Маржа и рентабельность в чем разница: Рентабельность VS маржинальность. Простыми словами

Содержание

Маржа и рентабельность отличия

Что же такое маржа, зачем она нужна и чем она отличается от наценки, если. Если вы хотите повысить рентабельность ваших продаж, Вам. Рентабельность продаж — это ещё один показатель, который применяется при анализе эффективности товарных категорий и брендов. Маржа, маржинальная прибыль, валовая маржа, расчет маржи, маржа. Определение и экономический смысл: маржа рентабельность продаж — это.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: МАРЖА и НАЦЕНКА разница и отличия. Как посчитать?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Рентабельность и маржа отличие

Все компании, которые занимаются торговой деятельностью, живут за счёт наценки. То есть, прибавляют к себестоимости некую сумму в рублях и получают отпускную цену товара. Тогда, что же такое маржа? Она равна наценке? Ведь известно, что маржа — разница между отпускной ценой и себестоимостью. Маржа — показатель рентабельности продаж или разница между отпускной ценой и себестоимостью продукции.

Это разница выражается либо в процентах от отпускной цены, либо как прибыль на единицу продукции. Рассчитывать показатель маржи необходимо на конец каждого отчетного периода, например, квартала. Если компания стабильна, то показатель маржи можно рассчитать только на конец года. Этот показатель отражает прибыльность товара. Цель расчета — для определения величины прироста продаж и управление ценообразованием.

Большая величина этого показателя говорит о высокой прибыльности предприятия. Наценка — добавка к цене реализуемого товара, работы или услуги, это доход продавца, разница между оптовой ценой и розничной. Величина наценки зависит от состояния рынка, качества товара, его потребительский свойств и спроса на данный товар.

Наценка необходима для покрытия затрат продавца на транспортировку товара, его хранение и получение прибыли. Таким образом, величину наценки можно рассчитать по следующей формуле:.

При установлении наценки необходимо исходить из конкурентоспособности не только товара, но и самой компании на рынке. Важно учитывать стратегическую позицию развития предприятия относительно конкурентов. Ведь конкуренты — это те, кто торгует таким же товаром по меньшей цене, но большими объёмами, и те, кто торгует по высокой цене, но маленькими объёмами.

В идеале, торговая наценка должна быть равна такой величине, которая позволяет держать баланс между ожидаемым объёмом продаж и оптимальной ценой. Если правильно установить торговую наценку на товары, работы или услуги, то её величина полностью покроет расходы, которые принесла единица товара, а также оставит компании прибыль с этой единицы.

Наценка показывает, сколько принёс прибыли каждый рубль, который был вложен в закупку товара. Маржа же не отражается в бухгалтерском учёте, её рассчитывают специально, когда хотят выяснить прибыльность компании.

В числовом выражении сумма маржи всегда будет равна сумме наценки, а в процентном выражении — наценка всегда больше. Маржа: подходы Маржа — показатель рентабельности продаж или разница между отпускной ценой и себестоимостью продукции.

А теперь о наценке Наценка — добавка к цене реализуемого товара, работы или услуги, это доход продавца, разница между оптовой ценой и розничной. Взаимосвязь М.

Маржа (gross profit)

Для благоприятной жизни компании и эффективного функционирования всех ее финансовых процессов, необходимо обладать всей информацией по доходам, расходам и издержкам фирмы. Зачастую различные факторы ценообразования называют одним словом прибыль и смешивают их воедино. Давайте подробнее разберемся с двумя такими коэффициентами — маржей и наценкой.

Какую онлайн-кассу выбрать для интернет-магазина. Не все онлайн-кассы одинаково полезны для интернет-магазина. Читать статью.

В любом бизнесе присутствуют понятия маржи и прибыли. Одни приравнивают их друг к другу, другие доказывают, что сравнивать их нельзя. Оба показателя имеют стратегическое значение для экономического успеха предприятия или банка. Благодаря им, оценивается финансовый результат работы, эффективность использования имеющихся ресурсов и общий результат.

Рентабельность продаж (маржа) и торговая наценка

В сфере торговой деятельности очень распространены два понятия, такие, как маржа и прибыль и мало кому известно, в чем разница между ними. Они позволяют дать адекватную оценку и провести анализ финансового результата деятельности организации. Некоторые экономисты убеждены в том, что эти два понятия равнозначные, но на самом деле маржа отличается от прибыли, а чем нужно рассмотреть подробнее. Маржа — это разница между показателями прибыли организации и себестоимостью продукции. Зачастую встречается такое понятие, как валовая прибыль. Зачастую маржа выражается в денежных единицах. Этот показатель показывает, сколько реальной прибыли было получено организацией от реализации своего товара, не считая переменные издержки на ее производство. Маржа очень важна в этой сфере, к тому же она позволяет оценить эффективность и деятельность предприятия, так как:. Любая коммерческая организация, недавно начавшая свою деятельность, хочет иметь прибыль. Прибыль представляет собой денежный результат, получаемый в итоге в соотношении доходов за вычетом всевозможных расходов.

Маржа и наценка: определения, различие

Сборник предназначен для специалистов торговых компаний, которые хотят эффективно управлять направлениями компании. То есть создавать прибыльные товарные категории, позволяющие компании развиваться, а не существовать! Рентабельность продаж — это ещё один показатель, который применяется при анализе эффективности товарных категорий и брендов компании. При вводе новой продукции в ассортимент компания определяет оптимальный уровень торговой наценки на продукцию, который соответствует желаемому уровню маржи валовой рентабельности продаж.

Все компании, которые занимаются торговой деятельностью, живут за счёт наценки.

Автор: Иноземцев С. Москва, март г. Тема профессионального расчета себестоимости и корректного учета всех затрат — это предмет обучения экономистов и бухгалтеров.

Маржа и прибыль в чем разница

Эта разница обычно выражается как прибыль на единицу продукции или в процентах от отпускной цены коэффициент прибыльности. В общем, маржа — термин, применяемый в торговой, биржевой, страховой и банковской практике для обозначения разницы между двумя показателями. Коэффициент прибыльности и прибыль на единицу продукции. Эту разницу легко согласовать, и менеджеры должны уметь переключаться с одного на другое.

.

В чем разница между маржой и прибылью?

.

Маржа рентабельности. Фото с сайта: http:uik14.ru Для благоприятной жизни компании и.

.

Продажи 123

.

Маржа и прибыль — в чем разница?

.

.

.

.

Прибыль и маржа: в чем разница

В торговле очень широко применяются такие экономические величины, как прибыль и маржа. В чем разница, заключающаяся между этими терминами, хорошо понимают немногие, а ведь сопоставление этих понятий дает возможность эффективно и реально оценить результат работы каждого предприятия.

Даже специалисты в области экономики бывают уверены, что значения этих терминов практически равнозначны, но на самом деле между ними есть и очень существенная разница, а понимание их отличий помогает лучше разобраться в деятельности оцениваемого предприятия.

Показатель маржи и как его посчитать

Маржей называется разница между доходом предприятия и себестоимостью производимой им продукции. Эту же величину нередко называют валовой прибылью. Чтобы выяснить, как считается маржа, формула расчета очень простая: от суммы полученной за товар выручки отнимается его себестоимость.

Значение этого коэффициента чаще всего выражают в деньгах, в России – традиционно в рублях. На практике он явно демонстрирует, сколько реальных денежных единиц получило предприятие от продажи своей продукции, не учитывая переменных затрат для ее производства.

В торговой сфере эта величина очень важна, поскольку позволяет реально оценить, насколько эффективно вело деятельность то или иное производство. Именно при проведении детального анализа предприятию удается формировать фонды своего развития. От размера маржи напрямую зависят характеристики доходов предприятия и оценивается его деятельность. Кроме того, в оценке каждого бизнес-проекта довольно значительным компонентом является рентабельность его деятельности. Чтобы вычислить ее, сначала находят коэффициент маржи (то есть, соотношение прибыли с суммой выручки), а затем умножают его на 100%.

Изменения, происходящие с суммой выручки пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту или понижению прибыли.

Отличия показателя маржи от рентабельности и прибыли

Анализ работы компании не будет реально отражать ситуацию без учета показателя рентабельности. Именно эта цифра наглядно показывает, какие она получает доходы. Однозначной формулы для расчета рентабельности не существует, поскольку она различается почти для каждой разновидности деятельности. В общих чертах можно сказать, что рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании. То есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.

Таким образом, это совершенно разные показатели, хотя они оба необходимы для адекватной оценки деятельности. Иногда случается, что при экономическом анализе их определения путают, но на самом деле каждая компания при введении в ассортимент различных видов продукции определяет для них уровень оптимальной ценовой добавки, который должен соответствовать уровню маржи, которого они желали бы достигнуть. Именно в этом и состоит их экономическая связь.

Разобравшись в разнице этих понятий, легко ответить и на вопрос, чем маржа отличается от прибыли. Если учесть, что под понятием «прибыль» обычно подразумевается итоговый результат деятельности в любой сфере бизнеса, то маржа – это показатель, который наглядно демонстрирует какую часть прибыли принесет владельцу предприятия реализация выпущенной продукции, если не учитывать издержки, которых потребовало ее производство.

Прибыль и как она рассчитывается

Получать стабильную прибыль стремится каждая коммерческая организация, даже если ее деятельность начата сравнительно недавно. По сути, прибылью называется денежный результат, который получается при подсчете доходов фирмы после вычета всех понесенных расходов.

Формула для расчета выглядит так:

Прибыль=Выручка-Себестоимость-Издержки разнообразного характера-Затраты-Другие расходы-Выплаченные %+Полученные %+Другие доходы.

На полученную в результате таких расчетов величину впоследствии насчитываются налоги, имеющие отношение к прибыли, после чего остается чистая прибыль предприятия. Существует понятие «маржа чистой прибыли»: она являет собой отношение вышеописанной чистой прибыли к объему продаж и чаще всего называется чистой выручкой.

Эти две величины используют не только в сфере продаж, но и на биржах, в банках и многих других областях деятельности, более того, понятие торговой маржи применяется для многих сфер. Отдельные бизнесмены ошибочно считают, что маржа представляет собой то же самое, что и торговая наценка. Однако на самом деле, если маржа – это отношение полученного дохода к рыночной цене продукта, то торговая наценка рассчитывается нахождением соотношения между доходом от реализации продукции к ее себестоимости.

Рентабельность является соотношением между затратами и итоговым доходом компании, то есть, для ее подсчета в обязательном порядке учитываются и затраты, и прибыль предприятия.

Использование маржи в маркетинговом анализе

Для принятия любых решений в маркетинговой сфере хорошим менеджерам требуется четко понимать, что такое валовая маржа и ее относительное выражение. Именно валовая маржа является ключевым ценообразующим фактором, а также от нее зависит рентабельность маркетинговых затрат, прогноз доходности и анализ клиентов с точки зрения прибыльности.

В теории, изучающей управленческий учет, известна интересная закономерность: изменения, происходящие с суммой выручки обычно пропорциональны колебаниям валовой маржи, а оно, в свою очередь, пропорционально процентному росту (или понижению) прибыли. Отношение валовой маржи к прибыли – это коэффициент, который экономисты определяют, как эффект операционного рычага и используют для анализа экономических реформ на предприятии, эффективности использования имеющихся ресурсов и общей результативности работы.

Также существует понятие коэффициента валовой маржи, чтобы рассчитать его, нужно найти отношение между самой валовой маржей и суммой, вырученной предприятием от определенной партией товара. Очень важно при этом правильно оценить величину маржинального дохода, который был получен компанией. Его рассчитывают, сложив постоянные затраты и прибыль предприятия.

Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения.

Понятие маржи с точки зрения Форекс

Со стороны биржи Форекс под словом «маржа» понимается временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции. Иногда такой заем выдается ему не деньгами, а каким-либо продуктом. Принцип таких торговых сделок заключается в том, что инвестору не приходится полностью проплачивать стоимость контракта. Он в этом случае использует ресурсы, предоставленные ему главными брокерами, а с его счета при этом списывается только малая часть. Если сделка будет проведена, но не приведет к запланированным доходам, убыток покрывается из залоговых средств, а если доход все же будет получен, то деньги поступят на тот же депозит, на котором они были размещены.

Сделки такого характера используются не только для закупок с использованием инвесторских средств, но и для ведения продажи акций. Если залог был взят в каких-нибудь акциях, то и погашать его придется таким же образом: бумаги такого же образца придется в этом случае покупать на этой же бирже.

Другие виды маржи

Современные специалисты подразделяют маржу на множество разновидностей. Так, например, в кредитовании известно такое понятие, как вариационная маржа, представляющее собой размер компенсации, которую кредитная организация или один из участников биржевой сделки выплачивает, когда сделка претерпевает изменения финансовой направленности.

Валовая маржа, речь о которой шла выше, считается одним из важнейших коэффициентов анализа. Этот показатель используют во многих областях для менеджмента и контроллинга.

Два термина, рассматриваемые в зависимости – фронт маржа и бэк маржа – непрерывно связаны с друг другом. Первая из них представляет собой получение дохода с наценки, а вторая – доход от бонусов, акций или скидок. Главное отличие между этими видами маржи – это то, что при использовании бэк-маржи прибыль приходит от поставщиков, но потом, то есть, «задним» числом.

Операционной маржей называется сумма потерь или доходов предприятия только от его главной деятельности.

Коммерческая маржа – это коэффициент, не бывающий ни от чего не зависимым. Его величина основывается на показателях торговой наценки, собственной стоимости товара и количестве его продаж.

Свободной маржей называется реальное отличие между балансом счета трейдера и суммарном задатке по всем открытым позициям.

Контрибуционной маржей считается разница между валовой прибылью и суммой тех затрат, которые постоянно изменяются.

Маржа на Форекс – это временное залоговое сотрудничество, в результате которого человек может получить на некоторое время финансы, необходимые ему для проведения операции.

Чтобы правильно производить математические расчеты для каждого конкретного случая, нужно хорошо разбираться в специальных формулах. Кроме того, профессионалы в каждой из этих областей должны не только разбираться в расчете тех или иных показателей, но и владеть умением давать им верную оценку, для чего им понадобится множество специальных знаний и практического опыта.

Заключение

Следует понимать, что все показатели финансового характера имеют собственное условное значение. При этом на них довольно сильно влияют применяемые методы анализа, а также условия и правила учета. Хорошему финансисту необходимо четко представлять себе, как изменяется покупательная способность любой из валют и с чем она могут быть связаны ее изменения. Правильное трактование динамики тех или иных величин необходимо для ведения грамотного планирования дальнейшей деятельности в любой области.

Маржа и прибыль — в чем разница?

В сфере торговой деятельности очень распространены два понятия, такие, как маржа и прибыль и мало кому известно, в чем разница между ними. Они позволяют дать адекватную оценку и провести анализ финансового результата деятельности организации.

Некоторые экономисты убеждены в том, что эти два понятия равнозначные, но на самом деле маржа отличается от прибыли, а чем нужно рассмотреть подробнее.

Что показывает маржа?

Маржа – это разница между показателями прибыли организации и себестоимостью продукции. Зачастую встречается такое понятие, как валовая прибыль.

Итак, как считается маржа: от выручки отнимается себестоимость товара.

Зачастую маржа выражается в денежных единицах. Этот показатель показывает, сколько реальной прибыли было получено организацией от реализации своего товара, не считая переменные издержки на ее производство.

Маржа очень важна в этой сфере, к тому же она позволяет оценить эффективность и деятельность предприятия, так как:

  1. Именно с ее помощью удается сформировать фонды развития предприятия.
  2. От того, какого размера она будет, зависит конечный результат деятельности предприятия, характеризующий прибыль.
  3. Коэффициент маржи – отношение прибыли к выручке. Если умножить полученный показатель на 100%, то в итоге можно получить рентабельность продаж, что является важным элементом в оценке деятельности производства.
  4. Выраженное в процентах значение рассчитывается так: от выручки отнимается себестоимость или же себестоимость умножается на 100. Таким образом, удается получить наценку на товар компании в %.

Маржа чистой прибыли

Любая коммерческая организация, недавно начавшая свою деятельность, хочет иметь прибыль. Прибыль представляет собой денежный результат, получаемый в итоге в соотношении доходов за вычетом всевозможных расходов.

Для того чтобы получить прибыль, нужно рассчитать ее по такой формуле:

Прибыль = Выручка – Себестоимость товара – Коммерческие издержки – Затраты – Уплаченные % + Полученные % — Расходы + Доходы

На значение, полученное в итоге, начисляется налог на прибыль, в итоге образуя чистую прибыль.

Нужно отметить, что и маржа и прибыль имеют огромное значение при анализе поступления доходов и расходов, которые возникают в ходе развития организации. Благодаря им можно адекватно оценить производственную и торговую деятельность.

Маржа применяется не только в сфере торговли, но также ее используют в банковском и биржевом деле. Торговая маржа является наиболее распространенным термином во многих сферах деятельности. Некоторые люди убеждены, что торговая маржа ничем не отличается от торговой наценки. Но это не так.

Маржа – это отношение прибыли к рыночной стоимости товара. Наценка же высчитывается по соотношению прибыли продукции к его себестоимости.

Отличие рентабельности и маржи

Что такое маржа нам уже известно. Но нужно отметить, что без учета показателей рентабельности невозможно провести анализ эффективности деятельности предприятия. Рентабельность является показателем, который показывает, какие доходы получает фирма от своей деятельности.

Однозначного ответа на вопрос, по какой формуле рассчитывается рентабельность, нет, ведь к каждому виду деятельности применяются свои индивидуальные подсчеты.

Но в обще можно сказать, что рентабельность – это соотношение между затратами предприятия и прибылью, полученной в итоге. То есть учитываются и доходы, и расходы фирмы. Бизнес, который по отчетным итогам приносит прибыль – рентабельный и имеет право на существование.

 

Рентабельность против ликвидности | Лучшие 6 отличий для изучения (с инфографикой)

Разница между прибыльностью и ликвидностью

В анализе любой компании двумя основными параметрами для анализа являются прибыльность и ликвидность, которые являются двумя важными критериями для компании, чтобы иметь кредитоспособность и иметь растущий рыночный капитал и долю на рынке. Рентабельность и ликвидность должны быть проанализированы подробно. В этой статье «Прибыльность против ликвидности» мы попытаемся подробно понять разницу и характеристики этих двух факторов, а также то, почему эти два параметра важны для финансового аналитика.

Непосредственное сравнение между прибыльностью и ликвидностью (инфографика)

Ниже приведены 6 основных различий между прибыльностью и ликвидностью.

Ключевые различия между прибыльностью и ликвидностью

давайте обсудим некоторые основные различия между прибыльностью и ликвидностью:

  • Рентабельность относится к повышению рентабельности компании, маржа — к выручке — стоимость, чем больше увеличивается маржа, тем выше рост прибыльности компании за этот финансовый год. Рентабельность увеличивает резервы капитала и перспективы роста компании. С другой стороны, ликвидность означает способность фирмы выполнять краткосрочные и долгосрочные обязательства, которые бизнес должен выплатить в долгосрочной и краткосрочной текущей части обязательств.
  • Одно из ключевых отличий заключается в том, что не всегда необходимо, чтобы прибыльная компания также была ликвидной по своей природе, потому что она вкладывала значительные средства в будущие проекты компании, по которым дебиторская задолженность подлежит выплате через значительный период времени., Это серьезное различие, которое необходимо понимать при составлении финансовых прогнозов для любой компании. Компания, которая не является ликвидной по своей природе, также может обанкротиться в краткосрочной перспективе, потому что у нее недостаточно ликвидности, поэтому компании нужны оборотные средства для выполнения краткосрочных обязательств.
  • Рентабельность — это показатель успеха в бизнесе, то есть то, насколько хорошо компания работает в течение определенного периода времени, это не показатель того, насколько богата компания, и она не может сказать аналитику о денежной позиции компании. Ликвидность, с другой стороны, говорит нам о состоянии денежных средств компании, слишком большое количество денежных средств на балансе также указывает на плохое управление оборотным капиталом компании, поскольку компания несет альтернативную стоимость денежных средств, которая бездействует на балансе
  • Рентабельность — это показатель финансовых результатов деятельности компании, который указывается в отчете о прибылях и убытках и отражается как Чистая прибыль в отчете о прибылях и убытках. Если показатель чистой прибыли отрицателен, это означает, что компания несет убытки в этот период. Ликвидность присутствует в балансе в разделе текущих активов любого баланса компании, который включает в себя рыночные ценные бумаги, расходы с предоплатой и запасы, кроме наличных.

Сравнительная таблица рентабельности и ликвидности

Ниже приведено 6 лучших сравнений между прибыльностью и ликвидностью.

рентабельность

ликвидности

Рентабельность за период, а не позиция за конкретное времяЛиквидность рассчитана на определенное время и соответствует позиции на дату, а не на определенный период времени.
Рентабельность — это статья отчета о прибылях и убытках, а не статья балансаРентабельность — это статья баланса, а не статья отчета о прибылях и убытках.
Ключевыми коэффициентами для определения прибыльности компании являются: —
  • Валовая маржа прибыли
  • Рентабельность по чистой прибыли
  • EBIDTA Margin
  • EBIT Margin
  • CAGR
Ключевыми коэффициентами для определения Ликвидности компании являются: —
  • Текущее соотношение
  • Коэффициент кислотного теста
  • Коэффициент быстрой ликвидности
  • Коэффициент покрытия процентов
  • Фиксированный коэффициент покрытия
Рентабельность важнее в долгосрочной перспективе бизнесаЛиквидность важнее в краткосрочной перспективе бизнеса
Рентабельность — это показатель финансовых показателейЛиквидность — это мера денежной позиции в компании, и насколько ликвидна компания для выполнения своих краткосрочных обязательств
Рентабельность также зависит от того, насколько хорошо компания получает прибыль от своего бизнеса.Ликвидность — это степень того, насколько хорошо компания может конвертировать свои продажи в наличные

Вывод — прибыльность против ликвидности

И Прибыль, и Ликвидность важны для бизнеса, поскольку это жизненно важный аспект для компании. Если у компании недостаточно денежных средств, управление оборотным капиталом пойдет на спад, и компании необходимо искать кредит на оборотный капитал, что, в свою очередь, увеличит процентную стоимость любого бизнеса. Рентабельность также является жизненно важным аспектом, поскольку компании необходимо проанализировать причину роста низкой прибыли, а также сосредоточиться на снижении затрат.

Рекомендуемые статьи

Это было руководством к разнице между прибыльностью и ликвидностью. Здесь мы также обсудим ключевые различия между прибыльностью и ликвидностью с помощью инфографики и сравнительной таблицы. Вы также можете взглянуть на следующие статьи, чтобы узнать больше.

  1. Различия между расходами и ответственностью
  2. Ликвидность против платежеспособности — полезное сравнение
  3. Расход против расходов — какой из них лучше
  4. Справедливая стоимость против рыночной стоимости — основные отличия

формула расчета в процентах, что это такое, разница с прибылью и наценкой

С английского margin переводится как «преимущество, разница». Под маржой понимается вид прибыли. Это показатель результатов работы предприятия, его основной и дополнительной деятельности. Отметим, что маржа — показатель абсолютный. Это не рентабельность, которая позволяет сравнивать работу нескольких предприятий.

Поговорим о том, что же такое маржа подробно, расскажем о ее видах, приведем формулу расчета.

Что такое маржа

Сразу подчеркнем, что в разных сферах деятельности под маржой понимаются несколько различные понятия:

  • Торговля. Здесь маржа — это наценка, то есть процент, который прибавляется к цене закупки. Именно торговая наценка позволяет получать прибыль от работы.
  • Микроэкономика. Grossprofit (GP) — вид прибыли, который высчитывается как разница между ценой и себестоимостью изделия. Или разница между выручкой и всеми затратами на производство, продажу. Собственно говоря, это просто выручка от реализации, ничего нового. В экономике также применяется contributionmargin (CM) или маржинальный доход — разница между выручкой и всеми переменными затратами компании.
  • Финансы. Здесь маржа — это разница между курсами валют, процентными ставками, стоимостью ценных бумаг. Высчитывается в процентах.
  • Банки. Для них маржой будет разница между процентами на кредиты и депозиты.
  • Рынок ценных бумаг. Маржа — залог, необходимый для получения товаров или кредитов. Традиционно маржа составляет 25% от размеров займа.

Важно

Также под маржой понимается аванс в деньгах, который предоставляется в процессе покупки фьючерсов.

Как видим, значений у маржи много, но все они достаточно просты и подразумевают вычисление прибыли, которую получит предприятие в результате своей работы. 

Разновидности маржи

Теперь разберемся в отличиях валовой и процентной маржи, это две главные разновидности данного показателя. Валовая маржа или в международной практике grossprofit (GP) определяет разницу между выручкой фирмы и ее переменными или же общими затратами. Данный показатель помогает проанализировать полученную прибыль с учетом себестоимости продукции.

Процентная же маржа — это уже отношение, а не разница, между доходом, то есть выручкой, а также переменными и общими затратами. Как видим, главное отличие в расчете и показателе — в процентах или денежных средствах.

Чтобы вычислить маржу, нам потребуются следующие показатели:

  • Выручка, она же TR, то есть totalrevenue. Это весь доход фирмы, который легко вычислить, умножив объем продаж на стоимость единицы товара.
  • Общие затраты, они же TC, то есть totalcost. Это полная себестоимость продукции, включающая все без исключения затраты на ее получение.

В свою очередь, полную себестоимость можно вычислить, сложив FC (fixedcost), то есть постоянные затраты с VC (variablecost), то есть переменными затратами.

Напомним, что постоянные затраты от объемов произведенной продукции не зависят, а переменные — да. К первым относится амортизация и зарплата руководства, а ко вторым — расходы на материалы и зарплата рабочих.

Формула расчета маржи в процентах

Итак, мы привели все показатели, которые потребуются нам, чтобы вычислить маржу.

Формулы валовой маржи:

GP=TR-TC

CM=TR-VC

Формулы процентной маржи:

GP=TC/TR

CM=VC/TR

Как видим, разница только в том, что в первом случае мы отнимаем показатели, во втором — делим. СМ у нас представляет собой валовый маржинальный доход, а GP — непосредственно валовую маржу. Остальные показатели нам тоже хорошо знакомы.

Выручка (TR) будет равна P*Q, то есть цене одного изделия, умноженной на объем продаж.

TC, то есть полная себестоимость представляет собой сумму переменных и постоянных затрат = FC+VC. А VC, соответственно, можно вычислить так: TC-FC.

Кроме того, можно найти коэффициент маржинального дохода (Кмд):

Кмд=GP/TR

Кмд=CM/TR

То есть, вычисленные нами выше показатели делятся на выручку. Таким образом, коэффициент покажет, какую долю маржа занимается в выручке предприятия. Мы получим процент, норму маржинального дохода. Вообще, Кмд будет равняться рентабельности от продаж. Об этом показателе мы уже писали, в отличие от самой маржи он относительный, позволяющий проводить сравнения с другими компаниями.

Важно

Для торговых предприятий Кмд в 30% считается нормой. Для производств данный показатель будет считаться нормальным на уровне 20%.

Заключение

Знать показатель маржи важно для всех без исключения предприятий. Маржа помогает понять, насколько эффективно ведется деятельность, на какую прибыль стоит рассчитывать.

Чтобы сравнить работу предприятий, следует использовать другие, относительные показатели. Например, если коэффициент маржинального дохода у вас ниже нормального, среднего уровня по данному сегменту деятельности, это свидетельствует о существующих проблемах.

ROI vs ROMI: в чем разница и как считать?

Автор Алексей Чеканов На чтение 2 мин. Просмотров 2.7k. Опубликовано

ROI (Return of Investment) — показатель возврата инвестиций, простыми словами, рентабельность вложений. 

ROMI (Return on marketing Investment) — коэффициент возврата маркетинговых инвестиций. Большинство интернет-маркетинговых компаний берут в расчет именно этот показатель. Формула расчета ROMI не предусматривает операционные расходы предприятия, затраты на фонд заработной платы сотрудников и так далее. 

При подсчете ROMI учитываются только затраты на маркетинг и прибыль, полученную в результате маркетинговых активностей.

Формулы расчета ROI и ROMI

Прежде чем считать данные показатели, необходимо точно знать:

1. Маржу или наценку. Маржа — это разница между себестоимостью товара и его отпускной ценой. 

Расчет маржи

К примеру, вы покупаете пиццу у поставщика за 40 грн., а продаете за 60 грн.

Соответственно, по формуле ваша маржа составляет 33,3%:

Расчет наценки 

Многие путают показатели маржи и наценки. Наценка является отношением дохода от продажи товара к его себестоимости. 

К примеру, вы покупаете офисные стулья у поставщика за 200 грн., а продаете за 300 грн.

Соответственно, по формуле ваша наценка составляет:

2. Затраты на маркетинг. Здесь все просто, учитываются расходы на работу специалистов и затраты на рекламный бюджет.

3. Прибыль с рекламной кампании. Здесь тоже ничего сложного нет, важно только в аналитике корректно настроить получение данных (e-commerce) по той или иной рекламной кампании.

Важно: оптимальный показатель ROMI — от 20%.

Подсчет ROMI с учетом маржи

Валовая прибыль — это весь доход без учета операционных расходов, затрат на ФОТ (фонд отдела труда), и других трат предприятия. 

К примеру:

  • Маржа: 20%
  • Траты на маркетинг: 10000 грн.
  • Доход с маркетинга по данным e-Commerce в Google Analytics: 60000 грн.

Валовая прибыль = 60000 * 0,2 =12000 грн.

В таком случае маркетинг полностью окупился и принес 20% прибыли от вложенных инвестиций. 

Подсчет ROMI с учетом наценки

В данном примере нам необходимо узнать себестоимость. 

К примеру:

  • Наценка: 30%
  • Траты на маркетинг: 10000 грн.
  • Доход с маркетинга по данным e-Commerce в Google Analytics: 60000 грн.

*Число 1,3 получилось исходя из сложения: 100% – цена товара + 30% – наценка.

Валовая прибыль = 60000 – 46153,84 =13846,16 грн.

Вывод

Многие путают показатели ROI и ROMI. Простыми словами, ROI может посчитать только собственник бизнеса. Маркетинговому агентству неизвестны операционные затраты, ФОТ сотрудников и другие расходы компании клиента. Поэтому в маркетинговом агентстве следует считать ROMI по формуле:

А ROI клиент может рассчитать самостоятельно, воспользовавшись простой формулой: 

РАЗНИЦА МЕЖДУ ПРИБЫЛЬЮ И РЕНТАБЕЛЬНОСТЬЮ | СРАВНИТЕ РАЗНИЦУ МЕЖДУ ПОХОЖИМИ ТЕРМИНАМИ — ЖИЗНЬ

Прибыль и прибыльность — это два термина, используемые в бухгалтерском учете, которые имеют схожие основные принципы. Получение более высокой прибыли и прибыльность — основная цель компаний, созданных

Ключевое различие — прибыль vs рентабельность
 

Прибыль и прибыльность — это два термина, используемые в бухгалтерском учете, которые имеют схожие основные принципы. Получение более высокой прибыли и прибыльность — основная цель компаний, созданных с упором на получение прибыли. Ключевое различие между прибылью и рентабельностью заключается в том, что пока прибыль — это чистая прибыль, полученная после покрытия расходов, рентабельность — это размер прибыли.

СОДЕРЖАНИЕ
1. Обзор и основные отличия
2. Что такое прибыль
3. Что такое прибыльность
4. Параллельное сравнение — прибыль vs рентабельность
5. Резюме

Что такое прибыль

Прибыль можно просто объяснить как разницу между общими доходами и расходами бизнеса. Максимизация прибыли — один из главных приоритетов любой компании. Прибыль подразделяется на различные типы в соответствии с компонентами, которые считаются полученными для каждой суммы прибыли.

Например. валовая прибыль, операционная прибыль, чистая прибыль

Преимущества высокодоходных компаний

Лучшее использование ресурсов

Основная идея высокой прибыли заключается в том, что компания принимает мудрые операционные, финансовые и инвестиционные решения и максимально использует свои ресурсы. Продуктивность таких компаний очень высока.

Расширение бизнеса

Более высокая прибыль позволяет компаниям выходить на новые рынки и предлагать новые продукты. Стратегии такого типа часто требуют значительных затрат на исследования и разработки.

Доступность капитала

Прибыль является одним из ключевых компонентов, которые инвесторы рассматривают при оценке вариантов инвестирования; таким образом, высокая прибыль всегда привлекает их, демонстрируя высокое доверие инвесторов.

Варианты заимствования

Компании с более высокой прибылью, как правило, имеют хорошую репутацию и кредитный рейтинг (оценка способности выполнять финансовые обязательства). Банки и другие финансовые учреждения предпочитают ссужать средства таким фирмам по сравнению с менее кредитоспособными.

База квалифицированных сотрудников

Потенциальные сотрудники стремятся работать в высокодоходных компаниях, чтобы пользоваться более широким спектром льгот, включая значительную заработную плату.

Важно, чтобы максимизация прибыли была устойчивой. Это означает, что долгосрочную жизнеспособность бизнеса не следует ставить под угрозу с целью получения быстрой прибыли в краткосрочной перспективе. Если компания чрезмерно сосредоточена на сокращении затрат, т. Е. Использовании некачественных материалов в производственном процессе, устранении контроля за дефектами продукции и т. Д., То краткосрочная прибыль может увеличиться; однако доход будет постепенно снижаться, поскольку клиенты перестанут покупать продукцию компании.

Что такое рентабельность

Прибыльность — это способность компании использовать свои ресурсы для получения доходов, превышающих ее расходы. Проще говоря, это способность компании получать прибыль от своей деятельности. Ряд коэффициентов рассчитывается с использованием различных показателей прибыли, чтобы можно было проводить сравнение с предыдущими периодами и другими аналогичными компаниями и облегчить принятие финансовых решений. Некоторые важные соотношения:

Маржа валовой прибыли

Это демонстрирует сумму выручки, оставшуюся после покрытия затрат на проданные товары. Это показатель того, насколько прибыльным и рентабельным является основной вид деятельности.

Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли измеряет, сколько выручки остается после учета других затрат, связанных с основной деятельностью. Это показатель того, насколько эффективно может осуществляться основная бизнес-деятельность.

Рентабельность по чистой прибыли

Измеряет общую прибыльность, и это окончательный показатель прибыли в отчете о прибылях и убытках. При этом учитываются все операционные и внереализационные доходы и расходы.

Доход на вложенный капитал

ROCE — это показатель, который подсчитывает, какую прибыль компания получает с задействованным капиталом, включая как заемный, так и собственный капитал. Этот коэффициент можно использовать для оценки того, насколько эффективно используется капитальная база.

Прибыль на акцию

Это вычисляет, сколько прибыли генерируется на акцию. Это напрямую влияет на рыночную стоимость акций. Таким образом, у высокодоходных компаний рыночная цена выше.

Рентабельность капитала

Это позволяет оценить, какая прибыль создается за счет средств, внесенных акционерами. Таким образом, рассчитывается сумма стоимости, созданная за счет собственного капитала.

Рентабельность активов

Это показатель того, насколько прибыльна компания по отношению к ее общим активам. Таким образом, это показывает, насколько эффективно активы используются для получения дохода.

В чем разница между прибылью и прибыльностью?

Прибыль vs рентабельность

Прибыль — это чистая прибыль, полученная после покрытия расходов. Прибыльность — это степень получения прибыли.
Интерпретация
Прибыль — это абсолютная сумма.Рентабельность выражается в процентах.
Сравнение
Прибыль нельзя успешно сравнить, поскольку она не относительна.Прибыльность можно успешно сравнить с помощью коэффициентов.

Резюме — прибыль vs рентабельность

Основное различие между прибылью и рентабельностью заключается в том, что прибыль — это чистая прибыль, полученная после покрытия расходов, тогда как рентабельность — это степень, в которой получена прибыль. Недостаточно рассчитать прибыль только за период, поскольку это не позволяет проводить сравнения с прибылью прошлых лет и с другими аналогичными компаниями. Важно поддерживать тенденцию к увеличению прибыли, при которой компания растет год от года. Это увеличивает рентабельность.

Ссылка:
1. «Каковы преимущества получения прибыли?» Chron.com. N.p., n.d. Интернет. 17 февраля 2017 г.
2. «Прибыльность — Определение | Значение | Пример.» Мой бухгалтерский курс. N.p., n.d. Интернет. 17 февраля 2017 г.
3. Лот, Ричард. «Коэффициенты показателей рентабельности». Инвестопедия. N.p., 29 мая 2007 г. Web. 17 февраля 2017 г.

Изображение предоставлено:
1. «Прибыль Samsung Electronics по сегментам» Автор Phoenix7777 — собственная работа Источник данных: отчет о прибылях и убытках за 3 квартал 2016 г. (CC BY-SA 4.0) через Commons Wikimedia

Валовая маржа

и маржа прибыли: в чем разница?

Валовая маржа и маржа прибыли: обзор

Валовая прибыль и маржа прибыли — это коэффициенты рентабельности, используемые для оценки финансового состояния компании. Как валовая прибыль, так и маржа прибыли, более известная как маржа чистой прибыли, измеряют прибыльность компании по сравнению с доходом, полученным за период. Оба соотношения выражены в процентах, но между ними есть явные различия.

Маржа прибыли — это процентное измерение прибыли, которое выражает сумму, которую компания зарабатывает на доллар продаж. Если компания зарабатывает больше денег на продаже, она имеет более высокую маржу прибыли.

Ключевые выводы

  • Как маржа валовой прибыли, так и маржа чистой прибыли используются для определения того, насколько эффективно руководство компании получает прибыль.
  • Маржа валовой прибыли показывает, насколько эффективно компания производит свои товары с учетом связанных с этим затрат.
  • Маржа валовой прибыли рассчитывается путем вычета из выручки затрат, связанных с производством, таких как детали и упаковка.
  • Норма чистой прибыли — это итоговый показатель компании в процентном выражении и окончательный показатель прибыльности компании.
  • Маржа чистой прибыли рассчитывается путем вычета из валовой прибыли операционных расходов и любых других расходов, таких как задолженность.

Маржа прибыли — это процент прибыли, которую компания сохраняет после вычета затрат из выручки от продаж.Выражение прибыли в процентах от выручки, а не просто указание суммы в долларах, более полезно для оценки финансового состояния компании.

Если прибыль компании в размере 500 000 долларов США отражает 50% рентабельности, то компания находится в стабильном финансовом положении, а ее доходы намного превышают расходы. Если эти 500 000 долларов составляют всего лишь 1% от общих затрат и расходов компании, то компания едва ли является платежеспособной, и даже малейшего увеличения затрат может быть достаточно, чтобы подтолкнуть компанию к банкротству.

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли — это процент выручки компании, превышающий ее себестоимость проданных товаров. Он измеряет способность компании получать доход за счет затрат, связанных с производством.

Маржа валовой прибыли рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров (COGS) из выручки. Себестоимость, также известная как себестоимость продаж, — это сумма затрат компании на производство товаров или услуг, которые она продает.

Пример маржи валовой прибыли

Чистые продажи Apple за квартал, закончившийся 27 июня 2020 года, составили 59 долларов.7 миллиардов, а себестоимость продаж за этот период составила 37 миллиардов долларов. Валовая прибыль Apple за квартал составила 38% (59,7 миллиарда — 37 миллиардов долларов) / 59,7 миллиарда долларов.

Ниже представлен квартальный отчет о прибылях и убытках Apple Inc. (AAPL) по состоянию на 27 июня 2020 г .:

Полезно анализировать рентабельность компаний с течением времени, чтобы определять тенденции и сравнивать рентабельность с компаниями в той же отрасли.

Маржа чистой прибыли

Когда инвесторы и аналитики ссылаются на маржу прибыли компании, они обычно имеют в виду маржу чистой прибыли.Маржа чистой прибыли — это процент от чистой прибыли, полученной от выручки компании. Чистую прибыль часто называют чистой прибылью компании.

Маржа чистой прибыли показывает, приводит ли увеличение выручки к увеличению прибыльности. Чистая прибыль включает валовую прибыль (выручку за вычетом стоимости товаров), а также вычитает операционные расходы и все другие расходы, такие как уплаченные проценты по долгу и налоги.

Пример чистой прибыли

За квартал, закончившийся 27 июня 2020 года, чистые продажи Apple составили 59 долларов.7 млрд, а чистая прибыль за этот период составила 11,3 млрд долларов. Маржа чистой прибыли Apple за квартал составила 18,9% (11,4 млрд долларов / 59,7 млрд долларов).

Маржа чистой прибыли в 18,9% означает, что на каждый доллар, полученный Apple от продаж, компания удерживала 0,189 доллара в качестве прибыли.

В чем разница между прибылью и рентабельностью?

Как владельцу бизнеса вам нужно больше входящих, чем исходящих денег, чтобы ваша компания оставалась на плаву. Сколько денег у вас осталось после оплаты расходов, называется прибылью.Вы должны измерить прибыль своего бизнеса, которая известна как прибыльность. Анализируйте прибыль и прибыльность, чтобы анализировать свою компанию и принимать финансовые решения.

Прибыль и рентабельность

Как прибыль, так и рентабельность позволяют лучше понять различные аспекты вашего бизнеса. Чтобы не путать их, нужно понимать разницу между прибылью и прибыльностью.

Прибыль — это сумма прибыли вашего бизнеса. Это число остается, когда вы вычитаете расходы из своего дохода.Вы можете получить прибыль, просмотрев отчет о прибылях и убытках своего бизнеса.

Прибыльность измеряет прибыль вашего бизнеса и помогает определить ваш успех или неудачу. Это не абсолютное число. Вместо этого он смотрит на то, что означает прибыль вашего бизнеса в процентах или десятичных дробях. Вы можете использовать разные коэффициенты рентабельности.

Прибыль

Прибыль вашего бизнеса называется чистой прибылью или убытком. У вашего бизнеса либо остались деньги после того, как вы оплатили расходы, либо у вас их нет.

Опять же, используйте отчет о доходах, чтобы определить свои общие доходы и расходы. Вот формула определения прибыли вашего бизнеса:

Прибыль = Общий доход — Общие расходы

В нижней строке отчета о прибылях и убытках отображается ваша прибыль или убыток. Если ваша прибыль отрицательная, вам нужно что-то скорректировать в своем бизнесе. Вы можете сократить свои расходы, придумать способы увеличения дохода или и то, и другое.

Например, ваш доход в июне составил 20 000 долларов.У вас было 10 000 долларов расходов. Ваша прибыль составит 10 000 долларов США (20 000–10 000 долларов США). Многие владельцы бизнеса предпочитают инвестировать оставшуюся прибыль в свой бизнес.

Получение прибыли не обязательно означает прибыльность вашего бизнеса. Вы можете получать положительную прибыль, которая кажется высокой, но она не дает вам полной картины состояния вашей компании.

Чтобы определить, отражают ли финансы вашей компании успех или неудачу, вам нужно посмотреть на прибыльность.

Рентабельность

Прибыльность — это показатель прибыли.Вы используете рентабельность, чтобы определить, приносит ли ваш бизнес достаточно прибыли для поддержания и роста.

