Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков. Повышение квалификации

Пользовательское соглашение

1. Я (Клиент), настоящим выражаю свое согласие на обработку моих персональных данных, полученных от меня в ходе отправления заявки на получение информационно-консультационных услуг/приема на обучение по образовательным программам.

2. Я подтверждаю, что указанный мною номер мобильного телефона, является моим личным номером телефона, выделенным мне оператором сотовой связи, и готов нести ответственность за негативные последствия, вызванные указанием мной номера мобильного телефона, принадлежащего другому лицу.

В Группу компаний входят:
1. ООО «МБШ», юридический адрес: 119334, г. Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.
2. АНО ДПО «МОСКОВСКАЯ БИЗНЕС ШКОЛА», юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.

3. В рамках настоящего соглашения под «персональными данными» понимаются:
Персональные данные, которые Клиент предоставляет о себе осознанно и самостоятельно при оформлении Заявки на обучение/получение информационно консультационных услуг на страницах Сайта Группы компаний http://mbschool.ru/seminars

(а именно: фамилия, имя, отчество (если есть), год рождения, уровень образования Клиента, выбранная программа обучения, город проживания, номер мобильного телефона, адрес электронной почты).

4. Клиент — физическое лицо (лицо, являющееся законным представителем физического лица, не достигшего 18 лет, в соответствии с законодательством РФ), заполнившее Заявку на обучение/на получение информационно-консультационных услуг на Сайта Группы компаний, выразившее таким образом своё намерение воспользоваться образовательными/информационно-консультационными услугами Группы компаний.

5. Группа компаний в общем случае не проверяет достоверность персональных данных, предоставляемых Клиентом, и не осуществляет контроль за его дееспособностью. Однако Группа компаний исходит из того, что Клиент предоставляет достоверную и достаточную персональную информацию по вопросам, предлагаемым в форме регистрации (форма Заявки), и поддерживает эту информацию в актуальном состоянии.

6. Группа компаний собирает и хранит только те персональные данные, которые необходимы для проведения приема на обучение/получения информационно-консультационных услуг у Группы компаний и организации оказания образовательных/информационно-консультационных услуг (исполнения соглашений и договоров с Клиентом).

7. Собираемая информация позволяет отправлять на адрес электронной почты и номер мобильного телефона, указанные Клиентом, информацию в виде электронных писем и СМС-сообщений по каналам связи (СМС-рассылка) в целях проведения приема для оказания Группой компаний услуг, организации образовательного процесса, отправки важных уведомлений, таких как изменение положений, условий и политики Группы компаний. Так же такая информация необходима для оперативного информирования Клиента обо всех изменениях условий оказания информационно-консультационных услуг и организации образовательного и процесса приема на обучение в Группу компаний, информирования Клиента о предстоящих акциях, ближайших событиях и других мероприятиях Группы компаний, путем направления ему рассылок и информационных сообщений, а также в целях идентификации стороны в рамках соглашений и договоров с Группой компаний, связи с Клиентом, в том числе направления уведомлений, запросов и информации, касающихся оказания услуг, а также обработки запросов и заявок от Клиента.

8. При работе с персональными данными Клиента Группа компаний руководствуется Федеральным законом РФ № 152-ФЗ от 27 июля 2006г. «О персональных данных».

9. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на адрес электронной почты информации путем направления электронного письма на адрес: [email protected]. Также отказаться от получения информации на адрес электронной почты возможно в любое время, кликнув по ссылке «Отписаться» внизу письма.

10. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на указанный мной номер мобильного телефона СМС-рассылки, путем направления электронного письма на адрес: [email protected]

11. Группа компаний принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональных данных Клиента от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий с ней третьих лиц.

12. К настоящему соглашению и отношениям между Клиентом и Группой компаний, возникающим в связи с применением соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.

13. Настоящим соглашением подтверждаю, что я старше 18 лет и принимаю условия, обозначенные текстом настоящего соглашения, а также даю свое полное добровольное согласие на обработку своих персональных данных.

14. Настоящее соглашение, регулирующее отношения Клиента и Группы компаний действует на протяжении всего периода предоставления Услуг и доступа Клиента к персонализированным сервисам Сайта Группы компаний.

ООО «МБШ» юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А, этаж 2, пом. ХХХIII, ком. 11.

Адрес электронной почты: [email protected]
Тел: 8 800 333 86 68, 7 (495) 646-75-17

Дата последнего обновления: 28.11.2019 г.

Курс, семинар, тренинг «Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков»

На протяжении последних лет деятельность по налоговой оптимизации занимает все более важное место в повседневной практике различных предприятий и организаций. Возможность осуществления оптимизации обусловлена не просто снижением налоговых платежей, но именно их законностью и отсутствием негативных последствий со стороны налоговых органов и собственников компании.

На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками.

В результате обучения вы:

• ознакомитесь с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании
• сможете безопасно осуществлять налоговое планирование
• проанализируете причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов

День 1 Основные направления налоговой политики в практике оптимизации

• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
• Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ)
• Обоснованная и необоснованная налоговая выгода
• Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
• Какие схемы не рекомендуется применять
• Налоговые ловушки, как их обойти
• Налоговый бенчмаркинг
• Налоговая диагностика
• Налоговая нагрузка
• Налоговые риски
• Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности

Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации

• УСН, ПСН, ЕНВД. Схема дробления бизнеса
• ИТ-компании
• «Сколково»
• Особые экономические зоны
• Свободные экономические зоны
• Территории опережающего развития

Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»

День 2 Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации

• Налог на прибыль организаций
• НДС
• Налог на имущество организаций
• Страховые взносы

Налог на прибыль

• Льготы по налогу на прибыль
• Оптимальная учетная политика
• Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
• Работа с расходами по налогу на прибыль

НДС

• Операции, облагаемые НДС
• Налоговые вычеты
• Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС
• НДС в группе компаний
• Вопросы оптимизации НДС

Иные виды налогов и сборов

• Страховые взносы
• Налог на имущество организаций

Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний

• Налоговый контроль цен
• Трансфертное ценообразование
• Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
• Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
• Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
• Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов

Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»

Джаарбеков Станислав Маратович

Известный специалист на рынке налогового консультирования, управляющий партнер юридической компании

Профессиональный опыт

• 2010 — н. в. — ЗАО «Черник, Джаарбеков и партнеры», генеральный директор, управляющий партнер
• 2001–2010 — ЗАО «МЦФЭР-консалтинг», генеральный директор
• 1997–2001 — ЗАО «МЦФЭР», главный редактор журнала «Консультант»
• 1996–1997 — ЗАО «ЮНИКОН/МС консультационная группа», консультант отдела налогообложения и налоговой политики управления аудита
• 1993–1996 — АОЗТ «Экологическая инициатива», главный бухгалтер

Профессиональные компетенции

• Оптимизация налогообложения в группах компаний
• Создание управляющих компаний
• Снижение налоговых рисков
• Консультант по вопросам текущей и инвестиционной деятельности

Клиенты

ФГУП «Московский метрополитен», Торгово-промышленная палата России, Центр международной торговли, САБмиллер, Экспоцентр, ФГУП «Мосводоканал», Москапстрой, Ресо-гарантия, Медиахолдинг СТС и многие другие

Преподавательская деятельность

Преподает в ведущих вузах и бизнес-школах, среди которых Государственный университет управления, МЦФЭР

Публикации и достижения

• Член Палаты налоговых консультантов
• Член Московской аудиторской палаты
• Участвовал в разработке и экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ
• Автор более 10 книг, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку
• Автор более 100 статей по налогообложению в специализированных СМИ «Финансовый директор», «Налоговые споры», «Экономика и жизнь», «Консультант», электронная система «КонсультантПлюс» и многих других

Образование

• 2009 — Квалификационный аттестат аудитора
• 2005 — Диплом палаты налоговых консультантов
• 2002 — Университет Российской академии образования

Кучер Сергей Петрович

Эксперт-практик по правовым и налоговым вопросам, консультант по налогам и сборам I категории. Член Палаты налоговых консультантов России, налоговый юрист

Профессиональный опыт

• 2014 — н. в. — Частная юридическая практика, налоговое консультирование и судебное представительство
• 2009–2014 — АНО «Центр содействия налогоплательщикам», исполнительный директор
• 2007–2009 — ООО «Ви-Парк», юрисконсульт
• 2003–2007 — ЗАО «МЦФЭР-консалтинг», юрисконсульт
• 1997–2003 — Частная юридическая практика, налоговое консультирование и судебное представительство

Профессиональные компетенции

• Подготовка письменных заключений по правовым и налоговым вопросам
• Представление интересов налогоплательщиков в спорах с налоговыми органами
• Оптимизация налогообложения
• Снижение налоговых рисков

Клиенты

ОАО «Новатэк», ООО «ТрансМарк», Калужская пивоваренная компания, Московский Метрополитен, ОАО «Мегафон», ОАО «Вымпелком» и другие

Преподавательская деятельность

Преподает налоговое право на курсах «Налоговое консультирование» в Финансовом университете при Правительстве РФ и курсах повышения квалификации работников налоговых органов в Высшей школе экономики

Выступления и публикации

Автор многочисленных публикаций по налоговому праву в СПС «Консультант плюс», «Гарант», изданиях «Консультант», «Налоговые споры» и «Учет. Налоги. Право»

Образование

• 2009 — Палата налоговых консультантов России, налоговое консультирование
• 2005 — Московская государственная юридическая академия, право, законодательство, экономика
• 1993–1998 — Карагандинский государственный университет, юриспруденция

Даты начала обучения не определены.

Семинар «Оптимизация налогообложения»

Одной из главных целей деятельности любого предприятия является получение прибыли. Чтобы прибыль увеличивалась, а предприятие развивалось, необходимо постоянно совершенствовать бизнес-процессы или оптимизировать их.

Большая часть предприятий идет по самому легкому пути развития – минимизируют свои расходы и в первую очередь – налоги. Способов, как снизить размеры налоговых платежей в государственный бюджет, довольно много, причем не все из них законны.

Как использовать предоставленные законом права, освобождающие от уплаты налогов или позволяющих выбрать наиболее выгодные формы предпринимательской деятельности расскажут в центре «Мой Бизнес» 17 ноября 2020 г. на семинаре «Оптимизация налогообложения».

Участие в семинаре БЕСПЛАТНОЕ.

Программа семинара:
1. Ответственность за незаконные методы и схемы оптимизации налогов 2019-2020 гг.
2. Налоговое планирование и оптимизация налогообложения: основные цели, задачи и принципы осуществления. Правовое обеспечение оптимизации налогообложения в Российской Федерации. 
3. Рискованные сделки с точки зрения выездных налоговых проверок. Притворные и мнимые сделки. Умысел компаний малого и среднего бизнеса при совершении сделок. Выявление в сделках обстоятельств, свидетельствующих о необоснованной налоговой выгоде.
4. Налоговое администрирование: изменения с 2020 года. Новые права ФНС с 01.01.2020 года.
5. Использование льготных предприятий. УСН, ПСН, ЕНВД. Преимущества применения УСН и ПСН. Как ФНС трактует понятие «схема дробления бизнеса». Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. ИТ-компании. Другие варианты (особые экономические зоны, свободные экономические зоны, территории   опережающего развития).
6. Схемы оптимизации налогообложения: НДС, налог на прибыль, зарплатные налоги.

Спикеры: 
Представители УФНС России по Кировской области.
Новичкова Лариса Борисовна (г. Москва) — налоговый консультант, профессиональный аудитор, профессиональный бухгалтер, член ИПБР, руководитель аудиторского отдела консалтинговой компании. Автор многочисленных публикаций в профильных изданиях таких, как «Бухгалтерский бюллетень», «Финансовая газета», «Учет. Налоги. Право», «Налоговая политика и практика» и др.

Мероприятие реализуется при поддержке Минэкономразвития России, Правительства Кировской области и министерства экономического развития и поддержки предпринимательства Кировской области в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

Место проведения: г. Киров, ул. М. Гвардии 84/2. 
Регистрация на сайте по ссылке
Подробности по телефону: (8332) 47-59-70 и (8332) 410-410.
Мероприятие будет проведено в смешанном формате — очное присутствие участников и онлайн-участие. 
Успей зарегистрироваться!

Приглашаем на бесплатный семинар «Оптимизация налогообложения». Заявки принимаются до 16 ноября!

16 ноября, с 10:00 до 14:00, в «Территории Бизнеса» пройдет бесплатный семинар Светланы Куликовой «Оптимизация налогообложения: риски и возможности их снижения».
 
Приглашаем к участию заинтересованных.

Программа семинара:

1. Законодательные изменения, а также разъяснения Минфина и ФНС РФ, влияющие на налоговую оптимизацию:

·         Изменения налогового законодательства: расширение возможности использования УСН, он-лайн кассы, исключение сделок по предоставлению беспроцентных займов из состава контролируемых, обложение страховыми взносами суточных, передача полномочий по администрированию страховых взносов от фондов в ФНС РФ;

·         Автоматизированная система АСК НДС-2: как налоговики ищут выгодоприобретателей и распределяют налогоплательщиков по уровню рисков;

·         Обзор разъяснений чиновников, которые необходимо учитывать с точки зрения налоговой экономии;

·         Роль банков в контроле за сомнительными сделками своих клиентов, включая ИП.

2. Обзор эффективных методов оптимизации в 2017 г. Рекомендуемые схемы оптимизации по налогу на прибыль, НДС, налогу на имущество и зарплатным налогам;

3. Как защитить применяемые способы налогового планирования. Границы, отделяющие налоговую оптимизацию от получения необоснованной налоговой выгоды, с учетом судебной практики 2016-2017 гг.;  

4. Налоговые последствия отношений между взаимозависимыми лицами: минимизируем риски. Анализ позиции Верховного суда и последних разъяснений Минфина и ФНС РФ;

5. Обжалование результатов проверки в арбитражном суде: аргументы налогоплательщика. Какие действия налогоплательщика могут привести к решению суда в его пользу.

Куликова Светлана Анатольевна – заместитель руководителя консультационного центра ГК «ВнешЭкономАудит», эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению. Имеет опыт руководства сложными консалтинговыми проектами (постановка налогового учета, разработка учетной политики, налоговое планирование, оптимизация налогообложения). Является разработчиком методических материалов к семинарам и мастер-классам по бухгалтерскому учету и налогообложению, письменных консультаций по спорным вопросам налогообложения.

Чтобы принять участие в семинаре, необходима предварительная регистрация по телефону 8 800 350 24 74 или через онлайн-форму https://docs.google.com/forms/d/17D0nLPOWfUBGIeglLW38B6zaGQvxYSuiGx5E4ujK0aM/viewform?edit_requested=true

территориябизнеса74.рф 
Бесплатная горячая линия 8 800 350 24 74 
МФЦ «Территория Бизнеса», ул. Российская 110, корпус 1, 2 этаж 

Консультационно-практический семинар «Методика построения и расчета схемы налоговой оптимизации»

Занятия проходят в современном учебном комплексе ЧОУ ДПО «Институт экономики и права»: г. Санкт-Петербург, ул. Смоленская, д.9, ст. метро «Фрунзенская».

Приглашаются собственники и руководители коммерческих организаций, финансовые директоры, главные экономисты, главные бухгалтеры и все заинтересованные лица.

На семинаре будут рассмотрены вопросы:

• Как можно и как нельзя снижать налоговую нагрузку.
• Как построить и рассчитать схему налоговой оптимизации.
• Как учесть все риски и минимизировать их до приемлемого уровня.

Занятия проводит:

Недошивин Александр Сергеевич — налоговый юрист. Директор юридической компании «Рескрипт», Санкт-Петербург. Главный научный сотрудник Научно-исследовательского центра Системного анализа. Эксперт в области налогового права, офшорного бизнеса и управленческого учета, имеющий более чем 20-летний опыт практической работы в области налоговой оптимизации.

Актуальность:

Последнее время резко возросла эффективность работы фискальных и правоохранительных органов в области выявления уклонения от уплаты налогов путем заключения сделок с фиктивными юридическими лицами (т.н. «помойками»). Начиная с 2015 года вводится и постепенно углубляется автоматизированный контроль за деятельностью коммерческих организаций вплоть до контроля каждой хозяйственной операции. Широко применявшиеся до недавних пор методы снижения налоговой нагрузки, небезупречные с точки зрения налогового законодательства, но плохо выявлявшиеся, становятся недопустимыми в практике работы организаций. Большинство организаций вынуждено перестраивать работу для исключения резко выросших налоговых рисков.

На семинарах по оптимизации налогообложения как правило просто даются различные способы уменьшения конкретных налогов. Но, во-первых, большинство этих способов не годится для систематического использования, и может быть применено лишь эпизодически. Во-вторых, как нельзя построить дом без единого проекта, хаотично оперируя строительными инструментами, так и для длительной работы «по белому» с разумной налоговой нагрузкой недостаточно просто знания всех способов уменьшения налогов. Необходимо разработать и внедрить проект организации бизнеса, важной составляющей частью которого является схема налоговой оптимизации.

Настоящий консультационно-практический семинар посвящен тому, как разработать долговременную схему работы компании, позволяющую законными методами снизить налоговую нагрузку до приемлемого уровня.

Программа семинара:

1. Государственная политика в области налогообложения.

• Налоговая нагрузка и налоговое администрирование.
• Виды налоговых правонарушений и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах – административная, уголовная. Понятие налоговой ответственности.
• Понятия «необоснованная налоговая выгода», «недобросовестный налогоплательщик», «налоговое правонарушение», «уклонение от уплаты налогов».
• Граница между незаконным уклонением от оплаты налогов и законной налоговой оптимизацией.
• Гуманность отношения государства к налогоплательщику в России.

2. Новое в практике работы государственных органов в области налогообложения.

• Анализ финансовых потоков. Выявление транзитных компаний.
• Сбор и обработка данных о совершенных транзакциях – назначение и ожидаемый эффект.
• Электронные книги покупок и продаж – перспективы и первые результаты применения.
• Выявление «помоек» и «однодневок» среди поставщиков и подрядчиков.

3. Схемы оптимизации налоговой нагрузки, широко применявшиеся ранее, но сейчас ставшие недопустимыми:

• «Обналичка».
• Сделки с т.н. «помойками».
• Использование агентских схем.

4. Инструменты и способы налоговой оптимизации, остающиеся в распоряжении налогоплательщиков.
4.1. Возможность снижения налоговой нагрузки для отдельно взятого юридического лица.
4.2. Использование группы юридических лиц с разными режимами налогообложения.
4.3. Российские компании.

• Российские коммерческие и некоммерческие организации.
• Индивидуальный предприниматель.

4.4. Офшорные компании.

• Области и способы применения офшоров.
• Применение офшоров во внешней торговле и внутрироссийском обороте.
• Масштабы применения офшоров в России.
• Принимаемые меры по деофшоризация российской экономики – конкретные шаги и их перспективы.
• Переформатирование офшорного рынка – налоговые гавани, ставшие неспокойными, и перспективные юрисдикции.
• Миграция капиталов из Европы и Карибов в Юго-восточную Азию.

5. Построение и расчет схем налоговой оптимизации.

5.1. Основные понятия, методы и приемы, используемые при оптимизации налогообложения:

• Понятия «юридическое лицо», «хозяйствующий субъект», «компания».
• Динамическая модель хозяйствующего субъекта.
• Модель «черного ящика».Оптимизация товарных и денежных потоков между членами группы путем разделения НДС-ных и безНДС-ных потоков.

5.2. Основные принципы налоговой оптимизации.

• Комплексный подход.
• Приоритет хозяйственных целей перед налоговыми.
• Открытая аффилированность членов группы.

5.3. Состав и назначение членов группы.

• Сбытовые компании.
• Держатель активов.
• Индивидуальный предприниматель.

5.4. Организация группы.

• Экономическая обоснованность функционального и организационного разделения бизнеса на группу юридических лиц.
• Обеспечение управляемости группы.

5.5. Признание сделок контролируемыми и последствия этого.

5.6. Расчет схемы налоговой оптимизации.

• Расчет налоговой нагрузки для отдельного члена группы.
• Расчет результирующей налоговой нагрузки для всей группы.

5.7. Примеры расчета схемы налоговой оптимизации для компаний разных отраслей экономики:

• Производство.
• Оптовая торговля.

6. Риски налоговой оптимизации и способы их уменьшения.
6.1. Главные риски.

• Экономическая обоснованность.
• Трансфертное ценообразование.

6.2. Возможные претензии

• Необоснованная налоговая выгода.
• Переоценка экономического содержания операций.
• Переквалификация сделок.
• Признание сделок контролируемыми.

6.3. Комплексный критерий оценки рисков = Вероятность наступления + Тяжесть последствий.

6.4. Достижимый уровень снижения рисков.

6.5. Распределение рисков в группе взаимосвязанных компаний.

• Защищаемые члены группы.
• Заменяемые члены группы.

6.6. Методы уменьшения рисков.

• Экономическая обоснованность существования самой группы, ее членов и сделок между ними.
• Обоснование трансфертных цен.
• Уменьшение оборота через защищаемых членов.
• Горячее резервирование для заменяемых членов.

6.7. Защита в процессе налоговой проверки. Обжалование действий и решений налоговых органов в административном и судебном порядке.

7. Управленческий учет
7.1. Понятие управленческого учета. Его отличие от других видов учета – бухгалтерского, налогового.

7.2. Необходимость управленческого учета при реализации схем оптимизации налогообложения.

7.3. Методология управленческого учета.

7.4. Инструменты управленческого учета.

7.5. Организация и внедрение управленческого учета на предприятиях.

8. Вопросы и ответы

Слушателям, аттестованным НП «ППБА» по системе многоуровневой непрерывной сертификации UCPA, не имеющим задолженности по оплате взносов, выдается 10-часовой сертификат в зачет 40-часовой программы повышения квалификации, неаттестованным бухгалтерам выдается сертификат о прохождении повышения квалификации.

Кировским предпринимателям рассказали, как грамотно оптимизировать налоги

Одной из главных целей деятельности любого предприятия является получение прибыли. Чтобы прибыль увеличивалась, а предприятие развивалось, необходимо постоянно совершенствовать бизнес-процессы или оптимизировать их. 

Большая часть предприятий идет по самому легкому пути развития – минимизируют свои расходы и в первую очередь – налоги. Способов, как снизить размеры налоговых платежей в государственный бюджет, довольно много, причем не все из них законны.

17 ноября 2020 г. центр «Мой бизнес» прошел семинар «Оптимизация налогообложения». Как использовать предоставленные законом права, освобождающие от уплаты налогов или позволяющих выбрать наиболее выгодные формы предпринимательской деятельности рассказала Лариса Борисовна Новичкова.

Мероприятие было реализовано при поддержке Минэкономразвития России, Правительства Кировской области и министерства экономического развития и поддержки предпринимательства Кировской области в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

Налоговая оптимизация представляет собой системный процесс, направленный на выявление и разработку вариантов снижения (предупреждения) налогового риска и (или) налоговых платежей в бюджет с целью повышения рентабельности финансово-хозяйственной деятельности организации в условиях риска как в краткосрочной, так и долгосрочной перспективе.

Для малого предпринимательства эффективная оптимизация налогообложения очень важна, что обусловлено не только возможностью экономии затрат за счет платежей в бюджет, но и перспективами стабильной работы предприятия. В период экономического кризиса эта проблема становится еще актуальнее из-за недостатка финансовых ресурсов, трудности получения заемных средств и, следовательно, необходимости малого бизнеса опираться в основном только на свои ресурсы.
Одна из целей малого предпринимательства — выработка оптимальных решений в производственной и хозяйственной деятельности, что позволяет осуществлять легальные операции с минимальными налоговыми потерями.

Для каждого налогоплательщика выбор системы налогообложения и учета исключительно индивидуален. При этом следует исходить не только из оптимизации налогообложения и снижения затрат на ведение учета, но и учитывать специфику ведения хозяйственной деятельности.
Необходимо помнить о том, что налогоплательщик имеет право использовать законные основания для освобождения от налогов, выбрать наиболее выгодную форму предпринимательской деятельности, оптимальный вид платежа. И кажется, что это право никем не оспаривается. Однако непонимание пределов законной оптимизации, бессистемное применение норм гражданского и налогового законодательства и одновременное нивелирование механизмов защиты налогоплательщиков существенно затрудняют реализацию такого права.

Большинство налогоплательщиков использует стандартные налоговые технологии, незначительно их корректируя в зависимости от вида деятельности, характера экономических связей, территориального месторасположения и других индивидуальных признаков. Исходя из этого, в зависимости от методов, применяемых в системе налоговой оптимизации, лектор рассказал о законных методах и об оспаримых методах.
 
До конца этого года в центре “Мой бизнес” планируется еще много новых семинаров с экспертами. 
О других бесплатных мероприятиях для бизнеса можно узнать по тел. (8332) 410-410 или на сайте центра «Мой бизнес» https://мойбизнес-43.рф/ 

Семинар «Оптимизация налогообложения» — ОПОРА РОССИИ

15.00– 17.00	Налоговое планирование как форма оптимизации налогообложения.
	Уровни налогового законодательства. Арбитражная практика.
	Понятия «минимизация» и «оптимизация» налогообложения. Необоснованная налоговая выгода как следствие неквалифицированных действий менеджмента компании.
	Понятие налоговой выгоды в свете Постановления ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53. Примеры рискованной налоговой оптимизации, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
	Вопросы получения необоснованной налоговой выгоды с использованием фирм-«однодневок».
	Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.
	Оптимизация налога на добавленную стоимость.
	Способы и условия снижения НДС-нагрузки по нормам Налогового кодекса.
	Условия принятия НДС к вычету. Восстановление НДС.
	НДС «к возмещению».
	Оптимизация налога на прибыль.
	Способы формирования эффективной учетной политики.
	Учет специфических налоговых расходов.
	Ведущий семинара: Френкель Анастасия Анатольевна.
17.00– 19.00	Налогообложение дивидендов.
	Расчет и оптимизация сроков в уплаты налога.
	Экономическая целесообразность расходов. Грамотное обоснование цен.
	Нормирование расходов. Создание резервов.
	Влияние на финансовый результат предприятия различных систем налогообложения. ЕНВД. УСН. Оптимизация налогового бремени при применении определенной системы налогообложения. Сравнительный анализ налогового бремени при различных системах налогообложения на примере конкретной организации. Применение 2 х систем налогообложения.
	Оптимизация «зарплатных» налогов и взносов.
	Пониженные тарифы, льготы, освобождения.
	Договорная оптимизация.
	Отпуска без сохранения заработной платы, минимальный уровень заработной платы, «переработки».
	Оптимизация НДФЛ.
	Оптимизация налога на имущество.
	Использование амортизации для регулирования налогооблагаемой базы.
	Переоценка имущества.
	Использование налоговых льгот.
	Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.
	Оперативное распределение налоговой нагрузки между участниками холдинга. Участие ИП в группе субъектов коммерческой деятельности.
	Ответственность за применение незаконных налоговых схем.
	Налоговая ответственность.
	Административная ответственность.
	Уголовная ответственность по статье 199 УК РФ.
	Ведущий семинара: Френкель Анастасия.

Мастер-класс по международному налоговому планированию — IBFD

На главную> Обучение> Найти курс> Мастер-класс по международному налоговому планированию

Курс будет сосредоточен на том, как разработать строительные блоки комплексной стратегии налогового планирования с использованием оставшихся возможностей налогового планирования и потенциальных безопасных зон после реализации проекта BEPS ОЭСР / G20, недавно реализованных и предложенных инициатив ЕС по прямому налогообложению и США. налоговая реформа.

Обратите внимание: этот курс в настоящее время не запланирован. Цена, программа и инструкторы указаны в соответствии с предыдущим курсом только для информации и могут быть изменены.

Скидка за раннюю регистрацию : скидка 30% будет автоматически применяться для регистраций, полученных за 60 или более дней до начала курса (не может использоваться вместе с другими скидками).

Международный мастер-класс по налоговому планированию

Сводка

Это 3-дневный курс продвинутого уровня по международному налоговому планированию и структурированию. Вы можете присоединиться к этому мастер-классу когда:

• ваши навыки налогового планирования помогут вам быстро, а иногда и непросто, быстро узнать о последних мировых изменениях в области налогового регулирования, законодательства и прецедентного права;
• вы просто хотите изучить новые навыки налогового планирования на продвинутом уровне, чтобы выделиться на рынке;
• вы хотите получить новейшие ноу-хау в области передовой международной практики; или
• , вы просто хотите стать частью нового профессионального опыта.

Обзор и цели обучения

Курс будет сосредоточен на том, как разработать строительные блоки комплексной стратегии налогового планирования с использованием оставшихся возможностей налогового планирования и потенциальных безопасных зон после реализации проекта BEPS ОЭСР / G20, недавно реализованных и предложенных инициатив ЕС по прямому налогообложению и США. налоговая реформа. Темы включают:

• Налоговое планирование ЧП с учетом новейшей международной судебной практики
• обеспечение статуса бенефициарного собственника для пассивного дохода в корпоративных структурах
• успешно справляется с воздействием новых мер противодействия уклонению от ЕС / США
• Управляющее вещество для демонтажа средств предотвращения ухода
• создание структур для эффективного планирования непрямых переводов недвижимости и других активов
• Недавние изменения в прецедентном праве и внутреннем законодательстве в отношении мер по борьбе со злоупотреблениями со всего мира
• в отношении последних обязательств по раскрытию информации и отчетности
• получение постановлений и APA
• Разрешение споров

Специализация

Налоги

Кому следует приехать?

Курс подходит для налоговых практиков в консультационных фирмах, налоговых специалистов в торговле и промышленности, а также государственных служащих с опытом работы не менее 5 лет и международными обязанностями.

Уровень курса и требования

Это курс продвинутого уровня. Ожидается, что участники хорошо разбираются в применении договоров об избежании двойного налогообложения, в вопросах трансфертного ценообразования и практических аспектах налогообложения, которые влияют на международное налоговое планирование.

• Предотвращение рисков постоянного представительства в свете действующей международной судебной практики
• Получение льгот по налоговому соглашению — часть 1: Обеспечение статуса бенефициарного собственника
• Получение льгот по налоговому соглашению — часть 2: Обеспечение соблюдения критерия основной цели, положения об ограничении льгот и других договорных и внутренних мер по борьбе со злоупотреблениями
• Исходящее налоговое планирование: экстерриториальное действие законодательства ЕС, США и других национальных налоговых законов
• Управление мерами налоговой прозрачности и оценка налоговых рисков
• Предотвращение споров: предварительные налоговые решения (ATR) и предварительные соглашения о ценообразовании (APA) после BEPS.
• Разрешение споров — часть 1: Процедуры взаимного соглашения (MAPS)
• Разрешение споров — часть 2: Арбитраж по налоговым вопросам
• Задания на основе тематических исследований

Лучшие стратегии налогового планирования бизнеса

Обзор

Закон об американском плане спасения от 2021 года (ARPA) — это лишь последний из серии законодательных актов и уведомлений, заявлений и постановлений IRS, которые помогут в 2021 году предприятиям, оказавшимся в условиях экономического спада, последовавшего за пандемией COVID-19.Эта программа охватывает наиболее полезные стратегии планирования, которые компании могут использовать в 2021 году для сокращения или устранения своих налоговых обязательств.

Основные темы:

• Ходатайство о прощении кредита ГЧП
• Использование налогового кредита для удержания сотрудников (ERTC) в 2021 году
• Взаимодействие прощения ссуд ГЧП и ERTC
• Кредиты на отпуск по болезни и семейные отпуска для юридических и индивидуальных предпринимателей
• Налоговый режим федерального пособия по безработице
• Гранты на восстановление ресторана
• Ссуды на покрытие экономических травм и бедствий
• Увеличение числа исключений для оказания помощи по уходу за иждивенцами, предоставляемой работодателем

Цели обучения

• Посоветуйте клиентам-владельцам бизнеса принять стратегии налогового планирования, которые снизят их налоговые обязательства на основе недавнего законодательства и недавних заявлений IRS.

Разработан для:

Налоговые практики, которые планируют консультировать бизнес-клиентов в 2021 году относительно стратегий снижения или отмены федерального подоходного налога.

Предварительный компонент:

Базовое понимание налоговых правил, касающихся индивидуального подоходного налога.

Продвинутая подготовка:

Никто

Семинар о том, как эффективно оптимизировать налоговую экономию.

Страница / Ссылка:

URL страницы: HTML-ссылка: Как заранее спланировать налоги при выходе на пенсию

Диверсификация касается не только вашего инвестиционного портфеля. Если вы активно откладываете на пенсию, неплохо было бы диверсифицировать, как и когда ваши сбережения будут облагаться налогом. Это может помочь вам успешно сориентироваться в двух неизвестных на пенсии:

1. Какая часть вашего дохода будет облагаться налогом? Вам необходимо учитывать не только свои пенсионные сбережения, но также социальное обеспечение, пенсии, не пенсионные инвестиции и другие потенциальные источники дохода.
2. Какой будет ваша налоговая ставка после выхода на пенсию? Сегодняшние ставки относительно низкие по историческим меркам, и вполне вероятно, что они могут вырасти до или во время ваших золотых лет.

Учитывая эти неизвестные, все еще можно спланировать потенциально лучший налоговый результат. «Один из подходов, — говорит Роб Уильямс, CFP ^® и вице-президент по финансовому планированию в Центре финансовых исследований Schwab, — заключается в использовании счетов с различными налоговыми режимами, чтобы вы могли лучше контролировать свой налогооблагаемый доход при выходе на пенсию.”

Большая четверка

В общем, в вашем распоряжении четыре типа счетов, каждый со своими уникальными налоговыми преимуществами:

1. Отсроченные налоги: Взносы на эти счета — которые включают 401 (k) s, 403 (b) s и традиционные IRA — обычно уменьшают ваш налогооблагаемый доход в долларах за доллар в год, когда вы делаете взнос. Более того, взносы до налогообложения и прибыль обычно не облагаются налогом до выхода на пенсию, ¹ , после чего снятие средств облагается обычными ставками подоходного налога.Однако вы не можете оставлять свои сбережения на этих счетах навсегда: начиная с 72-летнего возраста IRS требует, чтобы вы ежегодно снимали необходимые минимальные выплаты (RMD) со своих сберегательных счетов с отсроченным налогом.
2. Roth: В отличие от счетов с отложенным налогом, взносы в Roth 401 (k) s и IRA производятся за счет долларов после вычета налогов, поэтому они не уменьшают ваш текущий налогооблагаемый доход. Но когда вы снимаете деньги при выходе на пенсию, вы не должны платить налоги на прирост, доход или снятие средств. ² Roth IRA освобождается от RMD, а Roth 401 (k) — нет, хотя вы все равно можете избежать RMD, превратив его в Roth IRA после выхода на пенсию.
3. Облагаемый налогом: Эти традиционные банковские и брокерские счета также финансируются за счет долларов после уплаты налогов. Для брокерских счетов вы можете продавать ценные бумаги и вносить или снимать деньги в любое время и по любой причине без штрафных санкций. Любой налогооблагаемый инвестиционный доход облагается налогом в том году, в котором он был заработан, а инвестиции, проданные с целью получения прибыли, облагаются налогом на прирост капитала. Если вы продаете инвестицию за убыток, вы можете использовать ее для компенсации любой прибыли и / или до 3000 долларов обычного дохода.Эти счета также освобождены от уплаты RMD.
4. Медицинские сбережения: Медицинские сберегательные счета (HSA), которые традиционно не считаются пенсионными счетами, могут быть эффективным средством сбережения (если ваш работодатель предлагает их, и вы имеете право на получение страхового покрытия с высокой франшизой). Взносы уменьшают ваш налогооблагаемый доход до годовых пределов, инвестиции растут без налогов, и вы не платите налог на снятие средств на квалифицированные медицинские расходы. По достижении 65 лет снятие средств в немедицинских целях будет облагаться налогом как обычный доход. ³ HSA также освобождены от RMD.

Налоговая диверсификация в действии

Итак, какой набор пенсионных счетов вам подходит? «Это зависит от нескольких факторов, включая вашу текущую предельную налоговую ставку, налоговую ставку при выходе на пенсию и степень гибкости, которую вы хотели бы снимать при выходе на пенсию», — говорит Хайден Адамс, CPA, CFP ^® , и директор по налогам. планирование в Центре финансовых исследований Schwab. Тем не менее, есть несколько основных рекомендаций, которые вы можете учитывать при принятии решения, какие пенсионные счета финансировать в первую очередь:

1. Найдите совпадение: Если ваш работодатель предлагает соответствующие взносы на ваш пенсионный счет, вашим первым приоритетом должно быть накопление достаточной суммы, чтобы получить полную сумму.«Это бесплатные деньги, и вам не рекомендуется оставлять их на столе», — говорит Роб.
2. Рассмотрим HSA: «Скорее всего, мы все увеличим медицинские расходы после выхода на пенсию», — говорит Хайден. «Так почему бы не заплатить за них безналоговыми долларами?» В 2021 году отдельные лица могут внести до 3600 долларов, семьи могут внести до 7200 долларов, а владельцы счетов в возрасте 55 лет и старше могут внести дополнительную 1000 долларов. Иногда работодатели вносят соответствующие взносы, хотя они засчитываются в годовые лимиты.
3. Получите максимальную выгоду от налоговых льгот: Затем рассмотрите подходящую комбинацию счетов с отложенным налогом и счетов Рота, в значительной степени зависящую от вашей текущей налоговой категории:
   • Если вы относитесь к более низкой налоговой категории (0%, 10% или 12%), подумайте о том, чтобы максимально увеличить свои счета Roth. «Есть вероятность, что ваша налоговая категория при выходе на пенсию будет равна или выше, чем сегодня, особенно если учесть, что налоговые ставки находятся на самом низком уровне, который мы видели за последние десятилетия», — говорит Роб.«В частности, работники в начале своей карьеры могут иметь более низкую налоговую категорию, чем они будут позже».
   • Если вы находитесь в средней налоговой группе (22% или 24%), подумайте о разделении своих пенсионных сбережений между счетами с отложенным налогом и счетами Roth. «Людям со средними налоговыми категориями может быть особенно сложно предсказать свои будущие налоговые ставки, но если вы вносите вклад в оба типа счетов с льготным налогообложением, вы можете частично уменьшить эту неопределенность», — говорит Хайден. Если, например, большая часть сбережений на рабочем месте приходится на традиционный 401 (k), вы можете выбрать диверсификацию с помощью Roth 401 (k), если ваш работодатель предлагает его.
   • Если вы находитесь в более высокой налоговой категории (32%, 35% или 37%), есть большая вероятность, что ваша налоговая ставка при выходе на пенсию будет такой же или ниже, чем сегодня, поэтому максимизируйте ваши налоги- отложенные счета могут иметь наибольший смысл.
4. Эффективно инвестируйте в брокерский счет с точки зрения налогообложения: Если после выполнения описанных выше действий у вас все еще остается больше средств, чтобы сэкономить, подумайте об инвестировании в традиционный брокерский счет. Доход, полученный на этих счетах, обычно облагается налогом, но есть стратегии, которые вы можете использовать для повышения их налоговой эффективности, например:
   • Holding оценил инвестиции более чем на год, поэтому вы можете воспользоваться преимуществами долгосрочной ставки прироста капитала, которая варьируется от 0% до 20%, в зависимости от вашего дохода.
   • Рассмотрение эффективных с точки зрения налогообложения инвестиций, таких как биржевые фонды, индексные паевые инвестиционные фонды и фонды, управляемые налогом, которые в целом не создают такого количества налогооблагаемых распределений, как активно управляемые фонды.
   • Выбор в пользу муниципальных облигаций с льготным налогообложением, особенно если вы находитесь в группе с высокими налоговыми ставками. Проценты, выплачиваемые по таким облигациям, обычно не облагаются федеральными налогами и, если они выпущены в вашем штате, также обычно не облагаются налогами штата и местными налогами.
5. Рассмотрим преобразование Roth: Если ваш доход не позволяет вам вносить вклад в IRA Roth, ⁴ одним из возможных вариантов является преобразование Roth.С помощью этой стратегии вы конвертируете все или часть средств из традиционной IRA в IRA Рота и платите обычные налоги на прибыль с конвертированной суммы в год конвертации. «Несмотря на дополнительные налоги, преобразование Roth может помочь диверсифицировать портфель, в основном отсроченный по налогам», — говорит Роб. Однако «сумма конверсии считается доходом, который может подтолкнуть вас к более высокому уровню, если вы не будете осторожны», — предупреждает Хайден. «Вот почему многие люди предпочитают выполнять несколько преобразований Roth в течение нескольких налоговых лет.«Если вы не знаете, сколько конвертировать в конкретный год, налоговый специалист может помочь вам решить.

«Прогнозирование будущих налоговых ставок — это всегда игра в угадывание», — говорит Роб. «Но с несколькими типами счетов в вашем распоряжении есть потенциал для повышения гибкости и удивительного уровня контроля над будущими налоговыми счетами».

¹ Отсроченные выплаты по налогу облагаются обычным подоходным налогом и могут подлежать 10% федеральному налоговому штрафу, если они были сняты до достижения возраста 59½ лет.Снятие расходов на рождение и / или усыновление может производиться до определенного предела без штрафа.

² Снятие средств Roth не облагается налогом при условии, что владелец счета старше 59½ лет и владеет счетом пять или более лет.

³ Снятие средств HSA в немедицинских целях до достижения возраста 65 лет может облагаться обычным подоходным налогом плюс 20% штраф.

⁴ Чтобы внести вклад в IRA Roth, индивидуальные заявители должны иметь модифицированный скорректированный валовой доход менее 140 000 долларов США, а взносы уменьшаются, начиная с 125 000 долларов США; для тех, кто состоит в браке и подает документы совместно, эти цифры составляют 208 000 и 198 000 долларов.

Налоговое структурирование — McDermott Will & Emery

Одним из первых и наиболее важных шагов в любом процессе налогового планирования является создание эффективных финансовых и налоговых структур, способных выдержать проверку налоговых органов и регулирующих органов. Опытные налоговые юристы McDermott работают с частными предприятиями, публичными корпорациями и транснациональными корпорациями для разработки, документирования и внедрения передовых решений, которые помогают достичь бизнес-целей и минимизировать налоговые обязательства.

Наша закрытая бизнес-группа занимается уникальными налоговыми, корпоративными и другими проблемами, с которыми сталкиваются частные предприятия и их владельцы, с акцентом на семейные предприятия. Наша команда по корпоративному налогообложению предлагает широкий спектр консультантов по налоговому структурированию для налоговых клиентов и их аффилированных лиц, организованных как корпорации C для целей федерального подоходного налога США. Юристы Фирмы по сквозному налогообложению консультируют по вопросам использования партнерств, компаний с ограниченной ответственностью, S-корпораций, инвестиционных фондов недвижимости (REIT) и других сквозных организаций при сложном налоговом планировании.

У нас работают высококвалифицированные юристы, практикующие в области структурированных инвестиций и деривативов, предлагая полный спектр юридических консультаций по финансовым продуктам, фондам (как зарегистрированным, так и незарегистрированным), деривативам, инвестициям в налоговые кредиты и страховым продуктам. Наконец, как одна из ведущих консультационных фирм в области планирования международных цепочек поставок, мы помогаем создавать структуры юридических лиц, в рамках которых многонациональное предприятие разрабатывает, производит, продает и продает свою продукцию по всему миру.

Вместе мы помогаем клиентам в создании, функционировании и раскручивании всех форм национальных и международных совместных предприятий, фондов прямых инвестиций в сделках по формированию и приобретению фондов, операторам и инвесторам в структурировании сложных сделок с недвижимостью, а также в других сквозных структурах. достижение эффективных с точки зрения налогообложения операций.

Связанные возможности

Пленники

Наши юристы являются пионерами в структурировании альтернативных механизмов передачи рисков, специализируясь на кэптивных страховых компаниях всех типов.Мы фокусируемся не только на разработке и структурировании творческих решений по удержанию и передаче рисков, но и на реализации эффективных программ управления рисками, предназначенных для повышения эффективности бизнеса за счет согласования экономических стимулов с минимизацией потерь для снижения стоимости рисков для предприятия. Мы регулярно консультируем по удержаниям с высокой франшизой и самострахованию, трастам, ретро-программам, оффшорным и оншорным кэптивам, группам удержания риска, группам покупателя риска и групповым кэптивам. Для тех клиентов, чьи кэптивные соглашения оспариваются IRS, мы предлагаем эффективные услуги по разрешению налоговых споров, опираясь на опыт юристов, которые успешно разрешили споры в экзаменационных, апелляционных и налоговых судах США.

Частные предприятия

Наша группа закрытого бизнеса представляет 28 из 100 крупнейших (включая семь из 10) крупнейших частных компаний в США. Мы фокусируемся на уникальных налоговых, корпоративных и других вопросах, с которыми сталкиваются закрытые предприятия и их владельцы, уделяя особое внимание семейным предприятиям. Мы предоставляем исчерпывающее руководство по налоговым вопросам, возникающим в контексте повседневных операций, слияний, поглощений и других транзакций, событий ликвидности, операций по планированию преемственности, разногласий между / внутри семьи (включая проблемы нескольких поколений), потребностей в ликвидности и доступа к капиталу.Мы регулярно создаем команды по обслуживанию клиентов, чтобы предоставлять эффективные налоговые консультации в контексте связанных юридических и деловых проблем; в эти группы часто входят юристы из наших групп по выплатам сотрудникам, интеллектуальной собственности, корпоративному праву и ценным бумагам.

Кооперативы

McDermott — одна из немногих юридических фирм в США, которая предоставляет комплексные юридические услуги кооперативным организациям. Мы представляем кооперативы, занимающиеся широким спектром продуктов и услуг, включая производство, маркетинг и оптовую продажу сельскохозяйственной продукции, сельскохозяйственных товаров, оборудования, бакалейных товаров, медицинских принадлежностей, транспортных средств, кредитных и других финансовых услуг, электричества, телефонных услуг и жилья. .Мы представляем клиентов в спорах с IRS, в законодательных и регулирующих органах и — вместе с юристами из всей Фирмы — в решении широкого круга корпоративных транзакций, финансирования, интеллектуальной собственности и других вопросов. Кроме того, мы работали со многими организациями системы фермерских кредитов и консультировали многочисленные торговые ассоциации, связанные с сельским хозяйством.

Партнерства и совместные предприятия

Национальные и транснациональные компании все чаще создают международные совместные предприятия со связанными и третьими сторонами в качестве эффективного средства выхода на глобальный рынок.Когда эти совместные предприятия принимают форму партнерства для целей федерального подоходного налога США, важно, чтобы стороны имели полное представление о партнерстве в США, а также международных налоговых возможностях и последствиях такой структуры. Не менее важно учитывать налоговые вопросы, возникающие в договорном союзе, который не предназначен для создания налогового партнерства. Наши ведущие в отрасли юристы по вопросам партнерства и международного налогообложения помогают клиентам решить сложные налоговые вопросы, связанные со всеми этапами создания международных совместных предприятий, включая создание, деятельность и выход.

Сквозные

Мы консультируем клиентов по вопросам использования партнерств, компаний с ограниченной ответственностью, S-корпораций, инвестиционных фондов недвижимости (REIT) и других сквозных организаций для помощи в сложном налоговом планировании, включая избежание двойного налогообложения, получение полной выгоды от налоговых убытков. или налоговые льготы, а также минимизация налоговых последствий приобретения или отчуждения активов. Мы помогаем физическим лицам, группам инвесторов и собственникам в создании, функционировании и закрытии национальных и международных совместных предприятий, консультируем фонды прямых инвестиций при формировании фондов и сделках по приобретению, а также представляем операторов и инвесторов при структурировании сложных сделок с недвижимостью и других сквозных организаций. для достижения налогово эффективных операций.

Показать меньше

Курсы обучения налогообложению продаж и использования

Бестселлеры курсов обучения:

Под руководством инструктора: виртуальные / личные семинары

Под руководством инструктора: вебинары

Курсы обучения налогообложению продаж и использования

Если у вас есть вопросы о продажах и налоговом законодательстве, вы не одиноки. Только в Соединенных Штатах существует 7500 различных налоговых юрисдикций, и они обычно облагают одни и те же продукты по-разному. Легко понять, почему наши законы о налогообложении продаж и использования считаются одними из самых сложных в мире.

Чтобы усугубить вашу проблему, правительства штатов настойчиво ищут новые способы налогообложения. Столкнувшись с спадом в экономике, они хотят получить больший кусок пирога с доходов. Ясно, что ваша работа никогда не была более сложной — или важной — для вашей организации.

Кроме того, интернет-продавцы сталкиваются с неясным и иногда нечетким ландшафтом в отношении налогов с продаж и использования, на которые влияют как законы штата, так и федеральные конституционные принципы.

Что такое налог с продаж и налог на использование? Как это работает?

Налог с продаж
Налог с продаж, как правило, можно охарактеризовать как налог, взимаемый государственными и местными органами власти и уплачиваемый покупателем товаров и услуг.

Налог на использование
Налог на использование — это налог, который вы должны заплатить, если вы приобрели продукт или услугу и не уплатили налог с продаж. Как правило, это касается покупок за пределами штата облагаемых налогом предметов, которые будут использоваться, храниться или потребляться в государстве проживания и на которые не взимались налоги в государстве покупки.

Налоги на продажи и использование для ваших клиентов

Если вы работаете консультантом, вам необходимо знать налоговые потребности вашего клиента в отношении продаж и использования, правильно классифицировать его продукты или услуги и понимать его проблемы с налогами на продажи и использование.Знание и помощь вашим клиентам в их продажах и использовании налоговых тренингов укрепят ваши отношения и помогут развить аудиторский бизнес.

О наших учебных курсах по налогу на продажи и использование

Одна из причин, по которой правила налога с продаж и использования могут быть такими сложными, заключается в том, что необходимо охватить так много разных тем. Возможные области, которые могут подпадать под действие налога с продаж и использования, могут включать:

• Администрация налога с продаж и использования
• Амнистия
• Аудиты
• Строительство
• Кредиты и льготы
• Исключения
• Nexus
• Ставки налога с продаж
• Соблюдение налогового законодательства и автоматизация
• Налоговые каникулы
• Налог на добавленную стоимость

Правила налога с продаж и использования могут по-разному применяться в различных отраслях, в том числе:

• Здравоохранение
• Гостиничное дело
• Лизинг
• Производство
• Розничная торговля
• Программное обеспечение / Hi-Tech
• Телекоммуникации
• Невостребованная собственность
• Коммунальные услуги и транспорт

Найдите курсы обучения налогам на продажи и использование

Учебный центр CPA предлагает несколько учебных курсов по налогам на продажи и использование.Просто нажмите на рекомендуемый курс ниже или воспользуйтесь окном поиска, чтобы найти желаемые учебные курсы SOX. К вашему сведению, наши учебные курсы по налогу на продажи и использование охватывают:

• Наиболее часто неправильно понимаемые аспекты налогов с продаж и использования
  
• Налоговые требования с продаж и использования в вашем штате и во всех других юрисдикциях, где у вас есть налоговые обязательства
  
• Куда обратиться? найти последние изменения в налоговом законодательстве с продаж и использования, которое регулирует вашу отрасль
  
• Как оптимизировать ведение документации, не подвергая риску вашу компанию
  
• Как налог с продаж и использование влияет на электронную торговлю
  
• Подходы к налогообложению в странах с формирующимся рынком Интернет-продавцы
  
• Как защитить вашу компанию от неожиданностей аудита
  
• Возможности экономии налогов и освобождения от них, о которых вы можете не знать

Примечание. К некоторым из этих курсов применяются кредиты CPE.

Самые продаваемые курсы обучения:

Под руководством инструктора: виртуальные / личные семинары

Под руководством инструктора: вебинары

Найдите семинары, вебинары и онлайн-обучение в вашем районе

О наших курсах обучения продажам и налогообложению

Форматы нашего учебного курса по налогам на продажи и налогообложение

• Очные семинары
  Некоторые люди лучше всего учатся при непосредственном очном обучении. Именно для этих людей мы предлагаем наш личный семинар по налогам на продажи и использование.Всего за один день вы поглотите огромное количество невероятно полезных продаж и воспользуетесь налоговой информацией. Мы рассмотрим все: от основ — таких как разница между налогом с продаж и налогом на использование и как узнать, что применяется и когда — до четырех видов налоговых состояний и ваших юридических отношений с ними, до определения того, где у вашей компании есть связь. .

  Вы можете подумать, что этого было бы достаточно, но этот семинар предлагает гораздо больше, в том числе раскрытие транзакций с несколькими состояниями, предотвращение наиболее распространенных ошибок при регистрации и то, как сделать ваши записи практически аудиторскими.Если вы думаете, что это большой объем информации по относительно низкой цене, вы не знаете и половины.

• Вебинары или аудиоконференции
  Если вы относитесь к тому типу людей, у которых нет времени или желания посещать занятия лично, у нас есть множество вариантов обучения продажам и налогового обучения для вас. Например, вы можете попробовать наш курс «Часто встречающиеся проблемы налогового аудита продаж и использования — и стратегии их распространения» (см. Ссылку выше), доступный в виде вебинара в режиме реального времени или записанный на компакт-диске.

  В этом курсе рассматриваются все шаги, которые вы можете предпринять, чтобы минимизировать аудиторские обязательства в современной налоговой среде. Он включает обзор последних тенденций в области аудита и налогообложения, а также наиболее проблемных вопросов, возникающих в ходе аудитов, и способов их решения. Этот курс может быть бесценным ресурсом, и, как и другие наши налоговые классы с продаж и использования, он может быстро окупить себя во много раз.

  Еще одна из наших чрезвычайно популярных аудиоконференций — это курс «Проблемы с продажей и установлением налогового платежа».Эта аудиоконференция призвана помочь вам раскрыть тайны работы в среде с несколькими состояниями. Он охватывает различные характеристики налогов, четыре типа налоговых государств, вопросы взаимосвязи и методы аудита.

Почему учебные курсы по налогу с продаж

CPATrainingCenter предлагает несколько учебных курсов по налогу с продаж, включая семинары по налогу с продаж, где
классы налога с продаж охватывают:

• Разница между налогом с продаж и налогом на использование
• Ключ Факторы, определяющие, какой налог применяется в каждой ситуации
• Как узнать, какая налоговая ставка применяется, когда несколько юрисдикций имеют конкурирующие претензии
• Правильный способ оценки самостоятельно построенных активов для целей налогообложения
• Обычные изъятия запасов, облагаемые налогом за использование
• Наиболее распространенные ошибки при регистрации и способы их предотвращения
• Когда вы несете личную ответственность за налоговые ошибки и как этого избежать

Наши курсы содержат важную информацию, необходимую вам для защиты вашей компании от ловушек продаж & Использовать налоговое законодательство.И так, чего же ты ждешь? Зарегистрируйтесь сегодня на один из наших учебных курсов по налогам с продаж!

2019 Семинар TEI по налогам и налоговым технологиям

, 26-27 февраля 2019 г. — Отель San Mateo Marriott — Сан-Матео, Калифорния

Семинар TEI 2019 по налогам и технологиям состоится 26-27 февраля 2019 года в отеле Marriott San Mateo, расположенном в Кремниевой долине, Калифорния.

Узнайте больше ЗДЕСЬ и не пропустите сеанс Джона Беннеке:

Среда, 27 февраля
11:30 — 12:30

Использование ваших налоговых технологий для поддержки внутреннего налогового контроля
John Bennecke | True Partners Consulting
Гэри Колберт | CSC Corptax

О семинаре

РЕГИСТР

Динамичный ландшафт развивающихся рынков, сложных операций и быстрых изменений в бизнесе заставляет налоговые департаменты любого размера «повышать свою игру» от руководителей налогового обеспечения и планирования до стратегических партнеров с повышением операционной эффективности в своих организациях.

Но что это значит для вас, штатного налогового специалиста? Короче говоря, цифровизация и глобализация требуют, чтобы налоговые департаменты признали и полностью осознали ту роль, которую играют налоговые технологии, а также выработали новые навыки для обеспечения устойчивой ценности компаний, которые они обслуживают.

Чтобы решить эти проблемы, TEI разработала двухдневный семинар по налогам и налоговым технологиям для своих налоговых специалистов. Наш практический подход решает два широких круга вопросов — «зачем внедрять технологии в процесс?» и «как это может сработать для меня?» Сессии семинаров варьируются от видения будущего цифрового ландшафта и последствий для налоговых департаментов до строительных блоков, которые повышают осведомленность как новичков, так и экспертов в области технологий.Выбранный нами уникальный подход объединяет экспертов в данной области с внутренними налоговыми специалистами, знакомя вас с передовой практикой, а также с уроками, извлеченными вашими коллегами по мере того, как они боролись и решали проблемы, связанные с технологиями, в окопах.

No related posts.