Проверь себя и контрагента | ФНС России

Дата публикации: 07.08.2017 05:11 (архив)

Снизить риски, связанные с недобросовестностью контрагентов, поможет электронный сервис ФНС России «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Перед тем как заключить договор с контрагентом (поставщики, подрядчики, исполнители, заказчики), налоговая служба рекомендует тщательно его проверить. В настоящее время  для этого существует огромное количество средств, начиная от самостоятельной оценки деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним) до получения достоверной информации через различные электронные сервисы.  

«Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», размещённый на официальном Интернет-сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), является одним из основных, удобных в пользовании электронных сервисов. Этот информационный ресурс предоставляет возможность получить сведения о государственной регистрации юридических лиц; лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке; юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и (или) не представляющих налоговую отчетность более года и другую полезную информацию.

Чтобы обезопасить себя, при заключении сделок тщательно изучите учредительные документы, убедитесь в наличии у контрагента статуса юридического лица. Также удостоверьтесь в личности лиц, действующих от имени контрагента, наличии у них соответствующих полномочий; проверьте платежеспособность и деловую репутацию будущего бизнес-партнёра, наличие у него лицензии для производства выполняемых работ, необходимых ресурсов и соответствующего опыта.

Налоговые органы предупреждают: сведения о регистрации контрагента и постановке его на учет, в том числе выписка из ЕГРЮЛ, свидетельствуют лишь о его наличии в системе государственной регистрации лиц, но не характеризуют организацию как добросовестного налогоплательщика, имеющего деловую репутацию на рынке товаров (работ, услуг) и действующего через уполномоченного представителя.

Обращаем внимание: сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может стать причиной признания расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, а также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную налоговую проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок. 

Как проверить себя и контрагента по ИНН на сайте налоговой

Проверить компанию перед началом сотрудничества можно через официальный сайт налоговой службы с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента».  Услуга предоставляется бесплатно.

Содержимое страницы

Контрагент – это один из участников договора, между которыми заключается соглашение. Бизнес требует внимательности и осторожности в вопросах поиска поставщиков и партнеров. Поэтому перед заключением важной сделки нелишним будет проверить их различными  доступными способами. Это поможет предотвратить потерю времени или денег и избежать проблем с налоговой инспекцией. Добросовестность компании проверяется путем изучения информации, где, когда и кем она была зарегистрирована, есть ли у нее необходимые лицензии и разрешения, кто подписывает документы и так далее.

Зачем проверять контрагента

Проверка партнера перед заключением сделки поможет минимизировать финансово-хозяйственные риски в виде непоставки товара, срыва сроков, получения некачественной услуги или товаров, применения сомнительных мошеннических и нелегальных схем работы. Кроме того, при совершении сделки с компанией с сомнительной репутацией вы можете навлечь на себя лишнее внимание налоговых органов, столкнуться с сомнениями в правомерности совершенной сделки. Федеральная налоговая служба может посчитать ваши расходы, указанные в отчетности, неподтвержденными, а налоговую выгоду – необоснованной. Поэтому тщательно выбирайте поставщиков и проверяйте их заранее. Обычно такая обязанность лежит на сотрудниках юридического отдела или отдела экономической безопасности. А если компания не имеет соответствующих отделов, этим занимается бухгалтер. Но в любом случае, по закону ответственность за выбор контрагента и за последствия сотрудничества с ним всегда лежит на вашей компании.

Сотрудничество с непроверенной организацией могут обернуться для вашей компании следующими проблемами и потерями:

1. Финансовые потери в результате срыва сделки или ненадлежащего выполнения обязанностей контрагентом, что ведет к испорченной репутации.
2. Отказ в налоговом вычете (то есть в уменьшении суммы НДС).
3. Доначисление налогов на НДС и на прибыль.
4. Признание расходов, которые вы учитывали в исчислении налогов для уменьшения ее суммы, необоснованными и неподтвержденными.
5. Привлечение к ответственности за неуплату налогов (тех, которые вам будут доначислены).
6. Наложение штрафных санкций и начисление пеней.
7. Назначение выездной налоговой проверки в вашу фирму.

Как проверить контрагента через сайт налоговой службы

Самый быстрый и простой способ – проверить контрагента по ИНН. Для этого можно воспользоваться сервисом «Проверь себя и контрагента», который предлагает Федеральная Налоговая служба. Ресурс позволяет проверить потенциального партнера по 13 параметрам. Можно узнать основные регистрационные данные контрагента, проверить их достоверность, выяснить состояние финансового благополучия компании, какие изменения в документы были внесены, не находится ли она на стадии банкротства, не лишена ли лицензий, полученных ею ранее, имеют ли прежние полномочия ее руководители и так далее.

Инструкция, как проверить контрагента на сайте налоговой:

Мнение эксперта

Юрист Консультант

Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы

Задать вопрос

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

1. Идем по ссылке https://www.nalog.ru на официальный сайт ФНС. Регион вашего местонахождения определяется автоматически.
2. Во вкладке «Электронные сервисы» справа находим раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Этот раздел первый в списке.
3. Попадаем на новую страницу. Здесь нужно выбрать параметры поиска: ИНН, ОГРН либо наименование ИП или юридического лица. Заполняем известные вам данные.
4. Вводим капчу (цифры с черно-белой картинки).
5. Нажимаем «Найти».
6. За считанные секунды система вас перенаправит на новую страницу, где представлена таблица с основной регистрационной информацией. Здесь указывается полное наименование юридического лица, адрес места расположения, ОГРН, ИНН, КПП, дата присвоения ОГРН. Здесь же можно узнать дату прекращения деятельности компании или дату признания регистрации недействительной.
7. Более подробно таблицу можно изучить, открыв страницу выписки из ЕГРЮЛ. Для этого нужно нажать на наименование юрлица. Документ автоматически скачается отдельным файлом в формате PDF.

Из выписки ЕГРЮЛ можно узнать следующие сведения о деятельности компании:

• основные регистрационные данные;
• информацию об уставном капитале;
• сведения о лицах, учредивших организацию. Наличие полномочий некоторых лиц без оформления доверенности;
• сведения о внесении изменений в единый государственный реестр с указанием даты и номеров приказов;
• коды ОКВЭД, согласно которым организация осуществляет свою деятельность.

Проверка дополнительных данных

Кроме этого сайт ФНС позволяет узнать другую важную информацию о юридическом лице. Ниже представлен список разделов.

1. Сведения о юр.лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации. В этом разделе можно узнать, не собирается ли ваш контрагент менять генерального директора или учредителя, юридический адрес регистрации или местонахождение, уменьшать размер уставного капитала или менять доли участия в нем учредителей, не подал ли он документы на ликвидацию или реорганизацию. Результатом поиска будет таблица, в которой указаны необходимые сведения. Особое внимание нужно обратить на дату и способ подачи документов в ИФНС. Если заявление подано не лично, а через почту, скорее всего, ваш контрагент избегает контакта с сотрудниками ИФНС. Также вас должно насторожить слишком большое количество изменений и частая смена  гендиректора.
2. Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц ведется по ФИО интересующего лица, а также наименовании и ИНН организации. Данный раздел поможет узнать, не лишен ли своих полномочий гендиректор на текущий момент, а также сведения о других лицах, имеющих исполнительные обязанности. Узнать, на какой срок и по какой статье руководящее лицо дисквалифицировано, можно узнать в смежном разделе
   «Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия в организации установлен в судебном порядке». Такое лицо не имеет права подписи документов от имени компании.
3. Поиск сведений о юридических лицах, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица ведется по наименованию организации, ОГРН и позволяет также выяснить наличие полномочий на текущий момент у интересующих вас лиц.
4. В отдельном блоке можно проверить юридический адрес организации, вернее, не является ли он массовым. При выяснении такого факта, ИФНС часто отказывается признавать налоговую выгоду предпринимателя обоснованной. Исключением является адрес бизнес центра, в котором находятся множество фирм, и они регистрируют указанный адрес в качестве юридического.
5. В отдельном разделе можно проверить юридические лица, связь с которыми невозможно установить по адресу, указанному в учредительных документах. Выявление такого факта должно насторожить вас, так как налоговые органы негативно относятся к таким организациям и ссылаются на это при проверке, отказываясь признавать вашу налоговую выгоду правомерной.
6. В разделе «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не предоставляющих налоговую отчетность более года» можно узнать добросовестность и репутацию контрагента. Для поиска достаточно знать ИНН организации.
7. Столкновения с ситуацией, когда гендиректор или учредитель является массовым, то есть на него зарегистрировано несколько организаций, поможет избежать проверка по разделу «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями нескольких юридических лиц». Такую информацию важно выяснить заранее, так как при заключении сделки с подобными организациями ответственность будет нести ваша фирма, то есть налоговая инспекция откажет в вычете и уменьшении налогов. Дело в том, что такое недобросовестное лицо при проверке заявит, что никогда не организовывал ничего, паспорт потерял или оставил в залог, и привлечь его к ответственности на законных основаниях не представляется возможным. От сотрудничества с подобными лицами лучше отказаться.

Таким образом, благодаря сервису «Проверь своего контрагента», представленного на сайте Федеральной Налоговой службы, можно узнать достаточно много важной информации о контрагенте. Рекомендуется серьезно подойти к поиску информации, так как сотрудничество с недобросовестными организациями может повлечь за собой немало неприятностей.

Кроме того, перед крупными сделками, контрагента желательно проверить комплексно, а не только через официальный сайт ФНС. Начинать нужно с личной встречи с руководителем и запроса интересующих вас документов. Далее изучить отзывы других партнеров, ранее имевших дело с данной организацией. Внимательно изучить сайт фирмы, если он есть.  Также можно подать письменный запрос в государственные органы, проверить в налоговой интересующие данные и выяснить сведения через интернет, используя различные электронные ресурсы (кроме ФНС, это могут быть федеральная антимонопольная служба – ФАС, федеральная служба судебных приставов – ФССП, реестр недобросовестных поставщиков – РНП и т.д.).

Еще одну полезную услугу можно получить на сайте ФНС России в сервисе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» | Симферопольский район

Правительство Республики Крым Министерство экономического развития Республики Крым Министерство финансов Республики Крым Министерство труда и социальной защиты Республики Крым Министерство сельского хозяйства Республики Крым Министерство культуры Республики Крым Министерство курортов и туризма Республики Крым Министерство внутренней политики, информации и связи Республики Крым Министерство жилищно-коммунального хозяйства Республики Крым Министерство образования, науки и молодежи Республики Крым Министерство чрезвычайных ситуаций Республики Крым Министерство имущественных и земельных отношений Республики Крым Министерство юстиции Республики Крым Министерство спорта Республики Крым Министерство здравоохранения Республики Крым Министерство промышленной политики Республики Крым Министерство транспорта Республики Крым Министерство топлива и энергетики Республики Крым Министерство строительства и архитектуры Республики Крым Министерство экологии и природных ресурсов Республики Крым Глава Республики Крым Сергей Аксёнов Государственный комитет по делам межнациональных отношений Республики Крым Государственный комитет по государственной регистрации и кадастру Республики Крым Государственный комитет по охране культурного наследия Республики Крым Государственный комитет по водному хозяйству и мелиорации Республики Крым Государственный комитет ветеринарии Республики Крым Государственный комитет по ценам и тарифам Республики Крым Государственный комитет дорожного хозяйства Республики Крым Служба по экологическому и технологическому надзору Республики Крым Служба капитального строительства Республики Крым Служба по мобилизационной работе и территориальной обороне Республики Крым Служба государственного строительного надзора Республики Крым Служба финансового надзора Республики Крым Инспекция по труду Республики Крым Инспекция по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Республики Крым Инспекция по жилищному надзору Республики Крым Государственный комитет по делам архивов Республики Крым Комитет по противодействию коррупции Республики Крым Государственный комитет конкурентной политики Республики Крым Служба по земельному и фитосанитарному надзору Республики Крым Ленинский район Красноперекопский район Первомайский район Советский район Керчь Ялта Евпатория Нижнегорский район Белогорск Саки Белогорский район Армянск Бахчисарай Кировский район Джанкойский район Красногвардейский район Джанкой Бахчисарайский район Судак Симферопольский район Симферополь Феодосия Раздольненский район Алушта Черноморский район Сакский район Красноперекопск Военный комиссариат Республики Крым Портал независимой антикоррупционной экспертизы Республики Крым Уполномоченный по правам человека в Республике Крым Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Республике Крым Уполномоченный по правам ребенка в Республике Крым Государственное бюджетное учреждение Республики Крым «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» Государственное казенное учреждение «Крымская республиканская аварийно – спасательная служба «Крым – СПАС» Некоммерческая организация Региональный фонд капитального ремонта многоквартирных домов Республики Крым Государственное казенное учреждение Республики Крым «Пожарная охрана Республики Крым» Государственное казенное учреждение Республики Крым «Центр оперативного реагирования при Совете министров Республики Крым» Старый Крым Щёлкино Президент о Крыме Молодёжный актив Республики Крым Государственное казенное учреждение Республики Крым «Центр бухгалтерского учета» Крымский кадровый проект «ТВОЕ ПРАВИТЕЛЬСТВО» Государственный комитет молодежной политики Республики Крым Год памяти и славы Реализация национальных проектов в Республике Крым Министерство жилищной политики и государственного строительного надзора Республики Крым Дирекция по обеспечению деятельности Совета министров Республики Крым и его Аппарата Автобаза Совета министров Республики Крым Центр полиграфической и печатной деятельности при Совете министров Республики Крым Далёковское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Кировское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Краснополянское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Красноярское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Медведевское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Межводненское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Новоивановское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Новосельское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Окуневское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Оленевское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Черноморское сельское поселение Черноморского района Республики Крым Дмитровское сельское поселение Советского района Республики Крым Заветненское сельское поселение Советского района Республики Крым Ильичёвское сельское поселение Советского района Республики Крым Краснофлотское сельское поселение Советского района Республики Крым Красногвардейское сельское поселение Советского района Республики Крым Некрасовское сельское поселение Советского района Республики Крым Прудовское сельское поселение Советского района Республики Крым Пушкинское сельское поселение Советского района Республики Крым Советское сельское поселение Советского района Республики Крым Урожайновское сельское поселение Советского района Республики Крым Чапаевское сельское поселение Советского района Республики Крым Черноземненское сельское поселение Советского района Республики Крым Гвардейское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Добровское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Донское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Журавлёвское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Кольчугинское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Мазанское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Мирновское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Молодёжненское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Николаевское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Новосёловское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Новоандреевское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Пожарское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Перовское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Первомайское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Родниковское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Скворцовское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Трудовское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Чистенское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Широковское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Школьненское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Урожайновское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Укромновское сельское поселение Симферопольского района Республики Крым Вересаевское сельское поселение Сакского района Республики Крым Веселовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Виноградовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Воробьёвское сельское поселение Сакского района Республики Крым Геройское сельское поселение Сакского района Республики Крым Добрушинское сельское поселение Сакского района Республики Крым Зерновское сельское поселение Сакского района Республики Крым Ивановское сельское поселение Сакского района Республики Крым Крайненское сельское поселение Сакского района Республики Крым Кольцовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Крымское сельское поселение Сакского района Республики Крым Лесновское сельское поселение Сакского района Республики Крым Молочненское сельское поселение Сакского района Республики Крым Митяевское сельское поселение Сакского района Республики Крым Новофедоровское сельское поселение Сакского района Республики Крым Ореховское сельское поселение Сакского района Республики Крым Охотниковское сельское поселение Сакского района Республики Крым Ромашкинское сельское поселение Сакского района Республики Крым Сизовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Столбовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Суворовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Уютненское сельское поселение Сакского района Республики Крым Фрунзенское сельское поселение Сакского района Республики Крым Штормовское сельское поселение Сакского района Республики Крым Государственное казенное учреждение Республики Крым «Казаки Крыма» Березовское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Ботаническое сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Зиминское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Ковыльновское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Кукушкинское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Новоселовское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Раздольненское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Ручьёвское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Серебрянское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Славновское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Славянское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Чернышевское сельское поселение Раздольненского района Республики Крым Абрикосовское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Алексеевское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Войковское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Гвардейское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Гришинское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Калининское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Кормовское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Крестьяновское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Октябрьское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Островское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Первомайское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Правдовское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Сарыбашское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Стахановское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Степновское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Сусанинское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Черновское сельское поселение Первомайского района Республики Крым Акимовское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Дрофинское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Емельяновское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Желябовское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Жемчужинское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Зоркинское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Ивановское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Изобильненское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Косточковское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Лиственское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Митрофановское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Михайловское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Нижнегорское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Новогригорьевское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Охотское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Пшеничненское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Садовое сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Уваровское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Чкаловское сельское поселение Нижнегорского района Республики Крым Автономная некоммерческая организация Республики Крым «Республиканский информационный центр «Крым» Братское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Вишневское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Воинское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Ильинское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Ишунское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Красноармейское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Магазинское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Новопавловское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Орловское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Почетненское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Совхозненское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Филатовское сельское поселение Красноперекопского района Республики Крым Абрикосовское сельское поселение Кировского района Республики Крым Владиславовское сельское поселения Кировского района Республики Крым Журавское сельское поселение Кировского района Республики Крым Золотополенское сельское поселение Кировского района Республики Крым Кировское сельское поселение Кировского района Республики Крым Льговское сельское поселение Кировского района Республики Крым Партизанское сельское поселение Кировского района Республики Крым Первомайское сельское поселение Кировского района Республики Крым Приветненское сельское поселение Кировского района Республики Крым Синицынское сельское поселение Кировского района Республики Крым Токаревское сельское поселение Кировского района Республики Крым Яркополенское сельское поселение Кировского района Республики Крым Ароматновское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Богатовское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Васильевское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Вишенское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Зеленогорское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Земляничненское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Зуйское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Зыбинское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Криничненское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Крымскорозовское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Курское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Мельничное сельское поселение Белогорского района Республики Крым Мичуринское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Муромское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Новожиловское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Русаковское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Чернопольское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Цветочненское сельское поселение Белогорского района Республики Крым Ароматненское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Верхореченское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Вилинское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Голубинское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Долинненское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Железнодорожненское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Зеленовское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Каштановское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Куйбышевское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Красномакское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Песчановское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Плодовское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Почтовское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Скалистовское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Табачненское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Тенистовское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Угловское сельское поселение Бахчисарайского района Республики Крым Азовское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Вольновское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Ермаковское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Завет-Ленинское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Заречненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Изумрудновское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Кондратьевское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Крымковское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Лобановское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Луганское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Майское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Масловское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Медведевское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Мирновское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Новокрымское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Пахаревское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Победненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Просторненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Роскошненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Рощинское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Светловское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Стальненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Табачненское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Целинное сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Чайкинское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Ярковское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Яркополенское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Яснополянское сельское поселение Джанкойского района Республики Крым Багеровское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Батальненское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Белинское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Виноградненское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Войковское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Глазовское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Горностаевское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Заветненское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Ильичевское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Калиновское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Кировское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Красногорское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Лениновское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Ленинское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Луговское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Марфовское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Марьевское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Мысовское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Новониколаевское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Октябрьское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Останинское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Приозёрновское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Семисотское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Уваровское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Челядиновское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Чистопольское сельское поселение Ленинского района Республики Крым Александровское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Амурское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Восходненское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Зерновское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Калининское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Клепининское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Колодезянское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Котельниковское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Красногвардейское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Краснознаменское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Ленинское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Марьяновское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Найденовское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Новопокровское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Октябрьское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Петровское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Полтавское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Пятихатское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Ровновское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым Янтарненское сельское поселение Красногвардейского района Республики Крым

О расширении сервиса ФНС России «Риски бизнеса: Проверь себя и контрагента»

08.07.2015

О расширении сервиса ФНС России «Риски бизнеса: Проверь себя и контрагента»

На официальном сайте ФНС России www.nalog.ru на интернет — сервисе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» реализовано предоставление сведений о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями нескольких юридических лиц.

Возврат к списку

КОНТАКТЫ

454038, г. Челябинск, ул. Часовая, 6

Юридический адрес:

454038, г. Челябинск, ул.Часовая, 6

Телефон:

приемная: +7 (351) 728-33-71
контакт-центр: 8-800-222-2222
телефон доверия: +7 (351) 728-34-04

Факс:

+7 (351) 735-00-36

Начальник:

Федосеева Светлана Леонидовна

Код ИФНС	7460
Наименование	Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 22 по Челябинской области
ИНН	7460000010
КПП	746001001
Адрес	,454038,,,Челябинск г,,Часовая ул,6,,

Банк получателя	Отделение Челябинск
БИК	047501001
Бюджетн Бюджетный счет	40101810400000010801
Наименование получателя	УФК по Челябинской области (Межрайонная ИФНС России № 22 по Челябинской области)

Для направления обращений в электронной форме в ФНС России и ее территориальные налоговые органы Вы можете воспользоваться
online-сервисом: «Обратиться в ФНС России» перейти

Для определения кода ОКТМО воспользуйтесь сервисом «Узнай ОКТМО» перейти

Сервис «Заполнить платежное поручение» перейти

Дополнительная информация:

Инспекция обслуживает налогоплательщиков Металлургического района г.Челябинска, Аргаяшского, Кунашакского и Сосновского муниципальных районов.

Прием документов по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляет ИФНС России по Тракторозаводскому району г. Челябинска

ТОРМЫ

Территориальный участок № 7426 (Аргаяш)

КОНТАКТЫ

456880, Челябинская область, с. Аргаяш, ул. Гагарина, 25А

Телефон:

контакт-центр: 8-800-222-2222

СПОСОБ ПРОЕЗДА

100 метров от Автовокзала

Территориальный участок № 7433 (Кунашак)

КОНТАКТЫ

456730, Челябинская область, с.Кунашак, ул. Ленина, 86-А

Телефон: контакт-центр: 8-800-222-2222

СПОСОБ ПРОЕЗДА

от Автовокзала 300 метров по ул. Коммунистической до пересечения с ул. Ленина

Территориальный участок № 7438 (Долгодеревенское)

КОНТАКТЫ

456510, Челябинская область, с. Долгодеревенское, пер. Школьный, 20

Телефон:

контакт-центр: 8-800-222-2222

СПОСОБ ПРОЕЗДА

от остановки «Село Долгодеревенское» по ул. Свердловской до пер. Школьный

ФНС России от 13.02.2014 N СА-4-14/2279

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО

от 13 февраля 2014 г. N СА-4-14/2279

О РАЗМЕЩЕНИИ

РЕЕСТРА ДИСКВАЛИФИЦИРОВАННЫХ ЛИЦ НА САЙТЕ ФНС РОССИИ

В СЕТИ «ИНТЕРНЕТ»

Федеральной налоговой службой во исполнение положений статьи 32.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях создан новый электронный сервис «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц», который размещен на официальном сайте ФНС России http://www.nalog.ru в разделе «Электронные сервисы» (подраздел «Проверь себя и контрагента») с предоставлением доступа в подразделе «Реестр дисквалифицированных лиц».

Сервис предоставляет любому заинтересованному лицу возможность просмотра сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, поиска дисквалифицированного лица по определенным реквизитам, а также получения информации из реестра в электронной форме.

Плата за доступ к сведениям, содержащимся в реестре дисквалифицированных лиц, размещенном на официальном сайте ФНС России, не взимается.

Заинтересованные лица вправе получить за плату сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, в виде выписки о конкретном дисквалифицированном лице либо справки об отсутствии запрашиваемой информации. Предоставление указанных выписки (справки) осуществляется в порядке, установленном приказом ФНС России от 06.03.2012 N ММВ-7-6/141@ «Об утверждении Порядка предоставления информации из реестра дисквалифицированных лиц и формы выписки из реестра дисквалифицированных лиц».

В этой связи ФНС России поручает УФНС России по субъектам Российской Федерации довести информацию, изложенную в настоящем письме, до заинтересованных лиц посредством размещения на стендах в помещении территориального налогового органа, а также информирования заявителей при их непосредственном обращении в территориальные налоговые органы или по справочным телефонам указанных органов.

Действительный

государственный советник

Российской Федерации

2 класса

С.А.АРАКЕЛОВ

Проверка контрагента по ИНН на сайте ИФНС

Здравствуйте, уважаемые читатели! С наступившим вас 2018 годом! Желаю, чтобы он и все последующие годы складывались бы для вас удачно. А если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, то желаю вам побольше довольных клиентов и поменьше недобросовестных партнёров.

Кстати, о партнёрах… Когда вы начинаете сотрудничать с той или иной фирмой, организацией или ИП, то крайне желательно предварительно их проверять. Ведь риск нарваться на мошенников и непорядочных дельцов есть всегда. Подстраховаться никогда не будет лишним, тем более на кону стоят интересы вашего бизнеса. Поэтому осуществлять хотя бы элементарную проверку не только можно, но и нужно!

Тем более, для этого вовсе не обязательно сразу приобретать дорогостоящие программы – вы можете воспользоваться бесплатным сервисом от Федеральной налоговой службы. О том, как проверить контрагента по ИНН на сайте ИФНС, мы и поговорим далее. Информация достаточно полезная, поэтому советую дочитать статью до конца.

Сервис проверки от ИФНС

Для того чтобы воспользоваться бесплатной возможностью проверить контрагента, вам нужно зайти на официальный сайт налоговой службы, расположенный по адресу nalog.ru. Для использования сервиса иметь регистрацию на сайте не обязательно (однако зарегистрироваться желательно, так как она вам пригодится в дальнейшем – например, для заказа выписки из ЕГРИП или ЕГРЮЛ — подробнее об этом читайте ТУТ).

На главной странице сайта под заголовком «Электронные сервисы» найдите раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и перейдите по ссылке.

Здесь вы сможете получить сведения о любом юридическом лице, индивидуальном предпринимателе или КФХ, введя их ИНН или ОГРН. Чтобы показать наглядно, как работает сервис, я введу для проверки свои данные. Но для начала о том, на основании чего налоговая служба выкладывает в открытый доступ такую информацию.

Согласно пункту 8 статьи 6 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», сведения о госрегистрации размещаются на официальном сайте налоговой инспекции в сети Интернет. Состав сведений регулируется приказом Минфина России от 5 декабря 2013 года №115н и включает в себя множество интересных пунктов.

В частности, для юридических лиц:

• полное наименование;
• юридический адрес;
• E-mail;
• ОГРН, ИНН и дата постановки на учёт;
• список учредителей;
• размер уставного капитала;
• дата внесения записи в ЕГРЮЛ;
• сведения о том, возбуждено ли в отношении юрлица дело о банкротстве;
• информация о том, находится ли юрлицо в процессе ликвидации;
• наличие лицензий;
• филиалы;
• коды по ОКВЭД;
• некоторые другие сведения, которые могут составить полную картину об организации.

Для ИП и КФХ:

• ФИО;
• ОГРН и дата внесения записи в ЕГРИП;
• E-mail;
• информация о лицензиях;
• коды по ОКВЭД;
• прочие сведения.

Важно, что вся информация на сайте ИФНС обновляется ежедневно, а это значит, что вы получаете только актуальные данные.

Как осуществить проверку

После того, как вы перешли на страницу сервиса, укажите критерии поиска – выберите «Юридическое лицо» или «ИП/КФХ» и введите ИНН или ОГРН.

Замечу, что проверить контрагента можно и по наименованию юрлица или ФИО предпринимателя, уточнив при этом регион. Но если вам известен ИНН, то проще, конечно, ввести его.

Для демонстрации работы сервиса я выберу вкладку «Индивидуальные предприниматели/КФХ» и введу свой ИНН. Далее введу проверочный код с картинки и нажму «Найти».

Готово! Вы можете увидеть, что я реально существую и веду деятельность официально. Нажав на ФИО, можно скачать документ, в котором будут представлены все сведения обо мне.

Точно таким же образом вы можете проверить любую организацию или ИП, зарегистрированную на территории Российской Федерации. Сервис работает быстро и самое главное – он абсолютно бесплатен. Пользуйтесь на здоровье!

Проверка контрагента на сайте ИФНС является базовой и не скажет вам об арбитражных делах фирмы, её долгах, финансовом состоянии и прочих «глубоких» вещах. Однако в некоторых случаях даже такая проверка может выявить подозрительные моменты, на которые стоит обратить внимание.

Если же вам периодически нужно более детально проверять своих контрагентов, то есть смысл воспользоваться специальными программами и сервисами, с помощью которых вы максимально обезопасите себя и свой бизнес. Один из вариантов – Контур.Фокус. Есть также СПАРК, СБИС, Прима-Информ и другие. Более подробно о выборе программы вы можете почитать ЗДЕСЬ.

Остались вопросы по теме статьи? Задавайте их в комментариях!

С уважением, Сергей Чесноков

Михаил Бабич: «Федеральная налоговая служба становится одним из самых модернизированных органов госвласти»

Приволжский полпред принял участие в расширенной коллегии Федеральной налоговой службы России

13 сентября 2013 года рабочий день полномочного представителя Президента России в Приволжском федеральном округе Михаила Бабича в Нижнем Новгороде был посвящен развитию налоговой системы. Приволжский полпред, руководитель Федеральной налоговой службы России Михаил Мишустин и заместитель министра финансов  РФ Сергей Шаталов посетили новый филиал федерального казенного учреждения «Налог-Сервис».

Филиал в Нижегородской области является подразделением, выполняющим полный объем функций по обработке информации. Таких филиалов в России всего пять: в Москве, Санкт-Петербурге, Волгограде, Кемерово и Нижнем Новгороде. Михаилу Бабичу рассказали, что основная цель создания этого подразделения –  снижение себестоимости ввода, печати и хранения налоговых документов. Здесь проводится централизованный ввод отчетности, ведение архива документов, обработка данных регистрирующих органов, оказываются услуги «Контакт-центра», а также внедряется программное обеспечение АИС «Налог-3». Отметим, что Нижегородская область является одним из пилотных регионов в стране по переходу ФНС России на автоматизированную информационную систему нового поколения «Налог-3», которая позволит развивать электронные услуги и снизить влияние человеческого фактора на процесс работы.

Сразу же после посещения филиала «Налог-Сервис» состоялось торжественное открытие операционного зала налоговой инспекции. Здесь участникам мероприятия показали возможности и удобство предварительной записи через интернет-портал. Как отметили посетители нового операционного зала, это позволяет сократить очередь и существенно экономит время налогоплатильщиков. Отметим, что на данный момент на сайте службы работает 35 онлайн-сервисов. «В первом полугодии 2013 года сайт ФНС посетило более 35 миллионов человек. Свыше 4,5 миллионов физических лиц имеют на сайте личный кабинет. Самые популярные сервисы – «Проверь себя и контрагента»  (ЕГРЮЛ, сведения о регистрации, массовая регистрация), «Узнай свою задолженность», «Узнай свой ИНН», — пояснил Михаил Мишустин. Приволжский полпред высказал пожелание, чтобы подобные современные  центры обработки информации стали типовыми в каждом городе и регионе.

Затем Михаил Бабич принял участие  в расширенном заседании коллегии Федеральной налоговой службы России. Совещание прошло под председательством руководителя ФНС  Михаила Мишустина. Также в работе заседания принял участие заместитель министра финансов РФ Сергей Шаталов. Коллегия была посвящена подведению итогов в первом полугодии  2013 года и основным задачам на текущий период.

Во вступительном слове Михаил Бабич отметил, что Федеральная налоговая служба России становится одним из самых модернизированных органов государственной власти, которая влияет и на создание мощной экономической базы страны. «Ситуация в регионах с наполняемостью бюджетов напряженная, на это, в частности, оказывают влияние тенденции в мировой экономике. Опыт ФНС может помочь в экономии бюджетных средств и в мобилизации сбора доходов. В ближайшее время будет принято решение об администрировании единого социального налога», — сказал полномочный представитель.  В связи с этим у налоговиков добавится объем работы, и как особо подчеркнул Михаил Бабич, одна из проблем ФНС – низкий уровень зарплат сотрудников. Молодые специалисты, которые приходят из вузов, получают зарплату почти в два раза ниже средней по региону. «Их заработная плата должна быть адекватной той ответственности, которую они несут.  Я не говорю даже о коррупционной составляющей: с такими зарплатами масштаб соблазна увеличивается. Задачу по повышению зарплат сотрудников надо решать. Это будет и эффективной мерой по противодействию коррупции», — сказал Михаил Бабич.

 

 

% PDF-1.5 % 602 0 объект> эндобдж xref 602 151 0000000016 00000 н. 0000005544 00000 н. 0000005742 00000 н. 0000003316 00000 н. 0000005785 00000 н. 0000005828 00000 н. 0000006463 00000 н. 0000006654 00000 п. 0000006701 00000 п. 0000006892 00000 н. 0000007083 00000 н. 0000007264 00000 н. 0000007438 00000 н. 0000007551 00000 п. 0000008233 00000 н. 0000008677 00000 н. 0000009401 00000 п. 0000010057 00000 п. 0000010698 00000 п. 0000011388 00000 п. 0000011737 00000 п. 0000012435 00000 п. 0000013176 00000 п. 0000013334 00000 п. 0000013732 00000 п. 0000015340 00000 п. 0000015622 00000 н. 0000018027 00000 п. 0000045593 00000 п. 0000048117 00000 п. 0000850240 00000 н. 0000850351 00000 н. 0000866925 00000 н. 0000866995 00000 н. 0000867117 00000 н. 0000867255 00000 н. 0000867397 00000 н. 0000867515 00000 н. 0000867658 00000 н. 0000867701 00000 н. 0000867853 00000 п. 0000867971 00000 п. 0000868117 00000 н. 0000868160 00000 н. 0000868306 00000 н. 0000868465 00000 н. 0000868635 00000 н. 0000868678 00000 н. 0000868762 00000 н. 0000868844 00000 н. 0000868981 00000 п. 0000869024 00000 н. 0000869131 00000 п. 0000869249 00000 н. 0000869343 00000 п. 0000869385 00000 н. 0000869484 00000 н. 0000869526 00000 н. 0000869614 00000 п. 0000869656 00000 н. 0000869698 00000 п. 0000869823 00000 п. 0000869937 00000 н. 0000869980 00000 н. 0000870089 00000 н. 0000870131 00000 п. 0000870227 00000 н. 0000870269 00000 н. 0000870311 00000 н. 0000870354 00000 п. 0000870396 00000 п. 0000870489 00000 н. 0000870532 00000 н. 0000870670 00000 п. 0000870713 00000 н. 0000870822 00000 н. 0000870956 00000 п. 0000870999 00000 н. 0000871109 00000 н. 0000871152 00000 н. 0000871195 00000 н. 0000871238 00000 н. 0000871281 00000 н. 0000871359 00000 н. 0000871491 00000 н. 0000871534 00000 н. 0000871671 00000 н. 0000871714 00000 н. 0000871796 00000 н. 0000871904 00000 н. 0000871947 00000 н. 0000872048 00000 н. 0000872091 00000 н. 0000872238 00000 н. 0000872281 00000 н. 0000872393 00000 н. 0000872543 00000 н. 0000872586 00000 н. 0000872629 00000 н. 0000872672 00000 н. 0000872715 00000 н. 0000872758 00000 н. 0000872888 00000 н. 0000872931 00000 н. 0000872974 00000 н. 0000873078 00000 н. 0000873187 00000 н. 0000873297 00000 н. 0000873340 00000 н. 0000873481 00000 п. 0000873524 00000 н. 0000873666 00000 н. 0000873709 00000 н. 0000873843 00000 н. 0000873984 00000 н. 0000874027 00000 н. 0000874070 00000 н. 0000874113 00000 п.

Определение контрагента

Что такое контрагент?

Контрагент — это другая сторона, которая участвует в финансовой транзакции, и каждая транзакция должна иметь контрагента, чтобы транзакция могла пройти.В частности, каждый покупатель актива должен работать в паре с продавцом, который готов продать, и наоборот. Например, контрагентом покупателя опциона будет продавец опциона. Для любой полной сделки может быть задействовано несколько контрагентов (например, покупка 1000 акций осуществляется десятью продавцами по 100 акций каждый).

Объяснение контрагентов

Термин «контрагент» может относиться к любому субъекту на другой стороне финансовой операции. Это могут быть сделки между частными лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.Кроме того, обе стороны не обязательно должны иметь равное положение в отношении типа участвующих субъектов. Это означает, что физическое лицо может быть контрагентом компании и наоборот. В любых случаях, когда выполняется общий контракт или заключено соглашение об обмене, одна сторона будет считаться контрагентом, или стороны являются контрагентами друг для друга. Это также относится к форвардным контрактам и другим типам контрактов.

Контрагент вводит в уравнение риск контрагента.Это риск того, что контрагент не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм. Фактически, при типичной биржевой торговле мы никогда не знаем, кто наш контрагент по какой-либо сделке, и часто бывает несколько контрагентов, каждый из которых составляет часть сделки.

Ключевые выводы

• Контрагент — это просто оборотная сторона сделки: покупатель является контрагентом продавца.
• Контрагент может включать сделки между физическими лицами, предприятиями, правительствами или любой другой организацией.
• Риск контрагента — это риск того, что другая сторона сделки не сможет выполнить свою часть сделки. Однако во многих финансовых транзакциях контрагент неизвестен, и риск контрагента снижается за счет использования клиринговых фирм.

Типы контрагентов

Контрагентов по сделке можно классифицировать несколькими способами.Наличие представления о вашем потенциальном контрагенте в данной среде может дать представление о том, как рынок, вероятно, будет действовать на основе вашего присутствия / ордеров / транзакций и других трейдеров аналогичного стиля. Вот лишь несколько ярких примеров:

• Розничная торговля : это обычные индивидуальные инвесторы или другие непрофессиональные трейдеры. Они могут торговать через онлайн-брокера, такого как E-Trade, или голосового брокера, такого как Charles Schwab. Часто розничные трейдеры рассматриваются как желательные контрагенты, поскольку предполагается, что они менее информированы, имеют менее сложные торговые инструменты и готовы покупать по оферте и продавать по заявке.
• Market Makers (MM): Основная функция этих участников заключается в обеспечении ликвидности на рынке, но при этом они также пытаются получить прибыль с рынка. Они имеют огромное влияние на рынке и часто составляют значительную часть видимых заявок и предложений, отображаемых в книгах. Прибыль достигается за счет предоставления ликвидности и сбора ECNrebates, а также за счет перемещения рынка для прироста капитала, когда обстоятельства диктуют, что прибыль может быть захвачена.
• Торговцы ликвидностью: Это нерыночные участники, которые обычно имеют очень низкие комиссии и получают ежедневную прибыль за счет увеличения ликвидности и получения кредитов ECN.Как и в случае с маркет-мейкерами, они могут также получить прирост капитала, выполняя заявки на покупку (предложение), а затем размещая заказы на предложение (заявку) по внутренней цене или за пределами текущей рыночной цены. Эти трейдеры могут по-прежнему иметь влияние на рынке, но в меньшей степени, чем маркет-мейкеры.
• Технические трейдеры: Практически на любом рынке есть трейдеры, которые торгуют на основе уровней графиков, будь то рыночные индикаторы, уровни поддержки и сопротивления, линии тренда или графические модели. Эти трейдеры следят за тем, чтобы возникли определенные условия, прежде чем войти в позицию; таким образом они могут более точно определить риски и выгоды от конкретной сделки.На общеизвестных технических уровнях трейдеры ликвидности и DMM могут стать техническими трейдерами. Хотя это не всегда так, как ожидалось — DMM может ложно запускать технические уровни, зная, что это затронет большие группы трейдеров, что приведет к сбиванию большого количества акций. (Узнайте больше в нашей Стратегии технического анализа для начинающих .)
• Трейдеры по моментуму: Существуют разные типы трейдеров по моментуму. Некоторые будут оставаться с импульсивной акцией в течение нескольких дней (даже если они торгуют ею только в течение дня), в то время как другие будут проверять «акции в движении», постоянно пытаясь уловить быстрые резкие движения акций во время новостных событий, объемов или скачков цен.Эти трейдеры обычно выходят, когда движение показывает признаки замедления. (Этот тип стратегии требует контролируемого принятия решений, что требует постоянного совершенствования техники входа и выхода, прочтите Торговля по моменту с соблюдением дисциплины .)
• Арбитражники: Используя несколько активов, рынков и статистических инструментов, эти трейдеры пытаются использовать неэффективность на рынке или между рынками. Эти трейдеры могут быть небольшими или крупными, хотя некоторые виды арбитражной торговли потребуют большого количества покупательной способности, чтобы полностью извлечь выгоду из неэффективности.Другие типы «арбитража» могут быть доступны для более мелких трейдеров, например, при работе с инструментами с высокой степенью корреляции и краткосрочными отклонениями от порога корреляции.

Контрагенты по финансовым операциям

В случае покупки товаров в розничном магазине покупатель и розничный торговец являются контрагентами по сделке. С точки зрения финансовых рынков продавец и покупатель облигации являются контрагентами.

В определенных ситуациях в ходе транзакции может существовать несколько контрагентов.Каждый обмен средствами, товарами или услугами для завершения транзакции может рассматриваться как серия контрагентов. Например, если покупатель приобретает розничный продукт через Интернет для отправки на дом, покупатель и розничный продавец являются контрагентами, как покупатель и служба доставки.

В общем смысле, каждый раз, когда одна сторона предоставляет средства или ценные вещи в обмен на что-то от второй стороны, существуют контрагенты. Контрагенты отражают двусторонний характер сделок.

Риск контрагента

В отношениях с контрагентом существует врожденный риск того, что одно из вовлеченных лиц или организаций не выполнит свои обязательства. Это особенно актуально для внебиржевых (OTC) транзакций. Примеры этого включают риск того, что продавец не предоставит товар или услугу после обработки платежа, или что покупатель не оплатит обязательство, если товары будут предоставлены первыми. Это также может включать риск того, что одна из сторон откажется от сделки до ее совершения, но после достижения первоначального соглашения.

Для структурированных рынков, таких как фондовые или фьючерсные рынки, финансовый риск контрагента снижается клиринговыми палатами и биржами. Когда вы покупаете акции, вам не нужно беспокоиться о финансовой жизнеспособности человека, находящегося на другой стороне сделки. Расчетная палата или биржа выступает в качестве контрагента, гарантируя приобретенные вами акции или средства, которые вы ожидаете от продажи.

Риски контрагента стали более заметными после мирового финансового кризиса 2008 года.Известно, что AIG использовала свой кредитный рейтинг AAA для продажи (записи) свопов кредитного дефолта (CDS) контрагентам, которые хотели защиты от дефолта (во многих случаях, по траншам CDO). Когда AIG не смогла предоставить дополнительное обеспечение и была обязана предоставить средства контрагентам перед лицом ухудшающихся справочных обязательств, правительство США выручило их.

Дополнительные сведения о рисках по этой теме см. В нашей статье Introduction to Conunterparty Risk .

Управление рисками контрагента для функций корпоративного казначейства

Абстрактные

Опыт научил нас, что контрагенты могут потерпеть неудачу, даже не предупредив.В последние десятилетия управление рисками контрагента стало более сложным из-за концентрированных рисков, сложных финансовых инструментов и развития банковского кредитования. Корпоративные и казначейские организации должны упреждающе управлять этим риском, иметь интегрированную политику риска по всем направлениям бизнеса, диверсифицировать риск, устанавливая лимиты риска в соответствии с критериями риска, и искать профессиональные ресурсы, где это возможно.

Введение

Один из важных уроков, которые мы извлекли из финансового кризиса десятилетней давности, заключался в том, что финансовый мир, в котором мы жили, не был таким безопасным, как мы думали.Это утверждение остается верным и сегодня, несмотря на недавние усилия отрасли и регулирующих органов, направленные на укрепление финансовой системы.
В беседах с корпоративными инвесторами мы обнаружили повышенную осведомленность об управлении рисками контрагента. Поскольку эта тема остается наивысшим приоритетом для менеджеров по рискам в финансовых учреждениях, это еще более серьезная проблема для практиков казначейства, которые могут иметь ограниченные знания о сложном, взаимосвязанном и концентрированном мире финансов.
В этом техническом документе мы пытаемся объяснить риск контрагента с точки зрения корпоративного казначея, почему его стало труднее отслеживать и управлять, а также ключевые принципы управления этим риском.Следует отметить, что, поскольку это всеобъемлющая тема, наше внимание уделяется кредитному аспекту риска контрагента, а не управлению обеспечением, расчетному риску или другим операционным и юридическим вопросам.

Риск контрагента — взгляд корпоративного казначея

Что такое риск контрагента ? : Риск контрагента — это риск того, что сторона в контракте не сможет выполнить свои договорные обязательства. По сути, это форма косвенного кредитного риска, отличного от прямого риска по необеспеченным займам, таким как облигации и депозиты.
Например, в сделке по процентному свопу с инвестиционным банком инвестор может не получить прибыль от выигравшего контракта, если банк станет неплатежеспособным до наступления срока действия контракта, что сделает соглашение бесполезным. Для некоторых сделок обеспечение активов, остатки маржи и гарантии третьих сторон могут защитить от риска контрагента, хотя такие механизмы поддержки также могут вводить новые измерения риска контрагента.

Взгляд корпоративного казначея

Хотя риск контрагента был сосредоточен на операциях между финансовыми учреждениями, корпоративные казначейские организации также сталкиваются с серьезными проблемами.В последние два десятилетия предприятия становятся все более глобальными, ресурсозависимыми и многогранными. Эта новая динамика требует различного торгового финансирования, соглашений о поддержке и хеджирования с несколькими финансовыми посредниками.
По мере того, как финансовые инструменты становятся все более сложными, а финансовые учреждения — более сложными, корпорации испытывают особые трудности с выявлением, отслеживанием, управлением и снижением рисков контрагента из-за нехватки опыта и ресурсов по сравнению с их финансовыми партнерами.
Для большинства малых и средних корпораций предотвращение дефолта финансового посредника является основным направлением их стратегий управления рисками, поскольку более сложные и дорогостоящие методы снижения рисков неосуществимы с финансовой точки зрения. Таким образом, мы фокусируемся на предотвращении и диверсификации рисков, которые больше подходят для сотрудников казначейства с ограниченными ресурсами.

Виды операций с контрагентским риском

Ниже перечислены некоторые из распространенных операций, которые могут включать в себя риск контрагента:

• Бизнес и торговля, включая дебиторскую и кредиторскую задолженность через финансовых посредников
• Торговые гарантии и краткосрочное кредитование, включая аккредитивы, банковские акцепты, необеспеченные обязательства и возобновляемые кредитные линии
• Соглашения репо и обратного репо, а также соглашения о кредитовании ценными бумагами
• Деривативы, включая валютные форварды, процентные свопы, свопы активов, свопы кредитного дефолта, свопы на общую доходность и опционы на свопы

Страховые полисы, включая гарантии, страхование имущества и несчастных случаев, морское дело, ответственность директоров и должностных лиц, а также страхование от ошибок и упущений

Последствия банкротства контрагента

Всякий раз, когда корпорация не может получить финансовые выгоды в соответствии с соглашением, происходит отказ контрагента.Иногда залог активов или вмешательство государства могут привести к полному или частичному возмещению убытков, но только после задержки. В других случаях восстановление может не произойти из-за высокой доли заемных средств и высокого риска финансовых посредников.
Следует отметить, что для того, чтобы инвестор понес убыток, не всегда требуется дефолт контрагента. Иногда контрагент может не выполнить свои обещания по причинам не финансового характера, что может привести к длительному и дорогостоящему судебному процессу по взысканию средств.Таким образом, корпорации должны оценить как готовность контрагента, так и его платежеспособность.

Новые вызовы в управлении рисками контрагента

Корпоративные риск-менеджеры могут почувствовать, что их задачи стали более сложными в последние годы, и эти чувства справедливы по нескольким причинам: 1) финансовых учреждений стали больше, сложнее и стали более взаимосвязанными; 2) финансовый кризис привел к значительному ухудшению условий кредитования, ликвидности и капитала у многих финансовых посредников, несмотря на усилия по восстановлению капитала, поглощающего убытки, в последние кварталы; и 3) допущений о государственной поддержке крупных банков были значительно сокращены в большинстве развитых стран.

Что может стать причиной банкротства финансовых посредников?

Понимание риска контрагента требует разумного понимания бизнес-моделей финансовых посредников, условий работы и финансового состояния, а также преобладающего экономического цикла, текущих рыночных условий и нормативно-правовой базы. Модели финансирования, чувствительные к доверию, высокий финансовый рычаг, отсутствие видимости основных рисков и участие в деятельности на рынке капитала — все это способствует крайне непредсказуемому характеру риска финансовых учреждений, но на этом проблемы не заканчиваются.

Мир банковского дела с возрастающей концентрацией

После отмены ограничений на межгосударственное банковское обслуживание Законом Ригла-Нила в 1994 году количество слияний банков в США значительно выросло, что в конечном итоге привело к тому, что в отрасли доминировали несколько очень крупных игроков. По иронии судьбы, обанкротившиеся учреждения во время финансового кризиса и усилия финансовых регуляторов по устранению риска «слишком большой, чтобы обанкротиться» привели к еще большей концентрации в финансовой отрасли. Консолидация создает новые проблемы для управления рисками контрагентов, поскольку корпорации часто вынуждены поддерживать множественные банковские отношения с сокращающимся пулом посредников.
Рисунок 1 показывает, что с 1994 года доля национальных депозитов США в 10 крупнейших банках увеличилась более чем в четыре раза с 11,9% до 51,0% в 2017 году. Аналогичным образом доля 20 крупнейших банков выросла с 17,4% до 61,0% по сравнению с предыдущим годом. тот же период.
Чтобы еще больше проиллюстрировать влияние слияний на концентрацию контрагентов, на Рисунке 2 прослеживается происхождение выживших организаций из 20 крупнейших банков в 1994 году. Он показывает, что целых шесть из этих банков теперь являются частью JPMorgan Chase, пять стали Wells Fargo и четыре стали Банком Америки.
Рисунок 1: Национальная концентрация депозитов

Источник: FDIC Top 50 коммерческих банковских учреждений по депозитам по состоянию на июнь 2017 г.
Что еще хуже, многие корпорации теперь имеют риски контрагентов перед одними и теми же несколькими крупными банками, что может стать системной проблемой если у одного из банков возникнут проблемы.
Рисунок 2: Эффект от слияний банков с 1994 г.

Источник: FDIC 50 крупнейших коммерческих банков и сберегательных организаций по размеру депозитов

Неравномерное восстановление кредитоспособности

Как обсуждалось в нескольких наших официальных документах, основная кредитоспособность крупнейших финансовых организаций резко ухудшилась в годы после кризиса, в основном из-за низкого качества кредитов, неустойчивых колебаний на рынках капитала и слабой практики управления рисками.Снижение допущений о государственной поддержке также способствовало снижению кредитных рейтингов крупных банков. Даже когда несколько более крупных фирм восстанавливают некоторую кредитоспособность, восстановление было неравномерным.
На Рисунке 3 приведены средние кредитные рейтинги депозитов Moody’s 20 крупнейших банков США с 1994 года. Он показывает, что средний рейтинг улучшился с A1 до уровня Aa2 в 2008 году, а затем снова упал до A2 к 2012 году. После нескольких лет прибыльности и наращивания капитала , средний рейтинг группы с тех пор улучшился до Aa3.Однако отмена правил периода кризиса, включая освобождение банков с активами менее 250 миллиардов долларов от строгих тестов на достаточность капитала и ослабление правила Волкера, ставит под сомнение долгосрочную стабильность банковских рейтингов. Кроме того, чрезмерное кредитование и более низкие стандарты андеррайтинга в потребительских и коммерческих ссудах, долговое бремя с высокой долей заемных средств и высокой доходностью, а также рост процентных расходов — все это сигнализирует о скором поворотном моменте в устойчивости банковского кредита.
Высокая кредитная концентрация и ухудшающиеся перспективы представляют очевидные проблемы для корпораций в управлении риском контрагента.Следует отметить, что эти проблемы характерны не только для банков США. Как хорошо известно многим практикам, финансовые ситуации в банках еврозоны, возможно, более сложны, чем в их американских коллегах.
Рисунок 3: Тенденция средних рейтингов 20 ведущих банков США

Источник: Moody’s Investor Services

Высокая корреляция между контрагентами из-за сложных производных инструментов

Урок последнего финансового кризиса заключался в том, что риск контрагента среди крупных финансовых посредников сильно коррелирован.Помимо обычной деятельности на рынках капитала, их использование производных финансовых инструментов в качестве метода снижения рисков было удивительно схожим. Например, до 2008 года AIG была единственным крупнейшим контрагентом по обеспеченным долговым обязательствам (CDO) большинства инвестиционных банков. Практический крах AIG выявил катастрофические последствия, с которыми столкнулись бы многие крупные банки, если бы AIG обанкротилась. Убыток от торговых операций «Лондонский кит» в размере 5 миллиардов долларов в JPMorgan Chase в 2012 году стал еще одним примером того, как банк с предположительно хорошей репутацией в области управления рисками может стать жертвой сложных убытков по деривативам.

Принципы управления контрагентами для корпоративных казначеев

Учитывая важность и сложность управления рисками контрагента, как казначейской организации следует подходить к этому вопросу? Индивидуальные практики могут отличаться, но мы считаем, что следующие принципы должны применяться ко всем ситуациям с контрагентами.

Управление риском контрагента, не реагирование на него

Слишком часто риск контрагента становится высокоприоритетным только после того, как кредитоспособность крупного контрагента ставится под сомнение.Хотя хорошо дисциплинированные методы управления рисками могут показаться трудными и требующими много времени, надеяться, что все будет хорошо, — неправильная стратегия. Аналогичным образом, простой выбор банков, которые считаются «слишком большими, чтобы обанкротиться», и ожидание того, что правительство придет на помощь, больше не является разумным курсом действий, поскольку политическая среда стала менее терпимой к спасению крупных банков за счет средств налогоплательщиков. Пришло время начать что-то делать с риском контрагента.

Разработка подробной и консервативной зонтичной политики в отношении рисков

Одна из причин, по которой управление рисками контрагента может показаться сложным, заключается в том, что у корпорации может быть несколько точек доступа к одним и тем же финансовым учреждениям.Получить общую картину не всегда легко. Мы думаем, что даже несмотря на то, что может быть достаточно конкретной политики в отношении депозитов, кассовых операций, инвестиций, кредитов и деривативов, критерии отбора и процедуры мониторинга, регулируемые общей зонтичной политикой рисков, могут минимизировать непредвиденный риск контрагента. Эта зонтичная политика управления рисками может содержать подробное описание шагов, с помощью которых выбираются контрагенты, как рассчитываются и отслеживаются лимиты, а также меры, которые следует принимать в случае ухудшения показателей деятельности контрагента.

Диверсификация рисков путем установления лимитов в соответствии с профилями рисков

Как и при любом управлении кредитным риском, основным средством снижения риска контрагента является диверсификация. Хотя этот принцип широко признан, дополнительные меры, используемые для точной настройки пределов воздействия в соответствии с заранее определенными уровнями риска, могут повысить эффективность. Например, контрагенты с более сильным кредитным профилем могут иметь более высокие лимиты. Для этой цели могут использоваться фундаментальные индикаторы, такие как кредитные рейтинги и индикаторы рыночного риска, такие как свопы кредитного дефолта (CDS) или подразумеваемые рейтинги облигаций — хотя мы предупреждаем инвесторов, чтобы они признавали присущие им недостатки в кредитных рейтингах и уровнях CDS и используйте их с осторожностью.

Обращение к профессиональным менеджерам для получения опыта работы с контрагентами

Надзор за управлением рисками контрагента может быть непростой задачей. Помимо риска платежеспособности, корпоративным казначеям часто приходится иметь дело с другими формами риска, такими как обеспечение активов, обслуживание активов и операционный риск. Технология, необходимая для отслеживания рисков и контроля лимитов, сама по себе может потребовать привлечения специалистов по управлению рисками контрагента.
С другой стороны, корпоративным казначеям могут быть доступны внешние ресурсы, такие как менеджеры по рискам в их банках взаимоотношений, фонды денежного рынка и отдельные менеджеры счетов.Некоторые казначейские организации также могут извлечь выгоду из CounterpartyIQ ^® (I&II), нашего собственного веб-инструмента для управления рисками контрагента.

Лучшие практики управления рисками контрагента

Для реализации конкретных мер по рискам контрагента корпоративные казначеи могут преуспеть, обратившись к некоторым общепринятым передовым методам финансовых посредников и адаптируя их для собственного использования. Ниже приведены примеры этих практик:

• Стандартизация договоров
• Использование продуктов с центральной расчетной палатой
• Рассмотреть требование поставки против платежа (DVP)
• Сопоставьте проводку обеспечения и маржи с оценкой риска контрагента
• Использование трехсторонних соглашений об обратном выкупе и сторонних хранителей

Заключение — Управление рисками контрагента как интегрированный процесс

Финансовый кризис научил нас тому, что контрагенты могут потерпеть неудачу без особого предупреждения.Несмотря на недавние попытки финансовых посредников и регулирующих органов повысить надежность контрагентов, корпоративные казначеи продолжают сталкиваться с растущими проблемами из-за меняющихся условий кредитования, сложной природы сегодняшних посредников и широкого использования деривативов.
Риск контрагента, по сути, представляет собой риск платежеспособности финансового посредника. Корпоративные казначеи могут улучшить управление рисками, проявляя инициативу и разрабатывая подробную и интегрированную политику управления рисками по всем направлениям бизнеса, диверсифицируя риски, устанавливая соответствующие лимиты рисков и изыскивая профессиональные ресурсы, если таковые имеются.Принимая во внимание собственные передовые практики финансовой индустрии и решая эту тему напрямую и систематически, корпорации могут найти задачу не такой сложной, как они боялись.
СКАЧАТЬ ПОЛНЫЙ ОТЧЕТ

Наше исследование предназначено только для личного некоммерческого использования. Вы не можете копировать, распространять или изменять контент, содержащийся на этом веб-сайте, без предварительного письменного разрешения Capital Advisors Group. Просматривая этот веб-сайт и / или загружая его содержимое, вы соглашаетесь с Условиями использования.

Какой документ подтверждает использование УСН. Образец письма об использовании USN для контрагента

Чаще всего компания выбирает налоговый режим уже в данный момент. Но бывает, что при нештатных обстоятельствах это необходимо делать в процессе работы. В частности (возврат) на. В этом случае необходимо уведомить об этом все заинтересованные стороны.

Что такое письмо по заявке

При выборе льготных налоговых режимов Компания берет на себя определенные ограничительные требования к исполнению, но если бизнес успешно развивается и объемы продаж увеличиваются и твердо:

• Имеет годовой доход более 150 миллионов.
• Увеличил свое состояние более чем на 100 человек.
• Начали развивать направление, не подпадающее ни под какие льготные режимы.

Это означает, что вызывается переход в основной режим.

В этом случае у компании будет:

• Отправить письмо о прекращении использования льготного режима и переходе на основной в ФНС по месту регистрации.
• Обеспечить переход на системы бухгалтерского учета (и бухгалтерского, и налогового) в соответствии с требованиями.
• С момента перехода (возврата) в основную систему необходимо вести соответствующие записи и декларации.

Переход к делу основан на соблюдении или несоблюдении деятельности компании по закону, поэтому письмо в ФНС нотифицировано и не требует ответа на постановление. Это просто напоминание вашему инспектору о необходимости внесения изменений в соответствующие реестры и констатация того, что представители компании переходят на другой уровень отчетности.

Срок подачи письма — 15 дней с момента смены режима. Добровольный переход возможен только с начала года, поэтому крайний срок подачи уведомления — 15 января.

Работа с контрагентами

Переход компании на основе документооборота не только в самой компании и ФНС. Он также касается контрагентов. Это в первую очередь относится к оплате (неуплате). Следовательно, они должны быть проинформированы о режиме налогообложения.Это важно:

• Когда вы начинаете работать с новыми партнерами.
• Сразу после перехода на пол.

И делается одним из вариантов:

• Копия информационного письма в ФНС, заверенная там во входящем штампе.
• Информационное письмо налогоплательщика, которое они могут предоставить по вашему запросу.
• Официальное письмо от компании () с подписью и печатью.

Как залить

Принципы

При заполнении необходимо придерживаться общих принципов оформления документов и справок для налоговой на служебных бланках:

• Письмо выполняется заглавными печатными буквами.
• Буквы должны быть большими, полностью квадратными. С компьютерным набором примените 16-й или 18-й шрифт. Тема Courier New.
• Цвет заливки — черный или синий (по желанию фиолетовый).
• Заполните крайней левой ячейкой. Когда коды запрещены в незащищенных ячейках, счетчики качаются.
• Нумерация страниц обязательна, даже если она одна.
• Фикс, затереть точность и забрать письмо с ошибками и помарками — недопустимо.
• Форма документа №26.2-3.

Образец заполнения

Пробел для письма представляет собой одностороннюю страницу, на которую вводится следующая информация:

• Верхняя линия заполняет трактир.
• Чуть ниже — коробка передач и номер страницы.
• Затем, назвав букву, укажите закодированный номер адресата (отделение ФНС).
• Ниже должны быть (официальные, взяты из уставных документов) или полные инициалы предпринимателя заявителя.
• Под этими графиками — указание даты перехода к делу.

Нижняя часть уведомления состоит из двух полосок. Слева заполнен документом подчиненного, который вносит туда такую ​​информацию:

• Код документа подачи: Сам плательщик (1) или его представитель (2).
• Его полные инициалы.
• Контактный телефон.
• Подпись (оттиск) и дата.
• Документ, подтверждающий полномочия (при необходимости).

Справа — сотрудник, принимающий письмо.Он указывает.

По разным причинам организации может потребоваться подтверждение применяемого ею налогового режима. Как правило, его спрашивают у его контрагентов. Для этого организация может предоставить справку о системе налогообложения, образец которой мы предоставим при консультации.

По какой форме составлять справку

В НК РФ нет единой формы, по которой может быть подтвержден режим налогообложения, применяемый организацией или индивидуальным предпринимателем.При этом необходимо учитывать, что обязанности такого налогоплательщика отсутствуют.

Как правило, подтвердить применяемый налоговый режим могут запросить те контрагенты, которые получают товаросопроводительные документы от своего поставщика с пометкой «без НДС».

Мы рассмотрели образец письма, которым в подтверждение своего режима может быть организация, использующая USN для своих контрагентов.

Подтверждение ENVD: Образец справки о системе налогообложения

Приведем организации, использующей ЕНВД, образец справки о применяемой системе налогообложения.

Ваш контрагент оформляет документы с пометкой «без НДС», объясняя это тем, что указано на упрощенном. Но так ли это на самом деле? Попросите его подтвердить одобрение специального процесса. Как ваш партнер может подтвердить, что НДС не облагается налогом?

Требовать или спрашивать?

Действующее налоговое законодательство не предусматривает обязанности упрощенных лиц представлять своим контрагентам какое-либо подтверждение использования УСН. Поэтому требовать такие документы с упрощенного невозможно.Однако его могут попросить представить доказательства того, что он применяется по особому. Более того, некоторые упрощители вместе с набором документов, например, счет или контракт, представляют собой письмо к использованию USN для контрагента. Ведь такие документы легче подать, чем испортить отношения со своими партнерами.

Какой документ для подтверждения использования USN

Напомним, что при переходе на USN организация или ИП должны подать в свою налоговую инспекцию уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения (Форма №26.2-1, утвержденного приказом ФНС от 02.11.2012 № ММБ-7-3 / [Email Protected]). В целом это необходимо сделать не позднее 31 декабря прошлого года (п.1 ст. 346.13 Налогового кодекса РФ), чтобы с 1 января Нового года стал плательщиком УСН. .

Однако налоговая инспекция не обязана подтверждать, что организация (ИП) перешла на УСН, ФНС не присылает никаких разрешений или уведомлений об использовании УСН.

Еще одна возможность проверить, применяется ли Контрагент УСН — просматривает выписку по нему из ЕГРЮЛ через службу налоговой службы «Бизнес-риски: проверьте себя и контрагента». В некоторых случаях (правда, не всегда) в заявлении отражается, подало ли лицо уведомление об использовании упрощенного.

Письмо для использования USN: Образец

Если упрощенный считает необходимым подтвердить свой статус плательщика USN, к копии информационного письма или титульного листа налоговой декларации на USN может быть приложено письмо-уведомление контрагенты.Например, письмо может выглядеть следующим образом.

Часто компаниям и ИП на USN требуется доказывать факт работы на упрощенке своим контрагентам. Письмо об использовании USN для контрагента необходимо в связи с тем, что упрощения не работают с НДС, и они должны подтвердить свое право не распределять этот налог в цене товаров или услуг. Каким документом подтверждать использование USN?

Копия уведомления о переходе на USN

Факт использования USN может быть подтвержден копией уведомления о переходе на упрощенный.Форма № 26.2-1 Уведомления подаются в ИФНС в двух экземплярах: один остается ИФНС, второй — налогоплательщику ставится штамп о приеме. Эту копию уведомления можно передать контрагенту для подтверждения вашего права на работу без НДС.

Информационная почта

Если по каким-либо причинам второй экземпляр уведомления не сохранился, в инспекции можно заказать информационное письмо об использовании USN для контрагента по форме № 26.2-7: в ИФНС по месту регистрации компании или ИП, необходимо предоставить запрос в произвольной форме.

Образец запроса в ИФНС

Правда, делается давно, около месяца. Передавать контрагентам по запросу, логичнее будет не оригинал письма, а его копии.

Образец информационного письма об использовании УСН (Форма № 26.2-7)

Уведомление в произвольной форме

Вы можете сообщить о своем праве на работу без НДС контрагенту в произвольной форме. Для этого от имени компании или ИП оформляется письмо по заявке упрощенной формы с распечаткой (если есть) и подписью.

ОБРАЗЕЦ

Этот вариант подходит не всем, так как некоторые организации принципиально настаивают на предоставлении официальных документов от ИФНС.

Последний вариант, которым вы можете подтвердить свое право на использование USN, — это копия титульного листа налоговой декларации на HSN с отметкой о ее принятии налоговой инспекцией.

FDIC: FIL-53-2011: Управление кредитными рисками контрагента: Руководство по надзору

FDIC объединился с Советом управляющих Федеральной резервной системы, Управлением валютного контролера и Управлением по надзору за сбережениями, чтобы подтвердить и уточнить существующее руководство по управлению кредитным риском контрагента (CCR), которое было консолидировано. в прилагаемом документе.В этом руководстве обсуждаются важнейшие аспекты эффективного управления рисками CCR, а также устанавливаются ожидания и разумные методы надзора для эффективной структуры управления CCR. В руководстве подчеркивается, что банки должны использовать различные показатели измерения и отчетности, иметь хорошо разработанные и всесторонние стресс-тесты и поддерживать системы, которые облегчают измерение и агрегирование CCR по всей организации.

Это руководство предназначено в первую очередь для банков со значительным портфелем деривативов, обычно называемых крупными дилерскими банковскими организациями.Однако другим банкам со значительными рисками CCR следует адаптировать руководство, чтобы оно соответствовало сложности и профилю риска их деятельности с производными финансовыми инструментами. Руководство не применяется к банкам с ограниченными рисками по производным финансовым инструментам, особенно с несложными рисками, типичными для местных банков, такими как встроенные ограничения и минимальные уровни активов или обязательств, форвардные соглашения о продаже ипотечных кредитов или изолированные процентные свопы. Банки, использующие более сложные производные инструменты и / или банки со значительной подверженностью несложным производным инструментам, должны обращаться к руководству по применимым принципам и методам управления рисками.

Управление

Высшее руководство и совет директоров несут ответственность за установление допустимых значений риска для CCR; измерение, мониторинг и контроль подверженности рискам CCR; и разработка и внедрение эффективных политик и процедур. Они также должны гарантировать, что независимый аудит и управление рисками

Оценка рисков

CCR Метрики

Банки должны использовать ряд показателей CCR, основанных на профиле риска организации, обычно состоящий из ключевого и вторичного набора показателей, применяемых к отдельным рискам, группам контрагентов (например, отрасли или региона) и консолидированному портфелю.Для каждого используемого показателя банки должны оценивать наибольшие риски (например, 20 крупнейших рисков). Метрики CCR включают, но не ограничиваются, текущую подверженность риску (валовая и чистая залога), прогнозируемая подверженность риску и подверженность стрессу (на факторы рыночного риска и / или по сценарию), совокупная и стрессовая корректировка кредитной оценки (CVA) и факторы чувствительности CVA, наибольшие риски по отдельным бизнес-направлениям и типам продуктов, риск от корреляций (например, ошибочный риск) и дополнительные соответствующие меры риска (например, риск перехода к невыполнению обязательств), как описано в руководстве.

Агрегация рисков

Агрегация имеет решающее значение, поскольку помогает руководству определять концентрации. Банки должны иметь возможность измерять подверженность CCR на различных уровнях детализации, например, по направлениям бизнеса, географическому региону, отрасли и на консолидированной основе. Агрегация должна быть своевременной и включать все сделки.

CCR Концентрации

Банки должны использовать количественные и качественные средства для определения концентрации и должны управлять риском концентрации на уровне юридического лица, а также в масштабах всей организации.При оценке концентрации следует учитывать все кредитные риски (например, ссуды, внебиржевые производные инструменты и расчеты по ценным бумагам) и размер расчетных и клиринговых линий или других обязательных линий.

Стресс-тестирование

Банки со значительными рисками CCR должны поддерживать комплексную и достаточно жесткую структуру стресс-тестирования, которая может использоваться для информирования о рисках CCR и управления концентрацией, а также для предоставления доказательств потенциально чрезмерного риска.Стресс-тестирование следует проводить не реже одного раза в квартал, и руководство должно инициировать соответствующие стратегии снижения риска, когда результаты указывают на чрезмерный риск.

Корректировка кредитной оценки (CVA)

CVA — это корректировка справедливой стоимости, сделанная для отражения CCR в производных финансовых инструментах. CVA обеспечивает рыночную основу для понимания и оценки CCR, встроенных в контракты с производными финансовыми инструментами. CVA — важный инструмент для оценки, управления и принятия решений о хеджировании для смягчения воздействия CCR на рыночную стоимость.CVA должна включать все продукты и всех контрагентов, а метод включения кредитного качества контрагента в CVA должен быть разумным и регулярно пересматриваться.

CVA Оценка стоимости под риском (VaR)

Модель

CVA VaR может использоваться в качестве дополнения к стресс-тестам CVA для измерения потенциальных убытков. CVA VaR отражает изменчивость риска CCR, изменчивость кредитного спреда контрагента и зависимость между ними. Все существенные контрагенты, охваченные оценкой CVA, должны быть включены в модель VaR, а CVA VaR должна включать все формы хеджирования CVA.

Риск неправильного пути (WWR)

WWR возникает, когда подверженность риску конкретного контрагента положительно коррелирует с вероятностью дефолта самого контрагента. Банки должны поддерживать политику, допуски и процедуры эскалации управления для управления WWR. Банки должны измерять WWR по портфелям внебиржевых деривативов и операций по финансированию ценных бумаг.

Рекомендации по инфраструктуре системы

В идеале, банки должны иметь единую комплексную платформу измерения подверженности рискам CCR.Однако, если существует более одной системы, количество платформ / методологий должно быть минимизировано. Множественные системные меры следует агрегировать консервативно. Банкам рекомендуется ограничить использование «надстроек», то есть измерений, которые происходят вне основной системы измерения и добавляются к основному измерению, чтобы произвести экспозицию.

Управление рисками

Лимиты контрагентов

Значимые лимиты на подверженность CCR — важная часть структуры управления рисками, и должна существовать соответствующая независимая система мониторинга подверженности, которая отслеживает подверженность к установленным лимитам.Для смягчения исключений из лимитов должны быть предусмотрены соответствующие меры контроля рисков, а шаги по анализу исключений должны включать процедуры эскалации, соизмеримые с размером превышения или требуемых шагов по смягчению.

Маржинальная политика и практика

Политика и практика маржи помогают снизить риски CCR; поэтому важны меры контроля звука и политики в этой области. В политике должны быть рассмотрены процессы установления и периодического пересмотра минимальных «стрижек» с учетом любых проблем с нестабильностью и ликвидностью лежащего в основе обеспечения.Политики также должны учитывать, когда CCR должна привести к решению потребовать разделения объявленной маржи. Кроме того, руководство должно поддерживать политику и процедуры для мониторинга маржинальных соглашений с участием сторонних хранителей, которые определяют местонахождение счета, где размещено обеспечение, а также методы сбора соответствующей документации от хранителя для подтверждения отчуждения залога.

Проверка моделей и систем

Валидация включает в себя оценку концептуальной надежности модели, постоянную программу мониторинга (проверка процесса и сравнительный анализ) и процесс анализа результатов (обратное тестирование).Банки должны независимо проверять все модели CCR и связанные с ними системы на начальном этапе и на постоянной основе, как подробно описано в руководящем документе и Приложении B.

Политика и практика закрытия

Закрытие — это процесс, через который проходит банк для полного сбора всех статей, подлежащих оплате после дефолта контрагента. Политика и практика закрытия должны помочь банку эффективно управлять контрагентами, терпящими бедствие. Упражнение, которое проинформирует процесс, — это гипотетическая имитация закрытия.Банки должны проводить гипотетические мероприятия по закрытию сделок каждые два года для одного из самых сложных контрагентов и должны циклически повторять выбранных контрагентов, чтобы избежать повторного моделирования, насколько это возможно.

Управление рисками центрального контрагента

Не реже одного раза в год банкам следует проверять центральных контрагентов, подверженных рискам. Такие обзоры должны включать комплексную оценку системы управления рисками центрального контрагента.Например, руководство должно пересмотреть требования к членству каждого центрального контрагента, взносы в гарантийный фонд, практику маржи, протоколы распределения по умолчанию и лимиты ответственности. Кроме того, руководство должно учитывать процедуры контрагента по урегулированию дефолта участника клиринга, обязательств на аукционах после дефолта и присвоения позиций после дефолта.

Управление юридическими и операционными рисками

Банки должны обеспечивать надлежащий контроль и доступ к юридической документации и соглашениям, а также проводить проверку юридической силы соглашений об обеспечении и взаимозачете не реже одного раза в год.Банки должны использовать общепризнанные процедуры разрешения споров и должны оценивать целесообразность клиента и сделки, учитывая уровень подготовки клиента и его финансовое состояние.

Применимость к банкам со значительными портфелями деривативов, которые не являются дилерами

Хотя руководство в первую очередь нацелено на крупнейшие банковские дилерские организации, определенные рациональные методы применяются к более мелким банкам со значительными портфелями производных финансовых инструментов.Более крупным банкам, не являющимся дилерами, и местным банкам, занимающимся более сложной деятельностью с производными финансовыми инструментами (которые считаются значительными), следует обратиться к разделам, в которых рассматриваются рациональные методы обращения с обеспечением, юридическая проверка контрактов, целостность и согласование данных, а также адаптировать руководство к своим профиль риска и производные финансовые инструменты.

Для иллюстрации, в разделе инфраструктуры системы рассматриваются основные вопросы целостности данных и согласования, а также вопросы автоматизации и отслеживания действий, которые могут применяться к финансовым банкам с небольшими портфелями деривативов.Кроме того, важными факторами управления рисками являются описанные в руководстве политика и практика маржи, такие как мониторинг сокращения залога, распоряжения залоговым обеспечением и маржинальных соглашений с участием сторонних хранителей. Точно так же в разделе управления правовыми и операционными рисками описываются передовые методы проверки контрактов с производными финансовыми инструментами на предмет юридической правоспособности, взаимозачета и разрешения споров, связанных с обеспечением.

Справка о наличии счетов от IFNS.Информация о наличии открытых счетов из IFNS

Очень часто получение любой помощи требуется как можно скорее, а при отсутствии необходимой информации о том, как это сделать правильно, люди тратят огромные суммы. зря простаивать в длинных очередях. Получение справки об открытии счетов в инспекции Федеральной налоговой службы не является счастливым исключением из этого правила, поэтому, прежде чем обращаться за этим документом, необходимо досконально изучить все «безболезненные» способы получения этой бумаги.

Справка от IFTS

Каждый предприниматель при регистрации предпринимательской деятельности должен открыть расчетный счет в банке для приема денег при совершении торговых операций или других действий, которые должны быть оплачены. Эти счета также могут использоваться для оплаты услуг и различных товаров, необходимых для ведения бизнеса.

Информация об открытых текущих счетах собирается в налоговом органе для контроля за деятельностью предпринимателя, поэтому при необходимости получения письменного подтверждения открытия счетов в банках вы можете обратиться в ИФНС, где по официальному запросу это документ передается предпринимателю или его доверенному лицу… Чтобы подтвердить наличие расчетного счета в банке, вы можете обратиться в кредитную организацию, но такой документ не всегда разрешен при осуществлении определенных видов финансовой деятельности.

Также будет не очень рационально использовать время для получения необходимых документов, когда текущие счета открываются в различных кредитных организациях, филиалы которых могут не находиться в данном населенном пункте, поэтому во многих случаях, когда справка о текущем состоянии счета нужны, целесообразнее сразу обратиться за ним в налоговую.

Несмотря на то, что этот документ используется не часто, для некоторых видов коммерческой деятельности этот сертификат необходимо получить в обязательном порядке.

Необходимо предоставить справку в следующих случаях:

• При подаче заявки на участие в торгах или аукционах.
• В случае ликвидации или реорганизации общества.
• При ведении переговоров о вложении крупных денежных сумм, которые предоставляются как долгосрочное вложение.
• Если для открытия юридического лица необходим подробный бизнес-план.
• При обращении в суд.
• По запросу прокуратуры.

Помимо перечисленных случаев, может возникнуть необходимость в получении данного документа в случае банкротства предприятия. Эта процедура применялась много лет в отношении предприятий, которые не могут оплачивать свои счета, следовательно, после того, как организация была признана банкротом службой судебных приставов по надзору за расчетными счетами компании.

Как получить информацию об открытых счетах

Для получения справки необходимо посетить налоговый орган по месту постановки на учет и заполнить заявку на специальном бланке.Только в этом случае вы можете рассчитывать на то, что полученный таким образом сертификат подлинный и не возникнет вопросов о его происхождении у контрагентов, которым необходимо будет предъявить этот документ.

В большинстве случаев на выдачу справки уходит около 5 рабочих дней после регистрации запроса предпринимателя на получение этого документа. Иногда по тем или иным причинам может быть задержка в предоставлении справки об открытых счетах, но по закону этот срок не может быть больше 1 месяца.Если запрос был оформлен по всем правилам, но справка не была выдана предпринимателю в указанный максимальный срок, можно смело обращаться в прокуратуру с жалобой на работу налогового органа.

Помимо возможности получения справки, когда от предпринимателя или его уполномоченного представителя требуется лично связаться с налоговой организацией, вы можете использовать удаленный вариант взаимоотношений с государственными и коммерческими структурами.

Получите помощь по открытию счетов от IFTS онлайн

Благодаря электронным средствам связи можно запрашивать информацию о текущих счетах через онлайн-сервисы. Этот метод менее популярен среди населения только из-за незнания и отсутствия опыта работы с компьютером. Вы можете сделать запрос, не выходя из дома в течение нескольких минут.

Для этого требуется компьютер с подключением к Интернету. Чтобы получить этот документ самостоятельно, вам необходимо перейти на официальный сайт налоговой инспекции и заполнить специальную форму.Полученная справка о наличии расчетных счетов будет иметь такую ​​же юридическую силу, как и бумажная версия этого документа. Если нет желания заниматься самостоятельной регистрацией онлайн-справки, то можно воспользоваться электронными коммерческими сервисами, которые на платной основе оформят онлайн-заявку.

Справочная форма

В любой форме не допускается обращение в налоговый орган для получения справки о текущих расчетных счетах предпринимателя. Вне зависимости от того, оформлен ли этот документ онлайн или непосредственно в отделении ИФНС, заявление необходимо оформить на специальной форме, содержащей следующую информацию:

• Название организации или индивидуального предпринимателя.
• Название кредитной организации, в которой открыт расчетный счет.
• Укажите причину потребности в помощи.
• Укажите личные данные получателя сертификата.
• Подпишите заявление с указанием даты запроса.

Эта информация должна быть введена без ошибок, в противном случае получение справки со счетов будет увеличено на время, необходимое для повторного обращения в налоговую инспекцию.

При получении сертификата этот документ должен содержать следующую информацию:

• Список расчетных счетов, зарегистрированных предпринимателем.
• Название валюты, в которой были открыты счета в финансовых учреждениях.
• Список всех кредитных организаций, в которых были открыты счета.
• Регистрационная и идентификационная информация.

Заключение

Получение справки с текущих счетов обычно не занимает много времени, как для обработки и подачи данного запроса в налоговый орган, так и для выдачи документа.

Оформление всех документов и получение сертификата можно доверить компаниям-посредникам только при отсутствии желания самостоятельно разбираться в особенностях получения данного документа.

В этом случае бюджет предпринимателя может быть уменьшен до 2000 рублей. В большинстве онлайн-офисов и посредников, работающих офлайн, эта услуга стоит ровно столько. Оплатив такую ​​услугу, можно не опасаться за результат, ведь сотрудники организаций-посредников ежедневно занимаются подготовкой таких документов, поэтому наверняка знают обо всех подводных камнях, которые могут быть при работе с налоговый орган.

В том случае, если спешить некуда, можно самостоятельно заняться оформлением таких бумаг.Такой вариант поможет сэкономить не только значительные финансовые ресурсы, но и позволит получить ценный опыт самостоятельного получения справок из налоговой инспекции. Если статус этого документа не имеет значения, то выписку по счету можно получить за меньшее время. В этом случае заявка оформляется на имя руководителя отделения банка, которое обслуживает предпринимателей и юридических лиц.

Для запроса информации в кредитной организации используются различные формы, поэтому при обращении в эту организацию необходимо указать в заявлении, что требуется справка о текущем счете.Запрос в банк можно отправить по почте. Для этого необходимо заверить заявление подписью и печатью организации или индивидуального предпринимателя. Если индивидуальный предприниматель печатью не пользуется, то этот запрос заверяется подписью предпринимателя, для которого оформлен расчетный счет.

Максимальный срок исполнения такого заявления — 3 рабочих дня. Перед тем, как сделать такой запрос в банке, нужно поинтересоваться стоимостью выдачи такого сертификата.Эта выписка по счету является платной услугой. Получить по почте справку о наличии расчетного счета в кредитной организации невозможно, поэтому вам нужно будет лично явиться в банк, так как выписку можно оформить только после того, как подпись получателя будет поставлена ​​на дубликате сертификат.

В контакте с

Попросил ли контрагент у вас справку из INFS об открытых текущих счетах? Как оформить запрос в ИФНС? Почему контрагент запрашивает такой сертификат?

Все чаще наши клиенты, которым мы оказываем бухгалтерские услуги, должны готовить информацию для своих потенциальных покупателей.Покупатели, особенно крупные компании, проверяют своих поставщиков товаров и услуг и устанавливают определенные требования для заключения договоров. В рамках проверки добросовестности контрагента запрашивается и справка об открытых счетах .

Как известно, в настоящее время при открытии счета в банке компания не обязана сообщать в налоговую инспекцию об открытом текущем счете. Теперь эта ответственность возложена на банки. Банк в трехдневный срок сообщает в налоговый орган информацию об открытии, изменении, закрытии текущего счета организации или индивидуального предпринимателя.Таким образом, в налоговой инспекции должна быть полная информация обо всех открытых текущих счетах компании.

Запрашивая такой сертификат, контрагент получает полную информацию о наличии у компании всех текущих счетов, которые он может использовать.

Также хочу отметить, что до 01 января 2011 года информация об открытых счетах содержалась в данных Единого государственного реестра юридических лиц. После этой даты указанная информация была исключена, и теперь только сама организация (а не контрагент) имеет право обратиться в налоговый орган с официальным запросом о своих банковских счетах, информация о которых имеется в налоговом органе.

Если вы запрашиваете справку для предоставления контрагенту из налоговой инспекции, очень важно правильно составить текст письма, чтобы у налоговой инспекции не было оснований отказывать в , что, к сожалению, бывает очень часто . А поскольку сам сертификат должен ждать до 30 дней, теряется драгоценное время.

Предлагаем вам заполнить справку и предоставить ее контрагенту. Вы можете воспользоваться нашим образцом справки ФНС об открытых текущих счетах в 2018 году.

Обязательно обратите внимание на то, что текст письма составлен на фирменном бланке организации, содержащий все необходимые реквизиты компании, такие как: наименование, адрес местонахождения, ИНН и КПП, ОГРН. Считаем, что в тексте письма необходимо сделать ссылку на Федеральный закон «Об информатизации, информационных технологиях и о защите информации» № 149-ФЗ от 27 июля 2006 г., в статье 8 которого просто сказано. о праве на доступ к информации. Обязательно укажите, что помощь требуется для ведения уставной деятельности организации. Сертификат должен быть подписан и опечатан.

Надеемся, что прочитав нашу статью, вы сможете правильно и быстро оформить справку об открытых текущих счетах в 2018 году.

Если вам нужна наша помощь в оформлении такого сертификата или вы хотите заключить договор об оказании бухгалтерских услуг, свяжитесь с нами по телефону.

Не знаете, как получить справку об открытых текущих счетах? Разберемся, что для этого нужно, куда и кто может подать заявку.Вот пример сертификата и самого запроса, оставленного компанией.

Уважаемые читатели! В статье рассказывается о типовых решениях юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решит вашу проблему — обратитесь к консультанту:

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Во многих случаях может потребоваться документ о состоянии текущих счетов. Итак, стоит вспомнить, куда идти и какие документы могут для этого пригодиться.Обдумайте процесс и сроки выпуска такой документации.

Основные моменты

Определим, что такое текущий счет и для чего вам понадобится справка о счетах, открытых компаниями и индивидуальными предпринимателями в банковских организациях.

Что это такое?

Текущий счет — счет, который используется банковской организацией или другим расчетным учреждением для учета денежных операций каждого клиента.

Текущее состояние текущих счетов соответствует суммам денег, принадлежащих клиентам.Такие счета не используются для получения пассивного дохода или для экономии денег.

Цель — получить надежный и быстрый доступ к деньгам для первых требований через определенный канал передачи заказа. Такой счет называется счетом до востребования.

В одном банковском учреждении может быть открыто несколько счетов, различающихся валютой и назначением денег, которые на них накапливаются.

Обычно рублевый счет по требованию клиента со статусом юридического лица называется расчетным.Счет физического лица также называется текущим.

Назначение документа

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации (налоговый план), для того, чтобы иметь возможность вести себя, все компании должны предоставить правоустанавливающие данные в налоговый орган.

Также представляется документ по расчетному счету, который действителен. Без таких данных налоговый орган не зарегистрирует компанию.

А это значит, что проводить мероприятия не удастся.Обязательно представлялась в уполномоченный орган и информация о том, что счета закрыты, открыты дополнительные счета.

Запрос информации о действующем счете может быть отправлен компанией в любое время.

Подать документ на госслужбу, нужно ей для регистрации счетов. В противном случае компания не сможет вести легальную деятельность.

Теперь нет необходимости уведомлять ФНС. Сейчас госслужба обращается с запросами в ту самую кредитную организацию, с которой заключен договор.Но можно ли получить справку о бухгалтерском учете в ФНС?

Налоговая служба обязана выдать такие документы по запросу налогоплательщика. Налогоплательщикам могут потребоваться справки из ИФНС для отслеживания счетов, которые вводятся в налоговую базу.

После того, как в банк поступит заявление с просьбой о выдаче акта, запрос будет зарегистрирован и ему будет присвоен входящий номер.

Затем они могут сами предоставить достоверные данные.Справку об открытом текущем счете может выдать любое отделение налогового органа на территории Российской Федерации.

Для получения документа в отделениях налогового органа составляется заявление, которое можно оформить в произвольной форме.

Бывает, что компания подает заявку в соответствии с требованиями, но сотрудники налоговой службы допускают ошибки при занесении информации в базу данных.Для получения справки стоит предъявить удостоверение личности руководителя, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц и заявление.

Если банк

Альтернативный вариант получения такой формы — отправить запрос в кредитную организацию … При получении справки из банковского учреждения придется заплатить от 3 до 10 тысяч рублей. Стоимость будет зависеть от срочности.

Если документ нужно доставить, то нужно заплатить еще 250 руб.Для заполнения заявки необходимо отправить в кредитную организацию:

• идентификационный номер;
• наименование юридического лица;
• контактов, по которым с вами могут связаться представители уполномоченного агентства;
Почтовый адрес
• , по которому вы хотите отправить документ.

Бывают случаи, что у компании есть исполнительные листы, но в какой банк их предъявлять непонятно, так как нет информации об открытии счетов дебиторов.

В такой ситуации нужно получить не официальную справку с печатью ФНС, а просто информацию о том, где у компании открытые расчетные счета.

Именно в таких случаях предприятия обращаются в банки. Бухгалтер компании может получить помощь.

Если такой сотрудник по каким-то причинам не может получить документ сам — ему отказывают в выдаче документа, слишком большие сроки, то можно обратиться в специализированные фирмы, которые помогут в получении.

Для получения справки из банка составляются письменные запросы на имя руководителей отдела по работе с компаниями и индивидуальными предпринимателями или на имя руководителя самого учреждения, в котором открыты счета.

Обязательно укажите, какая помощь нужна. Это может быть документ о наличии текущих счетов, об остатке на счете, об отсутствии кредитной задолженности, о закрытии счетов и т. Д.

Если требуются сведения об обороте, они отражают период, дату, когда необходимо оформить справку. Письменный запрос необходимо заверить фирменными печатями и подписями уполномоченных лиц, присвоив исходящий номер.

Сотрудник банка, получив запрос, должен зарегистрировать его в журнале приема документов. Он присвоит входящие номера и передаст их специалистам по работе с индивидуальными предпринимателями и предприятиями.На основании запроса справка будет подготовлена ​​в течение 1-3 дней.

Минус полученный таким образом сертификат — его не могут принять все организации, тогда как документ от ФНС обязаны безоговорочно принимать как частные, так и государственные учреждения.

Образец заявки (запрос)

В Интернете много образцов, поэтому вероятность того, что он будет неправильно подготовлен, минимальна.

При составлении запроса вы можете опираться на следующий пример:

Возможна ли онлайн-регистрация

Вы можете отправить онлайн-запрос о помощи.Это сэкономит время. Заявку оставляют через портал налогового органа России, заполнив данные в соответствующих полях.

Стоит отметить, что справка об открытых расчетных счетах от ИФНС в электронном виде имеет такую ​​же юридическую силу, что и бумажный образец.

Так что выбор будет за вами — идти ли в госструктуру департамента или подать заявку онлайн.

Срок изготовления

Срок предоставления справки на законодательном уровне не установлен.Обычно документ формируется сотрудником уполномоченного органа примерно за 5 дней.

Но некоторые налоговые органы выдают такие документы через 2-3 недели. Такие сроки уже можно считать нарушением интересов заявителя. И на этом стоит остановиться. Общий срок выдачи документации государственным органом — 1 месяц.

Но тогда сотрудник налоговой службы должен учитывать основные принципы работы федерального налогового органа РФ — помогать добросовестному налогоплательщику и искоренять бюрократический аппарат.

Выдача документа через месяц подтверждается представителями уполномоченного органа Административным регламентом работы с плательщиками налоговых сумм.

В данном документе не отражены сроки подачи справки, а это значит, что претензий к налоговой инспекции за несвоевременную выдачу не может быть.

Итак, где можно получить справку об открытом счете в банковском учреждении, мы выяснили.

Представив запрашиваемые документы и написав соответствующее заявление, сотрудник кредитной организации или ФНС России не имеет права отказать вам.

Если у вас нет времени решать подобные вопросы, вы всегда можете обратиться в специализированную компанию, которая предоставляет такие услуги. Только в этом случае придется немного потратиться.

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ 24/7 И БЕЗ ДНЕЙ .

Узнать чужие банковские реквизиты можно, но только в определенном случае.

Чужие счета

Пункт 8 статьи 69 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» Предусмотрено, что при отсутствии сведений об имуществе должника суд судебный пристав запрашивает эту информацию от налоговых органов, других органов и организаций.

Истец при наличии у него исполнительного листа с не истекшим сроком предъявления к исполнению, он вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении этой информации.

Истец может обратиться за указанной информацией в в любой территориальный налоговый орган , в том числе в ИФНС (или УФС) по месту нахождения.

При обращении в налоговый орган с запросом на получение информации о счетах должника для подтверждения их прав на получение этой информации должен быть одновременно предъявлен оригинал или заверенный в установленном порядке (нотариально или суд, выдавший взыскателю исполнительный лист) копию исполнительного листа с не истекшим сроком предъявления к исполнению.

При подаче в налоговый орган копии исполнительного листа, заверенной уполномоченным должностным лицом организации, являющейся взыскателем, одновременно предъявляется подлинник исполнительный лист.

Правильно оформленный запрос может быть отправлен по почте (при необходимости получения подтверждения о получении адресатом — заказным письмом с уведомлением), либо лично предъявлен в налоговый орган (через уполномоченного представителя — по доверенности. ).

По предъявлении истцом лично в налоговый орган первоначального исполнительного лица налоговый орган, документально зафиксировав факт его наличия, возвращает взыскателю оригинал исполнительного листа.

Во всех остальных случаях, направив запрос с копией исполнительного листа, заверенный уполномоченным должностным лицом организации взыскателя, налоговый орган проверит подлинность полученной копии исполнительного листа (отправив соответствующий ходатайство в суд, выдавший исполнительный лист).

Налоговые органы передают запрашиваемую информацию на номер в течение 7 дней с даты получения запроса.

Ваши счета

Заявитель — гражданин (физическое лицо), организация информация о своих банковских счетах может быть предоставлена ​​налоговыми органами на основании положений Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информатизации, информационных технологиях». и о защите информации «. В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 8 Закона №149-ФЗ:

• гражданин (физическое лицо) имеет право получать от государственных органов, органов местного самоуправления информацию, непосредственно затрагивающую его права и свободы;
• Организация имеет право получать информацию от государственных органов, органов местного самоуправления, которые имеют прямое отношение к правам и обязанностям данной организации, а также информацию, необходимую в связи с взаимодействием с этими органами при осуществлении ее уставной деятельности. этой организацией.

В то же время было установлено, что владелец информации, в данном случае Федеральная налоговая служба, которая осуществляет полномочия владельца информации от имени Российской Федерации, имеет право разрешить или ограничить доступ к информации, определяет порядок и условия такого доступа, а также при осуществлении своих прав обязан соблюдать права и законные интересы других лиц, ограничивать доступ к информации, если такая обязанность установлена ​​федеральными законами.

В силу положений статей 84 и 102 Налогового кодекса информация о налогоплательщике с момента постановки на учет в налоговом органе является налоговой тайной и не подлежит разглашению налоговыми органами, их должностными лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Порядок доступа к конфиденциальной информации налоговых органов, утвержденный приказом МНС России от 03.03.2003 № БГ-3-28 / 96.

В соответствии с п.11 Порядка запрос на Предоставление конфиденциальной информации оформляется и отправляется письменно на бланках установленной формы.

При отправке запросов через ТКС подпись заявителя подтверждается электронной цифровой подписью.

Гражданин для получения информации о своих банковских счетах вправе лично обратиться с запросом в любой форме, предъявив документ, удостоверяющий личность; подать заявку через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (Раздел: «Заявление в произвольной форме») или отправить запрос через ТКС, подписанный вашей усиленной квалифицированной электронной подписью.

Заявители могут обратиться за информацией о своих банковских счетах по телефону в любой территориальный налоговый орган , в том числе по месту его нахождения (проживания (пребывания)).

При оформлении запроса заявитель должен учитывать тот факт, что информация о счетах (вкладах) физических лиц предоставляется банками в налоговые органы с 1 июля 2014 года … Информация о ранее открытых банковских счетах физическими лицами (если такие счета не закрывались или в них не было изменений) у налоговых органов нет .

No related posts.