Есть несколько различных коэффициентов рентабельности, которые вы можете использовать для измерения аспектов успеха вашего бизнеса:

  • Коэффициент рентабельности
  • Коэффициент валовой прибыли
  • Коэффициент рентабельности инвестиций
Коэффициент рентабельности

Коэффициент маржи прибыли показывает, сколько вы зарабатываете после вычета расходов, аналогично прибыли.Однако разница между прибылью и нормой прибыли заключается в том, что размер прибыли измеряется как соотношение или процент. С другой стороны, прибыль — это всего лишь сумма в долларах.

С помощью маржи прибыли вы знаете, какой процент от каждого доллара остается у вашего бизнеса.

В вашем отчете о прибылях и убытках есть числа, необходимые для определения коэффициента прибыли. Чтобы определить коэффициент рентабельности вашего бизнеса, используйте следующую формулу:

Маржа прибыли = (Выручка — Расходы) / Выручка

Давайте использовать те же числа, что и в примере с прибылью (20 000 долларов дохода и 10 000 долларов расходов).

(20 000–10 000 долларов США) / (20 000 долларов США) = 0,5

Как видите, ваша прибыль составляет 0,5 или 50%. Это означает, что вы сохраняете 50 центов с каждого доллара продаж. Остальные 50 центов идут на расходы. Норма прибыли выше 25% обычно хороша.

Коэффициент валовой прибыли

Коэффициент валовой прибыли сравнивает вашу валовую прибыль с вашими чистыми продажами. Используйте коэффициент валовой прибыли, чтобы определить, насколько выше цена ваших продуктов по сравнению с тем, что вы за них заплатили.

Вы можете использовать коэффициент валовой прибыли, чтобы узнать, сколько выручки останется после вычета стоимости проданных товаров (COGS).COGS — это сколько вам стоит производство предметов.

Вот формула коэффициента валовой прибыли:

Коэффициент валовой прибыли = (Выручка — Себестоимость проданных товаров) / Выручка

Допустим, у вас 30 000 долларов дохода и 20 000 долларов стоимости проданных товаров.

(30 000–20 000 долларов) / 30 000 долларов = 0,33

В этом примере коэффициент вашей валовой прибыли составляет 0,33 или 33%. Это означает, что 33% вашего общего дохода остается после того, как вы заплатите COGS.

Коэффициент рентабельности инвестиций (ROI)

Еще одним показателем рентабельности является коэффициент рентабельности инвестиций.Этот коэффициент показывает, насколько прибылен ваш бизнес по сравнению с тем, сколько вы потратили на свои инвестиции.

Вы используете коэффициент рентабельности инвестиций, чтобы определить, насколько успешно ваши инвестиции приносят прибыль. Коэффициент рентабельности инвестиций выражается в процентах.

Вот формула возврата инвестиций:

Рентабельность инвестиций = (Прибыль от инвестиций — Стоимость инвестиций) / Стоимость инвестиций

Например, вы потратите 1000 долларов на маркетинговую кампанию по электронной почте, которая принесет 1400 долларов продаж.

(1400–1000 долларов) / 1000 долларов = 0,4

Вы получите доход в размере 0,40 доллара США, или 40%, на каждый вложенный доллар. Как правило, чем выше число, тем выше ваша прибыльность.

Рентабельность и прибыль в двух словах

Их названия могут звучать одинаково, но прибыль и прибыльность совершенно разные. Прибыль показывает, сколько долларов у вас осталось после вычета расходов из выручки. Вы находите прибыльность, чтобы определить, здорова ваша прибыль или нет.

Формула определения прибыли:

  • Прибыль = Выручка — Расходы

Есть несколько формул для измерения рентабельности:

  • Маржа прибыли = (Выручка — Расходы) / Выручка
  • Коэффициент валовой прибыли = (Выручка — Себестоимость проданных товаров) / Общий доход
  • Рентабельность инвестиций = (Прибыль от инвестиций — Стоимость инвестиций) / Стоимость инвестиций

Если вам нужно точно определить, сколько у вас осталось денег, посмотрите на свою прибыль.Если вы хотите узнать, насколько хорошо ваш бизнес справляется со своими доходами и расходами, определите свою прибыльность.

Чтобы определить свою прибыль и рентабельность, вам необходимо вести точный учет. Программное обеспечение для онлайн-бухгалтерского учета Patriot позволяет отслеживать расходы и доходы. Он создан для тех, кто не занимается бухгалтером, чтобы вы могли вернуться к ведению бизнеса. Получите бесплатную пробную версию сегодня!

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Разница между валовой маржой и валовой прибылью

Иногда термины валовая прибыль и валовая прибыль используются как синонимы, что является ошибкой.Хотя они измеряют аналогичные показатели, валовая прибыль измеряет процент (или сумму в долларах) сравнения стоимости продукта с его продажной ценой, а валовая прибыль — это процент (или сумма в долларах) прибыли от продажи продукта.

Валовая прибыль

Валовая прибыль — это общий объем продаж за вычетом затрат на получение этого дохода. Другими словами, валовая прибыль — это объем продаж за вычетом стоимости проданных товаров. Проще говоря, это ваша общая прибыль за вычетом других расходов, таких как зарплата, аренда и коммунальные услуги.

Продажи минус COGS (Стоимость проданных товаров) = Валовая прибыль в долларах

Обратите внимание, что общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) требуют, чтобы валовая прибыль была разбита и четко обозначена во всех отчетах о прибылях и убытках (P&L).

Валовая прибыль

Валовая прибыль — это валовая прибыль, деленная на общий объем продаж. Итак, если объем продаж вашего магазина составил 500 000 долларов, а валовая прибыль — 250 000 долларов, то ваша валовая прибыль составит 50 процентов.

(валовая прибыль / продажи) x 100 = валовая прибыль в процентах

Один из ключевых компонентов этого обследования — состояние магазина.Например, если у магазина A и магазина B одинаковые продажи, но валовая прибыль магазина A составляет 50 процентов, а валовая прибыль магазина B составляет 55 процентов, какой магазин лучше? Что касается эффективности инвентаризации, то магазин Б является победителем. Но магазин B мог иметь более высокие накладные расходы или платить своим сотрудникам на 2 доллара больше в час, чем магазин A. Таким образом, даже несмотря на то, что магазин B произвел на 5 процентов больше валовой прибыли, он все равно мог получить такую ​​же чистую прибыль за год.

Если это кажется запутанным, рассмотрим этот пример.Если вы продаете телевизоры и имеете валовую прибыль 30 процентов, а ваш конкурент продает телевизоры и имеет валовую прибыль 40 процентов, означает ли это, что вы делаете что-то не так? Ключевым моментом является то, что процент валовой прибыли — это всего лишь соображение и может не быть верным показателем хорошо реализованной стратегии ценообразования.

Несколько слов о прибылях и убытках

Магазин может иметь высокую валовую прибыль и низкие доходы или низкую валовую прибыль и высокие доходы. В любом случае, математические расчеты для прибылей и убытков могут быть одинаковыми.При запросе ссуды или кредитной линии в банке эти числа являются ключевыми факторами, определяющими платежеспособность вашего магазина.

Обратите внимание, что большинство бухгалтеров будут смотреть на чистую валовую прибыль, которая относится к общей сумме долларов прибыли, которую вы получили «после» оплаты всех ваших расходов. Многие розничные торговцы могут быть очень прибыльными, но у них могут быть плохие условия аренды или они не могут контролировать растущие расходы. В конце концов, розничный торговец может иметь лучшую маржу, но ему нужно знать, как управлять затратами, чтобы добиться успеха.Независимо от того, продаете ли вы автоматические кровати за 3000 долларов с дистанционным управлением или матрасы со скидкой в ​​розницу, деньги — это король.

Валовая прибыль

и валовая прибыль: в чем разница?

Ключевые различия в валовой прибыли и валовой марже
Валовая прибыль Валовая прибыль
Что это значит Разница между чистыми продажами компании и стоимостью проданных товаров, которая может быть применена к другим расходам. Финансовый показатель, используемый для определения того, сколько выручки остается после вычета прямых производственных затрат.
Расчет Чистая выручка от продаж — себестоимость проданных товаров Валовая прибыль / Выручка от продаж x 100
Результат Указывается цифрами В процентах
Устный перевод Показатель того, сколько осталось у компании после учета прямых затрат на производство Показатель операционной эффективности бизнеса при получении прибыли

Валовая прибыль и валовая прибыль — это два показателя прибыльности бизнеса.Они больше похожи, чем различны, потому что для каждого требуются одни и те же переменные для расчета. Однако использовать эти два термина как взаимозаменяемые неверно.

Разница между валовой прибылью и валовой прибылью заключается в том, что валовая прибыль сравнивается с прибылью от продаж. Валовая прибыль сравнивает себестоимость продукта с продажами и может быть эффективным способом сопоставления вашей деятельности в вашей отрасли, поскольку она измеряет операционную эффективность бизнеса с точки зрения получения прибыли.

Оба показателя рассчитывают сумму выручки от продаж, оставшуюся после вычитания прямых затрат на производство.Эти прямые производственные затраты обычно выражаются как стоимость проданных товаров в отчете о прибылях и убытках компании.

Расчет валовой прибыли

Чтобы рассчитать валовую прибыль, вам необходимо просмотреть отчет о прибылях и убытках, также называемый отчетом о прибылях и убытках (P&L), для вашего бизнеса. Первой строкой в ​​вашем отчете о прибылях и убытках должна быть выручка от продаж. Вторая позиция может представлять собой возврат от продаж, если вы продаете товар, подлежащий возврату. В следующей строке будет представлена ​​стоимость проданных товаров (COGS).Отметив COGS, вы получите информацию, необходимую для расчета валовой прибыли.

В форме уравнения расчет валовой прибыли выглядит следующим образом:

Валовая прибыль ($) = Общий доход от продаж — Доходы от продаж (если есть) — COGS

Вы сравниваете прибыль с выручкой от продаж после вычитания прямых затрат на производство продукта и учета всех доходов от продаж для получения валовой прибыли в долларах.

Расчет валовой маржи

Вы используете большую часть той же информации из отчета о прибылях и убытках для расчета валовой прибыли.В форме уравнения расчет валовой прибыли:

Валовая прибыль (%) = Валовая прибыль / Объем продаж x 100

Расчет валовой прибыли позволяет отделить COGS от продаж, чтобы увидеть, насколько затраты на производство продукта уменьшили выручку от продаж, доступную для покрытия других расходов; опять же, это указано в процентах.

Валовая прибыль и валовая маржа Пример

Вот пример того, как малый бизнес может использовать эти расчеты.

Магазин Samantha’s Sewing Shop производит хирургические халаты, которые носят медицинские работники. Во время пандемии Саманта переключила свою бизнес-модель с производства других продуктов на изготовление только хирургических халатов, пока это было необходимо. Это верхняя часть отчета о прибылях и убытках Саманты:

Выручка от продаж 20 000 долларов США — 15 000 COGS = Валовая прибыль 5 000 долларов США

Вот расчет валовой прибыли Саманты:

Валовая маржа (%) = 5000 долларов США / 20000 долларов США x 100 = 0.25 x 100 = 25%

При продажах в 20 000 долларов и COGS в 15 000 долларов валовая прибыль Саманты составляет 25%. Это означает, что 75% выручки Саманты в размере 20 000 долларов США пошло на оплату прямых затрат на производство продукта, как это отражено в COGS. Оставшиеся 25% ее дохода от продаж остаются на оплату других расходов, таких как постоянные расходы, налоги и амортизация.

Валовая прибыль и валовая прибыль — два важных финансовых показателя, но ни один из них не имеет большого значения в отрыве от других данных.Если у вас нет чего-то, с чем можно сравнивать или сравнивать, все, что у вас есть, — это необработанные числа. Таким образом, все, что вы знаете до сих пор в нашем примере, это то, что Саманта покрыла стоимость своего продукта за счет 75% дохода и 25% оставалось на другие расходы. Другими словами, она зарабатывала 25 центов валовой прибыли на каждый доллар продаж.

Вы можете запустить анализ тенденций — один из видов финансового анализа — чтобы определить, как ваша валовая прибыль и валовая прибыль соотносятся с показателями вашего бизнеса за предыдущие годы.

Использование валовой прибыли и валовой прибыли в вашем бизнесе

Когда вы смотрите на свою валовую прибыль, учитывайте, что она рассчитана после вычета всех прямых затрат, но не вычитания косвенных затрат. Косвенные затраты включают офисные и административные накладные расходы вашего бизнеса.

Наиболее информативно рассматривать валовую прибыль как часть анализа тенденций. Ваша валовая прибыль со временем увеличивается или уменьшается? Если он падает, это должно быть признаком того, что ваша практика закупок и продаж не так прибыльна, как раньше.Ваш бизнес использует сырье и рабочую силу не так эффективно, как в предыдущие годы. В этом случае изучите политику своего бизнеса, а также то, как вы используете сырье и рабочую силу.

Есть и другие вопросы, которые позволяет учитывать валовая прибыль. Подорожало сырье? А как насчет заработной платы ваших рабочих? Возможно, даже ваш метод учета изменился, что могло повлиять на валовую прибыль.

Чем выше, тем лучше правило для валовой прибыли.Высокая валовая прибыль на основе данных за несколько лет означает, что ваш бизнес генерирует прибыльность за счет эффективного использования сырья, рабочей силы и производственных накладных расходов. Если вы видите снижение валовой прибыли, вы хотите посмотреть на стоимость вашего сырья в производственном процессе. Вы также должны увидеть, изменилась ли ваша рабочая сила или возникла проблема с рабочей силой, увеличивающая затраты. Кроме того, вы также должны следить за любыми изменениями в стоимости производственных накладных расходов.

Изучив свою валовую прибыль, вы можете определить, например, слишком ли низкие цены или слишком высокие затраты на продажу.Анализ валовой прибыли позволяет увидеть, сможете ли вы со временем сократить расходы и увеличить валовую прибыль по сравнению с предыдущими периодами.

Итог

Валовая прибыль и валовая прибыль определяют прибыльность бизнеса любого размера. Разница между ними заключается в том, что валовая прибыль сравнивает прибыль с продажами в долларовом выражении, а валовая прибыль, выраженная в процентах, сравнивает затраты с продажами.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

В чем разница между валовой прибылью и чистой прибылью?

Валовая прибыль — это разница между выручкой от продаж и себестоимостью в отчете о прибылях и убытках.Оставшаяся сумма — это валовая прибыль. Расходы на продажу, маркетинг, административные расходы, налоги и другие расходы не вычитались до определения валовой прибыли. Когда все расходы фирмы вычтены, результатом является чистая прибыль, итоговый показатель в отчете о прибылях и убытках.

Что такое хорошая валовая прибыль?

Это зависит от отрасли, в которой работает бизнес. Например, 30 процентов могут быть хорошими для компаний в одной отрасли, но плохими для компаний в другой.Чтобы определить хорошую валовую прибыль, посмотрите на средние отраслевые коэффициенты и сравните с ними свои операции.

Валовая маржа

и маржа прибыли: в чем разница?

Отчет о прибылях и убытках компании содержит два важных финансовых показателя, которые должны отслеживать владельцы бизнеса: валовая прибыль и маржа прибыли. Эти показатели измеряют прибыльность и указывают на финансовое состояние компании, а также на то, идет ли она вверх, вниз или нет.

Вот что означает валовая маржа и маржа прибыли и как вы можете использовать эти показатели для развития своего бизнеса.

Что такое валовая прибыль?

Валовая прибыль измеряет, насколько эффективно руководство использует свои производственные затраты для производства продуктов или услуг компании. Он делит вашу валовую прибыль — доход от ваших продаж за вычетом затрат на проданные товары (сумма прямых затрат на рабочую силу, прямых затрат на материалы и затрат на доставку) — на ваши продажи, а затем выражает эту цифру в процентах по следующей формуле:

Валовая прибыль = ((Продажи — Себестоимость проданных товаров) ÷ Продажи) × 100

В качестве примера рассмотрим вымышленную компанию, которую мы назовем Joe’s Plumbing and Heating.Его последний годовой отчет о прибылях и убытках показывает следующее:

  • Продажи: 1 300 000 долл. США
  • Трудозатраты: 522 600 долларов США
  • Материалы и доставка: 257 400 долларов США
  • Валовая прибыль: 520 000 долларов США

Используя нашу формулу, валовая прибыль Joe’s Plumbing and Heating составит 40%:

Валовая маржа = ((1 300 000 долларов США — (522 600 долларов США + 257 400 долларов США)) ÷ 1 300 000 долларов США) × 100 = 40%

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли показывает, насколько эффективно менеджмент генерирует прибыль.Также называемая маржой чистой прибыли (и часто называемая чистой прибылью, по словам Investopedia), это мера того, сколько прибыли приносит продажи компании. Он основан на чистой прибыли или размере, который компания зарабатывает после учета операционных расходов (себестоимости проданных товаров, общих и административных расходов, процентов по ссуде и налогов).

Формула расчета нормы прибыли:

Маржа прибыли = ((Валовая прибыль — (Общие и административные расходы + проценты по ссудам + налоги)) ÷ Выручка) × 100

Давайте возьмем следующие данные из отчета о прибылях и убытках Joe’s Plumbing and Heating:

  • Валовая прибыль: 520 000 долларов США
  • Общие и административные расходы: 300 000 долл. США
  • Процентная ставка: 36 000 долл. США
  • Налоги: 80 000 долларов США
  • Чистая прибыль: 104 000 долларов США

Используя нашу формулу, мы можем рассчитать маржу прибыли Joe’s Plumbing and Heatings на уровне 8%:

Маржа чистой прибыли = ((520 000 долл. США — (300 000 долл. США + 36 000 долл. США + 80 000 долл. США)) ÷ 1300 000 долл. США) × 100 = 8%

Валовая прибыль против валовой прибыли: увеличение дохода

Итак, теперь мы знаем, что валовая прибыль Joe’s Plumbing and Heating составляет 40%, а чистая прибыль — 8%.Эти цифры помогут Джо и его команде установить финансовые цели на предстоящий год и сформулировать план их достижения.

