Лист кассовой книги: Кассовая книга (форма КО-4) в 2021 году. Скачать бланк (excel, word) и образец заполнения

Содержание

Бухгалтерия > Бланки документов > Бланки > Платежные документы > Кассовая книга

Название параметра

Выбранное значение

Что меняется в бланке

Вывод двух экземпляров

Да

При печати кассовой книги, она будет напечатана в двух экземплярах: Вкладной лист кассовой книги и Отчет кассира.

Нет

Вывод на печать будет произведен в одном экземпляре, то есть при печати единичного листа программа предлагает вывести в качестве наименования листа: Вкладной лист кассовой книги, Отчет кассира или нечего не печатать.

Вычислять остаток на зарплату как ОСК70

Да

В графах в т.ч. на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии появятся соответствующие суммы.

Нет

В вышеуказанных графах буду нулевые суммы.

В колонке 3 (корр. счете)

Синтетический счет

В данной колонке будет отображаться соответствующий счет без аналитики.

С аналитикой

В данной колонке будет отображаться соответствующий счет с аналитикой.

В колонке 2 (основание)

Содержание хоз.операции

В данной колонке будет выводиться название хозяйственной (бухгалтерской) операции

Название счета

В данной колонке будет отображаться название счета.

Если нет операций по кассе

Значение выбирается из выпадающего списка

В зависимости от выбранного значения печатает листы кассовой книги за выходные и праздничные дни.

Дополнительно печатать

Ничего не печатать

Дополнительные данные не будут отображаться.

Общее кол-во листов за месяц и год

Будет отображаться количество листов за месяц и год на последнем листе книги за этот месяц и за этот год.

Общее кол-во листов за месяц и год (с запросом)

То же самое, что и в предыдущей опции, но дополнительно запрашивает о количестве пользователя.

Порядок следования операция

Соответствует порядку в журнале

Операции в листе кассовой книги будут следовать в том порядке, в котором они идут в журнале бухгалтерских операций.

Приход вначале, расход в конце

Операции будут отсортированы — вначале приход по кассе, потом расход.

Печатать наименование листов

Да

Позволяет скрыть строки Вкладной лист кассовой книги и Отчет кассира при печати двух листов кассовой книги.

Нет

Вышеуказанные строки не будут скрыты.

Последний лист

Значение вводится вручную

Номер последнего листа. Если графа не заполнена или указан ноль, то нумерация кассовой книги начинается с первого листа. В противном случае, с номера, следующего за указанным здесь числом.

Кассовая книга в электронном виде: ведем, печатаем и храним правильно. Бухгалтер 911, № 43, Октябрь, 2017

электронные кассовые документы, кассовая книга

Особенности оформления

Предприятие (как и его подразделения) может вести кассовую книгу как в бумажном, так и в электронном виде. Вести электронную кассовую книгу нужно соблюдая форму и содержание ее бумажного «собрата», но с некоторыми особенностями.

1. Программное обеспечение, с помощью которого ведется кассовая книга, должно обеспечивать визуальное отражение и распечатку каждой из двух частей листа кассовой книги («Вкладний аркуш касової книги» и «Звіт касира»), по форме и содержанию идентичных форме и содержанию кассовой книги в бумажной форме (п. 4.4 Положения № 637*).

Завести кассовую книгу можно в любом программном продукте (Word, Exсel или специализированной бухгалтерской программе).

Так, на титульной странице укажите наименование предприятия, его идентификационный код согласно ЕГР и период, на который оформляется книга. А дальше будьте внимательны. Дело в том, что записи в бумажной кассовой книге проводятся в 2 экземплярах (через копировальную бумагу) (п. 4.3 Положения № 637). При этом страница делится на две части:

— неотрывную часть «Вкладний аркуш касової книги», которая остается в кассовой книге. В ней кассир отражает все поступления и выдачи наличных денежных средств в течение дня;

— отрывную часть «Звіт касира». Данную часть кассир, подытожив операции за день и подсчитав остаток наличных денег в кассе, в конце рабочего дня передает в бухгалтерию вместе с приходными и расходными кассовыми ордерами под расписку в кассовой книге.

Конечно, если кассовая книга ведется в электронной форме, делить страницу на две части не нужно. Достаточно оформить два одинаковых бланка по форме № КО-4: один — как «Вкладний аркуш касової книги», а второй — как «Звіт касира» (см. рис.).

Далее записи в кассовой книге производятся кассиром при получении или выдаче наличности по каждому кассовому ордеру и расходной ведомости в день ее поступления или выдачи.

При отсутствии движения наличности в кассе в течение рабочего дня записи в кассовой книге в этот день могут не производиться (п. 4.3 Положения № 637).

Записи в кассовой книге должны делаться до начала следующего рабочего дня (то есть с остатками на конец предыдущего дня).

2. Распечатывать страницы кассовой книги нужно в конце каждого рабочего дня (если в течение такого дня были проведены кассовые операции). Этого требует п. 4.4 Положения № 637.

Конечно, п. 4.4 Положения № 637 разрешает кассиру распечатывать «Вкладний аркуш касової книги» в конце месяца или даже года. При этом ставит одно условие — должно автоматически распечатываться общее количество листов кассовой книги за такой месяц, а в случае распечатывания в конце года — их общее количество за год. Однако на практике это удобно, если на предприятии бухгалтер выполняет функции кассира. В противном случае это создает некоторые трудности. Например, в конце месяца (года) бухгалтеру придется сверять данные во всех «Звітах касира», полученных за месяц (год), чтобы поставить подпись на каждом «Вкладному аркуші касової книги». А если бухгалтер уволится в течение года, то нераспечатанные на тот момент листы останутся неподписанными.

Поэтому распечатке листов кассовой книги лучше уделять внимание каждый день.

«Вкладні аркуші касової книги» в течение года кассир сохраняет отдельно за каждый месяц (делает подшивки).

3. Страницы кассовой книги должны нумероваться автоматически в порядке возрастания с начала года. Обратите внимание! Электронную кассовую книгу заводят (формируют в электронном виде) только на один календарный год.

Нумерацию страниц начинают с даты осуществления первой кассовой операции в текущем году и заканчивают датой последней кассовой операции, проведенной в этом же году.

Нумеруется в книге не количество листов, а количество страниц.

Включается ли титульный лист в общее количество страниц? Да.

Ответ на этот вопрос подсказывает сама форма кассовой книги (типовая форма № КО-4).

Нюанс. Если в течение календарного года заканчивается или меняется форма кассовой книги, нумерация страниц будет начинаться снова с «1».

Нумерация приходных и расходных кассовых ордеров должна продолжаться, чтобы не было кассовых ордеров с одинаковыми номерами (категория 109.10 ЗІР).

4. По окончании календарного года «Вкладні аркуші касової книги» формируются в кассовую книгу. Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера и скрепляется печатью предприятия (при ее наличии).

А вот какую дату ставить в кассовой книге, распечатанной в конце года? Ведь если следовать требованиям п. 4.4 Положения № 637 (делать электронную книгу идентичной бумажной), то такой датой должна стать дата первой кассовой операции в текущем году. То есть дата создания кассовой книги. Однако тот же п. 4.4 Положения № 637 разрешает формировать электронную кассовую книгу только в конце года.

Решить эту загадку нам поможет сама форма кассовой книги. Дело в том, что она призывает указывать дату, когда были пронумерованы и прошнурованы страницы, а также скреплены печатью. Поэтому для кассовой книги в бумажном варианте это будет дата первой кассовой операции, внесенной в эту книгу, а для электронной — дата последней операции в текущем году.

Заметьте, все эти нюансы (частоту распечаток, правила составления и хранения кассовых документов) вы можете зафиксировать в приказе (распоряжении) о кассовой дисциплине.

5. После окончания календарного года кассовую книгу нужно хранить на предприятии в течение 36 календарных месяцев при условии завершения проверки фискальными органами по вопросам соблюдения налогового законодательства.

Исправление ошибок

Исправления в кассовой книге не допускаются (абз. 7 п. 4.2 Положения № 637). Но! В случае необходимости корректировку неправильной записи сделать все-таки можно. При этом Положение № 637 требует, чтобы все исправления были заверены подписями кассира и главного бухгалтера или лица, его замещающего.

Напомним: ошибки в документах, созданных в бумажной форме, исправляют корректурным способом:

— неправильный текст и цифры зачеркивают и над зачеркнутым вписывают правильный текст или цифры;

— делают надпись «исправлено»;

— ставят дату исправления;

— надпись удостоверяют своими подписями лица, которые подписали этот документ.

Если же учетный регистр составлен в электронной форме, то п. 4.6 Положения № 88 говорит о том, что исправление ошибок в документах и регистрах, созданных в форме электронного документа, осуществляется в соответствии с законодательством. В то же время, как указал Минфин в письме от 14.01.2011 г. № 31-34020-07-27/23-8665/89 (ср. 0113830000), процедура исправления ошибок в электронных документах законодательно не определена. Поэтому специалисты упомянутого ведомства рекомендуют применять тот же порядок, что предусмотрен для исправления ошибок в документах на бумажных носителях.

Независимо от формы документа, исправление ошибки всегда должно сопровождаться составлением бухгалтерской справки с описанием ошибки и причины ее возникновения.

Образец и заполнение кассовой книги

Руководствуясь Положением банка России № 373-П от 12.10.2011 г., как организации так и ИП обязаны соблюдать порядок ведения кассовых операций. Это Положение касается всех, кто проводит расчеты наличными денежными средствами. Ниже приводится образец и заполнение кассовой книги.

Приказом руководителя устанавливается лимит остатка кассы. На поступившие денежные средства выписывается приходный кассовый ордер (ПКО), а на расход денег — расходный кассовый ордер (РКО).

По мере совершения операций данные ПКО и РКО заносятся в кассовую книгу формы КО-4 .

Ведение кассовой книги на бланке

В начале года все страницы книги нумеруются, книга прошивается, на последнем листе проставляется число страниц, печать и подпись предпринимателя или руководителя и главного бухгалтера организации. Записи в книгу заносятся ежедневно по мере совершения наличных денежных расчетов. В дни, когда операций не было, книга не заполняется.

Кассовую книгу можно вести в электронном виде и бумажном варианте. Журнал установленного образца можно приобрести в магазине. Книга рассчитана на один календарный год, независимо от числа проведенных операций.

Скачать бланк кассовой книги для ИП:

Скачать бланк кассовой книги

Титульный лист кассовой книги

На титульном листе заполняется название и ОКПО организации или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя. Кассовая книга в виде журнала обычно содержит 50 или 100 листов. Если записи ведутся ежедневно, то одной книги на год может не хватить, тогда указываются месяцы и год (например: на январь — апрель 2016 г.). При небольшом числе записей — только отчетный год.

Образец кассовой книги


 

Лист кассовой книги и отчет кассира

На что нужно обратить внимание при заполнении:

  1. Каждый лист кассовой книги состоит из двух одинаковых частей с линией отрыва. Одна часть — это собственно лист кассовой книги, вторая часть называется отчетом кассира. В бумажном варианте лист сгибается по линии отрыва и заполняются сразу обе части через копирку.
  2. Листы кассовой книги нумеруются в порядке возрастания. Затем листы книги разрезаются по линии, первые части подшиваются, а к отчету кассира прикрепляются первичные документы (ПКО, РКО, ведомости, доверенности и др.).
  3. Остаток на начало дня переносится из графы «остаток на конец дня» предыдущего листа. Если это первый лист календарного года — то остаток на конец предыдущего года. В поле «номер документа» проставляем номер приходного или расходного ордера-основания.
  4. В графу 2 записываем информацию из ПКО или РКО. Номер корреспондирующего счета ИП могут не заполнять. Для организаций: 51 — расчетный счет, 62 — покупатели и заказчики, 70 — зарплата, 71 — подотчетные суммы и др. Приходный и расходные суммы записываются полностью в рублях и копейках.
  5. «Перенос» суммирует приходные и расходные операции всех предыдущих строк. На бланке рядом расположена обратная сторона листа книги. Строки её заполняются или прочеркиваются буквой Z.
  6. Затем выводят итоги за день по приходу и расходу. Остаток на конец дня равен остатку на начало дня + приход за день — расход за день. Если в сумме остатка на конец дня присутствуют средства на выплату заработной платы и выплаты социального характера (например: на выплату пособий по нетрудоспособности), они записываются ниже в том числе. Это необходимо, для контроля за соблюдением лимита остатка кассы.
  7. Ниже следуют подписи кассира, бухгалтера и количество приходных и расходных ордеров прописью. Если предприниматель работает один, он расписывается только за кассира.

Заполнение кассовой книги — образец

Электронная кассовая книга

Ведение кассовой книги в электронном виде немного отличается от книги на бланке. Заполнение листов аналогично, но при этом они разрезаются не по линии отреза, а по горизонтальной линии, разделяющей образцы четных и нечетных страниц.

Оба листа заполняются абсолютно одинаково и верхний лист является листом кассовой книги, а нижний — отчетом кассира. К нижним листам прикрепляются первичные документы , а верхние собираются в течение года и сшиваются по его окончании.

Пример заполнения для ИП

После последнего листа располагается лист с подписями, кассовая книга сшивается, ставится печать и подписи ответственных лиц. Там же указывается число листов.
Надеюсь, что образец и заполнение кассовой книги теперь не вызовет у вас трудностей.

Получайте новые статьи блога к себе на почту:

Налоговики рассказали, как правильно вести кассовую книгу

В Центральном межрегиональном управлении ГНС по работе с крупными налогоплательщиками напомнили о правилах ведения кассовой книги.

Так, согласно п.п. 9 п. 3 разд. I Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, кассовая книга — это документ установленной формы, который применяется для осуществления первичного учета наличности в кассе.

В соответствии с абзацами пятым и шестым п. 39 разд. IV Положения листы кассовой книги нумеруются и прошнуровываются, опечатываются отпечатком печати, при наличии ее в учреждении/на предприятии. Количество листов в кассовой книге удостоверяется подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения/предприятия.

Записи в кассовой книге осуществляются в двух экземплярах. Первые экземпляры, которые являются неотрывной частью листа кассовой книги, — «Вкладные листы кассовой книги» остаются в кассовой книге. Вторые экземпляры, которые являются отрывной частью листа кассовой книги, — «Отчет кассира» являются документами, по которым кассиры отчитываются относительно движения денег в кассе. Первые и вторые экземпляры имеют одинаковые номера.

Пунктом 35 разд. III Положения предусмотрено, что кассовые документы после составления кассиром отчета и обработки этого отчета комплектуются в хронологическом порядке, нумеруются, формируются в дела в соответствии с номенклатурой дел и хранятся в соответствии с законодательством Украины ответственным лицом, на которого руководителем возложена обязанность относительно их хранения.

При этом учреждения/предприятия при условии обеспечения надлежащего хранения кассовых документов имеют право вести кассовую книгу в электронной форме с помощью компьютерных средств. Программное обеспечение, с помощью которого ведется кассовая книга, должно обеспечивать визуальное отображение и распечатку каждой из двух частей листа кассовой книги («Вкладной лист кассовой книги» и «Отчет кассира»), которые по форме и содержанию должны воссоздавать форму и содержание кассовой книги в бумажном виде.

Подать отчетность без ошибок и вовремя поможет онлайн-сервис

Liga: REPORT. В нем все, что нужно предпринимателю — все актуальные формы отчетов с подсказками, шаблоны первичных документов, Электронная книга учета доходов. Убедитесь сами

На протяжении года «Вкладной лист кассовой книги» хранится кассиром отдельно за каждый месяц. После окончания календарного года (или в зависимости от потребности) «Вкладной лист кассовой книги» формируется в подшивку в хронологическом порядке. Общее количество листов за год удостоверяется подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения/предприятия — юридического лица, а подшивки формируются в книгу. После окончания календарного года кассовая книга на электронных носителях передается для хранения в соответствии с законодательством Украины.

Согласно п. 44.3 в. 44 Налогового кодекса Украины налогоплательщики обязаны обеспечить хранение документов не менее как 1095 дней (2555 дней — для документов и информации, необходимой для осуществления налогового контроля за трансфертным ценообразованием) со дня представления налоговой отчетности, а в случае ее неподачи — с предусмотренного НКУ предельного срока представления такой отчетности. В случае ликвидации налогоплательщика документы за период деятельности налогоплательщика не менее 1095 дней (2555 дней — для документов и информации, необходимой для осуществления налогового контроля за трансфертным ценообразованием), которые предшествовали дате ликвидации налогоплательщика, в установленном законодательством порядке передаются в архив.

Вместе с тем, согласно ст. 352 п. 4.2 главы 4 разд. I Перечня типовых документов, которые создаются во время деятельности государственных органов и органов местного самоуправления, других учреждений, предприятий и организаций, с указанием сроков хранения документов, срок хранения книг, журналов, карточек учета, в том числе кассовых документов (счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платежных документов, накладных и тому подобное) составляет 3 года с учетом примечания 2 к ст. 186 п. 3.1 главы 3 разд. І Перечня № 578/5.

Следовательно, форма кассовой книги (типовая форма № КО-4) определена в приложении 5 к Положению, которым предусмотрено ведение этой книги на протяжении одного календарного года. При этом, если в кассовой книге остались не заполненны страницы (пустые), то на таких страницах проставляются прочерки или на следующей странице после последней записи вносится дата окончания книги и удостоверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия (юридического лица). Порядок закрытия кассовой книги в случае изменения ее формы в соответствии с законодательством, осуществляется таким образом, как и по окончании календарного года. В случае, если в течение календарного года кассовая книга заканчивается или меняет ее форма, то нумерация страниц в следующей кассовой книге должна начинаться с «1».

Если кассовая книга велась в электронной форме, то после окончания календарного года (или в зависимости от потребности) «Вкладной лист кассовой книги» формируется в подшивке в хронологическом порядке, которые формируются в книгу. Такая книга удостоверяется подписями руководителя и главного бухгалтера, и передается для хранения в соответствии с законодательством Украины.

При этом налогоплательщики обязаны после окончания кассовой книги, которая велась на бумажных или на электронных носителях, хранить ее в течение не менее 3 лет со дня представления налоговой отчетности, для составления которой используются отмеченные документы, а в случае ее неподачи — с предусмотренного НКУ предельного срока представления такой отчетности и документов, связанных с исполнением требований другого законодательства, контроль за соблюдением которого возложен на контролирующие органы, — не менее чем 3 года со дня осуществления соответствующей хозяйственной операции (для соответствующих разрешительных документов — не менее 3 лет со дня завершения срока их действия).

Малый бизнес требует больших усилий. LIGA360 поможет держать на контроле свою предпринимательскую деятельность и экономить время. Получите полную базу законодательства, контролируйте отчетность и задолженность перед государством. Проверяйте поставщиков и клиентов. Попробуйте все преимущества LIGA360:Предприниматель, заказав тестовый доступ.

Ведем кассу в электронном виде правильно.

19.10.2016

       Большое количество предприятий еще имеет наличные расчеты (и с работниками и с подотчетными лицами и с контрагентами), что обязывает их вести кассу.

 

       Однако все чаще и чаще современные бухгалтера отказываются от бумажного формата ведения кассовых операций и с максимальной пользой используют электронные ресурсы.  Поэтому остановимся на основных моментах, на которые стоит обратить внимание при ведении кассы в электронном виде.

 

       На сегодняшний день основным документом, регламентирующим ведение кассовых операций является Положение, утвержденное постановлением Правления НБУ от 15 декабря 2004 года № 637 «Об утверждении Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине».

 

       Именно в этом регламентном документе предусмотрена возможность ведения кассовой книги в электронном формате и предусмотренны основные требования, которых следует придерживаться при осуществлении ведения кассовой книги в электронном виде. 

 

       Так, глава 4 п. 4.4 Положения предусматривает, что предприятия при условии обеспечения надлежащего хранения кассовых документов могут вести кассовую книгу в электронной форме с помощью компьютерных средств.

 

       Напомним, что традиционно кассовая книга ведется в бумажном формате, заполняется от руки и под копирку, имеет отрывные страницы которые нумеруются сплошным порядком. 

 

       Однако ведение книги вручную занимает много времени, а любая ошибка влечет за собой необходимость переписывать книгу снова и снова.

 

       Следовательно, преимущества ведения кассовой книги в электронном виде очевидны.

 

       В упомянутом Положении №637 также приводятся основные требования к порядку ведения кассовой книги в электронном виде:

 

       — Программное обеспечение, с помощью которого ведется кассовая книга, должно обеспечивать визуальное отражение и распечатку каждой из двух частей листа кассовой книги («Вкладной лист кассовой книги» и «Отчет кассира»), которые по форме и содержанию должны воспроизводить форму и содержание кассовой книги в бумажной форме;

 

       — Основанием для осуществления записей в кассовой книге должна быть соответствующая информация с кассовых документов;

 

       — Страницы кассовой книги должны нумероваться автоматически в порядке возрастания с начала года.

 

       В случае распечатывания «Вкладного листа кассовой книги» в конце месяца должно автоматически распечатываться общее количество листов кассовой книги за этот месяц, а в случае распечатывания в конце года — их общее количество за год. 

 

       Стоит обратить внимание на тот факт, что форма кассовой книги, которая выводится на печать в наиболее распространенном программном обеспечении для ведения учета – 1С — предусматривает только одну частицу кассовой книги, которая визуально соответствует форме части листа «Отчет кассира», в то время как утвержденная и печатная форма кассовой книги состоит из двух частей – «Вкладной лист» и «Отчет кассира». 

 

       Вместе с тем часть листа «Отчет кассира» является расширенной формой «Вкладного листа кассовой книги», поскольку кроме других колонок («Номер документа», «От кого получено или кому выдано», «Номер корреспондирующего счета», «Поступления» и «Расход») «Отчет кассира» также содержит и сведения об остатках средств на начало и конец дня, обороты и подписи ответственных лиц. 

 

       Следовательно, выполняя требование Постановления №637 относительно распечатывания и «Вкладного листа» и «Отчета кассира»,  мы рекомендуем распечатывать кассовую книгу в двух экземплярах, один из которых сшивать в виде кассовой книги (сшиваются только листы кассовой книги), а другой использовать как отчеты кассира и под каждый лист подшивать первичные документы, подтверждающие движение наличных. 

 

       Согласно дальнейших инструкций Постановления №637, после распечатывания «Вкладного листа кассовой книги» и «Отчета кассира» кассир обязан проверить правильность составления этих документов, подписать их и передать «Отчет кассира» вместе с соответствующими кассовыми документами в бухгалтерию под подпись во «Вкладном листе кассовой книги». 

 

       Также бухгалтер должен обратить внимание, что «Вкладной лист кассовой книги» в течение года хранится кассиром отдельно за каждый месяц. 

 

       После окончания календарного года (или в зависимости от необходимости) «Вкладной лист кассовой книги» формируется в подшивки в хронологическом порядке.

 

       Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия — юридического лица, а подшивки формируются в книгу, которая скрепляется оттиском печати предприятия (юридического лица). После окончания календарного года кассовая книга должна передаваться для хранения согласно законодательству Украины.

 

       Также стоит заметить, что руководитель предприятие в своем приказе / положении о порядке ведения кассовых операций предприятия должно предусмотреть, какая периодичность будет применяться для распечатывания электронной кассовой книги — 1 раз в месяц, квартал или год.

 

       Напомним об ответственности, которая применяется в случае нарушения порядка ведения кассовых операций (не учитывая использование РРО): 

 

       — неоприходование, неполное и/или несвоевременное оприходование наличности установлен штраф в 5-кратном размере суммы наличности, не оприходованной в кассе (абз. 3 п.1 Указа № 436).

 

       Отдельно заметим, что применять штрафные санкции за не оприходование наличности на основании сравнительного анализа данных налогового и бухгалтерского учета и представленной налоговой отчетности налоговые органы не имеют права – это право сегодня предоставлено только НБУ. 

 

       — не соблюдается лимит кассы, то предприятию грозит штраф в двойном размере суммы выявленной сверхлимитной наличности за каждый день (абз. 2 п. 1 Указа № 436).

 

 

С уважением, руководитель департамента учета и аудита

 

Татьяна Савчук

Понравилось ? Поделитесь с друзьями. Спасибо!

Оформление листа кассовой книги

Листы кассовой книги формируются за период, указанный в реквизитах «С» … «по«. Соответственно, если периодом является один день – даты совпадают.

Рис. 4-22 – Указание параметров формирования листа кассовой книги

Остаток наличных денежных средств в кассе на начало дня рассчитывается автоматически и отображается в поле «Остаток на начало«.

Программа сама нумерует листы кассовой книги. Начальный номер листа кассовой книги указывается вручную при создании первого листа кассовой книги в поле «Первый лист«.

Для автоматической нумерации листов кассовой книги в поле «Документов на листе» указывается количество документов, помещающихся на одном печатном листе кассовой книги. В поле автоматически подставляется значение, указанное на папке документов.

По умолчанию значение на папке должно быть указано «25». При изменении печатной формы кассовой книги может измениться количество документов, помещающихся на одном печатном листе. Поэтому после изменения печатной формы следует опытным путем определить количество листов и указать получившееся значение в настройках папки.

В зависимости от значения, указанного в поле «Документов на листе», рассчитается количество печатных листов кассовой книги. Номер первого и последнего листа за день будет показан в экранной форме листа кассовой книги в поле «Листы с … по …«:

Рис. 4-23 – Экранная форма листа кассовой книги за день

В лист кассовой книги попадают все кассовые документы, оформленные в указанный период (включительно), имеющие одинаковую группу нумерации и ранее не зафиксированные в кассовой книге. При этом, незакрытые документы при занесении в кассовую книгу автоматически закрываются (по ним формируются проводки).

При закрытии  листа кассовой книги программа автоматически проверяет:

1.  Соответствие сальдо по кассовой книге и сальдо по счету кассы. Если значения не равны, выдается сообщение об ошибке:

Рис. 4-24 – Сообщение об ошибке, выдаваемое в случае, если сальдо по кассовой книге и сальдо по счету кассы не равны

2.  Соответствие сальдо по кассовой книге и лимита остатка денежных средств в кассе. Если остаток превышает установленный лимит, то выдается сообщение об ошибке:

Рис. 4-25 – Сообщение об ошибке, выдаваемое в случае, если сальдо по кассовой книге больше лимита остатка денежных средств в кассе

Если сальдо по кассовой книге не совпадает с сальдо по счету кассы

Необходимо проверить:

•  все ли документы попадают в кассовую книгу;

•  по всем ли документам сформированы проводки;

•  правильно ли выполнены проводки по документам.

Если документы не попадают в кассовую книгу

Чтобы документы попадали в кассовую книгу, необходимо, чтобы они принадлежали папкам с той же группой нумерации, что и кассовая книга и  имели одинаковое значение параметра «Счет кассы«. О настройке папок документов см. раздел «Начальная настройка«.

Особенности работы с документами, помещенными в кассовую книгу

Документы, помещенные в кассовую книгу, помечаются специальной меткой — . Операции с таким документом ограничены: его нельзя удалить, изменить сумму или дату документа. Чтобы открыть такой документ для редактирования, нужно удалить соответствующий лист кассовой книги.

Особенности удаления листов кассовой книги

Программа позволяет удалять только последний лист (последнюю запись) в кассовой книге. Поэтому, чтобы внести изменения в более ранние записи, придется удалить поочередно все последующие листы.

Печатные формы

По листу кассовой книги можно сформировать (<F4>) следующие унифицированные печатные формы:

•  «Отчет кассира«;

•  «Лист кассовой книги (№ КО-4)«;

•  «Титульный лист кассовой книги«.

бланк, Вкладной лист кассовой книги и отчет кассира – Кассовая книга — что это такое, КО-4, нужно ли подшивать КМ-6, образец, по установленной форме

Кассовая книга

Все операции по кассе организации отражаются в кассовой книге предприятия, которая ведется изо дня в день по всем видам деятельности. Данный регистр составляет кассир на основании приходных и расходных ордеров, а правильность ее заполнения контролирует главный бухгалтер. При проверке кассы банк и налоговые органы в первую очередь запрашивают именно этот документ, так как в нем содержится вся информация о наличных денежных потоках фирмы.

Оглавление статьи

Порядок ведения кассовых операций

[ads-pc-3] [ads-mob-3]

Указание Банка РФ №3210-У от 11 марта 2014 определяет как правильно вести кассовую книгу.

Она должна быть в организации одна независимо от используемых систем налогообложения, за исключением компаний, которые выступают платежными агентами или банковскими платежными агентами в силу действия одноименных договоров. В соответствии с законодательством они должны организовать раздельный учет собственных средств и поступлений по агентским договорам.

Если фирма имеет обособленной подразделения, в нем также должна вестись отдельная кассовая книга. При этом если подразделение имеет свой баланс, то копии листов книги, заверенные печатями и подписями в отчетные периоды передаются в головную компанию. Если оно не выделено на отдельный баланс, то в самом структурном подразделении остаются заверенные копии, а оригиналы направляются в вышестоящую организацию.

Для индивидуальных предпринимателей возможен упрощенный порядок ведения операций по кассе, который в случае составления специальных регистров (книга доходов и расходов), разрешает не вести этот документ.

Кассовая книга заполняется на год.

В выходные и праздничные дни (если они согласно правилам внутреннего распорядка не являются рабочими), а также в дни, когда не было операций по кассе, вносить информацию в книгу не надо.

Оформление кассовой книги предприятия

В организациях должна использоваться унифицированная форма КО-4. Составление кассовой книги может осуществляться двумя способами — вручную и с использованием специализированной программы.

Для ручного заполнения применяются типографские журналы, состоящие из двух частей. Первая – вкладной лист, вторая отрываемая часть – отчет кассира. Книгу необходимо пронумеровать, прошнуровать и скрепить печатью фирмы. Она подписывается директором и главным бухгалтером. При этом обязательно нужно указать количество листов.

Бывает два вида таких регистров с вертикальной и горизонтальной ориентациями. В кассовой книге с вертикальной ориентацией заполняется сразу два листа: первый ручкой, второй под копирку. С горизонтальной ориентацией необходимо согнуть лист формы КО-4 пополам, первую половину заполнять ручкой, вторую – под копирку.

Отчеты кассира (заполненные под копирку) отделяются каждый день и вместе кассовыми ордерами сдаются в бухгалтерию для проверки. Этот журнал хранится в кассе предприятия до завершения года, потом передается в архив.

Ведение кассовой книги с использованием специализированных программ предполагает распечатку работником в конце рабочего дня отчета кассира, который также скрепляется со всеми пко и рко и передается главному бухгалтеру. По истечении отчетного года кассир отправляет на печать все вкладные листы книги, сшивает их и скрепляет подписями директора, главного бухгалтера, печатью организации. Нумерация осуществляется программой самостоятельно, на последней странице указывается сколько всего листов за отчетный период.

Кассир на начало и на конец каждого отчетного периода считает остатки денежных средств, суммируя итого по поступлению и расходованию наличности за день. При этом он должен проверять соблюдение лимита кассы, то есть соизмерять остаток на конец дня с максимально разрешенным размером денег, который можно хранить здесь.

Если работник кассы видит, что возможно превышение установленного норматива, он должен сдать деньги в банк. Лучше всего это делать в течение дня предварительно.

Образец заполнения кассовой книги

[ads-pc-3] [ads-mob-3] Она включает титульный лист, на котором нужно заполнить информацию о названии организации (полное или сокращенное), код ОКПО и структурное подразделение. Там же надо записать период, в течение которого оформляется этот регистр.

Вкладной лист и отчет кассира отличаются только их названиями, заполняются они совершенно одинаково.

Вверху документа указывается текущая дата, а также порядковый номер листа.

В табличной части документа делается запись об остатке денег в кассе на начало дня. Он должен соответствовать остатку на конец предыдущего дня.

Далее кассир по мере совершения операций, заносит данные в соответствующие графы книги. В графе «Номер документа» записывается номер пко или рко. В следующем столбике необходимо указать Ф.И.О. человека или наименование юридического лица и Ф.И.О. его представителя, которые являются либо вносителями, либо получателями денежных средств. В графе «Корреспондирующий счет» заполняется соответствующий код из Плана счетов организации.

В столбцах «Приход» и «Расход» указываются вносимые или выдаваемые суммы в рублях с копейками. Завершая день, кассир считает итоги по поступлениям и расходованию денежных средств и записывает их в строку «Итого за день». Затем работник кассы высчитывает остаток денег на конец дня: остаток на начало плюс приход минус расход.

После этого он сверяет фактический остаток с получившимся. Строка «в т.ч. на заработную плату, выплаты» заполняется когда производится выплата заработной платы или стипендии, и отражает остаток денег в кассе, предназначенных для оплаты труда.

Завершив проверку, кассир подписывает отчет, складывает и считает документы. В кассовой книге необходимо указать прописью количество приходников и расходников за день. Затем документы сшиваются и передаются в бухгалтерию. Проверив отчет кассира, главный бухгалтер на нем ставит свою подпись.

Особенности составления некоторых кассовых книг

В организации в зависимости от количества составляемых кассовых документов на один день может приходится несколько листов. В этом случае идет сквозная их нумерация. Например, за 24 апреля 2015 – листы 97 и 98, за 25 апреля — лист 99.

В кассовую книгу, заполненную вручную, можно вносить исправления. Если надо откорректировать данные, не связанные с пересчетом остатков денег, делается прочерк неправильной записи и указывается нужное значение. Исправление визируется подписями главного бухгалтера и кассира. В случае, если исправления влияют на остаток, необходимо перечеркнуть весь лист и сделать надпись «Аннулировано».

В течение трех дней на предприятии происходит выплата зарплаты. В это время допускается превышения лимита кассы, только необходимо заполнять строку «в т.ч. на заработную плату, выплаты», выделяя отдельно суммы оплаты труда.

Кассовая книга бланк

Скачать бланк кассовой книги по форме КО-4, Word.

Бланк кассовой книги КО-4 скачать, в формате Excel.

Кассовая книга образец заполнения, скачать в формате Pdf.

Вам также может понадобиться

Приходный кассовый ордер.

Расходный кассовый ордер.

blankionline.ru

Кассовая книга (форма КО-4)

Посредством данного документа бухгалтерией осуществляется учет всех операций, проводимых кассой организации по выдаче или принятию наличных денег. Каждая организация должна вести кассовую книгу только в одном экземпляре. В качестве бланка применяется унифицированная форма № КО-4.

В соответствии с порядком ведения кассовых операций организации вправе вести кассовую книгу как вручную, так и автоматизированным способом (в электронном виде).

Как подшивается кассовая книга

Автоматизированный (электронный) метод ведения

Основным условием заполнения кассовой книги в электронном виде является обеспечение сохранности кассовых документов ответственным лицом (кассиром) организации. Автоматизированный способ предполагает составление двух машинограмм по итогам каждого рабочего дня, имеющих одинаковое содержание. Одна из них носит название «Вкладной лист», другая – «Отчет кассира». Данные вкладыши нумеруются с начала года. При этом последний лист каждого месяца должен содержать информацию об общем количестве листов за истекший месяц. В последнем листе календарного года указывается общее количество листов кассовой книги за отчетный год.

Ежедневно кассир проверяет правильность заполнения машинограмм и подписывает их. К отчету кассира прилагаются соответствующие приходные и расходные кассовые ордера и передаются в бухгалтерию. Вкладные листы кассовой книги хранятся у кассира в течение всего календарного года.

По окончании календарного года, либо по мере необходимости, вкладные листы брошюруются и опечатываются. Информация об общем количестве листов кассовой книги заверяется подписями главного бухгалтера и руководителя компании.

Что это такое

Кассовая книга – это один из документов кассовой дисциплины, в котором отражается информация по всем поступлениям и выдачам наличных денег в кассе организации. Записи в кассовой книге осуществляет кассир (или лицо его замещающее) на основании каждого приходного (ПКО) и расходного (РКО) кассового ордера.

Обратите внимание, начиная с 1 июня 2014 года, действует упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины, согласно которому индивидуальные предприниматели больше не обязаны оформлять кассовые документы (ПКО, РКО и кассовую книгу).

Бесплатный шаблон кассовой книги Excel

Наш бесплатный шаблон кассовой книги Excel разработан, чтобы помочь вашему малому бизнесу вести бухгалтерский учет.

Он основан на транзакциях по банковскому счету, или, если у вас нет отдельного банковского счета, вы можете разнести все свои транзакции. Он не подходит для отслеживания счетов-фактур продаж и покупок или если вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС.

Меня как бухгалтера часто спрашивают; Какая лучшая бесплатная бухгалтерская программа для составления бухгалтерских отчетов? Но все, что я рассмотрел, либо пробное, либо слишком сложное для использования, либо не подходящее для большинства компаний.По этой причине я решил разработать шаблон, который можно бесплатно загрузить в конце этой страницы.

Что такое кассовая книга?

Первое, что нам нужно посмотреть, это что такое кассовая книга? Кассовая книга — это запись всех поступлений и платежей из банка или наличных денег. Это простейшая форма бухгалтерского учета.

Есть несколько разных кассовых книг от одной колонки до тройной. Наш шаблон позволяет записывать все цифры и анализ для разных кодов счетов.

Итоговая страница показывает доходы и расходы за весь год и является основой для отчета о прибылях и убытках.

Альтернативы использованию шаблона кассовой книги

По мере роста вашего бизнеса вы можете обнаружить, что кассовой книги недостаточно для ведения деловой документации. Если вы храните запасы, предоставляете кредит клиентам или имеете активы, бухгалтерское программное обеспечение будет лучше установить с самого начала.

Несколько отличных пакетов онлайн-бухгалтерского учета, на которые стоит обратить внимание: FreshBooks, QuickBooks, Ember и Zoho Books.

Параметры шаблона кассовой книги

Мы создали две версии шаблона кассовой книги; первая — бесплатная версия, которая включает три категории продаж, восемь категорий покупок, которые вы можете назвать, и сорок строк транзакций. Этого достаточно для большинства счетов и идеально, если вы являетесь мелким индивидуальным трейдером. Подходит как для индивидуальных предпринимателей, так и для компаний с ограниченной ответственностью.

БЕСПЛАТНАЯ наша расширенная версия теперь абсолютно бесплатна, чтобы еще больше помочь вашему бизнесу. В более старых версиях Excel раскрывающиеся списки могут не использоваться; мы ищем решение этой проблемы.Для каждого месяца есть отдельный рабочий лист, который позволяет вам видеть итоги за месяц. Также есть итоговая страница, на которой представлены данные о прибылях и убытках по месяцам и в целом за год. Это полезно для предоставления данных по налогу на самооценку или бухгалтеру на конец года.

Расширенная версия предназначена для предприятий, которые хотят записывать больше транзакций или больше деталей с пятью продажами, тринадцатью категориями покупок и девяносто пятью строками транзакций.

Если вы не уверены, какая из них вам подходит, посмотрите таблицу ниже. Вы также можете сначала загрузить стандартную версию и посмотреть, подойдет ли она для вас.

Кассовая книга Стандартная версия Расширенная версия
Коды доходов 3 5
Коды расходов 8 13
Строки транзакции 40 95
Заряд Бесплатно Бесплатно

Бесплатный пример шаблона кассовой книги Excel

Мы создали бесплатный пример шаблона кассовой книги Excel для небольшой компьютерной фирмы, так что вы сами можете увидеть его в использовании вместе с некоторыми инструкциями.На странице показаны подробности о том, как был настроен шаблон, и выписка из банковского счета, использованная для цифр.

Ссылка доступна внизу этой страницы.

Инструкции кассовой книги

Несмотря на простоту использования, вам необходимо следовать инструкциям по настройке, чтобы ваши бухгалтерские записи были настроены и готовы к работе. Доступен полный пример с инструкциями.

Если вам нужна помощь или совет, напишите мне.

Особенности шаблона кассовой книги Excel

  • Бесплатно скачать и использовать сколько угодно раз.
  • 1 рабочий лист на каждый месяц плюс общая страница за весь год.
  • Прибыли и убытки показаны месяц за месяцем и всего за год.
  • Если у вас более 1 банковского счета, используйте отдельный шаблон Excel для каждой учетной записи.
  • Вы можете назвать коды доходов и расходов; некоторые примеры можно найти в инструкциях, что упрощает задачу для разных предприятий.
  • Раскрывающийся список кодов счетов для упрощения проводки.
  • Промежуточный итог банковского баланса, чтобы убедиться, что ваши цифры верны.
  • Все рабочие листы распечатаны на одной странице.
  • Подходит для малого бизнеса или личных банковских счетов.
  • Легко ввести всю информацию.
  • Даны полные инструкции, а также пример.

Бухгалтерская книга

Шаблон бухгалтерского учета создает бухгалтерскую книгу непогашенной кассовой книги, показывающую доходы и расходы. В счетах есть и другие бухгалтерские книги, включая книги продаж, покупок и главную книгу. При использовании в малом бизнесе или в личных целях шаблона кассовой книги может быть достаточно для запуска системы бухгалтерского учета.

Часто задаваемые вопросы

Можно добавить больше строк и столбцов?

К сожалению, из-за кодировки в электронной таблице невозможно добавить дополнительный контент. Проверьте, какую версию вы используете, если это расширенная версия; тогда это не подходит для бизнеса.

Я работаю не по найму. Есть ли версия, которая работает с апреля?

Да, поскольку нас так много раз просили запустить версию для налогового года, мы ее создали.Бесплатная загрузка электронной таблицы находится в разделе Самостоятельная бухгалтерия.

Мой отчетный период начинается в другом месяце, могу ли я его использовать?

Да, следуйте инструкциям по настройке. Начальное сальдо будет отражено в правильном первом месяце. Размещайте все транзакции, начиная с первого месяца и заканчивая целым годом. На странице итогов будут отображаться цифры за все годы.

Как заставить работать раскрывающиеся списки?

Если раскрывающиеся списки для бесплатного шаблона кассовой книги Excel не работают, вероятно, вы используете старую версию Excel.Вам нужно будет обновить Excel до более новой версии. Есть также бесплатные альтернативы, которые можно попробовать. Я протестировал шаблон с помощью Neat Office, доступного в магазине Microsoft.

Могу ли я создать свой собственный шаблон?

Да, Excel очень гибок, и создание электронной таблицы может быть более подходящим для получения требуемых результатов. В Интернете есть множество учебных пособий, которые могут помочь, одно из них — excel-easy.com.

Подходит ли шаблон для моего бизнеса?

Если бизнесу необходимо отслеживать счета-фактуры покупки и продажи, это может не подходить.Стоит заглянуть в программный комплекс. Доступны бесплатные пакеты программного обеспечения для бухгалтерского учета. Также ознакомьтесь с нашим руководством по лучшему бухгалтерскому программному обеспечению для малого бизнеса.

Бесплатный шаблон кассовой книги Excel — Лицензионное соглашение

Чтобы загрузить кассовую книгу Excel для электронной таблицы книг малого бизнеса, вы должны принять наше лицензионное соглашение.

Нажимая на ссылку, вы соглашаетесь с лицензионным соглашением.

Инструкции кассовой книги Пример кассовой книги

Чтобы просмотреть расширенную версию с дополнительными строками и кодами, воспользуйтесь ссылкой ниже.

Расширенная версия кассовой книги

Вернуться из бесплатного шаблона кассовой книги Excel на страницу «Основы бухгалтерского учета».

Шаблон кассовой книги

Excel | Загрузите и отредактируйте для своего бизнеса

Что такое шаблон кассовой книги?

Шаблон кассовой книги используется для отслеживания кассовых операций (доходов и расходов) с целью контроля ваших прибылей или убытков. Кассовая книга похожа на бухгалтерский счет, потому что она включает в себя ваши наличные и банковские операции.

В целом существует три типа кассовой книги: одинарная, двойная и тройная.Для кассовой книги с одним столбцом есть только один столбец суммы (Наличные). Для двух- или двухколоночной кассовой книги есть два столбца суммы — Касса и Столбец банка. Для трехколоночной кассовой книги есть три столбца сумм: наличный, банковский и дисконт.

Зачем мне шаблон кассовой книги?

Отчеты о прибылях и убытках полезны для понимания финансовых показателей вашего бизнеса. Когда вы знаете, что ваш бренд получает больше прибыли, вы можете быть уверены, что в следующем финансовом году поставите еще большие цели.

Кроме того, отчеты о прибылях и убытках помогают сравнивать прибыль вашего бизнеса с течением времени, показывая изменения в доходах и расходах. Отчет о прибылях и убытках может сказать вам, растут ли ваши расходы быстрее, чем ваш доход, в результате чего вы получаете меньшую прибыль, чем в прошлом году. Благодаря этому вы можете предпринять шаги, чтобы сократить свои расходы, сохраняя при этом высокий доход.

Как заполнить шаблон кассовой книги в Excel?

Создать отчет о прибылях и убытках намного проще с помощью бесплатного шаблона отчета о прибылях и убытках Vencru, который можно загрузить.Вот простой набор шагов для заполнения вашего шаблона:

  • Загрузите и откройте свой бесплатный шаблон.
  • Введите название вашей компании, адрес и другие данные, если это применимо.
  • Включите охватываемый период в отчет о прибылях и убытках.
  • Соберите все записи, необходимые для получения информации о ваших доходах и расходах.
  • Добавьте всю выручку, заполнив детали и суммы выручки.
  • Если применимо, добавьте «стоимость проданных товаров», то есть стоимость производства или доставки продуктов, проданных в течение периода.
  • Рассчитайте и заполните «Валовую прибыль», вычтя стоимость проданных товаров из общей выручки.
  • Затем добавьте все расходы, заполнив детали и суммы расходов.
  • Рассчитайте и укажите общую сумму расходов.
  • Рассчитайте и заполните «Чистую прибыль», вычтя общую сумму расходов из валовой прибыли.
  • Убедитесь, что все данные и суммы верны.

Есть еще шаблоны бухгалтерского учета?

Требуется больше ресурсов для бухгалтерского учета? В Vencru есть все шаблоны, необходимые для контроля ваших записей, и их можно использовать бесплатно.

Более того, надежная бухгалтерская платформа Vencru помогает вам экономить время, автоматически создавая эти отчеты для вас. Vencru поддерживает все записи в актуальном состоянии и дает вам больше информации о цифрах, поэтому вам никогда не придется беспокоиться о бесполезных вычислениях и вы будете готовы принимать оптимальные решения для своих клиентов и для своего бизнеса.

Шаблон выверки кассовой книги и банка

Этот шаблон позволяет пользователям записывать транзакции внесения и снятия средств для нескольких банковских счетов и автоматически создает ежемесячный отчет кассовой книги, банковскую выверку и уникальную информационную панель.Отчет кассовой книги может быть составлен за любой 12-месячный отчетный период, просто введя соответствующую дату начала в единственную ячейку ввода, и отчет можно просмотреть на индивидуальной или консолидированной основе. В шаблоне также предусмотрены операции с мелкой наличностью и расчет налога с продаж.

Примечание. Обратитесь к нашим уникальным шаблонам бухгалтерского учета, если вам требуется более комплексное решение для ежемесячного учета, которое включает отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс.Наши шаблоны бухгалтерского учета также автоматически рассчитывают дебиторов, кредиторов, остатки денежных средств и налога с продаж.

Шаблон кассовой книги также облегчает выполнение банковской выверки для любого банковского счета, просто вводя или копируя все операции кассовой книги в лист данных и вводя соответствующую дату выписки по счету для каждой операции кассовой книги. Банковская выверка на листе выверки рассчитывается автоматически на основе записей кассовой книги и может быть легко перенесена на следующий месячный период или откат, чтобы отобразить банковскую выверку за любой предыдущий период.

В этот шаблон включены следующие листы:
Настройка — этот лист позволяет пользователям вводить название компании, добавлять коды налогов, редактировать процентные ставки налога с продаж и добавлять в шаблон дополнительные коды банковских счетов. Список кодов ошибок ввода, которые могут возникнуть при вводе данных в лист данных, также включен в этот лист.
Данные — все операции кассовой книги должны быть введены на этом листе или скопированы из бухгалтерской программы или файла экспорта выписки по счету.Вы можете добавить дополнительные столбцы, чтобы сопоставить столбцы на этом листе с форматом любого файла экспорта бухгалтерского учета или банковской выписки, но обратите внимание, что все существующие столбцы должны быть сохранены. После записи всех соответствующих записей в кассовой книге на этом листе, дату выписки по счету каждой операции следует ввести в столбец J.
Кассовая книга — отчет кассовой книги на этом листе автоматически составляется на основе операций, введенных в лист данных, и дата начала, указанная в ячейке D1.Отчет можно составить для отдельного банковского счета, выбрав соответствующий код банка из списка в ячейке D2, или можно составить консолидированный отчет для всех банковских счетов, просто очистив содержимое списка. Вы также можете составить отчет только для депозитов или снятия средств, выбрав соответствующий элемент из списка в ячейке D3. Учетные записи по умолчанию на этом листе можно изменить, и вы можете добавить столько учетных записей, сколько потребуется.
Recon — этот лист включает отчет о выверке банковских счетов, который автоматически заполняется на основе операций кассовой книги, записанных в листе данных.Все расчеты на этом листе автоматизированы, и от пользователя требуется только ввести соответствующий код банка в ячейку B4, дату сверки в ячейке B5 и фактический баланс выписки по счету в ячейке B25. В ведомость также включены ежедневные расчеты сальдо и движения, которые упрощают поиск расхождений при согласовании.
Информационная панель — уникальная информационная панель кассовой книги на этом листе автоматически обновляется на основе кода банка и дат, выбранных в разделе фильтров на информационной панели.Вы можете выбрать один код банка или очистить содержимое списка, чтобы просмотреть расчеты для всех банковских счетов. Панель управления также включает уникальный интерактивный отчет, в котором вы можете выбрать основу для остатков или движений и просмотреть все типы транзакций или только денежные поступления или оттоки. Последний раздел панели инструментов позволяет пользователям просматривать ежемесячные движения учетной записи для любой учетной записи. Помимо выбора фильтров и отчетов, на этом листе не требуется никаких действий со стороны пользователя, и все действия включены под панелью мониторинга.

Учет операций с кассовой книгой

Все операции с кассовой книгой следует вводить или копировать в лист данных. Все столбцы с желтыми заголовками требуют ввода данных пользователем, а столбцы с голубыми заголовками содержат формулы, которые автоматически копируются для каждой новой транзакции, добавляемой в таблицу. Лист включает следующие столбцы:
Дата транзакции — введите в этот столбец дату транзакции кассовой книги. Это дата получения депозита или совершения платежа.Обратите внимание, что все даты следует вводить в соответствии с вашими региональными настройками даты.
Клиент / поставщик — введите имя соответствующего клиента или поставщика.
Ссылка — введите ссылку на транзакцию, которая позволит вам отследить транзакцию до ее подтверждающей документации. Например: можно использовать номер счета-фактуры, номер банковской выписки, номер квитанции или ссылку на дебетовое поручение.
Описание — введите краткое описание транзакции, которое позволит вам легко определить характер транзакции.
Включенная сумма — все депозиты (поступления денежных средств) должны вводиться как положительные значения, а все изъятия (оттоки денежных средств) должны вводиться как отрицательные значения. Все суммы транзакций должны быть указаны с учетом налога с продаж.
Код налога 1 — выберите код налога из списка. Все коды налога с продаж, которые были созданы на листе настройки, будут доступны для выбора, а процентные ставки налога с продаж рассчитываются на основе выбранного кода налога. Если ваш бизнес не зарегистрирован для целей налога с продаж, все транзакции должны регистрироваться с использованием налогового кода E.Первый налоговый кодекс предназначен для национального или федерального налога с продаж и поэтому должен применяться в большинстве стран.
Код налога 2 — выберите код налога из списка. Все коды налога с продаж, которые были созданы на листе настройки, будут доступны для выбора, а процентные ставки налога с продаж рассчитываются на основе выбранного кода налога. Если ваш бизнес не зарегистрирован для целей налога с продаж, все транзакции должны регистрироваться с использованием налогового кода E. Второй налоговый код предназначен для государственного налога с продаж — если вам не нужны два налоговых кода, этот столбец можно удалить.
Код банка — выберите соответствующий код банковского счета из списка в этом столбце. Шаблон включает 3 кода банковских счетов по умолчанию и код мелкой наличности, но вы можете добавить дополнительные банковские счета на листе настройки, вставив новую строку в любом месте между кодом первого банка и концом строки списка, введя новый код банка в столбец A и введите описание нового банковского счета в столбце B.
Номер счета — выберите соответствующий номер счета из списка.Список в этом столбце будет включать номера счетов и описания всех счетов, добавленных в кассовую книгу. Поэтому новые счета необходимо добавить в кассовую книгу, прежде чем они будут доступны для выбора.
Дата выписки — просмотрите фактическую выписку по банковскому счету и введите соответствующую дату выписки по счету для каждой операции с кассовой книгой, записанной на этом листе. Обратите внимание, что вы должны оставить дату выписки пустой, если запись в кассовой книге не может быть прослежена до фактической банковской выписки.
Trn Type — тип транзакции автоматически назначается в зависимости от того, была ли введена положительная или отрицательная сумма в столбце E. Если была введена положительная сумма, тип операции — «D» для депозитов, а если сумма отрицательная. , тип транзакции — «W» для вывода.
Остаток кассовой книги — этот столбец включает расчет остатка кассовой книги для соответствующего банковского счета, который основан на дате транзакции, введенной в столбце A.Для транзакций на одну и ту же дату последовательность, в которой транзакции включаются в лист данных, определяет, какие транзакции включаются в расчет первыми.
Сумма налога с продаж 1 — суммы налога с продаж в этом столбце рассчитываются на основе кода налога 1, выбранного в столбце F, и процентов налога с продаж, указанных на листе настройки. Расчет налога 1 применим для национального или федерального налога с продаж и, следовательно, должен применяться в большинстве стран. Если налог с продаж рассчитывать не нужно, в столбце F. можно выбрать код налога E.
Сумма налога с продаж 2 — суммы налога с продаж в этом столбце рассчитываются на основе кода налога 2, выбранного в столбце G, и процентов налога с продаж, указанных на листе настройки. Расчет налога 2 применим к государственному налогу с продаж и, следовательно, может применяться не во всех странах. Если вам не нужны расчеты государственного налога с продаж, вы можете удалить этот столбец.
Исключительная сумма — суммы в этом столбце вычитают суммы налога с продаж, рассчитанные в предыдущих двух столбцах, из включенных сумм в столбце F.
Дата сальдо кассовой книги — даты в этом столбце используются для определения сальдо кассовой книги в столбце L.
Код ошибки — формула в этом столбце отображает код ошибки, если произошла ошибка ввода. Заголовок соответствующего столбца будет выделен оранжевым, пока ошибка не будет исправлена. Обратитесь к разделу «Коды ошибок» в инструкциях для получения указаний по устранению ошибок ввода.

Примечание. Все данные из таблицы данных включены в таблицу Excel.Эта функция чрезвычайно полезна при вводе данных в формате таблицы, потому что формулы, которые включены в вычисляемые столбцы (столбцы со светло-голубыми заголовками столбцов), автоматически копируются, когда новые строки вставляются в таблицу или когда данные вводятся в первый пробел. строка под таблицей. Таким образом, вы можете ввести новую транзакцию, просто введя дату транзакции в первую пустую ячейку в столбце A — тогда таблица автоматически расширится, чтобы включить новую транзакцию.

Примечание. Поле списка в столбце «Номер счета» содержит как номер счета, так и описание счета, но при присвоении транзакций следует выбирать только соответствующий номер счета. На самом деле Excel не позволяет включать два столбца в список, но мы реализовали обходной путь, чтобы предоставить описание учетной записи вместе с номером учетной записи. Однако из-за реализации этой функции вы не сможете ввести номер счета в этот столбец, поэтому все номера счетов должны быть выбраны из списка или скопированы из существующей аналогичной транзакции.Вы также можете заметить, что все ячейки в столбце «Номер учетной записи» содержат сообщение об ошибке, которое относится к ошибке проверки данных — этого следовало ожидать из-за того, что мы реализовали обходной путь, и его можно безопасно игнорировать.

Коды ошибок

Следующие коды ошибок могут быть результатом неточного ввода в лист данных и будут отображаться в столбце «Код ошибки». Заголовок соответствующего столбца ввода также будет выделен оранжевым цветом:

.
  • E1 — этот код ошибки означает, что дата выписки, указанная в столбце J, предшествует дате транзакции в столбце A.Даты выписки никогда не могут быть раньше дат транзакции, поэтому ошибку можно исправить, изменив соответствующую дату транзакции или дату выписки.
  • E2 — этот код ошибки означает, что номер счета, выбранный в столбце I, недействителен. Все счета, добавленные в кассовую книгу, будут включены в списки в столбце I, и поэтому ошибку можно исправить, просто выбрав действительный номер счета в списке. Новые счета должны быть созданы на листе Кассовой книги, прежде чем они будут доступны для выбора.
  • E3 — этот код ошибки означает, что код банковского счета, выбранный в столбце H, недействителен. Все коды банковских счетов, созданные на листе настройки, будут включены в поля списка в столбце H, и поэтому ошибку можно исправить, просто выбрав действительный код банка. Новые коды банковских счетов должны быть созданы на листе настройки, прежде чем они будут доступны для выбора.

Примечание. Ошибки ввода могут привести к неточным расчетам кассовой книги и банковской выверки, поэтому крайне важно устранить все ошибки перед просмотром отчета кассовой книги на листе Кассовой книги или банковской выверки на листе выверки.

Учет начальных остатков кассовой книги

Необходимо выполнить следующую процедуру, чтобы записать остатки на начальных счетах в кассовой книге существующих банковских счетов:

  • Введите проводку в листе данных для начального сальдо банковской выписки. Дата транзакции и дата выписки начального сальдо должны совпадать. Ссылка на транзакцию и описание должны указывать, что транзакция относится к начальному балансу банковской выписки, и транзакция должна быть датирована последним днем ​​месяца перед первым месячным периодом, который необходимо включить в кассовую книгу.
  • Введите или скопируйте все непогашенные депозиты и снятия по состоянию на последний день месяца перед первым месяцем, которые должны быть включены в кассовую книгу, на листе данных. Эти незавершенные записи должны включать все операции, которые должны быть включены в начальный баланс кассовой книги, но еще не включены в фактическую выписку из банка. Даты проводок кассовой книги следует вводить в столбец A, а даты выписки по счету оставлять пустыми до тех пор, пока операции не будут включены в фактическую выписку по счету.

Пример: Если первым периодом месяца, который вы хотите включить в кассовую книгу, является март, фактическое сальдо банковской выписки по состоянию на 28 февраля должно быть введено как проводка в листе данных. Дата транзакции и дата выписки должны быть 28 февраля. Все непогашенные депозиты по состоянию на 28 февраля должны регистрироваться путем ввода положительных сумм в столбце F и фактических дат операций с кассовой книгой в столбце A. Все невыплаченные снятия по состоянию на 28 февраля должны регистрироваться путем ввода отрицательных сумм в столбце F и ввода фактических транзакций в кассовой книге. даты в столбце A.

Пример: если неоплаченный чек был выписан 15 февраля, и чек не был обработан посредством фактической банковской выписки до 28 февраля, чек должен быть зарегистрирован путем ввода отрицательной суммы в столбце F и ввода даты. чека в столбце А (15 февраля). Дата выписки должна оставаться пустой до тех пор, пока номер чека не будет включен в фактическую выписку по счету, и только тогда эта дата будет введена в столбец «Дата выписки» (таким образом, датой выписки будет дата после 28 февраля).

Чтобы проверить, правильно ли введено начальное сальдо кассовой книги, введите любую последующую дату в ячейку B5 на листе Recon. Расчетный баланс банковской выписки должен соответствовать начальному балансу банковской выписки, указанному в Таблице данных, начальный баланс кассовой книги должен соответствовать остатку в соответствии с любой ранее использованной Кассовой книгой (если применимо), а сумма непогашенного депозита и снятия должны соответствовать сумме. операций, внесенных в Таблицу данных (записи, датированные датой начального баланса или ранее, которые еще не были включены в банковскую выписку).

Примечание. Эту процедуру необходимо повторить для всех банковских счетов, включенных в шаблон. На счетах мелкой денежной наличности обычно нет непогашенных статей, поэтому необходимо указать только остаток наличных денег в конце месяца, предшествующего первому месяцу, который включен в шаблон.

Переводы между банковскими счетами

Когда средства переводятся между двумя банковскими счетами, записи о внесении и снятии средств должны быть зарегистрированы.Запись о депозите должна быть записана путем выбора банковского счета, на который переводятся средства, а запись о снятии средств должна быть записана путем выбора банковского счета, с которого переводятся средства.

Мы рекомендуем создать контрольный счет денежных переводов на листе Кассовой книги и выбрать этот счет в столбце I Листа данных при записи переводов между банковскими счетами. Таким образом, используя один счет для банковских переводов, вы можете легко определить, когда была записана только одна из записей.Мы создали контрольную учетную запись для денежных переводов по умолчанию (BS-TRF) на листе кассовой книги, но вы можете использовать другую учетную запись, если вы используете существующую структуру счета.

Примечание: Вы можете проверить, равен ли сальдо контрольного счета денежных переводов нулю, очистив содержимое поля списка кодов банковского счета на листе Кассовой книги в ячейке D2, чтобы отобразить итоговые суммы кассовой книги для всех банковских счетов. Если общая сумма не равна нулю, транзакции за соответствующий период должны быть исследованы, чтобы определить, почему отчисления на контрольный счет денежных переводов не приводят к нулевому сальдо.

Примечание. Если в ячейке D2 выбран код банковского счета, итоговая сумма для контрольного счета денежного перевода, вероятно, не будет равна нулю, поскольку будет приниматься во внимание только одна сторона перевода. Эта сумма представляет собой общую сумму средств, переведенных с выбранного банковского счета на любой другой банковский счет, или возмещение мелкой наличности.

Операции с мелкой наличностью

Хотя мелкая наличность на самом деле не является реальной кассовой книгой, в которой есть выписка из банка, мы включили в шаблон код банка по умолчанию (ПК) для мелкой наличности, чтобы упростить регистрацию операций с мелкой наличностью.Даты выписки, введенные в столбец J на ​​листе данных, поэтому должны совпадать с датами транзакций, введенными в столбец A.

Создание дополнительных банковских счетов

Шаблон включает три банковских счета по умолчанию и счет мелкой наличности. Коды банков по умолчанию и описания этих счетов включены в лист настройки. Дополнительные банковские счета можно добавить в шаблон, просто вставив необходимое количество новых строк в любое место между кодом первого банка и концом строки списка, введя новый код банка в столбце A и введя описание банковского счета в столбце B .

Как только будут созданы новые коды банковских счетов, коды станут доступны для выбора в полях списка кодов банков на других листах. Обратите внимание, что коды банков по умолчанию и описания банковских счетов на листе настройки также могут быть изменены при необходимости.

Примечание. После добавления дополнительных банковских счетов вам также необходимо скопировать формулы в нижней части кассовой книги, чтобы включить в нее расчеты итогового баланса всех банковских счетов.

Удаление второго расчета налога с продаж

Мы включили в шаблон два типа налога с продаж для расчета налога с продаж на национальной / федеральной основе и на уровне штата. Если вам не нужны оба вида налога, вы можете удалить второй вид налога. Однако не следует удалять оба, так как это может привести к ошибкам при вычислении шаблона.

Примечание. Если налог с продаж не применим к вашему бизнесу, мы рекомендуем использовать код налога с продаж «E» при записи всех записей.В этом случае налог с продаж не будет рассчитываться, поскольку процент налога с продаж для этого кода равен нулю.

Второй тип налога можно удалить, удалив столбец «Код налога 2» (столбец G) и «Сумма налога с продаж 2» (столбец N) на листе данных. Затем вы также можете удалить строку счета BS-TAX2 на листе Кассовой книги. После выполнения этих двух шагов из шаблона будет удален второй тип налога с продаж.

Примечание. Не следует добавлять новые столбцы между столбцами «Исключительная сумма» и «Сумма налога с продаж» на листе данных, иначе это может повлиять на некоторые расчеты налога с продаж в этом шаблоне.Кроме того, если вы удалите столбцы для второго типа налога, в столбце «Сумма налога с продаж 1» могут отображаться предупреждения о проверке, но их можно безопасно игнорировать, поскольку они не влияют на расчет шаблона. Если вы не хотите видеть эти предупреждения о проверке, просто сохраните оба типа налога и просто не выбирайте никакие налоговые коды во втором столбце кодов налога с продаж.

Отчет кассовой книги

Отчет кассовой книги на листе Кассовой книги составляется автоматически на основе транзакций, записанных в листе данных, даты начала, указанной в ячейке D1, и кода банковского счета, выбранного в ячейке D2.Отчет включает 31 учетную запись по умолчанию, но вы можете добавить дополнительные учетные записи и при необходимости настроить номера и описания учетных записей по умолчанию.

Также нет необходимости использовать формат счета по умолчанию, который состоит из двухбуквенного кода, обозначающего отчет о прибылях и убытках и балансовых счетов, и трехзначного числа, указывающего группу счетов и номер счета. Вы можете указать любой формат номера счета, просто отредактировав номера счетов в столбце A на листе Кассовой книги и введя соответствующие описания счетов в столбце B.

Дополнительные учетные записи можно добавить, просто вставив новую строку в соответствующее место строки, введя новый номер учетной записи и описание и скопировав все формулы в столбцы с голубым заголовком столбца из одной из существующих строк.

Вы также можете удалить счета, если хотите, но следует соблюдать осторожность, чтобы не удалять счета, которым были присвоены записи в таблице данных, поскольку это может привести к неточным расчетам кассовой книги.Если учетная запись удалена и записи были назначены учетной записи, соответствующие строки на листе данных будут содержать код ошибки E2 в столбце Код ошибки на листе данных. Затем необходимо будет выбрать новое распределение учетной записи, чтобы исправить ошибки.

12-месячный отчетный период, включенный в отчет кассовой книги, определяется на основе даты начала, указанной в ячейке D1. После указания начальных начальных сальдо отчет кассовой книги можно откатить на неограниченное количество будущих периодов, введя новую дату начала в ячейку D1.Все расчеты кассовой книги автоматически корректируются в зависимости от указанной даты.

Отчет кассовой книги можно составить для одного банковского счета, просто выбрав соответствующий код банковского счета из списка в ячейке D2, или сводный отчет кассовой книги, который включает все банковские счета, а счет мелкой наличности можно составить, просто очистив содержимое списка в ячейке D2.

У вас также есть возможность включить все операции с кассовой книгой (выбор по умолчанию) или включить только операции типа внесения или снятия, просто выбрав соответствующий тип операции из списка в ячейке D3 на листе кассовой книги.

Примечание. Конечное сальдо всех банковских счетов по умолчанию на конец каждого месячного периода приводится под отчетом кассовой книги. Если вы создаете дополнительные банковские счета на листе настройки, формулы, которые используются для расчета конечного сальдо, необходимо будет скопировать в соответствующее количество дополнительных строк, чтобы также включить конечные сальдо дополнительных банковских счетов на листе кассовой книги. .

Проведение выверки банковских счетов

Даты выписки по счету

Автоматическая выверка банковского счета на листе «Сверка» составляется на основе дат выписки по счету, введенных в столбец J на ​​листе данных.Поэтому пользователям необходимо получить копию или выписку из действительной банковской выписки и ввести даты выписки для всех записей кассовой книги, включенных в лист данных. Если транзакция не отображается в фактической банковской выписке, дату выписки следует оставить пустой.

Мы рекомендуем вам отсортировать все записи для соответствующего банковского счета в таблице данных в порядке возрастания на основе дат транзакций в столбце A, чтобы упростить запись соответствующих дат выписок.Обратите внимание, что даты можно вводить или копировать из столбца «Дата транзакции» (если применимы те же даты), и их следует записывать в соответствии с вашими региональными настройками даты.

Мы также рекомендуем вам поставить галочку рядом с записями в фактической банковской выписке, чтобы гарантировать, что даты выписок для всех записей были записаны в листе данных. После ввода дат выписки для всех записей, которые появляются в выписке по счету, откройте лист «Сверка», чтобы просмотреть сверку банка.

Выверка банковских счетов

Выберите соответствующий код банковского счета из списка в ячейке B4 и введите соответствующую дату, в которую необходимо выполнить выверку, в ячейке B5 — все расчеты на листе выверки будут обновлены автоматически на основе указанной даты выверки. .

Примечание: Если вы очистите содержимое поля списка кодов банковского счета в ячейке B4, все расчеты на листе Recon будут основаны на всех транзакциях, включенных в лист данных, и может быть сложно согласовать какой-либо отдельный банковский счет. к фактической выписке из банка.Поэтому мы рекомендуем выполнять выверку банковских счетов для отдельных счетов и очищать поле со списком только в том случае, если вы хотите просмотреть консолидированную выверку для всех банковских счетов и счета мелкой кассы.

Общая сумма всех операций по снятию и депозиту для выбранного банковского счета будет включена в раздел отчета «Операции за текущий месяц». Эти итоги включают все записи между 1-м днем ​​месяца и датой, указанной в качестве даты согласования в ячейке B5.Все выплаты имеют тип транзакции «W» в столбце K на листе данных, а все депозиты имеют тип транзакции «D» в столбце K на листе данных.

Примечание. Все записи за текущие месяцы включаются в эти итоги независимо от того, отображаются ли операции в выписке по счету (и, следовательно, содержат дату выписки в столбце J на ​​листе данных).

Примечание. Транзакции, датированные (в столбце «Дата транзакции» на листе данных) после даты согласования, не включаются в вычисления на листе согласования.Конечное сальдо кассовой книги будет чистой суммой всех депозитов и снятий, зарегистрированных в Таблице данных и датированных датой сверки, указанной в ячейке B5, или ранее.

Аналогичным образом, непогашенные итоги снятия и депозита включают все записи, датированные до даты сверки (в столбце «Дата транзакции» на листе данных) и с датами выписки (в столбце J таблицы данных), датированными после даты сверки или пустыми ( записи, которые, следовательно, еще не отражены в фактической банковской выписке).

Расчетный баланс банковской выписки получается путем вычитания суммы непогашенных депозитов из конечного баланса кассовой книги и добавления непогашенных снятых средств к этому сальдо. Таким образом, расчет отражает остаток кассовой книги до учета записей, которые не отображаются в банковской выписке. Таким образом, эта сумма должна соответствовать фактическому сальдо банковской выписки на дату сверки.

Фактическое сальдо банковской выписки на дату сверки должно быть введено в ячейку B25, а ячейка B26 отражает разницу между расчетным и фактическим сальдо банковской выписки.Ячейка B27 будет содержать зеленое сообщение «ОК», если два баланса равны, и красное сообщение «ошибка», если балансы не равны.

Если отображается ошибка, это означает, что записи в фактической выписке по счету и записи в кассовой книге на листе данных не совпадают. Может быть несколько объяснений возникшей ошибки:

  • Запись, которая включена в лист данных, не отображается в выписке по счету, но дата выписки была введена в столбец J для конкретной записи.
  • Запись, которая включена в лист данных, отображается в выписке по счету, но дата выписки не была введена в столбец J для конкретной записи.
  • Дата выписки в столбце J введена неверно.
  • Запись, которая появляется в выписке по счету, не была записана в листе данных.
  • Сумма транзакции в таблице данных отличается от реальной банковской выписки.

Как видите, существует ряд причин, по которым необъяснимая разница может быть обнаружена после выполнения выверки банка. Поэтому абсолютно важно, чтобы вы при выполнении банковской выверки позаботились о том, чтобы все записи в кассовой книге были точно выверены — намного сложнее найти ошибки после выполнения банковской выверки, а поиск ошибок может занять довольно много времени.

К счастью, мы разработали этот шаблон таким образом, чтобы было достаточно легко найти объяснение любых необъяснимых различий, которые могут возникнуть! Если вы столкнулись с необъяснимой разницей между расчетным и фактическим балансом банковской выписки, мы рекомендуем выполнить следующие шаги, чтобы найти объяснение ошибки:

  • Просмотрите столбец Код ошибки на листе данных и убедитесь, что в этом столбце нет кодов ошибок.Если в этом столбце отражены какие-либо коды ошибок, ошибки следует исправить, прежде чем продолжить выверку банковских счетов.
  • Определите первую дату, на которую есть разница между рассчитанным и фактическим остатками в выписках по счету — обратитесь к столбцу L на листе Recon, где мы отображаем ежедневно вычисляемые остатки выписок по счету и сравниваем эти суммы с фактическими остатками в выписках по счету, чтобы найти первое отличие. Если нет никаких различий, вам может потребоваться откатить вашу разведку, указав дату окончания предыдущего месяца в ячейке B5.
  • Отсортируйте записи в листе данных в возрастающем порядке по дате выписки в столбце J. Просмотрите записи в листе данных за все дни, когда существует необъяснимая разница, и убедитесь, что суммы в листе данных и фактической выписке из банка совпадают. , что даты были правильно введены в столбец Дата выписки, что все записи в фактической выписке по счету были включены в лист данных и что дата выписки была введена в лист данных для всех записей в фактической выписке по счету .

Эта процедура должна позволить вам исправить все ошибки, которые были допущены при выполнении банковской выверки.

Примечание. В сводной ведомости также включены ежедневные расчеты остатка на счете и движения, а также ежедневные расчеты по внесению и снятию средств и расчетные остатки по счетам. Все эти расчеты автоматизированы и основаны на дате сверки, введенной в ячейку B5. Эти расчеты, особенно расчеты невыполненных позиций, упрощают поиск позиций, которые влияют на вычисления банковской выверки.

Панель приборов

Информационная панель кассовой книги на листе информационной панели рассчитывается автоматически на основе операций, введенных на листе данных. Все, что вам нужно сделать, это выбрать соответствующий код банковского счета, а также даты и даты в разделе фильтров на панели инструментов. Затем все расчеты автоматически обновляются.

Расчеты и диаграммы на приборной панели можно составить для одного кода банковского счета, просто выбрав соответствующий код банка в разделе фильтров приборной панели, или вы можете отобразить данные для всех кодов банков, просто отменив выбор кода банка (нажав удалить на клавиатуре ).

Если вы не укажете дату начала в разделе фильтра, все транзакции кассовой книги с первой даты, зафиксированной на листе данных, будут включены в расчеты инструментальной панели. Если вы не укажете дату «По» в разделе фильтра инструментальной панели, все движения кассовой книги до или до текущей системной даты будут включены в расчеты инструментальной панели.

Наша уникальная панель управления кассовой книгой также включает в себя подробный интерактивный раздел отчета о движении и балансе кассовой книги, который состоит из трех графиков — дневного 90-дневного графика, 13-недельного недельного графика и 12-месячного ежемесячного графика, отображающего движение кассовой книги для выбранного банковского счета код и выбранный диапазон дат.

Интерактивный отчет кассовой книги содержит выборки для основы и типа. Выбор базиса содержит параметры для отображения сальдо или движений. Выбор типа содержит варианты для всех, притока (депозиты) или оттока (снятия средств), которые относятся к типам транзакций для отображения.

Примечание. Параметры по умолчанию для выбора интерактивного отчета — это отображение сумм движения для всех транзакций. Следовательно, это настройки, которые применяются, когда ни один из вариантов не активен.

Примечание. Ежедневный отчет можно изменить, чтобы он включал менее 90 дней, просто указав новое значение в ячейке C71 на листе панели мониторинга. Если диаграмма не обновляется автоматически, просто измените один из вариантов, и он должен обновить настройку новых дней. Мы не рекомендуем вносить изменения в недельные или месячные графики.

Последний раздел панели инструментов содержит интерактивную диаграмму анализа счета. Этот ежемесячный график можно использовать для отображения ежемесячных движений для любого счета, просто выбрав соответствующий номер счета.Все счета, включенные в кассовую книгу, доступны для выбора, и если вы очистите выбранный счет, отображается общее ежемесячное движение для всех счетов (без налога с продаж).

В диапазон печати на листе Dashboard включена только сама информационная панель. Следовательно, расчеты под панелью управления, которые используются для составления автоматических расчетов, не будут распечатаны.

Cash Book Template 1.0 — Бесплатная динамическая книга Excel

Шаблон

кассовой книги поможет вам узнать о фактических доступных денежных средствах или банковском балансе на определенную дату.

Контента, рассматриваемого в этой статье:

Шаблон кассовой книги в Excel

В шаблоне кассовой книги вы можете записывать ежедневные кассовые операции по оплате и квитанции вашего предприятия. Затем вы узнаете о фактическом остатке наличных денежных средств вашего бизнеса на ежедневной, ежемесячной и ежегодной основе. Вы можете использовать его для записи ваших личных денежных операций. Вы можете использовать его в автономном режиме.

Функция офлайн Шаблон кассовой книги в Excel Отчет за
1 Пожизненное бесплатное превышение 1.0 версия
2 Динамическая книга Excel
3 Автоматически генерируемые месячные рабочие листы
4 Цветной формат на всем листе
5 Вы можете регистрировать до 5 видов доходов
6 Вы можете регистрировать до 10 видов расходов
7 Вы можете выбрать тип отчетного года вашего бизнеса одним щелчком мыши.
8 включает 2 типа отчетного года — с января по декабрь и с апреля по март
9 Красочная панель управления поможет вам перейти к листу месяца записи
10 Месячный отдельный рабочий лист
11 Общая комбинация из 16 листов
12 год На отдельном листе
13 Вы можете добавить начальный баланс
14 Вы можете выбрать основную учетную запись и имя дополнительной учетной записи из раскрывающегося меню, не нужно писать снова и снова.
15 Автоматическая сумма расходов, вставленная в соответствующий счет расходов
16 Автоматическая сумма дохода, вставленная в соответствующий счет доходов
17 Автоматическая сумма расходов, вставленная в соответствующий счет расходов
18 Вам просто нужно записать сумму, которую рабочий лист автоматически записывает на соответствующий счет доходов и расходов
19 Общая сумма доходов и расходов показана выше по всем операциям
20 Остаток остатка также показан выше для всех транзакций, поэтому вам не нужно искать его, прокручивая рабочий лист
21 Можно записывать неограниченное количество транзакций.
22 Вы можете записывать транзакции до предела Excel, то есть 1048576
23 Просто скопируйте последнюю строку с форматом и затем вставьте ее, чтобы увеличить количество строк

Скачать шаблон кассовой книги

Загрузить — Шаблон кассовой книги 1.0 — Бесплатная динамическая рабочая книга Excel

Спасибо за то, что прочитали тему «Шаблон кассовой книги». Напишите свой отзыв, как хотите. Если у вас есть какие-либо вопросы, задавайте их в комментариях.

Пожалуйста, поделитесь и прокомментируйте свой отзыв.

, чтобы купить Microsoft Excel Щелкните здесь.

Как использовать кассовую книгу в бухгалтерском учете

Ведение подробной кассовой книги — это жизненно важный бухгалтерский процесс, который должен понимать и выполнять каждый бизнес. Кассовые книги помогают предприятиям эффективно управлять своими финансами, помогая составить бюджет на будущее, точно отслеживая финансовые изменения по мере их изменения. Они также позволяют предприятиям получать доступ к своей информации о денежных средствах быстрее, чем при просмотре главной книги.

Главная книга содержит всю информацию, необходимую для подготовки финансовой отчетности, с указанием счетов по активам и обязательствам, собственному капиталу, расходам и доходам. «Счета» в этом смысле не обязательно являются отдельными банковскими счетами, они описывают различные категории финансов, такие как счета активов, счета обязательств, счета операционных расходов, счета доходов, счета денежных средств и т. Д.

Что такое кассовая книга?

Кассовая книга в бухгалтерском учете подробно фиксирует все кассовые операции.Это отличается от кассового счета, который отображается в главной книге. Денежный счет больше похож на бухгалтерскую книгу, тогда как кассовая книга может работать как в качестве журнала, так и в качестве главной книги. Кассовая книга — это книга первичных записей и может быть отнесена к особому журналу. Кроме того, поскольку он записывает кредитовые и дебетовые записи в форме счета, он может выступать в качестве вспомогательной книги.

Это означает, что кассовая книга содержит больше деталей, чем кассовый счет.

Кассовая книга содержит подробные сведения обо всех операциях по получению и оплате наличных для компании в хронологическом порядке, но также может включать операции по банковскому счету, которые мы объясним ниже.

Здесь «наличные» обозначают любую немедленную оплату наличными за товар или услугу. Сюда входят не только операции с банкнотами и монетами, но и такие вещи, как рыночные операции с акциями, при условии, что платеж осуществляется незамедлительно. Дебетовые платежи считаются наличными, поскольку деньги сразу же удаляются со счета, в то время как транзакции, такие как покупка в кредит, чеки и денежные переводы, считаются транзакциями по банковскому счету.

Запись транзакций через кассовую книгу, а не через кассовый счет, означает, что легче отслеживать и контролировать остатки денежных средств, а также легче выявлять ошибки или ошибки, поскольку они предоставляют более подробную информацию.Кассовые книги обычно обновляются и проверяются на ходу, в отличие от кассовых счетов, которые обычно сверяются раз в месяц.

Типы кассовых книг в бухгалтерском учете

Существует ряд различных типов кассовых книг, которые может использовать бизнес. Самый простой — это кассовая книга в одну колонку.

В кассовой книге, состоящей из одного столбца, поступления будут регистрироваться слева, а платежи или выплаты наличными — справа. Квитанции называются «дебетовой записью», а платежи — «кредитной записью».’Дебет описывает бухгалтерскую проводку, которая приводит к увеличению активов или уменьшению обязательств по балансу компании, тогда как кредит описывает обратное.

Более крупные компании могут разделить свою кассовую книгу на два отдельных журнала — кассовую книгу и кассовую книгу выплат. В книге денежных выплат подробно описаны все платежи, произведенные поставщикам, а в книге кассовых чеков отображаются все платежи, произведенные бизнесу.

В кассовой книге с двумя или двумя столбцами дополнительный столбец может использоваться для записи сведений о скидках, разрешенных на стороне денежных поступлений, и скидках, полученных на стороне денежных выплат.Второй столбец может также использоваться для записи операций по банковскому счету в дополнение к кассовым операциям, обычно регистрируемым в кассовой книге.

В кассовой книге с тремя столбцами записываются все три — кассовые операции, скидки на покупку и продажу и операции с банковскими счетами.

Между тем, мелкая кассовая книга используется для записи незначительных повседневных денежных расходов. Вы можете использовать кассовую книжку для отслеживания небольших расходов, таких как чай и кофе в офисе, бумага для принтера или канцелярские товары.Многие организации используют систему авансовых платежей как кассу.

Шаблон кассовой книги

Есть много способов структурировать кассовую книгу, но вы можете использовать приведенный ниже пример кассовой книги в качестве руководства:

Дата

Описание

Ledger Folio Reference (LF)

Наличные

Банк

Скидка

Эта таблица представляет собой одну сторону кассовой книги с тремя столбцами, скажем, для дебетовых проводок / квитанций.Такая же структура таблицы будет отражена на другой стороне для кредитовых записей / платежей. Фолио главной книги показывает номер страницы, на которой запись отображается в главной книге. В разделах «Наличные», «Банк» и «Скидка» вы можете ввести суммы для каждой соответствующей транзакции. Кассовая книга с одним или двумя столбцами будет идентична, но без столбца для банка, скидки или того и другого.

Кассовые книги помогают обеспечить лучшую видимость и точность, когда речь идет о расходах компании, что помогает при финансовом планировании и составлении бюджета, а также помогает оптимизировать процессы бухгалтерского учета, такие как обязательные налоговые проверки.Особенно важно внимательно следить за расходами в столь многих организациях, работающих удаленно — не имея возможности физически видеть каждую транзакцию, кассовая книга помогает все контролировать.

Мы можем помочь

GoCardless поможет вам автоматизировать сбор платежей, сократив количество администраторов, с которыми ваша команда должна иметь дело при поиске счетов. Узнайте, как GoCardless может помочь вам со специальными или регулярными платежами.

GoCardless используется более чем 60 000 компаний по всему миру.Узнайте больше о том, как вы можете улучшить обработку платежей в своем бизнесе уже сегодня.

Подробнее moreSign Up

Три колонки кассовой книги — определение, формат и примеры

LnRiLWdyaWQsLnRiLWdyaWQ + LmJsb2NrLWVkaXRvci1pbm5lci1ibG9ja3M + 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 JpZC1pdGVte2JhY2tncm91bmQ6I2QzOGEwMztwYWRkaW5nOjMwcHh9LnRiLWdyaWQtY29sdW1ue2ZsZXgtd3JhcDp3cmFwfS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbj4qe3dpZHRoOjEwMCV9LnRiLWdyaWQtY29sdW1uLnRiLWdyaWQtYWxpZ24tdG9we3dpZHRoOjEwMCU7ZGlzcGxheTpmbGV4O2FsaWduLWNvbnRlbnQ6ZmxleC1zdGFydH0udGItZ3JpZC1jb2x1bW4udGItZ3JpZC1hbGlnbi1jZW50ZXJ7d2lkdGg6MTAwJTtkaXNwbGF5OmZsZXg7YWxpZ24tY29udGVudDpjZW50ZXJ9LnRiLWdyaWQtY29sdW1uLnRiLWdyaWQtYWxpZ24tYm90dG9te3dpZHRoOjEwMCU7ZGlzcGxheTpmbGV4O2FsaWduLWNvbnRlbnQ6ZmxleC1lbmR9IH0gQG1lZGlhIG9ubHkgc2NyZWVuIGFuZCAobWF4LXdpZHRoOiA1OTlweCkgeyAudGItZ3JpZCwudGItZ3JpZD4uYmxvY2stZWRpdG9yLWlubmVyLWJsb2Nrcz4uYmxvY2stZWRpdG9yLWJsb2NrLWxpc3RfX2xheW91dHtkaXNwbGF5OmdyaWQ7Z3JpZC1yb3ctZ2FwOjI1cHg7Z3JpZC1jb2x1bW4tZ2FwOjI1cHh9LnRiLWdyaWQtaXRlbXtiYWNrZ3JvdW5kOiNkMzhhMDM7cGFkZGluZzozMHB4fS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbntmbGV4LXdyYXA6d3JhcH0udGItZ3JpZC1jb2x1bW4 + Knt3aWR0aDoxMDAlfS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbi50Yi1ncmlkLWFsaWduLXRvcHt3aWR0aDoxMDAlO2Rpc3BsYXk6ZmxleDthbGlnbi1jb250ZW50OmZsZXgtc3RhcnR9LnRiLWdyaWQtY29sdW1uLnRiLWdyaWQtYWxpZ24tY2VudG Vye3dpZHRoOjEwMCU7ZGlzcGxheTpmbGV4O2FsaWduLWNvbnRlbnQ6Y2VudGVyfS50Yi1ncmlkLWNvbHVtbi50Yi1ncmlkLWFsaWduLWJvdHRvbXt3aWR0aDoxMDAlO2Rpc3BsYXk6ZmxleDthbGlnbi1jb250ZW50OmZsZXgtZW5kfSB9IA ==

Что такое Три колонки кассовой книги?

Кассовая книга с тремя столбцами для полученных и оплаченных скидок, кассовых операций и банковских операций известна как кассовая книга с тремя столбцами.

Пояснение

Кассовая книга с тремя столбцами , также известная как кассовая книга с тремя столбцами , содержит три столбца денег как на дебетовой, так и на кредитной стороне: по одному на каждой стороне для записи дисконта, наличных и банковских сумм.

Если компания имеет банковский счет, часто делает квитанции и платежи через этот банковский счет, то полезно вести кассовую книгу с тремя столбцами, а не с одной или двумя столбцами.

Для предприятий принято предоставлять скидки при досрочном погашении.Например, при досрочном погашении наличными кредиторы могут получить скидку. С другой стороны, если должники платят досрочно, им может быть предоставлена ​​скидка.

Возможно, вы помните, что наличные и скидки тесно связаны. По этой причине в кассовой книге также есть столбцы со скидками.

В трехколоночной кассовой книге по три столбца для сумм с каждой стороны. В одном столбце регистрируются денежные поступления и платежи, во втором — банковские операции, а в третьем — полученные и разрешенные скидки.

Хотя кассовые книги с одной и двумя колонками являются альтернативой кассовому счету, трехколоночная кассовая книга служит как наличным, так и банковским счетам.

Столбцы скидок

: ключевые моменты

Рассмотрим следующие важные аспекты столбцов скидок в трехколоночной кассовой книге:

  1. Столбец «Разрешенная скидка» расположен на стороне дебета, а столбец «Полученная скидка» — на стороне кредита.
  2. Столбцы «Допустимая скидка» и «Полученная скидка» представляют два разных счета.Они не связаны.
  3. Столбцы скидок по своей природе являются столбцами меморандумов. Таким образом, в бухгалтерской книге открываются два отдельных счета: «Скидка разрешена» и «Скидка получена».
  4. Поскольку разрешенная скидка и полученная скидка не связаны, они не сбалансированы. Оба столбца суммируются по отдельности, и агрегированный показатель переносится на счета главной книги.

Формат трехколоночной кассовой книги

Стандартный формат, используемый в трехколоночной кассовой книге, показан ниже.


Стоит отметить, что формат трехколоночной кассовой книги аналогичен формату двухколоночной кассовой книги. Единственное исключение — добавление столбца в кассовую книгу из трех столбцов для учета транзакций, связанных с банком.

Советы по ведению учета в трехколоночной кассовой книге

Если вы когда-либо записываете записи в кассовую книгу из трех столбцов, в этом разделе представлены несколько ключевых моментов, о которых вы должны помнить.

Начальное сальдо

Начальное сальдо кассовой наличности и наличности в банке отражается по дебету в столбцах «Касса» и «Банк» соответственно.Если остаток в банке является кредитовым (овердрафт), то он вводится на стороне кредита в столбце банка.

Получение чека или наличных денег

Если чек получен и зачислен на банковский счет в тот же день, он появится на дебетовой стороне кассовой книги в столбце банка.

Если чек не зачислен на банковский счет в тот же день, он считается наличными, и поэтому сумма будет отображаться в столбце «Кэш».

Наконец, как обычно, поступление наличных регистрируется в колонке наличных денег.

Оплата чеком или наличными

Если оплата производится чеком, она будет записана на стороне кредита в графе банка. Это потому, что наличность в банке уменьшилась.

Если оплата производится наличными, она будет отражена в графе «Денежные средства» в обычном порядке.

Банковские сборы

Банковские комиссии отражаются по кредиту кассовой книги в графе банка. Это связано с тем, что наличные в банке уменьшаются в результате таких сборов.

Contra Entries: Определение

Если запись сделана на дебетовой стороне и такая же запись сделана на кредитной стороне кассовой книги, она называется контрзаписью .

Чтобы отличить контрольные записи от других записей, буква «C» напечатана в столбце ссылки на проводку (как на дебетовой, так и на кредитной стороне кассовой книги). Буква «C» указывает, что обратный эффект этой транзакции записан на противоположной стороне.

Записи Contra могут быть одного из следующих типов:

Тип 1

Когда наличные деньги депонируются в банк, требуются две записи: одна на стороне кредита (платежа) в столбце наличных денег, в котором регистрируется уменьшение наличных денег в кассе; а другой — на дебетовой (квитанционной) стороне в столбце банка, где регистрируется увеличение наличных денег в банке.

Тип 2

Когда наличные деньги изымаются из банка для использования в офисе, необходимы две записи: одна на стороне кредита в столбце банка, в которой регистрируется уменьшение наличных денег в банке; а другой — на дебетовой стороне в столбце «Денежные средства», в котором регистрируется увеличение кассовой наличности.

Тип 3

Как уже было объяснено, когда чек получен и не депонирован в банк в тот же день, сумма будет записана на дебетовой стороне кассовой книги в столбце «Касса».

Когда тот же чек депонируется на банковский счет в другой день, требуются две записи: одна на стороне дебета в столбце банка, где фиксируется увеличение суммы в банке; а другой — на стороне кредита в столбце наличных денег, в котором регистрируются наличные деньги (чек), внесенные в банк.

Уравновешивание трехколоночной кассовой книги

Каждый раз, когда необходимо определить баланс банка, столбцы банка суммируются с обеих сторон.

Если столбец дебета больше столбца кредита, разница представляет собой наличные деньги в банке.Если, с другой стороны, столбец кредита превышает столбец дебета, разница представляет собой «переизбыток остатка».

На банковском счете может быть перерасход остатка, потому что при оформлении овердрафта в банке возможно, что из банка может быть снято больше денег, чем было внесено на счет.

Кассовые столбцы сбалансированы как обычно. Столбцы скидок просто суммируются и не сбалансированы. Обзор этой процедуры представлен на странице кассовой книги с двумя столбцами.

Проводка трехколоночной кассовой книги по счетам главной книги

Метод разноски кассовой книги из трех столбцов в бухгалтерскую книгу следующий:

  1. Начальное сальдо кассовой книги не проводится.
  2. Контрольные записи не проводятся, поскольку двойной учет этих операций выполняется в кассовой книге.
  3. Все позиции на дебетовой стороне кассовой книги проводятся по кредиту соответствующих счетов в главной книге.
  4. Все позиции по кредиту кассовой книги проводятся по дебету соответствующих счетов в главной книге.
  5. Сумма столбца скидки на стороне дебета проводится по дебету счета разрешенной скидки, а сумма столбца скидки на стороне кредита проводится по кредиту счета полученной скидки в главной книге.

Пример

В течение мая 2016 года John Trading Company совершила следующие сделки:

01 мая: Остаток денежных средств 2200 долларов США, банковский овердрафт 365 долларов США.
3 мая: Выплачено J & Co. чеком на 1200 долларов, получена скидка в размере 15 долларов.
05 мая: Получил от A & Co. чек на 980 долларов, им была предоставлена ​​скидка 20 долларов.
07 мая: Положил в банк чек, полученный от A & Co. 5 мая.
10 мая: Купил канцелярские товары за наличные, 150 долларов.
15 мая: Купленные товары за наличные, 1300 долларов.
15 мая: Продажа за наличные в первой половине месяца, 2350 долларов.
16 мая: Внесено в банк 1600 долларов.
18 мая: Снятие наличных в банке на личные расходы 150 долларов.
19 мая: Выпущен чек на купленные товары на 1 650 долларов.
21 мая: Получение наличных из банка для использования в офисе, 650 долларов США.
24 мая: Получил чек от S & Sons и положил его в банк на 1560 долларов.
25 мая: Выплатил чек Ali Inc. на 400 долларов и получил скидку в 15 долларов.
27 мая: Мебель для офиса куплена за наличные, 390 долларов.
29 мая: Оплаченная аренда офиса по чеку, 450 долларов.
30 мая: Продажи за вторую половину месяца, 4300 долларов.
31 мая: Выплачена зарплата чеком, 1760 долларов.
31 мая: Снял наличные в банке для использования в офисе, 1470 долларов.

Требуется: Запишите вышеуказанные операции в кассовой книге из трех столбцов.

Решение

Упражнения по кассовой книге

Мы тебя вернули

Положитесь на финансовых стратегов, которые помогут вам во многих областях финансового управления. Свяжитесь с финансовым консультантом в Глендейле, Калифорния, если у вас возникнут какие-либо вопросы. Просмотрите страницу нашего финансового консультанта, чтобы узнать, какие области мы обслуживаем в настоящее время.

Кассовая книга Silvine 042C 158×99 мм 75 г / м2 72 страницы 36 листов

Кассовая книга Silvine 042C 158×99 мм 75 г / м2 72 страницы 36 листов

Магазин не будет работать корректно, если куки отключены.

Похоже, в вашем браузере отключен JavaScript. Для наилучшего взаимодействия с нашим сайтом обязательно включите Javascript в своем браузере.

фунтов стерлингов

Кассовая книга Silvine 042C 158×99 мм 75 г / м2 72 страницы 36 листов

  • Описание
  • Отзывы (5)
  • Доставка
  • Возвращает

Описание

Эта кассовая книга Silvine с красной обложкой и 36 листами — идеальный способ отслеживать транзакции.

Кассовая книга Silvine в красной обложке имеет размер 159×95 мм и является идеальным средством для отслеживания информации о наличных деньгах. Эта книга идеально подойдет для домашнего офиса.

. 158×99 мм

Отзывы (5)

Доставка

Стандартная доставка стоит всего 3,95 фунтов стерлингов и будет доставлена ​​в течение 3-5 дней.

Click and Collect — 1,99 фунта стерлингов или БЕСПЛАТНО для заказов на сумму более 20 фунтов стерлингов

Доставка на следующий день — 5,95 £

Именинник — 6,95 фунтов стерлингов

Субботняя доставка — 8 фунтов стерлингов.95

Дополнительные сведения, которые вам нужно знать…

Некоторые из наших продуктов отправляются напрямую от наших поставщиков, и доставка может занять немного больше времени.

Если вы находитесь за пределами Англии, Шотландии и Уэльса, ваши цены на доставку могут немного измениться. Ознакомьтесь с нашей полной Политикой доставки здесь для получения дополнительной информации.

Если у вас все еще есть вопросы, наша служба поддержки клиентов будет рада услышать от вас. Просто позвоните по телефону 0333103 0901.

Стандартная доставка всего за 3 фунта стерлингов.95

Дополнительные сведения, которые вам нужно знать…

Некоторые из наших продуктов отправляются напрямую от наших поставщиков, и доставка может занять немного больше времени.

Если вы находитесь за пределами Англии, Шотландии и Уэльса, ваши цены на доставку могут немного измениться. Ознакомьтесь с нашей полной Политикой доставки здесь для получения дополнительной информации.

Если у вас все еще есть вопросы, наша служба поддержки клиентов будет рада услышать от вас. Просто позвоните по телефону 0333103 0901.

Из-за высокого уровня спроса и соблюдения безопасных методов работы доставка может занять немного больше времени, чем ожидалось.

Наберитесь терпения с нашими коллегами и партнерами, мы сделаем все возможное, чтобы доставить посылки в кратчайшие сроки.

Возвращает

Возврат

Если вы обнаружили неисправность в своем продукте или передумали, мы будем рады предложить полный возврат средств при условии, что товар будет возвращен нам в течение 30 дней с момента доставки.

Если товар поврежден или неисправен, свяжитесь с нами в течение 48 часов с момента получения, и мы посоветуем лучшее решение.

Если вы передумали и хотите отменить свой заказ, вы должны связаться с нами в течение 14 дней с момента получения.

Пожалуйста, верните ваш товар в полностью пригодном для перепродажи состоянии — неповрежденном, в оригинальной упаковке и с неповрежденными этикетками.

Обратите внимание, что действуют исключения, и полную информацию можно найти здесь.

Щелкните здесь, чтобы загрузить форму возврата

товар

https://www.ryman.co.uk/silvine-cash-book-042c-158x99mm-75-gsm-72-pages-36-sheets-1?___store=ryman_uk_main_en_gb 186309 Кассовая книга Silvine 042C 158×99 мм 75 г / м2 72 страницы 36 листов https: // www.ryman.co.uk/media/catalog/product/0/3/0386154040.jpg 1,99 1,99 Фунт стерлингов В наличии / Канцелярские товары / Книги и бланки / Бухгалтерский учет / Бухгалтерские книги / Бренды / Silvine Кассовая книга Silvine 042C 158×99 мм 75 г / м2 72 страницы 36 листов Эта кассовая книга Silvine с красной обложкой и 36 листами — идеальный способ отслеживать транзакции.

Кассовая книга Silvine с красной обложкой имеет размер 159×95 мм. и это идеальный способ отслеживать детали кассы. Эта книга идеально подойдет для домашнего офиса.

. 158×99 мм Silvine Фунт стерлингов 5 4.00 https://www.ryman.co.uk/media/catalog/product/0/3/0386154040_1.jpg https://www.ryman.co.uk/media/catalog/product/0/3/0386154040_2.jpg добавить в корзину bv_rating: 4.0 bv_review_count: 5 bv_rating: 4.00 bv_review_count: 5 waswas_price_date: was_price: 0 was_price_date: торговая марка: Silvine affiliate_commission_group: ПО УМОЛЧАНИЮ ryman_colour: нет ryman_colour_group: нет ryman_pages: 72 ryman_size: Маленький disable_branch_stock_lookup: Нет is_web_exclusive: Нет hourly_delivery_yesno: Нет product_type: простой currency_symbol: £ 4.00 5 0 Silvine ДЕФОЛТ никто никто 72 Небольшой Нет Нет Нет просто £

.

Похожие записи

Вам будет интересно

Как уволить по собственному желанию – : 10

Сколько зарабатывает дерматолог: Статистика зарплат Дерматолог в России

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко