариантов инвестирования. Обязательно проконсультируйтесь со своим профессиональным налоговым консультантом, прежде чем принимать решения, которые повлияют на ваши налоги.

Инвестирование в ценные бумаги с фиксированным доходом может включать определенные риски, включая кредитное качество отдельных эмитентов, возможные предоплаты, рыночные или экономические изменения и доходность, а также колебания цен на акции из-за изменений процентных ставок. Когда процентные ставки повышаются, цены на облигации обычно падают, и наоборот. Доход от инвестирования в муниципальные облигации обычно освобождается от федерального подоходного налога и налогов штата для резидентов штата-эмитента.Хотя процентный доход, как правило, не облагается федеральным подоходным налогом, любой распределенный прирост капитала облагается налогом для инвестора. Доход некоторых инвесторов может облагаться альтернативным федеральным минимальным налогом (AMT). Обсуждаемые инвестиции имеют разную степень риска, и всегда есть возможность потерять деньги, когда вы инвестируете в ценные бумаги. Некоторые из рисков, связанных с акциями, включают возможность того, что стоимость акций может колебаться в ответ на события, характерные для компаний или рынков, а также на экономические, политические или социальные события в США.С. или за границу.

Merrill, ее аффилированные лица и финансовые консультанты не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций. Перед принятием каких-либо финансовых решений вам следует проконсультироваться со своим юридическим и / или налоговым консультантом.

3331061-EXP120821

The Vannucci Group — 3. Оптимизация налогообложения

В наши дни может показаться, что есть налог на все, и с прогрессивной налоговой системой Канады, чем больше вы получаете дохода, тем выше ваша налоговая ставка.

Если вы столкнетесь с высоким налоговым бременем, вам будет интересно, как его уменьшить или хотя бы управлять им.

В одну сторону — со страховкой.

Большинство людей думают о страховании своего дома, своего автомобиля и жизни.

Но знаете ли вы, что страхование жизни может помочь покрыть налоги, причитающиеся после урегулирования вашего имущества?

Более того, существуют инвестиционные стратегии, основанные на страховании, которые могут обеспечить не облагаемый налогом доход во время вашего выхода на пенсию и не облагаемые налогом льготы для бенефициаров вашего имущества.

Другой способ — разделение семейного дохода.

Разделение семейного дохода подразумевает перевод инвестиционного дохода, который в противном случае облагался бы налогом по вашей более высокой налоговой ставке, членам семьи, которые облагаются налогом по более низким ставкам.

Вот два дополнительных способа разделить доход со своей семьей.

One, семейный траст, который позволяет вам предоставлять средства на нужды ваших детей или внуков при одновременном снижении налогов.

Two, стратегия ссуды для супруга, которая позволяет супругу с низким доходом получать доход от инвестиций по более низкой ставке налога.

Вот еще несколько способов снизить налог.

Если у вас есть RRSP, внесите как можно больше, чтобы максимизировать рост отложенного налога с течением времени.

Также воспользуйтесь преимуществами необлагаемого налогом сберегательного счета, если вы еще этого не сделали, чтобы получать не облагаемый налогом инвестиционный доход.

Затем посмотрите на свои незарегистрированные сбережения и на то, как облагаются налогом различные типы инвестиций.

Прирост капитала и дивиденды от канадских корпораций получили льготный налоговый режим, в то время как процентный доход от GIC или облигаций полностью облагается налогом по вашей предельной ставке.

Вот совет — поместите больше своих процентных инвестиций на свои зарегистрированные учетные записи, такие как RRSP, где они защищены от налогов, а затем поместите больше вложений, приносящих дивиденды с налоговым преимуществом, на свои незарегистрированные счета.

И еще один совет.

Всегда обращайтесь к квалифицированному профессиональному налоговому консультанту, чтобы получить правильную налоговую консультацию для вас.

Это видео предоставлено RBC Wealth Management исключительно в информационных целях. Комментарии, содержащиеся в этом видео, носят общий характер и не содержат юридических, инвестиционных, доверительных, имущественных, бухгалтерских или налоговых рекомендаций. RBC Dominion Securities Inc. *, Королевская трастовая корпорация Канады, Королевская трастовая компания, RBC PH&N Investment Counsel Inc., RBC Wealth Management Financial Services Inc. являются аффилированными юридическими лицами и компаниями, входящими в состав RBC Wealth Management, бизнес-сегмента Royal Bank of Canada. * Член — Канадский фонд защиты инвесторов. Посетите сайт www.rbc.com/legal/ для получения дополнительной информации о юридических лицах, которые являются компаниями-членами RBC Wealth Management. ® / TM Торговая марка (ы) Royal Bank of Canada. Используется по лицензии. © 2021 Королевский банк Канады. Все права защищены.

Международное налогообложение — Оптимизация бизнес-модели | «Делойт», Китай | Налоговые услуги | Решение

Международное налогообложение — Оптимизация бизнес-модели | «Делойт», Китай | Налоговые услуги | Решение | Услуги

Пожалуйста, включите JavaScript для просмотра сайта.

В свете сегодняшней динамичной глобальной экономической среды и возможности законодательных изменений оценка глобальной бизнес-модели транснациональной компании больше не может быть необязательным занятием.Команды Deloitte по оптимизации бизнес-модели (BMO) предоставляют высококачественные индивидуальные услуги по трансформации налогов и бизнес-моделей. Мы помогаем с иностранными налоговыми льготами, репатриацией доходов, интеграцией после слияния и рационализацией юридического лица. Наша цель — помочь транснациональным корпорациям интегрировать их операционное и налоговое планирование масштабируемым и устойчивым способом, чтобы позволить бизнес-лидерам принимать более эффективные решения после уплаты налогов.

Deloitte предоставляет услуги по оптимизации бизнес-модели с использованием методологии BMO Insight, набора основанных на опыте подходов к разработке решений для ряда налоговых проблем и возможностей.

Как платить меньше налогов

Текущие ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до 37%, но вы можете уйти от уплаты меньшего налога, если вы умно требуете вычетов и кредитов.

СВЯЗАННЫЙ СОДЕРЖАНИЕ

«В целом есть больше возможностей для самозанятых работников и владельцев бизнеса», — говорит Люк Сотир, финансовый специалист из Equitable Advisors в районе Большого Бостона.

Тем не менее, у наемных работников все еще есть несколько способов снизить свои налоговые обязательства.

Налоговые льготы и вычеты регулярно меняются, а Закон о сокращении налогов и рабочих местах от 2017 года упразднил некоторые популярные вычеты и ограничил другие.

«Конечно, это движущаяся цель, — говорит Дэвид Снайдер, основатель и генеральный директор Harness Wealth из Нью-Йорка.

На данный момент есть 15 способов уменьшить вашу задолженность за 2020 налоговый год:

Внести взносы на пенсионный счет

Взносы на пенсионный счет являются одним из основных инструментов снижения налогов, поскольку они служат двум целям .

Взносы на традиционные счета 401 (k) и IRA могут быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода и, как следствие, уменьшат сумму федерального налога, которую вы должны. Эти фонды также растут без уплаты налогов до выхода на пенсию. Если вы начнете рано, экономия денег на этих счетах может помочь вам выйти на пенсию.

«Даже если вы не выполнили этот план к концу года, у вас все еще есть время», — говорит Джон Мейсовски, управляющий директор бухгалтерской фирмы CBIZ MHM в Тампа-Бэй, Флорида.

В то время как взносы в счета 401 (k) на рабочем месте должны быть внесены до конца календарного года, не облагаемые налогом взносы в традиционные IRA могут быть внесены до 15 апреля крайнего срока подачи налоговой декларации.

Открыть сберегательный счет на медицинское обслуживание

Если у вас есть медицинский план, отвечающий требованиям, с высокой франшизой, внесите свой вклад на сберегательный счет на медицинское обслуживание.Взносы на эти счета предлагают немедленный налоговый вычет, растут без налогообложения и могут быть сняты без уплаты налогов на квалифицированные медицинские расходы. Любой баланс, оставшийся в конце года, может продлеваться на неопределенный срок, как и активы на пенсионном счете.

Используйте свою побочную суету, чтобы потребовать вычетов для бизнеса

Самостоятельно занятые лица (полный или неполный рабочий день) имеют право на получение налоговых вычетов в баллах. Это означает, что ваши внештатные проекты или подработка в качестве водителя-шерифа могут принести вам значительную экономию на налогах.

Некоторые из доступных деловых вычетов включают пробег транспортного средства, связанного с бизнесом, доставку, рекламу, плату за веб-сайт, процент от платы за домашний Интернет, используемый для бизнеса, профессиональные публикации, взносы, членство, командировки, связанные с бизнесом, канцелярские товары и любые понесенные расходы вести свой бизнес. Если вы оплачиваете свое собственное здоровье, стоматологическую страховку или страховку на случай длительного ухода, эти взносы также могут вычитаться.

Просто не забывайте вести надлежащие записи, — говорит Роббин Э.Карузо, бухгалтер и партнер бухгалтерской фирмы Prager Metis в Крэнбери, штат Нью-Джерси. Она видела, что многие люди теряли свои вычеты по этой причине.

«Их не принимают, потому что налогоплательщики не хранят нужную документацию», — говорит она. Обязательно храните квитанции, журналы пробега или другие записи, которые вы можете предоставить в случае аудита.

Получите вычет из домашнего офиса

Чтобы получить право на вычет, пространство должно использоваться регулярно и исключительно для деловых целей.Например, если дополнительная спальня используется исключительно в качестве домашнего офиса и составляет пятую часть жилой площади вашей квартиры, вы можете вычесть пятую часть арендной платы и коммунальных платежей.

Списание командировочных расходов, даже во время отпуска

Совместите отпуск с деловой поездкой, и вы сможете сократить расходы на отпуск, вычтя процент расходов, потраченных на деловые цели. Это может включать в себя авиабилеты и часть вашего счета за гостиницу, пропорциональную времени, потраченному на деловую деятельность.Поговорите со специалистом по налогам о том, как правильно сделать этот расчет.

Вычтите половину вашего налога на самозанятость

Правительство облагает налогом в размере 15,3% Федерального закона о страховых взносах со всех доходов для выплаты по программам социального обеспечения и медицинской помощи.

В то время как работодатели делят расходы со своими работниками, самозанятые лица несут ответственность за выплату всей суммы сами. Чтобы компенсировать дополнительные расходы, правительство разрешит вам вычесть 50% уплаченной суммы из подоходного налога.Вам даже не нужно перечислять, чтобы претендовать на этот налоговый вычет.

Получите кредит на высшее образование

Поскольку это кредит, эта сумма вычитается из любого налога, который вы должны государству. Если она превышает сумму налогов, которую вы должны, вам может быть возвращено до 1000 долларов.

Между тем, кредит на обучение в течение всей жизни отлично подходит для взрослых, повышающих уровень своего образования и профессиональной подготовки. Этот кредит составляет до 2000 долларов в год и помогает оплачивать колледж и расходы на образование, которые улучшают ваши профессиональные навыки.

Узнайте, имеете ли вы право на получение налоговой льготы на заработанный доход

Даже если вы не обязаны платить федеральный подоходный налог, вы можете получить возмещение от правительства. Налоговый кредит на заработанный доход представляет собой возвращаемый налоговый кредит в размере до 6 660 долларов за 2020 налоговый год.

EITC рассчитывается по формуле, которая учитывает доход и размер семьи. Пределы дохода по кредиту варьируются от 15 820 долларов для налогоплательщиков, не имеющих детей, до 56 844 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию и имеющих трех и более детей.

Детализация государственного налога с продаж

Налогоплательщики, которые детализируют свои вычеты, могут включать в свою форму Приложения A подоходный налог штата или налог штата с продаж. Льгота по налогу с продаж штата — отличный вариант, если вы живете в штате без подоходного налога.

В то время как налогоплательщики могут использовать таблицу, предоставленную IRS, чтобы легко требовать вычета налога с продаж, Мацевски говорит, что людям следует не забывать добавлять налог с продаж при любой крупной покупке, такой как автомобиль или лодка.

Федеральный налоговый вычет по налогам штата и местным налогам не превышает 10 000 долларов из всех источников.

Вычитайте взносы по частному страхованию ипотеки

Если у вас меньше 20% собственного капитала в вашем доме, скорее всего, вы оплачиваете частную ипотечную страховку. Это покрытие требуется кредиторам как способ защиты в случае, если вы перестанете производить платежи.

До 2017 года налогоплательщики могли вычитать стоимость частного ипотечного страхования из своих детализированных вычетов.

Хотя Закон о сокращении налогов и рабочих местах устранил вычет, он был восстановлен в конце 2019 года и доступен для 2020 налогового года.Сделано оно и на 2018 год задним числом. Это означает, что вы можете изменить свою налоговую декларацию за 2018 год, чтобы ее востребовать, но Карузо советует сначала проверить, приведет ли это к значительному возмещению.

«Каждый раз, когда вы открываете более старый доход, вы подвергаете себя некоторому риску быть рассмотренным (IRS)», — говорит она.

Сделайте благотворительные пожертвования

Благотворительные взносы, сделанные в виде удержаний из заработной платы, чеков, наличных денег и пожертвований товаров и одежды, подлежат вычету.Эти вычеты складываются и часто упускаются из виду.

«Люди могут забыть о своих безналичных взносах», — говорит Мацевски.

Как правило, вам необходимо составить список, чтобы подать заявку на вычет, а поскольку налоговая реформа 2017 года почти удвоила стандартный вычет, многие люди предпочитают не перечислять его. Тем не менее, Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом или Закон CARES позволяет налогоплательщикам, не включенным в перечень, вычитать денежные пожертвования на сумму до 300 долларов, сделанные до 31 декабря 2020 года.

Скорректируйте свою базу для налога на прирост капитала

Инвесторы: при расчете стоимости после продажи финансового актива обязательно добавьте все реинвестированные дивиденды.Это увеличивает базовую стоимость и снижает прирост капитала при продаже инвестиций.

Если вы продадите свой дом, вы также можете уплатить налог на прирост капитала, особенно если стоимость вашей собственности значительно выросла.

Однако вы можете уменьшить размер своей задолженности, если вы сделали ремонт или улучшили дом.

«Любые сделанные вами вложения могут быть вычтены из прироста капитала», — говорит Снайдер.

Избегайте налога на прирост капитала путем пожертвования акций

Другой способ избежать прироста капитала — использовать акции для благотворительных подарков.

«Вы можете перевести акции, которые показали большую прибыль, непосредственно в фонд, рекомендованный донорами», — говорит Снайдер.

Деньги, переведенные в фонд, рекомендованный донорами, не только освобождаются от налога на прирост капитала, но также могут быть вычтены теми, кто перечисляет их. По словам Снайдера, фонды, рекомендованные донорами, могут быть начаты всего с 5000 долларов.

Вычеты по претензиям для военнослужащих

Находитесь ли вы в военном резерве, например, в Национальной гвардии?

Если вы путешествуете на расстояние более 100 миль от дома и вам нужно уехать на ночь, вы можете вычесть невозмещенные дорожные расходы, такие как транспорт, питание и проживание.

Если вы действующий военнослужащий, вы можете вычесть любые расходы, связанные с переездом, для постоянной смены места работы.

Не забывайте о государственных и местных налоговых льготах

Государственные и местные налоги могут складываться, поэтому не забывайте искать способы снизить налоговое бремя и там.

Хотя закон о федеральной налоговой реформе устранил различные вычеты, во многих штатах они все еще разрешены, говорит Карузо. Или у них может быть более низкий порог для их требования.

Например, в Нью-Джерси налогоплательщики могут вычесть стоимость медицинских расходов, превышающих 2% их скорректированного валового дохода.