Предположим, Джо хочет увеличить свою чистую прибыль на 36 000 долларов до 140 000 долларов. Какие изменения нужно было бы внести Джо? Вот один из возможных вариантов действий.

  • Следуйте более агрессивному плану продаж. Увеличение продаж на 50 000 долларов добавит 20 000 долларов к валовой прибыли Джо, если предположить, что он сохранит ту же валовую прибыль в размере 40%. Продажи выросли всего на 3,8%.
  • Отрезать накладные расходы. Уменьшение расходов на 4% — уменьшение 300 000 долларов США до 288 000 долларов США — добавит 12 000 долларов США к чистой прибыли. Не должно быть слишком сложно пройти очередь за строкой и найти несколько расходов, которые нужно сократить.
  • Оценить варианты долга. Джо мог также договориться со своими кредиторами о снижении своих процентных расходов примерно на 4000 долларов. Однако в качестве компромисса ему, возможно, придется согласиться сохранить более высокие остатки на счетах в банке. Или, если его нынешний банк не снизит его проценты, ему, возможно, придется искать более конкурентоспособного кредитора.

Если он предпримет все эти действия, Джо сможет увеличить свою чистую прибыль на 36 000 долларов и маржу чистой прибыли до 10,4% (140 000 долларов ÷ 1 350 000 долларов = 10,4%).

Разработка стратегий с использованием валовой прибыли, валовой прибыли и маржи прибыли

Вы можете использовать текущую валовую прибыль и маржу прибыли в качестве отправной точки для определения финансовых целей, а затем проанализировать свой отчет о прибылях и убытках, чтобы выяснить, как их достичь. Наш пример выше — лишь один из многих возможных путей.Обладая своим опытом и воображением, вы можете выбрать тот, который лучше всего соответствует вашим целям получения прибыли.

Разница между нормой прибыли и операционной маржой — AccountingTools

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли — это процент от продаж, который бизнес сохраняет после вычета всех расходов. При расчете маржи прибыли объем продаж за вычетом общих расходов делится на объем продаж.

Что такое операционная маржа?

Операционная маржа показывает процент прибыли, полученной от операционной деятельности.Операционная маржа рассчитывается путем вычитания всех операционных расходов из продаж и последующего деления результата на объем продаж.

Сравнение прибыли и операционной маржи

Ключевое различие между двумя маржами — это неоперационная деятельность, которая , а не , включается в оценку операционной маржи; эта деятельность обычно включает финансовые операции, такие как процентные доходы и процентные расходы. Они также могут включать доходы от прекращенной деятельности.

При оценке бизнеса операционная маржа показывает, способны ли основные операции приносить прибыль, что особенно очевидно при отслеживании по линии тренда. Эту информацию также можно сравнить с операционной маржой конкурентов, чтобы увидеть, насколько хорошо бизнес работает в отрасли без влияния финансовых соображений. Эта информация особенно полезна для эквайеров, которых больше интересует деятельность целевых компаний, чем их финансы.

Норма прибыли более полезна при оценке предприятия в целом, что включает как результаты операционной деятельности, так и финансовую деятельность. Этот результат также следует отслеживать по линии тренда, чтобы оценить эффективность в долгосрочной перспективе. Маржа прибыли имеет тенденцию колебаться больше, чем операционная маржа, поскольку маржа также включает финансовые эффекты, которые могут существенно меняться при изменении процентных ставок.

Сопутствующие курсы

Руководство по бизнес-коэффициентам
Финансовый анализ
Интерпретация финансовой отчетности

Зачем нужно отслеживать маржу прибыли

Вам не нужен MBA, чтобы знать, что есть два основных способа увеличения прибыли: увеличение доходов или сокращение затрат.Самые умные компании реализуют маркетинговые стратегии и меры по сокращению затрат, которые делают и то, и другое, но слишком многие из них настолько зациклены на увеличении продаж, что забывают о важности избавления от лишнего веса и в конечном итоге фактически сокращают прибыль.

Одна прибыль может обмануть

Каждый, кто прошел базовый курс по бизнесу, знает, как рассчитывать прибыль. Вы складываете общие доходы и вычитаете общие расходы, а все, что остается, — это ваша прибыль. Но прибыль как показатель успеха в бизнесе может быть обманчивой.Например, компания A тратит 900 000 долларов на продажу товаров и услуг на 1 миллион долларов, получая 100 000 долларов прибыли. Компания B тратит 400 000 долларов на получение 500 000 долларов. Две компании приносят одинаковую прибыль (100 000 долларов), но одинаково ли они прибыльны?

Простой ответ — нет. Чем больше компания тратит на получение определенной прибыли, тем более уязвима она к незначительным изменениям затрат, которые могут быстро вывести ее из бизнеса. Допустим, компания А, указанная выше, тратит 200 000 долларов на медицинское страхование, и эти расходы увеличиваются на 10 процентов.Это увеличивает расходы на страхование на 20 000 долларов, уменьшая прибыль до 80 000 долларов. Компания B тратит 100 000 долларов на медицинское страхование. 10-процентное увеличение сокращает чистую прибыль всего на 10 000 долларов, а прибыль падает до 90 000 долларов. Компания B теперь получает на 10 000 долларов больше прибыли, чем компания A.

Маржа прибыли обеспечивает более реалистичную перспективу

Для бизнеса важно отслеживать не только прибыль, но и рентабельность. В то время как прибыль измеряется в долларах, маржа прибыли измеряется в процентах или соотношении, в частности, соотношении между чистой прибылью (прибылью) и общим объемом продаж.

Продолжая приведенный выше пример, компания A имеет чистую выручку в размере 100 000 долларов США и общий объем продаж в 1 миллион долларов США, поэтому ее маржа прибыли составляет 100 000/1 000 000 или 10 процентов. Компания B также генерирует 100 000 долларов чистой выручки, но ее общий объем продаж составляет 500 000 долларов, что составляет 20% прибыли (100 000/500 000). Две компании имеют одинаковую прибыль, но компания B вдвое прибыльнее, чем компания A.

Как увеличить прибыль

Поскольку маржа прибыли более точно отражает долгосрочную прибыльность и уязвимость бизнеса к внезапному увеличению постоянных затрат (таких как страхование, офисные расходы и налоги), важно отслеживать маржу прибыли и внедрять стратегии, которые позволяют поддерживать ее как можно выше.

Существует два основных способа увеличения прибыли компании. Во-первых, вы можете повысить цену, которую вы взимаете за свои продукты и услуги, но это должно быть сделано только после тщательного анализа влияния этих повышенных цен на поведение потребителей и общий объем продаж. Второй и гораздо более безопасный подход — контролировать расходы.

Важность сокращения затрат

Незначительное снижение затрат улучшит вашу прибыль больше, чем сопоставимое увеличение общего объема продаж.Компания B в приведенном выше сценарии тратит 900 000 долларов на выручку в 1 миллион долларов, что дает ей прибыль в размере 100 000 долларов и маржу прибыли в 10 процентов. Если компания увеличивает продажи на 50 000 долларов (скажем, за счет увеличения цен или клиентской базы), но не снижает издержки, ее прибыль возрастает до 150 000 долларов, а маржа прибыли увеличивается до 150 000/950 000, или 15,8 процента.

Если бы вместо этого оставались неизменными продажи, но снизились затраты на ту же сумму (50 000 долларов), прибыль снова увеличилась до 150 000 долларов, но теперь маржа прибыли увеличилась до 150 000/900 000, или 16.7 процентов. Сокращение затрат сделало компанию B более прибыльной и менее уязвимой, чем увеличение продаж, и, как правило, легче и менее рискованно сокращать затраты, чем увеличивать продажи.

Заключение

Ни одна отдельная стратегия вряд ли увеличит прибыльность компании или перспективы долгосрочного успеха. Наиболее успешные компании тщательно анализируют поведение потребителей, чтобы определить лучшую цену на продукты, одновременно исследуя ряд фиксированных стратегий сокращения затрат, начиная от аутсорсинга некритических рабочих функций и заканчивая сокращением и тщательным изучением вариантов медицинского обслуживания для своих сотрудников.

Похожие записи

Вам будет интересно

Резюме образцы на работу: Образец резюме администратора, пример резюме от Superjob 2021

Обязанности менеджера – Функциональные и должностные обязанности менеджера :: BusinessMan.ru

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко