К вопросу о квалификации незаконного предпринимательства Текст научной статьи по специальности «Право»

Доржиев А. В.

О КВАЛИФИКАЦИИ НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

4. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, НАРКОМАНИЯ

4.1. К ВОПРОСУ О КВАЛИФИКАЦИИ НЕЗАКОННОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Доржиев А. В., старший преподаватель

Якутский филиал Дальневосточного юридического института МВД России

Перейти на Главное МЕНЮ Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ

Несмотря на то, что в настоящее время выявляется большое количество случаев незаконного предпринимательства, правоприменительная практика о таких преступлениях противоречива. Например, совершение одной крупной сделки в одних случаях признается незаконным предпринимательством, а в других нет. По этому вопросу нет единства и в теории уголовного права. Одни ученые считают, что совершение единичной сделки с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере образует незаконное предпринимательство1, а другие данное мнение подвергают критике.

В одной из работ А. Н. Шабуниной и Е. Д. Горевой обращается внимание на то, что в предпринимательстве, в том числе и в незаконном, важную роль играет признак систематичности извлечения прибыли. По их мнению, состав незаконного предпринимательства отсутствует, если совершена одна крупная сделка, выполнена какая-либо значительная работа, оказаны услуги, к примеру, строительство или ремонт какого-либо объекта, изготовлена большая партия той или иной продукции, в процессе которых фактически осуществляется система действий, направленных на извлечение прибыли2.

Обосновывая свою позицию, названные авторы ссылаются на то, что разовое получение прибыли или многократное получение разовых случайных доходов нельзя рассматривать как предпринимательство. Квалификация по ст. 171 УК РФ однократной сделки без регистрации, с их точки зрения, создает новое уголовно-правовое понятие предпринимательской деятельности, отличное от гражданско-правового. При незаконном предпринимательстве умысел субъекта направлен на систематическое получение прибыли. Получение же прибыли от одной сделки не образует систематичности и соответственно такая деятельность не может признаваться предпринимательской и не требует регистрации осуществляющего ее лица. При решении вопроса о привлечении к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ необходимо доказать направленность умысла на систематическое извлечение прибыли как разницы между доходами и расходами и наличие дохода от незаконной деятельности либо факт

1 См.: Волженкин Б. В. Экономические преступления. СПб., 1999. С. 89 и др.

2 Шабунина А. Н., Горева Е. Д. Проблемные вопросы квалификации незаконного предпринимательства. // Российский судья. 2005. № 8.

наступления последствий в виде причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству3.

По мнению автора статьи, высказанное мнение заслуживает серьезного внимания. К сожалению, признак систематичности не получил легальной расшифровки, а практика до сих пор не выработала его твердых критериев, что вызывает немало трудностей при применении норм ст. 171 УК РФ4. Так, в одном из районов Вологодской области был осужден за незаконное предпринимательство К., получивший доход в крупном размере от перепродажи легковой машины. В другом районе той же области, напротив, было прекращено уголовное дело за отсутствием состава преступления в действиях П. и Л., получивших доход в крупном размере от перепродажи большой партии пиломатериалов, поскольку, как подчеркнул следователь, сделка была единичной5.

В этой связи возникает вопрос, как квалифицировать действия лиц, совершивших одну или две сделки, принесшие им доход в крупном или особо крупном размере?

Ответ на поставленный вопрос, с точки зрения соискателя, содержится в письме Минфина РФ от 14.01.2005 № 03-05-01-05/3. Из контекста данного письма следует, что закон связывает необходимость регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя с осуществлением им деятельности особого рода, а не просто с совершением возмездных сделок. Самого по себе факта совершения гражданином сделок на возмездной основе для признания гражданина предпринимателем недостаточно, если совершаемые им сделки не образуют деятельности. В качестве критериев ведения предпринимательской деятельности Минфин РФ, в частности, указывает изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации; хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок; взаимосвязанность всех совершенных гражданином в определенный период времени сделок; устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами.

В одном из постановлений Верховного суда, касающегося применения ст. 14.1 КоАП РФ, устанавливающей административную ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, разъясняется, что «…отдельные случаи продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг лицом, не зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, не образуют состав данного административного правонарушения при условии, если количество товара, его ассортимент, объемы выполненных работ, оказанных услуг и другие обстоятельства не свидетельствуют о том, что данная

3 Там же.

4 Хакулов М. Х. Экономические аспекты понятия предпринимательской деятельности как объекта уголовно-правовой охраны. // Российский следователь. 2006. № 1.

Данные примеры приводятся в одной из работ П. С. Яни. Экономические и служебные преступления. М., 1997. С. 186-187.

БИЗНЕС В ЗАКОНЕ

2’ 2008

деятельность была направлена на систематическое получение прибыли»6.

В п. 2 Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 указано, что в тех случаях, когда незарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство.

Таким образом, позиция высшей судебной инстанции выражается в том, что не только единичная сделка, но и несколько совершенных одним лицом сделок не создают оснований для квалификации этих действий как незаконное предпринимательство7. Такое понимание незаконного предпринимательства представляется обоснованным, так как ст. 171 УК в существующем виде нацеливает правоохранительные органы на борьбу с более опасными видами предпринимательских действий, которые наносят существенный урон обществу. Незаконное предпринимательство является незаконным не как предпринимательство само по себе, а в силу того, что лицо уклоняется от исполнения требований о государственной регистрации либо от получения соответствующей лицензии. Если эти требования были исполнены, предпринимательство было бы законным8.

Предпринимательство является самостоятельным видом коммерческой деятельности, осуществляемой на страх и риск предпринимателя.

Одним из районных судов Орловской области вынесен обвинительный приговор по ст. 171 УК РФ в отношении Е., который, не имея лицензии на осуществление перевозок автомобильным транспортом, заключил трудовое соглашение с пищекомбинатом о трудоустройстве в качестве водителя, на принадлежащем ему автомобиле, по указанию руководства названного предприятия производил перевозки различных грузов.

Данный приговор был отменен. В своем постановлении Президиум Орловского областного суда указал, что деятельность Е. в упомянутом предприятии не являлась самостоятельной, так как он выполнял указания руководства комбината по перевозке грузов. Он не нес ответственности и не рисковал при недостаче или порче товара (который, как это видно из материалов дела, при перевозке находился в подотчете у других лиц), из его заработной платы бухгалтерией производились различные виды удержаний (подоходный налог, отчисления в пенсионный фонд), велся график учета его рабочего времени. Следовательно, действия Е. признаков предпринимательства не содержат, поэтому специального разрешения (лицензии) на перевозку грузов при таких обстоятельствах не требовалось9.

Нахождение в трудовых отношениях с каким-либо работодателем исключает наличие в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ.

Перейти на Главное МЕНЮ Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ

6 Постановление N 53-ад06-2от 30.06.2006.

7 Алещев И. Незаконное предпринимательство. // ЭЖ —

Юрист. 2006. № 35.

Широков В., Подолякин А. К некоторым вопросам незаконного предпринимательства. / Информационный бюллетень Следственного комитета при МВД России. 2002. № 2 (112). С. 53-54.

9 Постановление Президиума Орловского областного суда от 26.04.2001 г. // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2002. № 8. С. 11-12.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г. N 23 г. Москва О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

В целях обеспечения правильного применения законодательства об уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, предусмотренные статьями 171, 174 и 1741 УК РФ, и в связи с возникшими в судебной практике вопросами Пленум Верховного Суда Российской Федерации постановляет дать судам следующие разъяснения:

1. В соответствии с частью 1 статьи 34 Конституции Российской Федерации каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, судам следует выяснять, соответствуют ли эти действия указанным в пункте 1 статьи 2 ГК РФ признакам предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, которая осуществляется самостоятельно на свой риск лицом, зарегистрированным в установленном законом порядке в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии со статьей 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а глава крестьянского (фермерского) хозяйства — с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации (статьи 49 и 51 ГК РФ).

Судам следует иметь в виду, что отсутствует состав указанного преступления в тех случаях, когда лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляет не запрещенную законом предпринимательскую деятельность, имея специальное разрешение (лицензию) на осуществление конкретного вида деятельности, если для этого требуется получение лицензии, и соблюдает лицензионные требования и условия.

2. В тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 УК РФ.

3. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случаях, когда в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

4. При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков осуществления предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, судам следует исходить из того, что отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, могут осуществляться только на основании специального разрешения (лицензии). Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), возникает с момента получения разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок и прекращается по истечении срока его действия (если не предусмотрено иное), а также в случаях приостановления или аннулирования разрешения (лицензии) (пункт 3 статьи 49 ГК РФ).

В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

5. Действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью без соответствующего специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 235 УК РФ.

В том случае, когда осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в статье 235 УК РФ, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части статьи 171 УК РФ.

6. Если юридическое лицо, имеющее специальную правоспособность для осуществления лишь определенных видов деятельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимается также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, то такие действия, сопряженные с неправомерным осуществлением иных видов деятельности, должны рассматриваться как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.

7. Согласно статье 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» лицензирующими органами являются федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Лицензирующими органами могут также выступать органы местного самоуправления, например в случаях выдачи лицензии на право ведения образовательной деятельности, розничной продажи алкогольной продукции (пункт 7 статьи 33 Федерального закона «Об образовании», статья 18 Федерального закона «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции»).

8. Судам следует иметь в виду, что в тех случаях, когда субъект Российской Федерации принял нормативный правовой акт по вопросам, вытекающим из отношений, связанных с лицензированием отдельных видов деятельности, в нарушение своей компетенции либо с нарушением федерального закона или когда такое правовое регулирование относится к совместному ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (статья 76 Конституции Российской Федерации), применяется федеральный закон.

9. Если федеральным законом разрешено заниматься предпринимательской деятельностью только при наличии специального разрешения (лицензии), но порядок и условия не были установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность в отсутствие специального разрешения (лицензии), то действия этого лица, сопряженные с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере либо с причинением крупного ущерба гражданам, организациям или государству, следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).

10. По смыслу закона субъектом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, может быть как лицо, имеющее статус индивидуального предпринимателя, так и лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности по статье 171 УК РФ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

11. Если лицо (за исключением руководителя организации или лица, на которое постоянно, временно или по специальному полномочию непосредственно возложены обязанности по руководству организацией) находится в трудовых отношениях с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые осуществляют свою деятельность без регистрации, с нарушением правил регистрации, без специального разрешения (лицензии) либо с нарушением лицензионных требований и условий или с предоставлением заведомо подложных документов, то выполнение этим лицом обязанностей, вытекающих из трудового договора, не содержит состава преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ.

12. Под доходом в статье 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

13. При исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

В том случае, когда незаконная предпринимательская деятельность, осуществленная организованной группой лиц, была сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере, действия этих лиц подлежат квалификации по пунктам «а» и «б» части 2 статьи 171 УК РФ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов принятого решения.

14. Если при занятии незаконной предпринимательской деятельностью лицо незаконно использует чужой товарный знак, знак обслуживания, наименование места происхождения товара или сходные с ними обозначения для однородных товаров и при наличии иных признаков преступления, предусмотренного статьей 180 УК РФ, содеянное им надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 171 и 180 УК РФ.

15. Если в процессе незаконной предпринимательской деятельности осуществляются производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, совершенные в крупном или особо крупном размере, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 171 и 1711 УК РФ.

В тех случаях, когда незаконная предпринимательская деятельность была связана с производством, хранением или перевозкой в целях сбыта либо сбытом товаров и продукции, выполнением работ или оказанием услуг, не отвечающими требованиям безопасности жизни или здоровья потребителей, содеянное образует совокупность преступлений, предусмотренных соответствующими частями статьи 171 и статьи 238 УК РФ.

Если незаконная предпринимательская деятельность сопряжена с несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений: по статье 171 УК РФ, а также по статье 181 УК РФ как совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности.

16. Действия лица, признанного виновным в занятии незаконной предпринимательской деятельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой деятельности, полностью охватываются составом преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ. При этом имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате совершения этого преступления, в соответствии с пунктами 2 и 21 части 1 статьи 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и в силу пункта 4 части 3 статьи 81 УПК РФ подлежат обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

17. Если федеральным законодательством из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный статьей 171 УК РФ.

18. В тех случаях, когда лицо, имея целью извлечение дохода, занимается незаконной деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными статьями Уголовного кодекса Российской Федерации (например, незаконным изготовлением огнестрельного оружия, боеприпасов, сбытом наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов), содеянное им дополнительной квалификации по статье 171 УК РФ не требует.

19. Судам следует иметь в виду, что под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 1741 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

При этом по смыслу закона ответственность по статье 174 УК РФ или по статье 1741 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

20. Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, судам следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

21. При постановлении обвинительного приговора по статье 174 УК РФ или по статье 1741 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.

22. В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, как получение взятки, кража, мошенничество и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества).

23. Под лицами, использующими свое служебное положение (пункт «б» части 3 статьи 174 и пункт «б» части 3 статьи 1741 У К РФ), следует понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях.

24. Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по части 5 статьи 33 УК РФ и соответственно по статье 174 или статье 1741 УК РФ и при наличии к тому оснований — по статье 202 УК РФ.

25. Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (статья 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества) либо состава преступления, предусмотренного статьей 175 УК РФ.

26. Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 УК РФ, а действия продавца — по соответствующей части статьи 1741 УК РФ.

27. Если при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступления, предусмотренного статьей 174 или статьей 1741 УК РФ, будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с пунктами 2 и 21 части 1 статьи 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и на основании пункта 4 части 3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения.

Председатель Верховного Суда
Российской Федерации
В. Лебедев

Секретарь Пленума,
судья Верховного Суда
Российской Федерации
В. Демидов

Вопросы ответственности за предпринимательскую деятельность, осуществляемую без специального разрешения (лицензии) — Никитин Ю.А.

НИКИТИН Ю.А.,

кандидат юридических наук, доцент, заместитель начальника отдела прокуратуры Минской области, советник юстиции

В этой связи следует отметить, что на протяжении последних нескольких лет среди ученых и практических работников правоохранительных органов велись дискуссии о пределах уголовно-правового регулирования в сфере экономической деятельности.

И вот, очевидно, предложения о необходимости смягчения уголовной репрессии в отношении бизнеса были услышаны законодателем, и Законом № 171-З, который вступил в силу 19.07.2019, в УК внесены соответствующие изменения.

Прежде всего, примечание к гл. 25 УК вышеуказанным Законом изложено в новой редакции.

Если ранее для привлечения виновного лица к уголовной ответственности за совершение экономического преступления требовалось, чтобы его действиями был причинен ущерб на сумму, в двести пятьдесят и более раз (крупный размер) или тысячу и более раз (особо крупный размер) превышающую размер базовой величины, то с 19.07.2019 крупный размер – размер на сумму, в тысячу и более раз превышающую размер базовой величины, а особо крупный – в две тысячи раз соответственно. То есть минимальный порог размера ущерба для всех преступлений гл. 25 УК увеличился в 4 раза (если иное не оговорено в примечаниях к конкретным статьям главы), и таким образом законодатель фактически декриминализировал деяния, ранее признаваемые преступлениями.

При этом диспозиции и санкции ряда статей гл. 25 УК, в том числе ст. 233 УК, изложены в новой редакции.

Указанная статья в новой редакции именуется как «Предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии)» (ранее норма именовалась «Незаконная предпринимательская деятельность»).

Соответственно уголовно наказуемой в настоящее время является только предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, сопряженная с получением дохода в крупном размере (ч. 1 ст. 233 УК). До внесения изменений в УК уголовная ответственность предусматривалась за предпринимательскую деятельность, которая в соответствии с законодательными актами являлась запрещенной¹ либо осуществлялась без регистрации в установленном законодательными актами порядке или без специального разрешения (лицензии).

Следует отметить, что незаконная предпринимательская деятельность в целом не была распространенным преступным деянием с момента введения за нее уголовной ответственности в январе 2015 г. Более того, за 5 лет количество таких преступлений снизилось практически в 8 раз (со 191 в 2015 году до 24 в 2019 году) [1].

Указанные факты, очевидно, явились основанием декриминализации двух из трех форм незаконной предпринимательской деятельности.

Объектом преступления, предусмотренного ст. 233 УК, является установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности.

Понятие предпринимательской деятельности дано в ст. 1 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК).

Предпринимательская деятельность – это самостоятельная деятельность юридических и физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.

Указанная норма была практически неприменима в деятельности органов уголовного преследования, в том числе и в связи с отсутствием в законодательстве научно обоснованной формулировки упомянутой дефиниции: за несколько лет действия нормы выявлялись лишь единичные такие факты.

Систематическое получение прибыли закон определяет как цель предпринимательской деятельности. Поэтому в юридической литературе обоснованно отмечается, что наличие систематического получения прибыли нельзя рассматривать в качестве обязательной характеристики деяния. В действительности предпринимательская деятельность может приносить вовсе не прибыль, а убытки, не утрачивая при этом характера предпринимательской деятельности.

Извлечение прибыли – цель предпринимательства, а не ее реальный результат. Само по себе отсутствие прибыли не может служить основанием для вывода о том, что деятельность не является предпринимательской. Наличие неблагоприятных для предпринимателя обстоятельств, не позволяющих ему получить предполагаемую прибыль, не только не меняет самого характера предпринимательской деятельности, но и является одним из составляющих элементов этой деятельности, связанной с различного рода рисками [2].

В числе признаков предпринимательской деятельности необходимо выделить:

• реклама в СМИ и иным способом товаров и услуг;

• выставление образцов товаров;

• оптовые закупки товаров;

• заключение договоров аренды нежилых помещений;

• учет хозяйственных операций по сделкам.

Если к деятельности субъекта можно применить какие-либо из перечисленных признаков, ее следует признать предпринимательской даже при отсутствии прибыли. Как уже отмечалось, хотя предпринимательство предполагает получение прибыли, но не обязательно ее приносит [3].

В то же время единичные действия физических лиц, не направленные на систематическое получение дохода, предпринимательской деятельностью в смысле ст. 233 УК не являются и такие действия соответственно не должны влечь уголовной ответственности.

Как следует из определения предпринимательской деятельности, ее могут осуществлять как физические, так и юридические лица. Причем право заниматься такой деятельностью возникает только с момента государственной регистрации, порядок которой установлен законодательными актами (см., например, Декрет Президента Республики Беларусь от 16.01.2009 № 1 «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования»).

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, и, независимо от того, зарегистрирован или нет гражданин в качестве индивидуального предпринимателя, если он занимается деятельностью, отвечающей всем признакам предпринимательской, такая деятельность является предпринимательской, а гражданин – предпринимателем (ст. 22 ГК).

Лицензия – специальное разрешение на осуществление вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом соискателю лицензии (п. 2 Положения о лицензировании отдельных видов деятельности, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 01.09.2010 № 450).

Перечень видов деятельности, на осуществление которых требуются лицензии, утвержден названным Указом.

Под осуществлением предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, понимается производство продукции, выполнение работ или оказание услуг при следующих условиях:

• лицо занимается предпринимательской деятельностью, подлежащей лицензированию, не обращаясь в лицензирующие органы за соответствующей лицензией;

• деятельность осуществляется после подачи заявления о выдаче лицензии, но до принятия решения о нем;

• деятельность ведется после получения решения об отказе в выдаче лицензии;

• предпринимательская деятельность осуществляется по истечении срока действия лицензии;

• осуществляется сразу несколько видов предпринимательской деятельности, при том что лицензия имеется только на один из видов деятельности;

• лицензионная деятельность осуществляется по лицензии, принадлежащей другому лицу или организации;

• лицензионная деятельность продолжается после утраты лицензией юридической силы (например, при ликвидации юридического лица или прекращении его деятельности в результате реорганизации) [2]

Следует отметить, что ответственность за предпринимательскую деятельность наступает не только в случае отсутствия специального разрешения (лицензии) при его обязательном наличии, т.е. когда оно вообще не выдавалось, но и когда действие лицензии просрочено, приостановлено либо когда предприниматель лишен ее (п. 1 постановления Пленума Верховного Суда Республики Беларусь от 28.06.2001 № 6 «О судебной практике по делам о незаконной предпринимательской деятельности») (далее – постановление Пленума).

При этом позицию Пленума в этой части поддерживают большинство исследователей.

В то же время, например, П.А.Гладкий полагает, что уголовно наказуемой является предпринимательская деятельность, осуществляемая без лицензии, когда такая лицензия обязательна, т.е. когда такая лицензия не выдавалась либо истек срок ее действия. Приостановление же действия лицензии означает, что лицензия была в установленном порядке получена, однако субъект предпринимательской деятельности в силу определенных причин не вправе осуществлять лицензируемый вид деятельности до устранения препятствий, повлекших приостановление ее действия. Аннулирование лицензии представляет собой объявление ее недействительной, ее отмену. Действие лицензии прекращается либо со дня принятия решения об аннулировании (иного срока, указанного в решении), либо с указанного в лицензии дня начала срока ее действия. Однако это вовсе не означает, что предпринимательская деятельность осуществлялась без лицензии [2].

На наш взгляд, Пленум в своем постановлении абсолютно обоснованно указал на наличие в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного ст. 233 УК, в случае, когда действие лицензии просрочено, приостановлено либо когда предприниматель лишен ее (лицензия аннулирована). В соответствии с диспозицией указанной статьи уголовно наказуемой является предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, т.е. без его фактического наличия. Буквальное толкование данной нормы не дает оснований делать вывод о том, что уголовная ответственность наступает только в случаях, когда такая лицензия не выдавалась либо истек срок ее действия. В ст. 233 УК имеется в виду фактическое отсутствие соответствующего разрешения, независимо от того, выдавалось оно, истек срок его действия, или действие разрешения приостановлено (прекращено). Во всех перечисленных случаях субъект осуществляет предпринимательскую деятельность, которая требует лицензии, без фактического ее наличия, т.е. незаконно.

Для правильного решения вопроса о том, требовалось ли для осуществления того или иного вида предпринимательской деятельности наличие лицензии в период занятия лицом такой деятельностью, следует руководствоваться нормативными правовыми актами, определяющими условия осуществления конкретных видов предпринимательской деятельности.

При этом уголовная ответственность за предпринимательскую деятельность, которая осуществляется без лицензии, наступает тогда, когда такая деятельность направлена на получение дохода (п. 1 постановления Пленума).

Согласно примечанию 1 к ст. 233 УК под доходом от предпринимательской деятельности, осуществляемой без лицензии, следует понимать сумму выручки (дохода – для индивидуальных предпринимателей, применяющих общий порядок налогообложения) от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, полученной (полученного) по этой деятельности, за вычетом косвенных налогов, а также понесенных при осуществлении указанной деятельности документально подтвержденных затрат по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемых при применении общего порядка налогообложения (в том числе таких затрат, понесенных в период применения особого режима налогообложения).

Крупный размер (ч. 1 ст. 233 УК) и особо крупный размер дохода (ч. 2 ст. 233 УК) в настоящее время исчисляются как указано в примечании к гл. 25 УК. Не изменяется только исчисление размера дохода от предпринимательской деятельности, сопряженной с привлечением денежных средств, электронных денег или иного имущества граждан, который, как и ранее, признается полученным в крупном размере, если он в тысячу и более раз превышает размер базовой величины.

Как отмечалось, Законом № 171-З, вступившим в законную силу 19.07.2019, исключена уголовная ответственность за осуществление предпринимательской деятельности, которая в соответствии с законодательными актами являлась запрещенной либо осуществлялась без регистрации в установленном порядке.

Правоприменительная практика свидетельствует о том, что после указанной даты уголовные дела в отношении лиц, осуществляющих такую предпринимательскую деятельность до вступления в силу Законом № 171-З, были прекращены, а постановленные приговоры – отменены (в соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 29 Уголовно-процессуального кодекса Республики Беларусь в связи со вступлением в силу закона, устраняющего наказуемость деяния). При этом следственная и судебная практика по ст. 233 УК в новой редакции до настоящего времени не сформировалась.

Субъектами рассматриваемого преступления могут быть граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, достигшие 16-летнего возраста, а также должностные лица юридического лица независимо от формы собственности.

Как обоснованно отмечается в юридической литературе, рядовой работник субъекта хозяйствования, не наделенный организационно-распорядительными полномочиями, субъектом данного преступления не является.

В то же время некоторые исследователи задаются вопросом: справедливо ли привлекать к ответственности только руководителя юридического лица, если деятельность без лицензии осуществляет юридическое лицо?

При этом, например, В.В.Хилюта считает, что доход, о котором идет речь в ст. 233 УК, не имеет отношения к его руководителю. Доход получает юридическое лицо на законных основаниях, но нарушив при этом формальные процедуры. В таком случае, по его мнению, явно смещаются приоритеты правовой охраны отношений в сфере экономики. На передний план поставлен конкретный человек, а юридическое лицо, которое извлекает имущественные выгоды, перемещено на второй план, хотя все должно быть наоборот (например, к уголовной ответственности привлекаются ректор вуза или главврач больницы, которые, возглавляя соответствующие организации, допустили ситуацию, что какое-то время юридического лица осуществляли свою деятельность без лицензии) [4].

В этой связи названным автором еще в 2018 году (т.е. до внесения изменений в ст. 233 УК), предлагалось исключить все формы незаконной предпринимательской деятельности с переводом их в административные деликты, поскольку в этом случае достаточно применения мер административно-правового реагирования.

По нашему же мнению, к уголовной ответственности может и должен привлекаться только руководитель организации, который организует всю деятельность юридического лица и который несет ответственность за то, чтобы эта деятельность осуществлялась в соответствии с требованиями законодательства.

В случае же, если противоправные действия, подпадающие под признаки состава преступления, предусмотренного ст. 233 УК, совершаются иными должностными лицами (например, директором обособленного структурного подразделения (филиала) организации, либо заместителем руководителя предприятия)) без ведома руководителя, субъектами данного преступления будут именно такие должностные лица.

В любом случае только руководитель предприятия (филиала) должен нести ответственность за то, что предприятие (филиал) осуществляет свою деятельность без лицензии, пусть и недолгое время.

Также следует не согласиться с утверждениями о том, что доход, о котором идет речь в ст. 233 УК, не имеет отношения к его руководителю, и что этот доход получает именно юридическое лицо и на законных основаниях.

Во-первых, все доходы, получаемые организацией, распределяются только ее руководителем (ни юридическое лицо как таковое, ни его отдельные работники не имеют отношения к этому процессу).

Во-вторых, доходы от предпринимательской деятельности, осуществляемой без лицензии, когда ее получение обязательно, не могут считаться полученными на законных основаниях, какая бы ответственность за эти противоправные деяния ни была установлена (уголовная или административная).

Что касается предложения о переводе «незаконной предпринимательской деятельности» (в любой форме) из числа преступлений в административный деликт, необходимо отметить следующее.

Неоспоримым является факт, что предпринимательская деятельность сегодня оказывает заметное влияние на экономику любого государства. Для развития эффективной экономики необходимо обеспечить надлежащую правовую защиту предпринимательской деятельности, которая осуществляется легально.

Общественная же опасность незаконного предпринимательства состоит в нарушении фискальных и иных интересов государства, иных субъектов экономической деятельности.

Таким образом, криминализация «незаконной предпринимательской деятельности» обусловлена необходимостью обеспечения экономической безопасности всех субъектов экономической деятельности. В то же время стоит учитывать, что пределы и характер ответственности за осуществление такой деятельности должны соответствовать реалиям общественной жизни и уровню общественного правосознания [4].

С учетом этого видится правильным принятое законодателем компромиссное решение о частичной декриминализации незаконной предпринимательской деятельности и уголовной ответственности только за ведение предпринимательской деятельности без лицензии, если она требуется в соответствии с законодательством.

Вместе с тем необходимо определенное время, чтобы правоприменительная практика могла подтвердить или опровергнуть обоснованность таких новаций законодательства.

СПИСОК ЦИТИРОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Форма № 453 МВД Республики Беларусь «Сведения о преступности» (2015–2019 гг.).

2. Гладкий, П. А. Комментарий к статье 233 «Предпринимательская деятельность, осуществляемая без специального разрешения (лицензии)» УК Республики Беларусь» [Электронный ресурс] / П. А. Гладкий // ИБ «КонсультантПлюс. Комментарии Законодательства. Белорусский Выпуск» / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2020.

3. Косович, М. В., Белокопытов, В. В. Незаконная предпринимательская деятельность и лжепредпринимательство: криминологические, административно-правовые и уголовно-правовые аспекты (часть 1) [Электронный ресурс] / М. В. Косович, В. В. Белокопытов // ИБ «КонсультантПлюс. Комментарии законодательства. Белорусский выпуск» / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2020.

4. Хилюта, В. В. Либерализация ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://ecologia.by/news/show/33612 – Дата доступа: 01.03.2020.

Ответственность за незаконное предпринимательство — Официальный сайт Администрации Санкт‑Петербурга

Гражданин, который занимается продажей каких либо товаров и услуг, неся при этом определенные риски и желая получить прибыль, является предпринимателем, а его деятельность расценивается как предпринимательская.

Начиная заниматься собственным бизнесом, необходимо понимать, что существует ряд законопроектов, которые должны быть учтены.

Обязательно нужно зарегистрировать свое дело в соответствующих органах и получить статус индивидуального предпринимателя. Конечно, оформление этого статуса сразу влечет за собой определенные действия, такие как создание отчетности, корректировка времени для занятия бизнесом, отчисления, производимые в казну государства и в Пенсионный фонд. Все это требует внимательности и скрупулезности, особенно ведение отчетной документации для налоговой инспекции. На основании получения систематической прибыли устанавливается размер налога. Определено, что систематической считается та прибыль и вид бизнеса, которым гражданин занимается более двух раз за годовой отчетный период.

Налоговый кодекс – это единственный основной акт, регулирующий систему налогов и сборов. Придерживаться положений этого кодекса обязана и организация, и индивидуальный представитель бизнеса. Исходя из этого правого акта, происходят все необходимые отчисления в государственную казну. В случае несвоевременных выплат или отсутствия таковых, индивидуальный предприниматель может быть привлечен к ответственности.

Ответственность выражается в том, чтобы сделать свой бизнес законным, иначе ответственность за предпринимательскую незаконную деятельность может быть трех видов: административная, уголовная, налоговая.

Если Вы всерьез планируете заниматься предпринимательской деятельностью, затягивать с ее официальной регистрацией не стоит. Для серьезного предпринимателя нет ничего важнее деловой репутации, и неприятности с госорганами могут сослужить тут плохую службу.

Помощник прокурора Выборгского района Санкт‑Петербурга  И.С. Володькина

незаконных доходов в предложении

Эти примеры взяты из корпусов и из источников в Интернете. Любые мнения в примерах не отражают мнение редакторов Cambridge Dictionary, Cambridge University Press или его лицензиаров.

Я предлагаю им наложить штраф на основе трехкратной суммы незаконной прибыли , полученной преступником, который был привлечен к ответственности.

Это считается справедливым средним показателем и не составляет незаконных прибыли .

Это позволяет избежать резких скачков цен на акции, что дает инсайдерским дилерам самые большие возможности для быстрого получения незаконной прибыли .

Если он побеждает, ему это сходит с рук; он сделал свой незаконным прибылью — потому что это незаконная прибыль .

Преступные группировки, многие из которых связаны с военизированными организациями, будут использовать любую возможность для незаконной прибыли .

Когда есть возможность для серьезных преступлений и получения огромных незаконных доходов, всегда найдутся преступники, которые воспользуются ею.

Человеческая жизнь расходуется на незаконную прибыль.

Незаконные наркотики — одно из бедствий, от которых страдает наше общество, а также один из самых соблазнительных источников незаконной прибыли.

Могу сказать, что в долгосрочной перспективе это поможет нам конфисковать активы ряда лиц, получивших незаконную прибыль.

В нашем консультативном документе говорилось о том, что значительная часть подержанных автомобилей подвергалась проверке и что была получена крупная незаконная прибыль с ограниченным риском судебного преследования.

Суд может приказать злоумышленникам вернуть незаконную прибыль с процентами, чтобы предотвратить неосновательное обогащение.

Из

Википедия

Этот пример взят из Википедии и может быть повторно использован по лицензии CC BY-SA.

Ндрангета инвестирует незаконную прибыль в легальную недвижимость и финансовую деятельность.

Из

Википедия

Этот пример взят из Википедии и может быть повторно использован по лицензии CC BY-SA.

По некоторым оценкам, с конца 1970-х андеррайтеры могли заработать от 2 до 3 миллиардов долларов незаконной прибыли от сжигания урожая.

Из

Википедия

Этот пример взят из Википедии и может быть повторно использован по лицензии CC BY-SA.

В 1960-е годы скандалы были связаны с мошенничеством, например, с получением огромных незаконных доходов при администрировании квот на импорт бананов и преференциальном распределении преднамеренно опечатанных (и, следовательно, редких) почтовых марок.

Из

Википедия

Этот пример взят из Википедии и может быть повторно использован по лицензии CC BY-SA.

Эти примеры взяты из корпусов и из источников в Интернете. Любые мнения в примерах не отражают мнение редакторов Cambridge Dictionary, Cambridge University Press или его лицензиаров.

Вы будете шокированы, узнав, сколько денег зарабатывает этот нелегальный бизнес.

Мы все знаем, что занятие бизнесом может улучшить или разрушить весь ваш экономический статус.Вы можете в конечном итоге превратиться из грязных тряпок в еще более грязное богатство, или вы можете превратиться из высокого летчика в мелкую убогую жизнь. Один из способов обойти эту путаницу — это незаконный бизнес, который зарабатывает больше денег, чем некоторые из самых прибыльных легальных предприятий во всем мире.

Вот самые прибыльные нелегальные предприятия со всего мира!

1. Древесина: 15 миллиардов долларов в год

Вопреки заявлениям о сохранении Амазонки, широко распространены сообщения о нерегулируемых и незаконных лесозаготовках, особенно в Бразилии и Перу, которые затем продаются по всему миру.Эта практика разрушения окружающей среды составляет 30% мировой торговли древесиной.

Источник: Источник: landreport

2. Незаконная торговля дикой природой: около 10 миллиардов долларов.

Браконьерство и нанесение увечий животным в основном используются для получения меха, традиционных лекарств и экзотических домашних животных. Такие вещи, как шкуры тигра и рога носорога, составляют огромную часть этого неудачного рынка.

Источник: Источник: twitter

3. Незаконные наркотики: 300 миллиардов долларов в год

Самый прибыльный нелегальный бизнес в мире приносит ошеломляющую сумму в год, и это касается только наркотиков, которые пересекают международные границы.По сути, кокаин, который производится в основном в Колумбии и Перу, и героин, производимый в основном в Афганистане, стоят кучу денег.

Источник: Источник: colacherald

4. Незаконная торговля органами: около 1 миллиарда долларов в год

Не секрет, что существует процветающий черный рынок органов, особенно почек. Экономически более слабые люди в таких странах, как Бразилия, Индия и Китай, обманом продают свои почки за небольшую часть реальной цены, которая затем поставляется богатым и отчаявшимся получателям в таких странах, как США и Австралия.

Источник: Источник: r4platform

5. Торговля черным оружием: около 1 миллиарда долларов в год

Оружие, такое как AK47, гранатометы и другое оружие, которое находится в обращении с того времени, поступает из таких стран, как Россия и Австрия, и продается почти исключительно для развивающихся стран.

Источник: Источник: депеша

6. Кровавые алмазы: около 900 миллионов долларов в год

Драгоценные камни, добытые в таких местах, как Кот-д’Ивуар, Ангола и Сьерра-Леоне, давно продаются на черном рынке.Несмотря на постоянное совершенствование процессов сертификации, ОАЭ и США продолжают их скупать.

Источник: Источник: горнодобывающая промышленность

7. Незарегистрированная торговля нефтью: 10,8 миллиарда долларов в год

Незаконная нефть, продаваемая либо с целью получения прибыли, либо по политическим причинам, например, для финансирования вооруженного восстания, является быстро развивающейся нелегальной отраслью. Нефть поступает из таких стран, как Саудовская Аравия, Ирак и Иран.

Источник: Источник: palatinate

8. Незаконная торговля произведениями искусства: около 6 миллиардов долларов в год

Вы, наверное, видели пару фильмов об ограблениях, в которых некие «Одиннадцать друзей Оушена» крадут бесценное произведение искусства.Людей, которые покупают это искусство и продают коллекционерам, называют заборами. Во всяком случае, для этого есть целый рынок.

Источник: Источник: Chinadailyasia

9. Незаконный рыбный рынок: 11,3 миллиарда долларов в год

Любые незаконные, несообщаемые или нерегулируемые рыбные запасы, продаваемые на международном рынке, считаются частью незаконной торговли рыбой. Звучит несколько неубедительно, но все, что приносит столько денег, очевидно, требует довольно серьезного залога.

Источник: Источник: qzprod

10.Торговля людьми: 31,6 миллиарда долларов в год

Одно из самых тяжких преступлений, люди, подверженные принуждению, люди, которых похищают или каким-то образом заставляют заниматься этой торговлей, живут тяжелейшей жизнью, используются в качестве сексуальных рабов и подвергаются жестокому обращению и обычно привозятся из Индии, Китая и Колумбии .

Источник: Источник: сообщество

11. Черный рынок золота: 2,3 миллиарда долларов в год

Благодаря разным и жестким лицензиям и правилам, необходимым для импорта золота, черный рынок золота вырос в геометрической прогрессии, обычно под контролем безжалостных рудников. собственники.

Источник: Источник: crisiboom

12. Контрафактная продукция: 250 миллиардов долларов в год

Поддельные товары производятся (как и следовало ожидать) в Китае, Тайване, Индии и некоторых других странах. Деньги от этих продаж обычно идут на поддержку другой преступной деятельности, такой как проституция и торговля наркотиками.

Источник: Источник: glogster

Это большие деньги!

Отмывание денег — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF)

Что такое отмывание денег?

Целью большого количества преступных деяний является получение прибыли для лица или группы лиц, совершающих это деяние.Отмывание денег — это обработка этих преступных доходов для сокрытия их незаконного происхождения. Этот процесс имеет решающее значение, поскольку он позволяет преступнику пользоваться этой прибылью, не подвергая опасности ее источник.

Незаконная продажа оружия, контрабанда и деятельность организованной преступности, включая, например, торговлю наркотиками и проституцию, могут приносить огромные доходы. Хищение, инсайдерская торговля, взяточничество и компьютерное мошенничество также могут принести большую прибыль и создать стимул для «узаконивания» доходов, полученных незаконным путем, путем отмывания денег.

Когда преступная деятельность приносит значительную прибыль, вовлеченное лицо или группа должны найти способ контролировать средства, не привлекая внимания к основной деятельности или вовлеченным лицам. Преступники делают это, маскируя источники, изменяя форму или перемещая средства в место, где они с меньшей вероятностью привлекут внимание.

В ответ на растущую озабоченность по поводу отмывания денег на саммите Большой семерки в Париже в 1989 году была создана Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) для разработки скоординированных международных ответных мер.Одной из первых задач ФАТФ была разработка Рекомендаций, всего 40, в которых излагаются меры, которые национальные правительства должны предпринять для реализации эффективных программ борьбы с отмыванием денег.

Сколько денег отмывается в год?

По самой своей природе отмывание денег — это незаконная деятельность, осуществляемая преступниками, которая выходит за рамки обычного диапазона экономической и финансовой статистики. Наряду с некоторыми другими аспектами теневой экономической деятельности были предложены приблизительные оценки, чтобы дать некоторое представление о масштабах проблемы.

Управление Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности (УНП ООН) провело исследование, чтобы определить размер незаконных средств, полученных от незаконного оборота наркотиков и организованной преступности, и выяснить, в какой степени эти средства отмываются. По оценкам отчета, в 2009 году доходы от преступной деятельности составили 3,6% мирового ВВП, при этом 2,7% (или 1,6 триллиона долларов США) были отмыты.

Это соответствует широко цитируемой оценке Международного валютного фонда, заявившего в 1998 году, что совокупный размер отмывания денег в мире может составлять от двух до пяти процентов мирового валового внутреннего продукта.Используя статистику за 1998 год, эти проценты показывают, что отмывание денег составляет от 590 миллиардов долларов США до 1,5 триллиона долларов США. В то время нижняя цифра примерно соответствовала стоимости общего объема производства в экономике размером с Испанию.

Однако к приведенным выше оценкам следует относиться с осторожностью. Они предназначены для оценки масштабов отмывания денег. Из-за незаконного характера транзакций точная статистика недоступна, и поэтому невозможно дать окончательную оценку суммы денег, которые отмываются во всем мире каждый год.Поэтому ФАТФ не публикует никаких данных по этому поводу.

Как отмываются деньги?

На начальной стадии отмывания денег — или стадии размещения — отмыватель вводит свою незаконную прибыль в финансовую систему. Это может быть сделано путем разбивки больших сумм наличных денег на менее заметные более мелкие суммы, которые затем помещаются непосредственно на банковский счет, или путем покупки ряда денежных инструментов (чеки, денежные переводы и т. Д.), Которые затем собираются и помещаются на счет. аккаунты в другом месте.

После того, как средства поступили в финансовую систему, происходит второй этап — этап разделения. На этом этапе лицо, занимающееся отмыванием денег, осуществляет серию преобразований или перемещений денежных средств, чтобы дистанцироваться от их источника. Средства могут быть направлены через покупку и продажу инвестиционных инструментов, или лицо, занимающееся отмыванием денег, может просто перевести средства через серию счетов в различных банках по всему миру. Такое использование широко разбросанных счетов для отмывания денег особенно распространено в тех юрисдикциях, которые не участвуют в расследованиях по борьбе с отмыванием денег.В некоторых случаях лицо, занимающееся отмыванием денег, может замаскировать переводы как платежи за товары или услуги, таким образом придавая им законный вид.

Успешно обработав свою преступную прибыль на первых двух этапах, отмыватель затем переводит их на третий этап — интеграцию, на котором средства снова попадают в законную экономику. Лицо, занимающееся отмыванием денег, может инвестировать средства в недвижимость, предметы роскоши или коммерческие предприятия.

Где происходит отмывание денег?

Поскольку отмывание денег является следствием почти всех преступлений, приносящих прибыль, оно может происходить практически в любой точке мира.Обычно лица, занимающиеся отмыванием денег, стремятся найти страны или секторы, в которых риск обнаружения низкий из-за слабых или неэффективных программ борьбы с отмыванием денег. Поскольку цель отмывания денег — вернуть незаконные средства лицу, которое их сгенерировало, отмыватели обычно предпочитают переводить средства через стабильные финансовые системы.

Деятельность по отмыванию денег также может быть сконцентрирована географически в зависимости от стадии, на которой находятся отмытые средства. Например, на этапе размещения средства обычно обрабатываются относительно близко к основной деятельности; часто, но не во всех случаях, в стране происхождения средств.

На этапе многоуровневой отмывки может выбрать офшорный финансовый центр, крупный региональный бизнес-центр или всемирный банковский центр — любое место, которое обеспечивает адекватную финансовую или бизнес-инфраструктуру. На этом этапе отмытые средства могут также проходить транзитом по банковским счетам в различных местах, где это можно сделать, не оставляя следов их источника или конечного пункта назначения.

Наконец, на этапе интеграции отмыватели могут предпочесть инвестировать отмытые средства в другие места, если они были созданы в условиях нестабильной экономики или мест, предлагающих ограниченные инвестиционные возможности.

Как отмывание денег влияет на бизнес?

Целостность рынка банковских и финансовых услуг во многом зависит от представления о том, что он функционирует в рамках высоких правовых, профессиональных и этических стандартов. Репутация добросовестного человека — один из самых ценных активов финансового учреждения.

Если средства от преступной деятельности могут быть легко обработаны через определенное учреждение — либо потому, что его сотрудники или директора были подкуплены, либо потому, что учреждение закрывает глаза на преступный характер таких средств, — учреждение может быть вовлечено в активное соучастие с преступниками. и стать частью самой преступной сети.Доказательства такого соучастия окажут разрушительное влияние на отношение других финансовых посредников и регулирующих органов, а также обычных клиентов.

Что касается потенциальных негативных макроэкономических последствий неконтролируемого отмывания денег, можно сослаться на необъяснимые изменения в спросе на деньги, пруденциальные риски для устойчивости банков, влияние загрязнения на законные финансовые операции и повышенную волатильность международных потоков капитала и обменных курсов из-за непредвиденных перекрестных операций. перевод активов на границе.Кроме того, поскольку оно вознаграждает коррупцию и преступность, успешное оттаивание денег наносит ущерб целостности всего общества и подрывает демократию и верховенство закона.

Какое влияние отмывание денег имеет на экономическое развитие?

Отмыватели постоянно ищут новые пути отмывания своих средств. Страны с растущими или развивающимися финансовыми центрами, но неадекватным контролем, особенно уязвимы, поскольку страны с развитыми финансовыми центрами применяют комплексные режимы борьбы с отмыванием денег.

Различия между национальными системами борьбы с отмыванием денег будут использоваться отмывателями, которые стремятся перемещать свои сети в страны и финансовые системы со слабыми или неэффективными контрмерами.

Кто-то может возразить, что развивающиеся страны не могут позволить себе слишком избирательно подходить к источникам капитала, которые они привлекают. Но откладывать действия опасно. Чем дольше это откладывается, тем более укоренившейся может стать организованная преступность.

Как и в случае нарушения целостности отдельного финансового учреждения, существует сдерживающий эффект на прямые иностранные инвестиции, когда коммерческий и финансовый секторы страны воспринимаются как находящиеся под контролем и влиянием организованной преступности.Таким образом, борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма является частью создания благоприятной для бизнеса среды, которая является предпосылкой для устойчивого экономического развития.

Какая связь с обществом в целом?

Возможные социальные и политические издержки отмывания денег, если их не контролировать или с ними бороться неэффективно, очень велики. Организованная преступность может проникать в финансовые учреждения, получать контроль над крупными секторами экономики за счет инвестиций или предлагать взятки государственным должностным лицам и даже правительствам.

Экономическое и политическое влияние преступных организаций может ослабить социальную ткань, коллективные этические стандарты и, в конечном итоге, демократические институты общества. В странах, переходящих к демократическим системам, это преступное влияние может подорвать переход. По сути, отмывание денег неразрывно связано с основной преступной деятельностью, которая его породила. Отмывание позволяет преступной деятельности продолжаться.

Как борьба с отмыванием денег помогает бороться с преступностью?

Отмывание денег представляет собой угрозу нормальному функционированию финансовой системы; однако это также может быть ахиллесовой пятой преступной деятельности.

При расследованиях организованной преступной деятельности правоохранительными органами зачастую именно связи, устанавливаемые с помощью записей финансовых транзакций, позволяют обнаружить скрытые активы и установить личности преступников и преступной организации.

Когда преступные средства получены в результате грабежа, вымогательства, растраты или мошенничества, расследование отмывания денег часто является единственным способом определить местонахождение украденных средств и вернуть их жертвам.

Однако, что наиболее важно, пресечение аспекта преступной деятельности, связанное с отмыванием денег, и лишение преступника его доходов, полученных незаконным путем, означает нанесение ему ударов по уязвимым местам.Без полезной прибыли преступная деятельность не будет продолжаться.

Что должны делать отдельные правительства?

Многое можно сделать для борьбы с отмыванием денег, и, действительно, многие правительства уже установили всеобъемлющие режимы борьбы с отмыванием денег. Эти режимы нацелены на повышение осведомленности об этом явлении — как в правительстве, так и в частном бизнес-секторе — и затем предоставить необходимые правовые или регулирующие инструменты властям, которым поручено бороться с проблемой.

Некоторые из этих инструментов включают признание преступления отмыванием денег; наделение следственных органов полномочиями по отслеживанию, аресту и, в конечном итоге, конфискации активов, полученных преступным путем; и создание необходимой структуры, позволяющей участвующим агентствам обмениваться информацией между собой и с партнерами в других странах.

Чрезвычайно важно, чтобы правительства включали все соответствующие голоса при разработке национальной программы борьбы с отмыванием денег. Они должны, например, объединить правоохранительные органы и органы финансового регулирования с частным сектором, чтобы финансовые учреждения могли сыграть свою роль в решении проблемы.Это означает, среди прочего, участие соответствующих органов власти в создании систем отчетности по финансовым операциям, идентификации клиентов, стандартов ведения документации и средств проверки соответствия.

Должны ли правительства, принимающие меры, по-прежнему беспокоиться?

Лица, занимающиеся отмыванием денег, со временем показали, что они чрезвычайно изобретательны в создании новых схем, позволяющих обойти контрмеры того или иного правительства. Национальная система должна быть достаточно гибкой, чтобы иметь возможность обнаруживать новые схемы отмывания денег и реагировать на них.

Меры по борьбе с отмыванием денег часто вынуждают отмывателей переходить в секторы экономики со слабыми или неэффективными мерами для решения проблемы. Опять же, национальная система должна быть достаточно гибкой, чтобы иметь возможность распространять контрмеры на новые области своей собственной экономики. Наконец, национальным правительствам необходимо работать с другими юрисдикциями, чтобы гарантировать, что отмыватели не смогут продолжать свою деятельность, просто переехав в другое место, где отмывание денег допустимо.

А как насчет многосторонних инициатив?

Крупномасштабные схемы отмывания денег неизменно содержат трансграничные элементы.Поскольку отмывание денег является международной проблемой, международное сотрудничество является критической необходимостью в борьбе с ним. Был выдвинут ряд инициатив для решения проблемы на международном уровне.

Международные организации, такие как Организация Объединенных Наций или Банк международных расчетов, в конце 1980-х годов предприняли некоторые первые шаги для решения этой проблемы. После создания ФАТФ в 1989 году региональные группировки — Европейский Союз, Совет Европы, Организация американских государств и многие другие — установили стандарты борьбы с отмыванием денег для своих стран-членов.Карибский бассейн, Азия, Европа и юг Африки создали региональные организации, подобные целевым группам по борьбе с отмыванием денег, и в ближайшие годы планируется создать аналогичные группировки для Западной Африки и Латинской Америки.

С кем я могу связаться, если я подозреваю факт отмывания денег?

ФАТФ является директивным органом и не имеет полномочий на проведение расследований. В отношении расследования компании и лиц, причастных к отмыванию денег, физическим лицам необходимо связаться со своими местными следственными органами.

IRS хочет обложить налогом ваш незаконный доход

Федеральное правительство требует, чтобы наркодилеры и растратчики платили налоги с их незаконно полученных доходов. Удивительно, но некоторые делают.

Сдала наркотики? Украли деньги? В вашей налоговой декларации есть строка для декларирования этого.

Как ни смешно это звучит, федеральное правительство требует, чтобы деньги, полученные незаконным путем, регистрировались и облагались налогом так же, как и законный доход. Это прямо в официальных налоговых инструкциях IRS: «Доход от незаконной деятельности, такой как деньги от продажи запрещенных наркотиков, должен быть включен в ваш доход по форме 1040, строка 21, или в таблице C или таблице C-EZ (форма 1040). если от вашей индивидуальной деятельности.«

Неудивительно, что налоговые эксперты говорят, что немногие преступники декларируют свою добычу.

Но некоторые делают это, часто, когда их либо поймали в течение этого налогового года, либо они думают, что их вот-вот поймают», — говорит Стивен Московиц, налоговый инспектор Сан-Франциско. адвокат в Moskowitz LLP, который помог нескольким клиентам задокументировать их незаконную прибыль. Их цель — избежать обвинений дважды: один раз за их первоначальное преступление, а затем за уклонение от уплаты налогов с их непредвиденных доходов. В конце концов, именно налоговые сборы были списаны Аль Капоне.

По словам Московица, многим из сегодняшних преступников, которые хотят задекларировать свои незаконные доходы, предъявлены обвинения в растрате.

Как Том Хьюз, бухгалтер из Новой Англии, которого неоднократно ловили на краже денег у своих клиентов.

«Я знал, что деньги облагаются налогом, в этом не было никаких сомнений», — говорит Хьюз, который теперь руководит консалтинговой компанией по борьбе с мошенничеством под названием Hire-a-thief. «Меня уже поймали, и я не хотел сталкиваться с федеральными налогами».

Он платил налоги со своей незаконной прибыли в 1999 и 2001 годах, а затем еще раз в 2004 году, после того, как он украл деньги у другого клиента.После девятимесячного тюремного заключения Хьюз клянется, что теперь он исправился.

Итак, со сколькими самопровозглашенными мошенниками Налоговая служба имеет дело каждый год? Агентство не говорит. Пресс-секретарь отказался обсуждать этот вопрос, заявив только, что декларирование незаконных доходов «- это то, что требует закон».

Документировать нелегальный доход сложно, говорит Московиц.

IRS не требует никаких подробностей о возврате, кроме приблизительной суммы вашего заработка. Самое сложное — это пройти одитинг.По словам Московица, обычно нет никаких бумажных следов, поэтому агенты IRS обычно запрашивают имена и контактную информацию людей, которые могли участвовать в незаконной транзакции. Затем агентство попытается подтвердить у них ваши номера.

Если вы скажете IRS, что вы заработали 1 миллион долларов на воровстве денег или торговле наркотиками, сообщит ли агентство полицейским?

Юридически не может, если правоохранительный орган не получит постановление суда о предоставлении доступа к декларации конкретного налогоплательщика.IRS не должен заранее предупреждать другие агентства о правонарушениях, если только не замешан терроризм. В этом случае для раскрытия информации все равно требуется постановление суда, но IRS может инициировать судебный процесс самостоятельно.

Все правила изложены в руководстве IRS к «разделу 6103», закону, регулирующему конфиденциальность налоговых деклараций. Как и многие другие законодательные акты, он сложен и полон лазеек. Например, IRS может быть не разрешено делиться содержанием фактических налоговых деклараций по собственной инициативе, но оно может разглашать дополнительную информацию, полученную из внешних источников — например, свидетелей, опрошенных в ходе аудиторского расследования — «для ознакомления с федеральными уголовными правоохранительными органами. агентств возможных преступлений », — говорится в сообщении агентства.

На практике Московиц считает, что информация о незаконных действиях распространяется.

«Сообщают ли о вас другим агентствам?» он спрашивает. «Абсолютно.»

Другие эксперты согласны.

«IRS наверняка немедленно сообщит об этом в правоохранительные органы, — говорит Джозеф Хенчман, вице-президент по юридическим и государственным проектам в налоговом фонде, аналитическом центре.

Представитель IRS отказался комментировать этот вопрос.

Вот один из выводов декларирования доходов, полученных незаконным путем: если изначально с нее уплачиваются налоги и реституция является частью любого мирового соглашения или судебного решения, то такая реституция подлежит вычету из налогооблагаемой базы, говорит Московиц.

Если вы решите раскрыть свою незаконную добычу, обязательно сделайте это с помощью налогового поверенного, а не старого бухгалтера.

«Если есть что-то, что мы подозреваем в преступлении, первое, что мы делаем, это советуем людям получить юридическую консультацию», — говорит Гил Чарни, главный налоговый исследователь Налогового института H&R Block (HRB). «У нас нет адвокатской тайны. Если IRS или любое правоохранительное агентство свяжутся с нами, мы должны предоставить эту информацию».

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 28 февраля 2013 г .: 9:14 утра по восточноевропейскому времени

Верховный суд подтвердил право Комиссии по ценным бумагам и биржам получать незаконную прибыль

ВАШИНГТОН —

Верховный суд в понедельник подтвердил право правительства возвращать деньги от людей, которые бежали подозревают инвестиционные схемы и возвращают их тем, кто заявляет, что их обманули.

Но судьи также наложили новые ограничения на Комиссию по ценным бумагам и биржам и ее так называемые полномочия по изъятию денег, постановив, что эти полномочия по возмещению денег ограничиваются незаконной «чистой прибылью» схемы, а не всеми деньгами, которые были взяты. in.

Смешанное решение было принято в случае Чарльза Лю и Синь Вана, супружеской пары из округа Ориндж, которые вымогали у иностранных инвесторов 27 миллионов долларов на строительство центра лечения рака, который так и не был построен.

Комиссия по ценным бумагам и биржам подала против них гражданский иск, утверждая, что они незаконно присвоили большую часть денег посредством маркетинга и щедрых зарплат.Федеральный окружной судья и 9-й окружной апелляционный суд согласились с SEC и оставили в силе гражданский штраф в размере 8 миллионов долларов и потребовали вернуть все 27 миллионов долларов.

Пара подала апелляцию в Верховный суд и утверждала, что, хотя Конгресс санкционировал штрафы и взыскания за мошенничество с акциями, он не давал SEC право изымать деньги. Консервативные судьи в последние годы выражали сомнение в силе SEC, а юристы по бизнесу видели перспективу вынесения приговора судом и сдерживания SEC.

Однако вместо этого Верховный суд 8 голосами против 1 вынес решение в пользу Комиссии по ценным бумагам и биржам, но с ограничениями.

«Сегодня суд постановил, что компенсация за изгнание, которая не превышает чистую прибыль правонарушителя и присуждается потерпевшим, является справедливой компенсацией, допустимой в соответствии с федеральным законом», — заявила судья Соня Сотомайор в деле Liu vs. SEC. По ее словам, закон «уже давно разрешает судам лишать правонарушителей их незаконно нажитых доходов».

Но «суды должны вычесть законные расходы, прежде чем отдавать распоряжение о изгнании», — добавила она, отметив, что Лю и Ван сказали, что большая часть из 27 миллионов долларов была потрачена на попытки получить собственность и получить одобрение для центра.Сотомайор сказал, что дело будет отправлено обратно судьям в Калифорнии, чтобы вычесть эти расходы из постановления о изгнании.

Судья Кларенс Томас выразил несогласие и сказал, что он постановил бы, что SEC не имеет полномочий «изымать» незаконные доходы от мошенничества с акциями.

«Мы рады видеть, что Верховный суд отменил решение против г-на Лю и г-жи Ван и пояснил, что традиционные принципы справедливости ограничивают полномочия Комиссии по ценным бумагам и биржам требовать присуждения чистой прибыли в пользу потерпевших», — сказал Грегори. Г.Рапави, адвокат из Вашингтона, который защищал пару в высоком суде.

Некоторые эксперты по законодательству о ценных бумагах назвали этот исход серьезной неудачей для правительства.

«Это решение отменяет десятилетнюю практику SEC и ограничивает возможность SEC добиваться изгнания в федеральном суде», — сказал Ник Морган, поверенный из Лос-Анджелеса и бывший юрист SEC. «В частности, SEC больше не сможет требовать от ответчиков платить деньги непосредственно в Казначейство США, а не от потерпевших, платить за прибыль, полученную другими лицами, или оплачивать расходы, законно понесенные при получении средств, полученных в результате нарушения федеральных законов о безопасности. .”

Но юристы, представляющие разоблачителей, заявили, что решение суда подтверждает полномочия Комиссии по ценным бумагам и биржам вернуть миллионы долларов от тех, кто руководит мошенническими инвестиционными схемами.

«Половина санкций SEC на сумму 2 миллиарда долларов, приписанных к делам о разоблачителях, является результатом извергания, — сказала Эрика Келтон, юрист из Вашингтона. «Если бы суд признал недействительным средство правовой защиты от изгнания, информаторы столкнулись бы с более трудным выбором: рисковать ли своими средствами к существованию, чтобы заявить о себе».

Сьюзан Э.Херд, юрист по ценным бумагам из Атланты, сказал, что для SEC результат оказался лучше, чем многие ожидали. «Комиссия по ценным бумагам и биржам должна поместить ее в« колонку побед », учитывая, что люди изначально думали, что суд вынесет постановление о том, что Комиссия по ценным бумагам и биржам больше не может добиваться изгнания в федеральном суде, что было бы значительным ударом для комиссии».

Consumer Alert — People In Profit System («PIPS») является незаконной схемой Понци.

Система «Люди в прибыли» («PIPS») является незаконной схемой Понци.

(Джуно) — Генеральный прокурор Дэвид Маркес предостерегает жителей Аляски от инвестирования в незаконную схему Понци, всплывшую на Аляске, под названием «Система людей с прибылью» (PIPS).

PIPS были зарегистрированы в Кетчикане, долине Матануска, и, возможно, в других частях штата. По этой схеме инвесторов просят «одолжить» компании 450 долларов. Из этого платежа 25 долларов США удерживаются в качестве комиссии за открытие счета, а оставшиеся 425 долларов США считаются «ссудой» компании на 180 дней. PIPS соглашается выплатить инвестору проценты по графику, зависящему от типа плана, который выбирает инвестор. Выплата процентов по вашему кредиту может достигать 5000%, при этом по кредиту в 450 долларов возвращается около 8 800 долларов за 24 месяца.

«Все должны знать об этих схемах Понци, потому что они, по сути, являются инвестиционным мошенничеством», — сказал Маркес. «Если это звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой, обычно так оно и есть».

Из-за своей обманчивой природы схемы Понци нарушают закон штата о защите прав потребителей. Если схема представляет собой мошенническое предложение ценных бумаг, она будет рассматриваться как возможное нарушение Закона о ценных бумагах Аляски. В этом случае Департамент торговли, сообщества и экономического развития штата Департамент банковского дела, ценных бумаг и корпораций может издать приказ о прекращении действия договора.

«Важно информировать жителей Аляски об этих схемах», — сказал губернатор Фрэнк Х. Мурковски. «Слишком часто виновные в этих мошенничествах охотятся на тех, кто просто хочет продвинуться вперед. Знание — ключ к тому, чтобы не дать уязвимому инвестору стать жертвой».

В типичной схеме Понци оператор обещает высокую финансовую прибыль или дивиденды, недоступные при традиционных инвестициях. Вместо того, чтобы вкладывать средства жертв, оператор выплачивает «дивиденды» первоначальным инвесторам, используя основные суммы, «инвестированные» последующими инвесторами.Схема обычно разваливается, когда оператор сбегает со всей выручкой или когда не удается найти достаточное количество новых инвесторов, позволяющих продолжать выплату «дивидендов».

Первоначальные инвесторы, внесшие вклад в систему PIPS, на самом деле могут получить высокую прибыль. Это не показатель того, что инвестиции законны. Схемы Ponzi полагаются на «успех» первых инвесторов в надежде, что эти люди будут рекламировать схему другим, чтобы база новых инвесторов вырастет.Рано или поздно схема должна выйти из строя, потому что продолжить ее по статистике невозможно.

Если у вас есть какая-либо информация о PIPS или если вам нужна дополнительная информация о схемах Понци, пожалуйста, свяжитесь с помощником генерального прокурора Эдом Сниффеном из секции защиты прав потребителей Юридического департамента по телефону (907) 269-5200. Дополнительная справочная информация о схемах Понци также доступна в Интернете на странице «Схемы и мошенничество» Отдела торговли, сообщества и экономического развития штата Аляска.

Отдел защиты прав потребителей
Апрель 2005

незаконных трансляций с целью получения прибыли теперь могут получить до 10 лет тюрьмы и считаться уголовным преступлением!

Уриан Б., Tech Times 23 декабря 2020 г. 00:12

(Фото: снимок экрана с официального сайта Pxhere) Незаконный стриминг с целью получения прибыли может теперь получить до 10 лет тюрьмы и считаться уголовным преступлением!

Недавно Конгресс официально принял новый законопроект о стимулах, связанных с COVID.Помимо 600 долларов, которые получат американцы, будет также счет, включающий широкий спектр различных разрозненных правил. Одним из самых серьезных последствий принятия законопроекта станет то, что незаконный стриминг с целью получения прибыли теперь является уголовным преступлением.

Что произойдет, если вы нарушите авторские права?

Согласно отчету Tech.co, основное определение понятия «прибыль» все еще немного расплывчато. На данный момент все еще неясно, направлен ли этот конкретный закон на тех, кто, по-видимому, нарушает законы об авторском праве из-за огромных проверок, или он может охватывать других мелких игроков, таких как стример, который использует небольшой фрагмент коммерческой музыки без лицензии. так.

Счет на 5000 страниц более известен своим содержанием, касающимся пакета мер стимулирования COVID-19, который включал 900 миллиардов долларов из огромной суммы расходов в 2,3 триллиона долларов. Сообщается, что это новое законодательство об авторском праве подпадает под гораздо более широкую сферу применения длинного законопроекта. Законопроект был предложен сенатором Томом Тиллисом.

Можно ли сесть в тюрьму за нарушение авторских прав?

Что касается авторского права, закон делает две вещи. Один из них заключается в том, что он создает своего рода Совет по авторским правам для рассмотрения мелких претензий по авторским правам, а также, в частности, делает цифровую передачу определенных охраняемых авторским правом произведений серьезным преступлением, которое карается вплоть до 10 лет тюремного заключения за повторные правонарушения.Подробности этого 5000-страничного законопроекта включают много других тем, помимо пакета мер по стимулированию COVID-19 и законодательства об авторском праве.

Официальная ассоциация кинематографистов Америки опубликовала заявление, в котором говорится, что они очень довольны пакетом, который включает в себя новый Закон о защите законного потокового вещания. Это нацелено на защиту новаторов, создателей и даже потребителей. Защита осуществляется путем обеспечения того, чтобы операторы некоторых коммерческих пиратских потоковых сервисов столкнулись с серьезными уголовными санкциями при соответствующих обстоятельствах.

Читайте также: ФБР предупреждает о мошенничестве с целью получения предоплаты за предполагаемую вакцину COVID с помощью рекламы, электронной почты и т. Д.

Насколько распространяется закон об авторском праве?

Полный текст указанного законопроекта был обнародован только вчера и даже был рассмотрен членами Конгресса. Полные последствия полного ужесточения закона об авторском праве на данный момент еще предстоит понять. Понятно, что слово «потоковая передача» подразумевает как видео, так и музыкальный контент, согласно статье Tech.co.

Определенное предостережение, которое теперь отличает новое регулирование авторских прав от предыдущих попыток фактического уголовного преследования потоковой передачи, заключается в том, что теперь она применяется конкретно к тем, кто зарабатывает довольно коммерческую прибыль, получаемую от собственной незаконной потоковой передачи. Те, кто занимается пиратством только к последнему альбому Тейлор Свифт или фильму Диснея, на самом деле не совершат уголовного преступления. Основное изменение предназначено для определенных коммерческих операторов. На данный момент все еще неясно, в чем разница между коммерческой выгодой и просто частной финансовой выгодой.

Статья по теме: PayPal Holdings теперь ведет борьбу за улучшение цифровых кошельков с помощью новых функций

Эта статья принадлежит Tech Times

Автор Уриан Буэнконсехо

Ⓒ 2021 TECHTIMES.com Все права защищены. Не воспроизводить без разрешения.

.

No related posts.