Договор пожизненной ренты на квартиру и наследники: Договор ренты с пожизненным содержанием 2021 — плюсы и минусы

Содержание

Наследуется ли квартира, переданная по договору ренты?

По договору ренты получатель ренты передает плательщику ренты в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется периодически выплачивать получателю ренту — определенную денежную сумму — либо предоставить средства на его содержание в иной форме (п. 1 ст. 583 ГК РФ).

При этом рента может выплачиваться бессрочно (постоянная рента) или на срок жизни получателя ренты (пожизненная рента). Пожизненная рента может быть установлена на условиях пожизненного содержания гражданина с иждивением (п. 2 ст. 583 ГК РФ).

Таким образом, если гражданин при жизни заключил договор ренты с обязательством передать плательщику ренты свою квартиру, то плательщик ренты становится собственником данной квартиры еще при жизни получателя ренты.

Порядок наследования квартиры, если наследодателем является получатель ренты

В состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности (ст. 1112 ГК РФ).

Квартира, переданная гражданином по договору ренты, на момент его смерти уже не находится в его собственности и, следовательно, не входит в наследственную массу и не наследуется его наследниками.

Однако после смерти наследодателя — получателя ренты договор ренты может быть признан судом недействительной сделкой (п. 2 ст. 166 ГК РФ).

Так, если наследодатель эту сделку при жизни не оспаривал, то наследники вправе обратиться после его смерти с иском в суд о признании сделки недействительной, в том числе по основаниям, предусмотренным ст. ст. 177, 178 и 179 ГК РФ (п. 2 ст. 166 ГК РФ; п. 73 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9).

Если же наследодатель при жизни оспорил договор ренты, но умер до принятия судом решения по делу, наследники могут вступить в процесс вместо наследодателя (заменить его) в рамках процессуального правопреемства (ст. 44 ГПК РФ; Определение Верховного Суда РФ от 22.08.2017 N 18-КГ17-107).

В случае признания сделки недействительной квартира может быть унаследована по завещанию или по закону.

Примечание. Право получателя ренты на получение ренты может перейти по наследству в случае заключения договора постоянной ренты (п. 2 ст. 589 ГК РФ; п. 69 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9).

Порядок наследования квартиры, если наследодателем является плательщик ренты

В состав наследства плательщика ренты вместе с правом собственности на квартиру, переданную ему по договору ренты, включается также обязанность по выплате ренты ее получателю (п. 1 ст. 583, ст. 1175 ГК РФ; п. 69 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9).

Иными словами, наследники плательщика ренты наследуют квартиру и обязательства по выплате ренты, если получатель ренты пережил плательщика ренты или если заключен договор постоянной ренты.

Обратите внимание!

У вас нет обязанности уплачивать НДФЛ с дохода в виде имущества, полученного в порядке наследования (п. 18 ст. 217 НК РФ).

С момента оформления собственности на квартиру вы становитесь плательщиком налога на имущество физических лиц (ст. ст. 400, 401 НК РФ).

Связанные ситуации

Кто является плательщиком налога на имущество физических лиц? Узнать →

Когда у наследника наступает обязанность по уплате налогов на унаследованное имущество? Узнать →

Подготовлено на основе материала

юриста по наследственному праву

Белолипской И.А.

Договор ренты и завещание квартиры. Что надежнее? | Жилсоцгарантия

Необходимость иметь достойный уровень жизни очень часто заставляет пожилых людей, не имеющих, кроме пенсии, других источников дохода, искать решение денежных затруднений с помощью своей квартиры. О каких вариантах чаще всего вспоминают в подобных случаях? Чаще всего вспоминают о завещании квартиры родственникам или посторонним людям в обмен на деньги или услуги, которые те должны будут предоставлять завещателю на протяжении всей его жизни. Реже (в силу недостатка информации) вспоминают о договоре пожизненной ренты. А жаль, что реже. Ведь договор пожизненной ренты не только обеспечивает человека деньгами на всю жизнь, он еще и законодательно защищает его интересы. И это обстоятельство существенно отличает договор ренты от завещания, которое, являясь односторонней сделкой, не может наложить на потенциальных наследников никаких официальных обязанностей.

Давайте рассмотрим договор пожизненной ренты и завещание квартиры с точки зрения их способности предоставлять нуждающемуся человеку – владельцу квартиры постоянное денежное содержание.

Завещание согласно главе 62 Гражданского кодекса РФ является односторонней сделкой, которая создает права и обязанности только после открытия наследства. Что это значит? Это значит, что при составлении завещания завещатель не может выставлять никаких условий по его содержанию потенциальными наследниками в любой форме. То есть, не может требовать в обмен на этот документ никаких денег или ухода. Все договоренности в этом случае могут быть оформлены только в устной форме и, естественно, с юридической точки зрения не являются обязательными к исполнению. Наследодатель в данном случае может надеяться только на порядочность потенциальных наследников.

Кроме того, следует обратить внимание на то, что в случае, если в квартире с завещателем проживает его супруг, брат, сестра и т.д., которые тоже желают получать за переданное по завещанию имущество денежное содержание, то данный способ решения проблемы им абсолютно не подходит. Почему? Потому что в случае смерти завещателя все договоренности считаются исполненными, а статус остающихся проживать в квартире завещателя людей становится неясен.

В отличие от завещания, договор пожизненной ренты согласно главе 33 Гражданского кодекса РФ является сделкой двусторонней и создает права и обязанности сторон с момента его подписания и государственной регистрации. По договору пожизненной ренты получатель ренты, в обмен на переданную в собственность плательщика ренты квартиру, получает ежемесячное денежное содержание, которое, согласно 363 ФЗ РФ должно составлять не менее одного прожиточного минимума. Кроме того, исходя из практики заключаемых договоров пожизненной ренты, как правило, получателю ренты передается еще и крупная разовая выплата, а также он не несет больше расходов по оплате всех коммунальных платежей.

Еще одним преимуществом договора ренты, что выгодно отличает его от завещания, является наличие у владельца квартиры возможности обеспечить пожизненным содержанием не только себя, но и проживающих вместе с ним лиц. Например, если с владельцем квартиры совместно проживает его супруг, то владелец может указать его в договоре как второго получателя ренты, а в случае смерти одного из получателей ренты, доля умершего перейдет на долю пережившего.

По роду своей деятельности сотрудникам «Жилсоцгарантии» часто приходится слышать от пожилых людей жалобы, что родственники или посторонние люди, в пользу которых было составлено завещание, через время перестают выполнять свои обещания или предоставляют денежную и иную помощь совсем не в том объеме, о котором договаривались. Что тут скажешь? Родственные отношения накладывают обязательства по взаимной заботе и предполагают высокую степень доверия друг к другу и без всяких завещаний. А если этого нет даже в обмен на завещанную квартиру, то, возможно, следует пересмотреть и свои отношения с предполагаемыми наследниками, тем более, что и они не могут быть до конца уверенными в получении наследства в силу того, что наследодатель может переписать завещание на другое лицо или могут появиться наследники по закону, имеющие обязательную долю в составе наследственного имущества. Все очень зыбко и ненадежно для обеих сторон!

Твердую опору дает только договор ренты! Размер ежемесячных платежей, сроки оплаты, права получателя и обязанности плательщика прописаны в этом документе четко и ясно, что делает договор ренты более предпочтительным вариантом для тех, кто намерен решить финансовые трудности с помощью своей квартиры.

Могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания

Вопрос, могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания, является одним из сложных, но он

остается актуальным с тех пор, как в украинском законодательстве появилась возможность получить имущество гражданина после его смерти в результате прижизненное содержания его опекуном. Но с этим могут быть не согласны родственники, которые являются прямыми наследниками по закону, ведь обстоятельства могут иметь абсолютно разные нюансы. Поэтому проблема, могут ли наследники оспорить договор пожизненного содержания, требует очень детального рассмотрения.

Оспаривается ли в суде договор пожизненного содержания?

Документ являет собой нотариально заверенное соглашение между пожилым человеком и другим физическим лицом, который обязуется предоставлять поддержку, помощь и уход.

Особенность и порядок предоставления такой услуги прописывается на бумаге: к примеру, это могут быть как регулярные платежи так и прописанные дополнительные услуги, которые подробно описаны в заверенном договоре. Поэтому ответ на вопрос, можно ли оспорить договор пожизненного содержания при желании пожилого человека, который получает поддержку, очевиден: пенсионер или недееспособный гражданин может расторгнуть соглашение, так же как и другая сторона предоставляющая услуги содержания.

Чтобы знать, оспаривается ли договор пожизненного содержания через суд, или можно ли достичь компромисса, стоит обратить внимание на раздел в документе, в котором может быть указана такая возможность и порядок проведения такой процедуры

для сторон. Но в большинстве случаев данный процесс проходит через суд.

Но вопрос, можно ли оспорить договор пожизненного содержания после смерти, более проблематичный: сделка считается завершенной, и имущество по закону переходит стороне, которая предоставляла услуги содержания по договору. Чтобы оспорить данную сложившуюся ситуацию, понадобятся очень веские доказательства несоблюдения условий законным правоприобретателем.

Кто может оспорить договор пожизненного содержания?

Существует два варианта:

  1. Расторжение соглашения между сторонами при жизни наследодателя;
  2. Оспорить договор пожизненного содержания после смерти.

Вторая ситуация предусматривает обязательное участие родственников наследодателя в судебном процессе: прямые наследники могут обратиться с требованием чтобы договор пожизненного содержания оспорить. Им разрешено вмешаться и при жизни наследодателя, но в этом случае без его согласия доказать недействительность сделки не смогут.

В ситуации, могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания, не имеет значения, насколько близким было родство: важно, чтобы потенциальный получатель наследства мог претендовать на активы наследственной массы по закону, в порядке очередности, которую определяет Гражданский кодекс Украины. Но стоит обратить внимание, что после смерти наследодателя это сделать крайне сложно: процесс будет длительным, потребует большой подготовки и законности в своей позиции.

Договор пожизненного содержания: как оспорить

Нет сомнений, можно ли оспорить договор пожизненного содержания Украина: безусловно — можно, но судебное решение в большинстве случаев на стороне правоприобретателя, ведь условия договора выполнены в полной мере.

Чтобы оспорить договор пожизненного содержания после смерти, необходимо акцентировать внимание на нарушении своих имущественных прав, а также доказать невыполнение стороной своих обязательств при жизни наследодателя согласно условиям договора.

В этом случае нужно проанализировать его пункты: если договоренность предусматривала лишь внесение ежемесячных платежей, и у другой стороны есть подтверждающие квитанции, шансы у такой стороны минимальны.

Оспорить договор пожизненного содержания после смерти проще, если родственник участвовал в материальном обеспечении пенсионера, чему есть доказательства, предоставлял ему разные виды помощи, о чем также есть свидетельства, и непременно – найти факты невыполнения или безответственного отношения к своим обязательствам ответчика, который должен был обеспечивать уход и заботу о пенсионере по договору.

Договор пожизненного содержания: как его оспорить с помощью юриста

Чтобы начать судебный спор, нужно быть уверенным в своей правоте, иметь законные обоснования, подкрепленные документальной базой доказательств. В поисках ответа на вопрос, могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания в Украине, большинство граждан не обращают внимания на тот факт, что

«проигрыш» в суде не просто оставит неприятные эмоции и окончательное отсутствие возможности претендовать на наследство, а также истец понесет сопутствующие материальные траты на оплату судебного сбора, постоянные расходы при длительном процессе.

Поэтому, прежде чем узнавать, могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания, стоит обратиться к опытному юристу, и узнать, какие ваши перспективы в данной ситуации.

Специалисты ЮК «ENTIRE» предоставляют бесплатные первичные консультации длительностью 30 минут: этого достаточно, чтобы сориентироваться и определить, могут ли родственники оспорить договор пожизненного содержания, узнать, что для этого необходимо, а также спрогнозировать длительность процесса и стоимость услуг адвоката.

Советы нотариуса: рента — Советы нотариуса

В этом выпуске нотариус Алексей Комаров отвечает на вопросы о ренте.

Ведущая: Добрый день, друзья! Сегодня поговорим о ренте. У нас в гостях нотариус Санкт-Петербурга Алексей Комаров. Для начала расскажите нашим слушателям, что такое рента?

Алексей Комаров: Рента – это поименованная сделка, закрепленная в Гражданском кодексе РФ. Ее смысл заключается в следующем.

Получатель ренты передает плательщику ренты в собственность имущество. Плательщик ренты обязуется в соответствии с договором выплачивать получателю ренты определенные ежемесячные платежи. Т.е. формально это похоже на договор купли-продажи. При этом получатель ренты, в собственности которого находится имущество, передает в собственность плательщику ренты указанное имущество. Взамен получает содержание в виде постоянных платежей в денежной форме либо в виде ухода и содержания (например, покупка продуктов, медикаментов и т.д., в зависимости от того, какой вид получатель ренты выбирает).

У нас есть две разновидности ренты: постоянная рента и пожизненная. Разновидность пожизненной ренты – договор пожизненного содержания с иждивением. На практике чаще всего заключают последний вид, когда передается в собственность плательщика ренты имущество (квартира, доля в квартире или комната) взамен на уход и содержание.

В.: Понятно. Теперь рассмотрим вопросы от слушателей. Первый вопрос задает Елена: «Тетя хочет, чтобы ее квартира после смерти перешла к племяннице. Что лучше оформить: договор дарения (сначала на сестру тети — мать племянницы, а потом — на племянницу) или договор пожизненного содержания? Как в этом случае учитываются и должны ли учитываться расходы на содержание? В нашем случае это формальность, потому что тетя не нуждается. И как оформляется квартира? Племянница живет в своей приватизированной квартире в городе, а тетя в области».

А.К.: Первая часть вопроса заключается в том, что имущество должно перейти к другому лицу после смерти собственника. В этом случае применима только одна сделка – это завещание. По договору ренты имущество переходит в период жизни собственника к другому лицу, плательщику ренты.

В.: Спасибо за ответ. Следующий вопрос задает Наталья:  «Мы с родственником заключили договор пожизненного содержания с иждивением на квартиру. Что мне теперь надо делать? Квартиру переоформлять на меня или какие-то другие действия?»

А.К.: При заключении договора ренты право собственности уже переходит от получателя ренты к плательщику. Сам договор подлежит нотариальному удостоверению. Нотариус, удостоверяющий такую сделку, должен проконсультировать, как зарегистрировать переход права собственности. Сейчас нотариус сам может отвозить документы на регистрацию, что и должно было произойти в случае Натальи. Это по поводу первой части вопроса.

По второй части вопроса, плательщику ренты необходимо исполнять договор и те условия, которые в договоре выражены. Они могут состоять в том, что либо плательщик ренты оплачивает ежемесячную фиксированную сумму (по сделкам с жильем по договору пожизненного содержания с иждивением в случае безвозмездной передачи сумма не должна быть менее, чем два минимальных размера прожиточного минимума для каждого конкретного региона), либо осуществляет уход, оплачивает медикаменты, продукты и т.д.

В.: Следующий вопрос задает Анатолий:  «В 1998 году пожилой человек (рентополучатель) заключает договор пожизненного содержания с иждивением с рентодателем. В 2005 году у рентополучателя обнаруживается психическое расстройство. В 2009 году рентополучателя лишают дееспособности через суд. В 2011 году рентополучатель умирает. Наследники узнают о договоре пожизненного содержания и подают в суд по ст. 177 ГК. Суд проигрывают. Могут ли наследники через суд расторгнуть договор пожизненного содержания, мотивируя тем, что договор рентодателем не исполнялся, а рентополучатель, в силу заболевания, хотел бы, да не мог подать иск на расторжение договора?»

А.К.: Как я уже сказал, имущество должно перейти в собственность плательщика ренты. Исходя из сути вопроса, я понимаю, что имущество в собственность перешло, но объявились наследники после смерти получателя ренты, которые хотят вернуть имущество назад в наследственную массу. Таким образом, вступить в право наследования в соответствии с очередностью или по завещанию, в зависимости от того, как был составлен документ.

Здесь есть ряд нюансов. Суд уже отказал в оспаривании этой сделки о признании ее недействительной, что касается 177 статьи ГК, то она говорит о том, что человек на момент заключения сделки не понимал, что он подписывает. Если суд уже на этом основании отказал, значит, проводилась посмертная экспертиза, которая установила, что в момент заключения сделки лицо полностью отдавало отчет своим действиям. Если эту сделку признать недействительной не получилось, то, скорее всего, никаких способов признать ее таковой больше не имеется.

Я бы посоветовал плательщику ренты дальше спокойно пользоваться этим имуществом или продавать его. Конструкция договора ренты подразумевает, что после смерти рентополучателя указанное имущество перестает находиться под его обременением. Т.е. плательщик ренты может спокойно таким имуществом распоряжаться.

Сделки под выплату ренты, в связи с тем, что они заверяются нотариально, оспариваются в крайне редких случаях.

В.: Следующий вопрос задает Светлана: Нужно ли регистрировать у нотариуса и каким образом выкуп ренты при пожизненном содержании с иждивением? Получатель ренты — бабушка, она хочет ее выкупить у меня как у плательщика ренты. Бабушка мне передала под ренту квартиру. Если я ей выплачу стоимость ренты, то не лишусь ли собственной квартиры?

А.К.: Вы не лишитесь собственной квартиры. Одним из оснований прекращения рентных отношений между получателем и плательщиком является способ выкупа ренты. Если в добровольном порядке стороны пришли к соглашению о том, что такая рента должна или может быть выкуплена, то она выкупается по установленным правилам выкупа ренты.

Какие правила? Если имущество передавалось под выплату ренты бесплатно, то делается рыночная оценка объекта, и за нее плательщик ренты у получателя выкупает единоразовым платежом объект недвижимости. Если по договору ренты передавался объект за плату, то в этом случае выкуп ренты осуществляется по сумме, указанной в договоре. Если она отсутствует, то по сумме 12-ти кратного размера ежемесячного платежа в соответствии с договором ренты.

В.: Алексей Викторович, благодарю Вас за содержательные ответы. Что Вы можете посоветовать нашим слушателям?

А.К.: Во-первых, если вы собираетесь заключать договор ренты либо договор пожизненной ренты или пожизненного содержания с иждивением, вам необходимо будет обратиться к нотариусу, потому что эта сделка очень сложная, имеющая много юридических тонкостей. Нотариус надлежащим образом разъяснит все правовые последствия указанного договора.

Во-вторых, надо помнить, что договор ренты подлежит обязательному нотариальному удостоверению. Нотариус расскажет, каким образом будет переходить, в том числе, и право собственности на указанный объект.

Если у вас есть вопросы к нотариусу по теме, отправляйте их по адресу: [email protected] 

Решение о расторжении договора ренты, исключении квартиры из наследства

Решение о расторжении договора ренты, исключении квартиры из наследства

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Зюзинский районный суд г.Москвы, рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Савельевой А.С. к Тимофеевой В.Д. о расторжении договора ренты с пожизненным содержанием и иждивением, исключении квартиры из наследственной массы, признании права собственности,

УСТАНОВИЛ:

Истица обратилась в суд с иском о расторжении договора ренты с пожизненным содержанием и иждивением, исключении квартиры из наследственной массы, признании права собственности, указывая на то, что 08.06.2010 г. она заключила договор пожизненного содержания с иждивением, по которому передала в собственность Тимофееву Д.Л. принадлежащую ей квартиру. В соответствии с п. 5 договора стоимость общего объема содержания с иждивением  определена сторонами в размере 20 минимальных размеров оплаты труда, установленного законом. В течение всего времени, начиная с момента заключения договора Тимофеев И.Л. не выполнял условия договора, не оплачивал стоимость общего объема содержания с иждивением

25.01.2011 г. плательщик ренты умер. Наследниками по закону являются его супруга Тимофеева В.Д. – ответчик, которая в настоящее время также не исполняет обязанности по договору. Истец не желает продолжать договорные отношения с наследником плательщика ренты, также как и ответчица не желает исполнять условия договора.

В судебном заседании истец исковые требования поддержала в полном объеме.

Ответчик в судебное заседание явилась, исковые требования признала в полном объеме.

Представитель 3-его лица Управление Росреестра по г.Москве и нотариус г.Москвы Ильина С.П. в судебное заседание не явились, о месте и времени слушании дела извещались надлежащим образом, возражений на иск не представили.

Суд, выслушав объяснения сторон, исследовав материалы дела, находит иск подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст.601 Гражданского кодекса РФ, по договору пожизненного содержания с иждивением получатель ренты – гражданин передает принадлежащие ему жилой дом, квартиру, земельный участок или иную недвижимость в собственность плательщика ренты, который обязуется осуществлять пожизненное содержание с иждивением гражданина и (или) указанного им третьего лица.

В соответствии с ч. 1 ст.1112 Гражданского кодекса РФ, в состав наследства входят принадлежащие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности. Не входят в состав наследства права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя, в частности право на алименты, право на возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина, а также права и обязанности, переход которых в порядке наследования не допускается настоящим Кодексом или другими законами.

В соответствии с ч. 2 ст.605 Гражданского кодекса РФ, при существенном нарушении плательщиком ренты своих обязательств получатель ренты вправе потребовать возврата недвижимого имущества, переданного в обеспечение пожизненного содержания, либо выплаты ему выкупной цены на условиях, предусмотренных ст. 594 настоящего Кодекса.

Общее определение существенного нарушения гражданско-правового договора дано в ч. 2 ст.450 Гражданского кодекса РФ.

Как установлено судом, 08.06.2010 г. между истцом и Тимофеевым Д.Л. был заключён договор ренты с пожизненным содержанием с иждивением, который удостоверен нотариусом и зарегистрирован в комитете муниципального жилья. Согласно условий договора истица бесплатно передала в собственность Тимофееву Д.Л. квартиру, а Тимофеев Д.Л. обязался предоставить истцу пожизненное содержание с иждивением, которое включает в себя обеспечение получателя ренты необходимым питанием, одеждой, а если это потребует состояние здоровья, то и уходом, сохранив в ее бесплатном пользовании указанную квартиру. Стоимость общего объема содержания с иждивением в месяц определена сторонами в размере 20 минимальных размеров оплаты труда, установленных законом.

Из объяснений истца следует, что Тимофеев Д.Л. при жизни не осуществлял пожизненное содержание с иждивением. 25.01.2011 г. Тимофеев Д.Л. умер.

Нотариусом Ильиной С.П. открыто наследственное дело к имуществу умершему.

С заявлением о принятии наследства к нотариусу обратилась ответчик – жена умершего. Как следует из представленной по запросу суда копии заявления ответчика, других наследников первой очереди, наследников по праву представления, а также нетрудоспособных лиц, которые бы находились на иждивении наследодателя не менее одного года до его смерти, не имеется.

Данные обстоятельства в судебном заседании подтвердила ответчица.

В судебном заседании не представлено доказательств того, что плательщик ренты при жизни исполнял все условия договора, в том числе производил ежемесячные платежи, согласно п.5 договора. Отсутствие данных доказательств, свидетельствует о нарушении тем самым обязанности исполнителя договора, и в свою очередь порождает право получателя ренты, то есть истицы, требовать расторжения договора пожизненного содержания с иждивением и возврата недвижимого имущества, переданного в обеспечение пожизненного содержания.

В данном случае суд также учитывает, что в виду смерти Тимофеева Д.Л. произошла смена личности плательщика ренты, которая отказывается исполнять условия договора, тогда как в силу ст.310 Гражданского кодекса РФ, односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается. Смерть плательщика ренты и отсутствие согласия его наследника на возможность исполнения обязательства по договору, является в данном случае основанием для его расторжения.

На основании изложенного, принимая во внимание признание ответчиком иска, суд приходит к выводу об обоснованности заявленных истцом требований о расторжении договора и возврата ей квартиры.

Поскольку суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований истицы о расторжении договора и возврата ей квартиры, спорная квартира подлежит исключению из наследственной массы после смерти Тимофеева Д.Л.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 194-199 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Расторгнуть договор ренты с пожизненным содержанием и иждивением, заключенный 08.06.2010 года между истицей и Тимофеевым Д.Л.

Восстановить право собственности на квартиру за истицей.

Исключить из наследства, открывшегося 25.01.2011 г. в связи со смертью Тимофеева Д.Л. имущество в виде квартиры по указанному адресу.

Решение суда подлежит государственной регистрации в Управлении Росреестра и является основанием для погашения записи о регистрации права собственности Тимофеева Д.Л. на указанную квартиру, восстановлении записи о регистрации права собственности истицы на указанную квартиру.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в течение месяца в Московский городской суд через Зюзинский районный суд г.Москвы.

Как заключить договор ренты, если есть наследники | Общество

С 1987 года мой брат проживает в психоневрологическом интернате, так как признан невменяемым. Из-за ошибочной записи РСЦ Фрунзенского района о том, что мой брат на момент приватизации квартиры проживал в ней, я не могу заключить договор ренты с пожизненным содержанием: мой брат считается наследником. Что делать? Г. П. Качан

За комментарием «АиФ» обратился к нотариусу Гомельского нотариального округа Светлане КУЧИНСКОЙ.

— Для заключения договора пожизненного содержания с иждивением нотариусу необходимо представить:

  • правоустанавливающий документ на отчуждаемое жилое помещение;
  • выписку территориальной организации по государственной регистрации и земельному кадастру для нотариального удостоверения сделки;
  • справку с места жительства о составе семьи;
  • иные документы согласно требованию закона.
При удостоверении договоров об отчуждении имущества нотариус выясняет факт нахождения имущества в общей собственности (совместной или долевой), для чего истребует документ, позволяющий установить участников общей собственности. Из предоставленной информации (полученной дополнительно. — Прим.) следует, что данная квартира была приватизирована на ваше имя, при этом в её приватизацию были включены жилищные квоты ваша и ваших родителей, умерших в 1998 году. Члены семьи, участвующие в приватизации жилого помещения, имеют право собственности на соответствующую их участию долю в приватизированном жилом помещении.

Дело не в ошибке

Согласно ст. 1034 Гражданского кодекса Беларуси (ГК) смерть участника общей совместной собственности — основание для определения его доли в такой собственности и раздела общего имущества либо выделения из него доли умершего участника в порядке, установленном статьей 255 ГК. В этом случае наследство открывается в отношении общего имущества, приходящегося на долю умершего участника, а при невозможности раздела имущества в натуре — в отношении стоимости такой доли.

Таким образом, ваш брат может претендовать на долю квартиры, принадлежавшей родителям, так как наравне с вами он — наследник по закону первой очереди.

При удостоверении договора отчуждения квартиры нотариус обязан истребовать от нотариуса по месту открытия наследства сведения о наследниках, принявших наследство. Если наследственное дело не открывалось, нотариус истребует сведения с последнего места жительства наследодателя и (или) по месту нахождения отчуждаемого жилого помещения о лицах, проживавших с наследодателем либо в жилом помещении на день открытия наследства или в течение установленного ГК срока для принятия наследства. Наследникам, принявшим наследство, нотариус разъясняет их право определить долю умершего участника общей совместной собственности в имуществе.

Итак, в вашем случае речь идет не о технической ошибке РСЦ, а об обеспечении законных прав и интересов недееспособного брата. Иными словами, у вашего брата как у наследника, принявшего наследство, есть право на определение доли умерших родителей в совместной собственности на указанную квартиру.

В силу статьи 29 ГК над гражданами, признанными недееспособными в установленном законом порядке, устанавливается опека. Сделки от имени такого гражданина совершает его опекун.

Для удостоверения договора пожизненного содержания с иждивением нужно представить нотариусу согласие опекуна недееспособного лица и решение органа опеки и попечительства о согласии на заключение договора.

Максим СЕРГЕЕНКО

Договор пожизненного содержания после смерти одной из сторон

Принимая решение о заключении договора пожизненного содержания с иждивением, оба участника этих отношений должны чётко представлять, какие последствия наступают в определённых ситуациях, в том числе и в случае смерти одной из сторон.

И если последствия, наступающие после смерти получателя ренты, предусмотрены законодательством, то в случае кончины плательщика ренты вопрос решается гораздо сложнее.

В нашей статье мы поговорим о том, как отражается на исполнении договора факт смерти рентополучателя или рентоплательщика, а также возможный отказ наследников от дальнейшего содержания иждивенца и последствия этого отказа.

 

Договор пожизненного содержания после смерти получателя ренты

Факт смерти рентополучателя является событием, которое влечёт за собой прекращение договорных обязательств плательщика ренты.

Сама природа этого договора предусматривает его исполнение в течение жизни иждивенца. Продолжительность жизни этого лица обуславливает продолжительность взаимоотношений. Прекращение его жизни влечёт за собой и прекращение отношений между ним и стороной, обязанной его содержать. Обязанности по предоставлению содержания иждивенцу считаются выполненными.

Если в соглашении между сторонами имеется специальный пункт об оплате расходов, связанных с похоронами рентополучателя, то он подлежит неукоснительному исполнению.

Обременения, наложенные на имущество, которое было передано в обеспечение содержания, снимаются и его полноправным собственником становится плательщик ренты. Он приобретает право распоряжаться этим объектом недвижимости безо всяких ограничений, вплоть до отчуждения. Разрешений на сделки он ни у кого получать не должен.

Кончина одного из нескольких получателей ренты даёт основания для распределения его доли между другими иждивенцами, пережившими его (кроме случаев, когда соглашением сторон были прямо предусмотрены другие положения).

Договор не может считаться действительным и не влечёт правовых последствий, если рентополучатель скончался до его удостоверения нотариусом или до его регистрации в установленном Гражданским кодексом порядке. Вследствие его ничтожности право собственности рентодателя на переданный объект не может быть зарегистрировано. Только регистрация в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии даёт основание считать его законным.

Оформление и регистрация договора пожизненного содержания с иждивением

 

Договор пожизненного содержания после смерти плательщика ренты

Закон не относит факт смерти рентоплательщика к обстоятельствам, прекращающим действие рассматриваемой категории отношений, если иное прямо не предусмотрено сторонами при заключении соглашения.

Наследники усопшего, получив его имущество, наследуют и обязанности по содержанию иждивенца. Продолжая добросовестно исполнять эти обязанности, они не дают другой стороне оснований для обращения в суд в целях расторжения договора. Основания появятся тогда, когда наследники станут допускать существенные нарушения положений договора. В этом случае обращение в суд следует из-за вышеуказанных нарушений, а не из-за кончины рентоплательщика.

Может случиться так, что все лица, призываемые к наследству, откажутся принимать обременённое имущество. В этом случае наследство признаётся вымороченным и поступает в ведение государства. К государственным органам поступают и обременения в виде пожизненного содержания. Если и государственные органы отказываются содержать получателя ренты, то этот факт является основанием для его обращения в суд, чтобы потребовать возврата переданного имущества или выплаты выкупной цены. Суд выносит соответствующее решение, учитывая все обстоятельства дела.

Прекращение и расторжение договора пожизненного содержания с иждивением

Порядок наследования в РФ

Заканчивая рассмотрение предложенной темы, приходим к выводу: право на пожизненное содержание после кончины получателя ренты невозможно унаследовать, так как оно принадлежит только ему, неразрывно связано с его личностью и обусловлено сроком его жизни. Кончина рентоплательщика, наоборот, не даёт оснований для расторжения или прекращения договора. Лица, унаследовавшие его имущество, наследуют и обязанности по содержанию иждивенца.

Как купить недвижимость в пожизненную ренту?

Это касается лишь немногим более 1% транзакций во Франции. Однако пожизненная рента может быть решением очень актуальных социальных и экономических проблем. Чтобы обратиться к этому растущему рынку, важно знать основные правила.

Основной принцип

Речь идет о приобретении собственности путем выплаты так называемой пожизненной ренты продавцу до его смерти вместо выплаты ипотеки или выплаты полной стоимости собственности.Пожизненная рента бывает двух разных форм: пожизненная рента и бесплатная пожизненная рента.

Зачем продавать пожизненную ренту

Когда дохода пожилого человека или пары пенсионеров недостаточно, чтобы покрыть все их потребности, продажа в жизни может быть интересным решением. Этот тип сделки особенно подходит для домовладельцев, у которых нет наследников, которые могут получить жилье.

Зачем покупать в жизни

В принципе, покупка при жизни позволяет приобрести недвижимость по цене, иногда ниже ее реальной стоимости.Также может случиться так, что приобретение будет дороже, чем ожидалось, если продавец достигнет возраста, значительно превышающего среднюю продолжительность жизни. Это и особенность, и опасность для жизни. Следует также помнить, что во время сделки с пожизненным аннуитетом покупатель получит вычет, называемый надбавкой за проживание.

Как рассчитать пожизненную ренту

Расчет пожизненной ренты основан на трех элементах: стоимости проданного имущества, возрасте продавца и букете, оплаченном покупателем.Этот «букет» — это сумма, уплачиваемая покупателем при продаже. Он устанавливается соглашением между продавцом (или аннуитетом) и покупателем (débirentier) и составляет в среднем 30% от стоимости недвижимости. Оставшийся баланс — это пожизненная рента.

Таблицы ожидаемой продолжительности жизни, основанные на средней продолжительности жизни, используются в качестве основы для расчета этого пожизненного аннуитета и дают оценку продолжительности его выплаты.

В случае «пожизненной ренты» покупатель вычитает из ренты оставшуюся сумму для выплаты пособия за проживание, эквивалентного арендной плате, которую платил бы арендатор, занимающий дом или квартиру.

Пожизненная рента

Размер пожизненной ренты будет зависеть от стоимости проданного имущества после вычета букета, предполагаемого срока службы продавца и выбора пожизненной ренты бесплатно или с занятостью. Покупатель уплачивает продавцу ad vitam. В рамках напряженной жизни он вступит во владение помещением после смерти продавца.

Рента для занятой жизни

Продавец передает свою собственность, продолжая занимать ее и получая пожизненную ренту.В контексте занятой пожизненной ренты он будет обеспечивать текущее обслуживание имущества и должен будет оплатить соответствующие расходы. Однако важные работы и налог на имущество оплачивает покупатель. Пособие за проживание, вычитаемое из пожизненной ренты, выплачиваемой покупателем, увеличивает прибыльность инвестиций.

Аннуитет бесплатной жизни

В этом случае продавец больше не является собственником и больше не занимает жилище, но получает дополнительную ренту к своему доходу.Недвижимость, проданная в качестве пожизненной ренты, доступна покупателю после подписания контракта. Он решает жить там или снимать, не прибегая к финансовым услугам.

Специализированный экспертный отдел Barnes Viager предоставляет своим клиентам, продавцам и покупателям индивидуальную поддержку, основанную на своем юридическом опыте в стратегиях жизни и благосостояния.

Опыт Barnes в области недвижимости позволяет предлагать исключительную недвижимость, идеально расположенную, подходящую для продавцов, желающих оптимизировать свой капитал в сфере недвижимости, и покупателей, ищущих выгодное инвестиционное наследие.

Продажа недвижимости в виде пожизненного аннуитета (Viager) для пополнения пенсии

Продажа недвижимости в виде пожизненного аннуитета включает продажу недвижимости владельцем (аннуитетом) покупателю (известному как должник ), который уплачивает цену в виде аннуитета. Эта рента известна как «пожизненная рента», потому что она истекает в одночасье после смерти получателя ренты. Возможно, и на самом деле часто бывает, что продавец занимает свой дом до самой смерти. Это известно как пожизненная рента за занятость.В случае продажи супружеской парой возможно предоставление пенсии по возвращении в пользу оставшегося в живых.

В некотором смысле продавец предоставляет средства покупателю либо в качестве части цены, если покупатель платит денежную сумму, известную как «пакет», либо в размере всей цены, если пакета нет. Нотариус также берет своего рода ипотека известное как «право удержания продавца» на проданное имущество, которое позволяет продавцу вернуть свою собственность в случае неуплаты аннуитета покупателем. Таким образом, покупатель (именуемый аннуитетом) должен выплатить свой долг продавцу (аннуитенту) в рассрочку (ежемесячно, ежеквартально или другими способами), заранее неизвестная цифра.Покупатель выплачивает продавцу аннуитет до смерти последнего.

С этой точки зрения продажа пожизненной ренты — это игра случая, которая может принести пользу как продавцу, так и покупателю, или быть нейтральной. Все зависит от срока службы продавца.

Дату смерти продавца никто не может знать и, следовательно, представляет риск как для продавца, который может быстро умереть и, следовательно, не получит большой выгоды от пенсии, так и для покупателя, которому, возможно, придется платить ренту дольше, чем он предполагал, если бы продавец живет долго.Этот риск, юридически известный как «опасность», является обязательным в таком контракте. Судья отменяет продажу пожизненной ренты, при которой опасность не существует (например, если продавец заболел в день продажи и быстро умирает из-за болезни, то есть в течение 20 дней после подписания акта).

Потенциальные наследники продавца не наследуют это имущество с момента его продажи. Если у вас есть дети, возможно, вам будет полезно объяснить им это. Это решение в основном связано с необходимостью защитить себя и иногда плохо понимается в кругу семьи.Не стесняйтесь назначить встречу с вашим нотариусом, прежде чем принимать какое-либо решение.

Что такое Life Estate?

Фраза «пожизненное имущество» часто встречается при обсуждении имущественных отношений и планирования Medicaid, но что именно она означает? Пожизненное имущество — это форма совместной собственности, которая позволяет одному человеку оставаться в доме до своей смерти, когда он переходит к другому владельцу. Пожизненное поместье можно использовать, чтобы избежать завещания и отдать дом детям, не отказываясь от возможности жить в нем.Они также могут сыграть важную роль в планировании Medicaid.

В жилом имуществе два или более человека имеют долю владения недвижимостью, но в течение разных периодов времени. Лицо, владеющее пожизненным имуществом, — пожизненный арендатор — владеет имуществом в течение своей жизни. Другой владелец — оставшийся человек — имеет текущую долю владения, но не может вступить во владение до смерти владельца пожизненного имущества. Пожизненный арендатор имеет полный контроль над недвижимостью в течение своей жизни и несет юридическую ответственность за содержание собственности, а также право использовать ее, сдавать в аренду и улучшать ее.

Когда пожизненный арендатор умирает, дом не переходит к завещанию, поскольку после смерти пожизненного арендатора право собственности автоматически переходит к держателям оставшейся доли. Поскольку имущество не включено в наследственное имущество пожизненного арендатора, оно может избежать возмещения имущества по программе Medicaid в штатах, которые не расширили определение возмещения наследственного имущества, включив в него активы, не являющиеся наследниками. Даже если государство налагает залог на имущество для возмещения затрат по программе Medicaid, удержание будет в размере стоимости пожизненного имущества, а не полной стоимости имущества.

Несмотря на то, что недвижимость не будет включена в наследство по завещанию, оно будет включено в облагаемую налогом недвижимость . В зависимости от размера имущества и порогового уровня налога на наследство, установленного штатом, имущество может подлежать налогообложению на наследство.

Пожизненный арендатор не может продать или заложить недвижимость без согласия остальных. Если недвижимость продается, выручка делится между пожизненным арендатором и остальными. Доли определяются в зависимости от возраста пожизненного арендатора на тот момент — чем старше пожизненный арендатор, тем меньше его или ее доля и тем больше доля оставшихся.

Имейте в виду, что передача вашей собственности и сохранение пожизненного имущества может повлечь за собой период дисквалификации по программе Medicaid, если вы подадите заявку на участие в программе Medicaid в течение пяти лет после передачи. Покупка пожизненного имущества не должна приводить к штрафу за передачу, если вы покупаете пожизненное имущество в чужом доме, платите соответствующую сумму за собственность и живете в доме более года.

Например, пожилой мужчина, который больше не может жить в своем доме, может продать дом и использовать вырученные средства для покупки дома для себя, своего сына и невестки, при этом отец владеет пожизненным имуществом, а младший пара как остальные.В качестве альтернативы отец мог бы приобрести пожизненную долю в уже существующем детском доме. Если предположить, что отец живет в доме более года и он заплатил приличную сумму за пожизненное имущество, покупка пожизненного имущества не должна быть дисквалифицирующей передачей для Medicaid. Просто имейте в виду, что могут быть некоторые местные различия в том, как это применяется, поэтому проконсультируйтесь с вашим адвокатом.

Чтобы узнать, подходит ли вам план Life Estate, обратитесь к своему адвокату. Найдите ближайшего к вам пожилого адвоката.


Последнее изменение: 22.10.2019
РЕКЛАМНОЕ ОБЪЯВЛЕНИЕ

Каковы самые большие недостатки аннуитетов?

Аннуитеты могут защитить вас от различных видов финансовых рисков, но за такую ​​защиту приходится платить. Вы будете платить за аннуитет, и у вас не будет такого большого потенциала роста, как при определенных инвестициях.

Компромиссы могут окупиться для гарантированной минимальной прибыли, которую вы можете получить, особенно если эта отдача приходит в виде дохода на всю жизнь и душевного спокойствия, которое он может обеспечить. Тем не менее, у аннуитетов есть недостатки, и если вы думаете о покупке аннуитета, важно знать, каковы возможные недостатки.

Ключевые выводы

  • Существует несколько типов аннуитетов, эмитентов аннуитетов и аннуитетных продуктов.
  • Любая рента может быть выгодной или нет, в зависимости от того, соответствует ли она вашим финансовым целям.Те, кто смотрит на аннуитеты, должны полностью понимать как их преимущества, так и недостатки.
  • Держатели аннуитета будут платить взносы заранее и жертвовать потенциальным доходом, возможно, заработанным где-либо еще, но взамен аннуитет предоставляет определенные гарантии и системы безопасности, такие как гарантированный доход на всю жизнь.

Аннуитеты могут быть сложными

Аннуитеты бывают разных видов, и одного этого факта достаточно, чтобы вызвать у потребителей много путаницы. Стоит ли покупать аннуитет с единовременной премией? Аннуитет с отсрочкой платежа, это переменная? Фиксированный индексированный аннуитет? Распознавать различные особенности каждого аннуитета может быть непросто, особенно когда фиксированный индексированный аннуитет одной страховой компании будет иметь характеристики, отличные от характеристик другой.

Есть также совершенно новый словарь, который вам нужно выучить — «плата за смертность и расходы», «выплата за совместную жизнь», «субсчет», «комиссия за отказ», «коэффициент участия», «коэффициент исключения», «корректировка рыночной стоимости». »- чтобы понять все виды аннуитетов. Эта сложность может привести к тому, что люди будут покупать аннуитеты без полного понимания условий. Они могут в конечном итоге купить — или быть проданным — продукт, не отвечающий их потребностям.

Например, плата за риск смерти и расходов (M&E) часто взимается с держателей аннуитетов и других продуктов, предлагаемых страховыми компаниями.Он компенсирует страховщику любые убытки, которые он может понести в результате неожиданных событий, включая смерть держателя аннуитета.

Ваш потенциал может быть ограничен

Когда вы покупаете аннуитет, вы объединяете риск со всеми другими людьми, покупающими аннуитет. Страховая компания, у которой вы покупаете аннуитет, управляет этим риском, а вы платите комиссию, чтобы ограничить свой риск. Точно так же, как вы, возможно, никогда не выиграете, купив страховку домовладельцев, если ваш дом не сгорел, вы не сможете заработать на аннуитете больше денег, чем вы вложили в него, или столько, сколько вы могли бы заработать, если бы у вас было положите свои деньги в другое место.

Конкретный способ, которым вы можете не выйти вперед, зависит от характеристик приобретаемого вами аннуитета. Вот два примера.

  1. Мгновенные аннуитеты с единовременным взносом (SPIA) могут оказаться плохим выбором, если вы испытаете внезапное снижение ожидаемой продолжительности жизни. Ваша рента может стать менее ценной (потому что она, вероятно, не будет выплачиваться столько лет, как вы ожидали, когда покупали ее), в то же время, когда вы могли бы пожелать, чтобы вам вернули свои премиальные доллары для оплаты медицинских расходов.И если вы не заплатили дополнительно за получателя защиты, или ваш аннуитет не имеет встроенной (или дополнительной) премиальной защиты или возврата премиальной функции (которую вы приобрели), этот тип аннуитета ничего не оставляет вашим наследникам.
  2. Индексированные аннуитеты имеют предел производительности, который ограничивает вашу прибыль, когда рынок идет хорошо. Этот недостаток — обратная сторона их минимальных показателей производительности, которые представляют собой минимальную прибыль, которую вы получите, когда рынок не будет столь успешным. Индексированные аннуитеты также имеют коэффициент участия, который ограничивает, какую часть инвестиционной прибыли вы можете сохранить.Если рынок приносит 20% прибыли за год, вы можете увидеть только 10% от этой прибыли. Однако если рынок потеряет 15%, вы все равно получите гарантированный минимальный доход.

Не все аннуитеты обеспечивают пожизненный доход. Например, аннуитет с фиксированным сроком, также называемый аннуитетом с определенным периодом, гарантирует выплаты аннуитету на установленный период времени, например 10, 15 или 20 лет.

Вы можете больше платить налогами

Несколько потенциальных недостатков аннуитета связаны с налогами.

Обычный доход по сравнению с приростом капитала

Распространенная критика аннуитетного дохода заключается в том, что он облагается налогом как обычный доход, который облагается налогом по предельным ставкам от 22% до 35% для домохозяйств со средним уровнем дохода. Однако этот аспект аннуитетов является меньшим недостатком, чем может показаться.

Традиционные распределения 401 (k) и традиционные распределения IRA также облагаются налогом как обычный доход. (Распределения Roth 401 (k) и Roth IRA не облагаются налогом, потому что вы инвестируете в них деньги, с которых вы уже заплатили подоходный налог.) Критическое сравнение применяется к инвестициям, удерживаемым на непенсионных счетах более года. При продаже они облагаются налогом по ставке долгосрочного прироста капитала.

Налоговая служба (IRS) классифицирует прирост капитала как «краткосрочный» (если инвестиция удерживалась в течение одного года или менее) или «долгосрочная» (если инвестиция удерживалась дольше года). Краткосрочный прирост капитала облагается налогом как обычный доход. Долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке 15% для домохозяйств со средним уровнем дохода и 20% для тех, кто зарабатывает более 445 850 долларов США (индивидуальный заявитель) или более 501 600 долларов США (состоящие в браке, подающие совместно).

Без повышения стоимости

Когда вы оставляете наследникам такие вложения, как акции, облигации, паевые инвестиционные фонды и недвижимость, они получают более высокую базу. Это означает, что, хотя вы, возможно, приобрели инвестицию за 10 000 долларов, если на момент вашей смерти она будет стоить 20 000 долларов, IRS считает, что ваши наследники приобрели инвестиции по цене 20 000 долларов. Если они продадут его сразу за 20 000 долларов, они не будут платить никаких налогов. Если они продадут его два года спустя за 25 000 долларов, они будут платить налог только с 5 000 долларов, и эти деньги будут облагаться налогом по ставке долгосрочного прироста капитала.

Если вместо этого вы оставите своим наследникам аннуитет, который вы купили за 10 000 долларов, который теперь стоит 20 000 долларов, ваши наследники будут должны платить налог с 10 000 долларов обычного дохода. Аннуитеты не предусматривают увеличения стоимости для снижения налогов для ваших наследников после вашей смерти.

Налоговые штрафы до достижения возраста 59½

Вряд ли возможно прочитать статью об аннуитетах, не прочитав о недостатках 10% штрафа за досрочное снятие средств, но большинство статей не предоставляют достаточно информации о том, когда применяется штраф.Недостаточная информация могла привести вас к мысли, что снятие любых денег с аннуитетного договора до достижения возраста 59½ лет потребует от вас уплаты 10% пени. Это не так просто, и штраф применяется реже, чем вы думаете. Вот правило, прямо из публикации 575 IRS:

«Большинство выплат (как периодических, так и непериодических) из квалифицированных пенсионных планов и неквалифицированных договоров аннуитета, заключенных с вами до достижения вами возраста 59½ лет, облагаются дополнительным налогом в размере 10%.Этот налог применяется к той части распределения, которую вы должны включить в валовой доход. Это не относится к какой-либо части распределения, не облагаемой налогом, например суммам, которые представляют собой возврат ваших затрат или которые были перенесены на другой пенсионный план ».

Этот язык означает, что если вы вложите 10000 долларов в аннуитет с деньгами, с которых вы уже заплатили подоходный налог (неквалифицированный договор аннуитета), и вы решите отказаться от своей аннуитета, вы получите обратно свои 10000 долларов (возврат ваших затрат) за вычетом любые сборы за выкуп, которые вы должны страховой компании, выпустившей ваш аннуитет.Вам не нужно будет платить 1 000 долларов США (10% от 10 000 долларов США).

Если ваш аннуитет в настоящее время составляет 11 000 долларов, вы моложе 59,5 лет и получаете обратно свои 11 000 долларов, вы должны будете заплатить обычный подоходный налог плюс 10% штраф на 1 000 долларов (часть распределения, которую вы должны включить в валовой доход). Существуют также другие исключения, позволяющие избежать 10% штрафа, включая полную и постоянную инвалидность и квалифицированные стихийные бедствия.

Если вы заплатили за аннуитет деньгами, на которые вы еще не уплатили подоходный налог (например, вы купили аннуитет в рамках своего 401 (k), который является типом квалифицированного пенсионного плана), то вы должны были бы 10% досрочно штраф за вывод.Этот недостаток характерен не только для аннуитетов. Это также применимо, если вы продали индексный фонд в своем 401 (k) и сняли деньги до достижения возраста 59½ лет.

Любое увеличение стоимости вашего аннуитета не облагается налогом, пока деньги остаются на вашем счете. Вы также найдете это налоговое преимущество в пенсионных счетах. Таким образом, некоторые люди утверждают, что нет причин покупать аннуитет на пенсионном счете, потому что вы не получаете от этого никаких дополнительных налоговых льгот. Вместо этого, говорят они, вы должны покупать аннуитет только за пределами пенсионного счета.Однако это не всегда хороший совет.

Любое увеличение стоимости вашего аннуитета не облагается налогом, пока деньги остаются на вашем счете.

Расходы могут складываться

Слои комиссионных могут скрыть общую стоимость аннуитета и уменьшить размер выплат. Прежде чем покупать аннуитет, важно понимать, сколько вам придется платить за все необходимые функции. Хотя вы всегда будете платить сбор за смерть и расходы, некоторые сборы применяются только к определенным типам аннуитетов.Другие сборы применяются только в том случае, если вы приобретаете дополнительные функции, которые настраивают размер вашего аннуитета.

Ниже перечислены общие расходы на аннуитет, о которых вам следует знать:

  • Плата за смерть и расходы
  • Административный сбор
  • Плата за поддержание контракта
  • Плата за субсчет
  • Государственная премия (в семи штатах и ​​Пуэрто-Рико)
  • Комиссия за перевод инвестиций
  • Условная плата за отсроченные продажи, также называемая «комиссией за возврат» ”
  • Основная защита
  • Защита от инфляции / корректировка стоимости жизни
  • Наездник для долгосрочного ухода
  • Наездник на пожизненный доход

Обязательно ознакомьтесь с раскрытием информации о комиссиях по любому рассматриваемому аннуитету.Сравните комиссии за аналогичные аннуитеты, чтобы увидеть, чем они отличаются.

Есть предостережения относительно гарантий

Гарантии аннуитета настолько хороши, насколько хороша финансовая устойчивость страховщика, выдающего его. Аннуитеты не застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC), как банковские счета. Перед покупкой вам следует проверить рейтинги финансовой устойчивости страховой компании в AM Best и Standard & Poor’s.

Если страховая компания, выпустившая аннуитет, терпит неудачу, возможны несколько исходов.Другая страховая компания может взять на себя управление и обеспечить плавный переход. Если другая страховая компания не вступит во владение, вам, возможно, придется полагаться на покрытие, предоставляемое вашей государственной гарантийной ассоциацией. Вы можете узнать о пределах своего штата на веб-сайте Национальной организации ассоциации гарантов жизни и здоровья. Во многих штатах лимит составляет 250 000 долларов.

Функция возврата страховых взносов (ROP) гарантирует, что вы никогда не получите меньше, чем то, что вы вложили в фиксированный аннуитетный продукт, если вы откажетесь от аннуитета.Вы по-прежнему должны следовать любому графику сдачи в своем контракте, но вы сможете выйти из контракта, когда это будет разрешено, без чистых убытков.

Инфляция может снизить стоимость вашей ренты

Инфляция снижает стоимость любых инвестиций. Если вы зарабатываете 8% доходности на фондовом рынке, а инфляция составляет 2%, ваша реальная доходность составляет всего 6%. Если вы зарабатываете 1% по депозитному сертификату (CD), а инфляция составляет 2%, ваш реальный доход составляет -1%. Точно так же, если ваша аннуитетная выплата не скорректирована с учетом инфляции, она вряд ли будет соответствовать вашим расходам, учитывая долгосрочные исторические средние темпы инфляции чуть более 3%.

Хорошая новость заключается в том, что вы можете защитить свой аннуитет от инфляции, купив аннуитет, который включает это пособие, или купив устройство для защиты от инфляции или приспособление для корректировки стоимости жизни. Ожидайте, что вы заплатите больше (или получите меньшую выплату) в обмен на эту выгоду.

Итог

Помимо маркетинговой стратегии, есть причина, по которой у Stan the Annuity Man есть колонка, веб-сайт, подкаст, канал на YouTube и несколько книг: когда речь идет об аннуитетах, есть что раскрыть.Проспект аннуитета может быть размером с небольшую книгу и содержать незнакомые термины, поэтому неудивительно, что люди избегают их читать и не полностью понимают эти контракты.

Аннуитеты могут быть отличным инструментом планирования для снижения риска нехватки денег при выходе на пенсию, но они сопряжены с компромиссами, такими как сборы и снижение доходности инвестиций. Поскольку существует так много разных типов аннуитетов, эмитентов аннуитетов и аннуитетных продуктов, трудно сделать общие выводы о преимуществах и недостатках.Было бы разумно узнать мнение хотя бы одного финансирующего специалиста, который не пытается продать вам аннуитет (или альтернативу аннуитету), прежде чем вы приобретете один из этих контрактов.

Частные аннуитеты

Аннуитет — это страховой продукт, который страховые компании продают физическим лицам, которые хотят получать гарантированный доход на всю жизнь или на несколько лет. Покупатель аннуитета, известный как аннуитет , оплачивает страхование посредством серии премий или единовременной премии за фиксированный или переменный доход, начиная с определенного возраста или времени и продолжаясь в течение нескольких лет, или часто на всю оставшуюся жизнь ренты.Частный аннуитет работает точно так же, но между двумя, как правило, связанными лицами. Частный аннуитет может быть эффективным средством снижения налогов на подарки, наследство или трансфертные налоги, пропущенные поколениями. Частный аннуитет осуществляется между двумя частными сторонами, а не страховой компанией, обычно между родителем и ребенком или внуком. Передающая сторона (аннуитант, обычно родитель) передает право собственности на имущество получателю, должнику, которым обычно является ребенок или внук, который обещает выплатить аннуитету доход в течение нескольких лет или на оставшуюся часть жизни аннуитента.Аннуитет может быть единовременным пожизненным аннуитетом, при котором выплаты прекращаются, когда он умирает, или это может быть совместный аннуитет и аннуитет по случаю потери кормильца, когда выплаты прекращаются только после смерти потерпевшего. Поскольку существует высокая вероятность того, что аннуитетные выплаты будут продолжаться в течение более длительного времени с совместной аннуитетом, годовые выплаты будут меньше.

Аннуитант должен признать всю прибыль от собственности в год завершения сделки, равную справедливой рыночной стоимости ( FMR ) собственности за вычетом суммы ренты в этой собственности.Тем не менее, частный аннуитет может быть полезен там, где прибыль невелика или когда продавец несет значительные убытки, которые могут компенсировать прибыль.

Размер аннуитета будет зависеть от FMR переданного актива, возраста получателя ренты и процентной ставки IRC §7520.

Частные аннуитеты часто заключаются между родителями и детьми или между работодателем и ключевыми сотрудниками, особенно если у работодателя нет детей. Основой частной ренты может служить любой тип собственности: дом, акции, бизнес или недвижимость.В идеале недвижимость должна приносить доход и предлагать значительную прибыль, но не подлежит амортизации или возврату инвестиционного кредита. Также не должно быть долгов по собственности.

При продаже собственности принимающей стороне продавец должен учитывать, сможет ли принимающая сторона производить выплаты дохода, поскольку они будут требоваться по закону. Если получатель не имеет значительного другого дохода, то переданное имущество должно приносить достаточный доход, чтобы покрыть все расходы и необходимые аннуитетные выплаты.

При правильной структуре в соответствии с правилами IRS частный аннуитет считается продажей, а не подарком, поэтому он не облагается налогами на передачу прав на дарение или переход от поколения к поколению. Частный аннуитет уменьшает имущество аннуитента для целей налога на имущество. Даже если аннуитет умрет вскоре после транзакции, аннуитетные выплаты прекратятся, и ни актив, ни обещанные выплаты не будут включены в имущество аннуитета. Установление частной аннуитета также может позволить передачу определенной собственности определенным членам семьи, что исключит возможность любых споров по поводу собственности.

Основанием для получателя собственности будет сумма, выплаченная получателю ренты, или выплаченная сумма плюс приведенная стоимость всех будущих выплат, если получатель ренты доживет до своей ожидаемой продолжительности жизни.

Частные аннуитеты имеют недостатки. Обязательство по выплате прекращается, когда плательщик умирает, даже если был произведен только один платеж, который будет выгоден получателю, но будет невыгоден другим наследникам аннуитета. С другой стороны, частные аннуитеты являются аннуитетами, и, как и их страховой аналог, получатель должен продолжать производить выплаты до тех пор, пока он живёт.Получатель может заплатить больше, чем ожидалось, если получатель ренты переживет свою ожидаемую продолжительность жизни. Даже если получатель умрет раньше, чем получатель ренты, аннуитетные платежи все равно должны будут выплачиваться имуществом получателя. Кроме того, получатель потребует более высокие выплаты, если получатель ренты старше.

Основное различие между частной аннуитетом и продажей в рассрочку заключается в том, что имущество, на котором основывается частная аннуитет, полностью удаляется из имущества аннуитента, даже если аннуитет умирает вскоре после сделки.С другой стороны, приведенная стоимость оставшихся платежей при продаже в рассрочку будет включена в имущественную массу продавца. Еще одним недостатком продажи в рассрочку является то, что значительная часть досрочных платежей при продаже в рассрочку считается процентами, которые могут облагаться налогом по более высокому проценту, если они были основаны на собственности, приносящей долгосрочный прирост капитала. Еще одно преимущество частной аннуитета по сравнению с продажей в рассрочку заключается в том, что получатель может продать собственность сразу же после этого, не подпадая под действие правила IRC §453 о связанных сторонах, которое приведет к включению перепродажи имущества в рассрочку в качестве дохода первоначальному продавцу. если продажа состоялась в течение 2 лет после первоначальной продажи.

IRS рассматривает аннуитет как продажу передающей стороной, которая затем использует выручку для покупки аннуитета. Таким образом, вся прибыль продавца признается в год совершения операции. Соглашение об аннуитете может предусматривать максимальную выплату, но выплаты не могут продолжаться более чем в два раза больше, чем оставшаяся продолжительность жизни аннуитета.

Размер аннуитета определяется по справедливой рыночной стоимости имущества, которая должна быть оценена независимым оценщиком.Выплаты должны зависеть от ожидаемой продолжительности жизни плательщика, но в частном аннуитетном соглашении может быть положение о максимальной выплате. Предоставление максимальной выплаты будет для более короткого срока жизни аннуитента или на фиксированный срок, который не может быть больше, чем вдвое больше ожидаемой продолжительности жизни аннуитента. Минимальная процентная ставка будет определяться процентной ставкой IRC §7520 за месяц, когда было подписано частное аннуитетное соглашение.

Существует 3 налогооблагаемых компонента дохода для продавца частной аннуитетной собственности: возмещение базисного дохода, которое всегда не облагается налогом, прибыль, подлежащая обложению по ставке налога на прирост капитала, и элемент дохода, облагаемый обычными налогами на прибыль.

Годовой аннуитетный платеж рассчитывается следующим образом:

  • Годовой аннуитетный платеж = FMV переданного имущества ÷ приведенная стоимость коэффициента аннуитета
  • Ожидаемая доходность аннуитета = Годовой платеж × ожидаемая продолжительность жизни
  • Коэффициент исключения = Базовая стоимость продавца ÷ ожидаемая доходность
  • Исключаемая сумма до полного возмещения базы = Коэффициент исключения × Годовой аннуитет
  • Доля годового прироста аннуитета до признания общей прибыли = (FMV собственности — База собственности) ÷ Ожидаемая продолжительность жизни аннуитета
  • Доля обычного дохода аннуитета = Ежегодный платеж — (Исключаемая сумма + сумма прибыли)

Коэффициент аннуитета определяется оценочными таблицами IRS, которые не должны использоваться, если аннуитет неизлечимо болен, которое IRS определило как человека, который, как ожидается, умрет в течение 2 лет. .В противном случае частный аннуитет действительно был бы эффективным средством снижения налога на наследство!

Пример: Расчет частной аннуитета
Справедливая рыночная стоимость переданной собственности 1000000 долларов
База налогоплательщика в собственности 200000 долларов
16 Обнаружено в таблицах аннуитета IRS в Публикации 939
Ставка дисконтирования IRC §7520 5% Находится в таблицах аннуитета IRS в Публикации 939
Фактор приведенной стоимости аннуитета, основанный на возрасте .3180 Найдено в таблицах аннуитета IRS в Публикации 939
Годовая аннуитетная 107 319 долларов США = справедливая рыночная стоимость земли / коэффициент приведенной стоимости аннуитета
Ожидаемая доходность годовых платежей 9 172107 долларов США Годовые выплаты аннуитетный платеж × ожидаемая продолжительность жизни
Коэффициент исключения 0,116475 = Основа / Общие аннуитетные платежи за ожидаемую продолжительность жизни
Исключаемая сумма = доходность капитала = $ 12500 = коэффициент исключения годовых
Общий прирост капитала 800000 долларов = Справедливая рыночная стоимость земли — базовая
Годовой прирост капитала 50 000 долларов = общий прирост капитала / ожидаемая продолжительность жизни
Годовой обычный налогооблагаемый доход долларов США Годовой аннуитетный платеж — ret урна капитала — годовой прирост капитала

Для единовременного пожизненного аннуитета аннуитет прекращается, когда аннуитет умирает, поэтому будущие платежи не включаются в состав имущества.Однако, если это совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца, то выплаты будут продолжаться до смерти потерпевшего, которым обычно является супруга, и в этом случае налог не будет причитаться из-за неограниченного брачного вычета. Однако, если супруг (а) не является гражданином США, то будущие выплаты будут включены в имущество аннуитента, если он был единственным владельцем имущества, которое было передано для выплаты аннуитета.

Если актуарная приведенная стоимость аннуитета меньше, чем то, что может быть оправдано стоимостью переданного имущества, то разница будет считаться подарком в том году, когда соглашение было подписано.Таким образом, если аннуитетный платеж составлял 90 000 долларов в приведенном выше примере, а не 107 319 долларов, то разница между справедливой рыночной стоимостью собственности, которая в данном случае составляет 1 миллион долларов, и ожидаемой прибыли в размере 838 620 долларов, равняется 161380 долларов, которые будут подлежать налог на дарение в год подписания договора частной ренты.

Пример: недоплата аннуитета в результате подарка
Аннуитетный платеж 90 000 долл. США
Ожидаемая доходность годовых выплат 838 620 долл. США
Сумма налогооблагаемого дохода

369

долл. США Налоговый режим необеспеченного частного аннуитета основан на следующем:

  • прирост капитала = разница между FMV собственности и базисом передающей стороны
  • Прибыль отражается в отчетной форме в течение ожидаемого срока жизни аннуитета
  • инвестиции передающей стороны в договор является основанием правопреемника в собственности;
  • Каждый аннуитетный платеж состоит из дохода от базовой суммы, прироста капитала и обычного дохода.

После того, как основа была восстановлена, и весь прирост капитала был зарегистрирован, все последующие аннуитетные платежи будут рассматриваться как обычный доход. Таким образом, аннуитетные выплаты аннуитету, который прожил дольше своей ожидаемой продолжительности жизни, облагаются налогом как обычный доход. Кроме того, аннуитетный платеж должен основываться на актуарных таблицах IRS и никоим образом не может быть связан с суммой дохода, полученного от актива; в противном случае актив будет включен в состав ренты.

Первоначальная основа получателя в собственности равна FMV собственности при передаче.Это позволяет принимающей стороне продать недвижимость с небольшой прибылью или без нее или использовать более высокую базу для амортизации, если имущество подлежит амортизации. Когда лицо, получающее ренту, умирает, основание получателя в собственности будет равняться выплаченным аннуитетным платежам.

Если получатель умирает раньше получателя ренты, то имущество получателя должно продолжать производить выплаты до тех пор, пока он жив. Следовательно, для получателя было бы благоразумно застраховать свою жизнь, чтобы его оставшаяся в живых супруга и наследники имели деньги для выплаты аннуитета.

Ссылки

Как выбрать то, что подходит именно вам

В чем разница между аннуитетным страхованием и страхованием жизни?

При планировании выхода на пенсию следует учитывать страхование жизни и аннуитет. Каждый из них может сыграть свою роль в обеспечении долгосрочной финансовой безопасности для вас и ваших близких.

Что такое аннуитеты?

По данным Национальной ассоциации комиссаров по страхованию, аннуитеты — это один из видов договоров страхования жизни, продаваемых страховыми компаниями.Два основных типа аннуитетов — немедленные и отсроченные.

  • Немедленные аннуитеты приобретаются за счет единовременного взноса или выплаты страховой компании. Они производят выплаты в течение одного года после приобретения договора аннуитета.
  • Вы можете приобрести отсроченный аннуитет либо с разовым платежом, либо с гибкими взносами на более длительный период. Они обеспечивают регулярные выплаты дохода, которые начинаются в будущем.
Отложенный vs.Немедленные аннуитеты
СИТУАЦИЯ ОТЛОЖЕННЫЕ ГОДЫ НЕМЕДЛЕННЫЕ ГОДЫ
Зачем покупать эту ренту? Позволяет увеличивать деньги, отсроченные по налогам. Выплаты пожизненного дохода Выплаты пожизненного дохода
Когда выплачивается этот аннуитет? Когда вы снимаете с аннуитета Один период (установленный контрактом) после того, как вы покупаете аннуитет и продолжаете платить, пока не умрете
Облагаются ли ваши льготы доходом, когда вы их получаете? Облагается налогом только часть аннуитета, полученная из инвестиционного дохода — ваши первоначальные инвестиции не облагаются налогом Облагается налогом только часть аннуитета, полученная из инвестиционного дохода — ваши первоначальные инвестиции не составляют
Типичный возраст при покупке от 40 до 65 от 55 до 80
Пособие в случае смерти вашим наследникам в случае вашей смерти Да Только в том случае, если у приобретенного вами аннуитета есть гарантированный период, который не истекает после вашей смерти

Источник: Институт страховой информации

Существуют разные причины для покупки разных типов аннуитетов.Финансовый специалист может помочь вам сравнить аннуитеты, чтобы вы могли определить, какой тип лучше всего подходит для вашего конкретного финансового положения и пенсионных планов.

Покупка аннуитета без стресса

Наши финансовые эксперты проведут вас через процесс покупки аннуитета, чтобы вы могли сосредоточиться на пенсии, защите активов или получении дохода.

Что такое страхование жизни?

Существует несколько различных видов страхования жизни, но все они предназначены для выплаты денег «названному бенефициару» в случае вашей смерти.Бенефициарами обычно являются ваши близкие, но это может быть один человек, несколько человек или даже компания или другая организация.

Двумя основными видами страхования жизни являются срочное страхование жизни и страхование всей жизни.
  • Срочное страхование жизни выплачивается только в том случае, если вы умрете до достижения определенного возраста или в течение определенного времени, например пяти или 10 лет.
  • Полное страхование жизни может оставаться в силе на протяжении всей вашей жизни и выплачивать пособие в случае смерти каждый раз, когда вы умираете.
Срок жизни vs.Страхование всей жизни
СИТУАЦИЯ СРОЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ СТРАХОВАНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ
Почему стоит покупать этот вид страхования жизни? Для обеспечения ваших иждивенцев после вашей смерти Для обеспечения доходов иждивенцев или для имущественного планирования
Тип выплаты Единовременное единовременное пособие Единовременное единовременное пособие
9011 Когда выплачивается этот вид страхования жизни? В случае вашей смерти В случае вашей смерти, когда вы занимаетесь из денежной стоимости полиса или когда вы отказываетесь от полиса
Облагаются ли ваши льготы доходом, когда вы их получаете? Нет Нет — за исключением случаев, когда вы снимаете больше, чем сумма страховых взносов, уплаченных вами в
Типичный возраст при покупке 25-50 30-60
s там пособие в случае смерти для ваших наследников, когда вы умрете? Да Да

Подходит ли мне аннуитет или страхование жизни?

Как страхование жизни, так и аннуитеты — это долгосрочные инвестиции, которые могут стать важной частью вашего пенсионного планирования.Вы можете включить и то и другое в свой долгосрочный финансовый план. Или вы можете решить, что один для вас лучше, чем другой.

Вам нужно будет решить, какая конечная цель вам больше всего подходит:
  • Хотите стабильный доход на пенсии — что-то дает аннуитет?
  • Вы хотите обеспечить своих близких после смерти — для чего и создано страхование жизни?
  • Вы хотите обеспечить обе формы финансовой безопасности — что-то, что может потребовать обеих или некоторой модифицированной версии того и другого?

Взвешивая эти вопросы, вы должны учитывать плюсы и минусы каждого варианта.И, наконец, вы можете поговорить с лицензированным финансовым консультантом, чтобы определить, как каждый вариант может работать для вас.

Плюсы и минусы аннуитетов?

Аннуитеты

— хороший вариант для обеспечения гарантированного пожизненного дохода, особенно если у вас нет традиционной пенсии через своего работодателя.

Но, как и у любой инвестиции, есть потенциальные недостатки, которые необходимо учитывать.

Плюсы и минусы, которые следует учитывать перед покупкой аннуитета ЗА
  • Нет лимита годового взноса
  • Вы будете получать аннуитетные выплаты, пока живете
  • год.
  • Отсутствие налогов на прибыль от инвестиций при покупке отсроченного аннуитета
  • С переменной отсроченной аннуитетом ваши наследники получат пособие в случае смерти
  • Может быть менее рискованным, чем паевые инвестиционные фонды
  • У вас все еще есть возможность инвестировать в фондовый рынок, если у вас переменный аннуитет
  • Страховая компания принимает на себя риск с фиксированным аннуитетом
МИНУСЫ
  • Возможно, вам придется заплатить высокую комиссию за управление своим счетом, финансовым консультантом или торговлю.
  • Если вы умрете после достижения гарантированной суммы, страховщик оставит себе любые вложенные вами дополнительные деньги — если только вы не купите райдер
  • .
  • Вы можете отложить налоги на прибыль от инвестиций только в первые несколько лет после покупки немедленного аннуитета
  • .
  • Доход от аннуитета облагается налогом как обычный доход, что означает, что ваша налоговая ставка может увеличиться до
  • Молодым людям обычно приходится ждать, пока им исполнится 40-55 лет, чтобы купить аннуитет, в зависимости от типа
  • Вы не можете выбирать, как инвестировать свои деньги, если у вас фиксированный аннуитет, что делает вас уязвимыми к волатильности рынка
  • Если страховая компания потерпит неудачу, вы можете потерять все деньги, которые вы вложили в
  • .

Плюсы и минусы страхования жизни?

Страхование жизни обычно предназначено для заботы о ваших близких после вашего ухода.Он может обеспечить им доход в ваше отсутствие или помочь выплатить долги.

Если вы обеспечиваете большую часть семейного дохода, страхование жизни может помочь вашим близким сохранить свой образ жизни, даже если их больше нет.

Плюсы и минусы, которые следует учитывать перед покупкой страхования жизни ЗА
  • Помогает вашим близким покрыть расходы на похороны
  • Срочное страхование жизни относительно недорогое на сумму пособия в случае смерти
  • Спокойствие в отношении того, что ваши близкие будут иметь некоторую финансовую безопасность в случае вашей смерти
  • Деньги в вашем полисе отсрочены от уплаты налогов до тех пор, пока вы не примете решение о снятии средств.
  • Вы можете взять в долг наличную стоимость всего полиса страхования жизни без каких-либо налогов или сдать полис за наличные
МИНУСЫ
  • Несколько комиссий включены в полисы страхования жизни
  • Полное страхование жизни может быть намного дороже, чем пожизненное страхование, из-за чего некоторым людям трудно поддерживать выплаты
  • Вы можете потерять деньги на срочном полисе, если переживете его, если не продолжите продлевать полис каждый год — и с все более высокими страховыми взносами
  • Если ваш полис не действует, компания ничего вам не должна
  • Вы не можете занимать деньги по своему полису на срок, и вам придется вернуть все деньги, взятые в долг в рамках вашего полиса на всю жизнь — с процентами

Принятие решения об аннуитете или страховании жизни

Принятие решения о покупке полиса страхования жизни или аннуитета — и типа каждого из них — требует от вас рассмотрения множества вариантов.

Вы также должны учитывать множество факторов, лишь некоторые из которых включают:
  • Ваш возраст
  • Как долго вы ожидаете прожить на пенсии
  • Финансовая безопасность вашей семьи на случай смерти
  • Ваше финансовое положение
  • Риски для здоровья и финансовые риски в жизни
  • Сколько вы можете позволить себе заплатить
  • Налоговые льготы по аннуитетам или страхованию жизни.

Есть и другие соображения, которые также необходимо принять во внимание.Как страхование жизни, так и аннуитеты могут быть дорогостоящими и долгосрочными обязательствами, но выплата может принести большую прибыль вам или вашим близким.

Риски и преимущества как аннуитетов, так и страхования жизни варьируются от человека к человеку. Не существует формальных или готовых ответов на вопрос, что лучше для вас.

Разговор с лицензированным финансовым специалистом поможет вам приблизиться к варианту, который больше подходит для вас. Финансовый специалист может помочь вам понять преимущества и недостатки страхования жизни и аннуитетов в вашей конкретной ситуации.

Последнее изменение: 20 сентября 2021 г.

Поделиться страницей

https://www.retireguide.com/annuities/compare/life-insurance-vs-annuity/Скопировать ссылку

7 цитируемых научных статей

Практическое руководство по выходу из аннуитета

Преимущества аннуитета часто затмеваются их отрицательными качествами, особенно их общеизвестно высокими расходами и неликвидностью.

Хотя ренты имеют смысл для некоторых, они не лучший выбор для всех.По этой причине важно сначала изучить все возможные варианты, прежде чем переходить к этому типу инвестиций.

Если вам недавно продали аннуитет, который, как вы теперь понимаете, просто не имеет для вас смысла, вы можете выйти из него невредимым, воспользовавшись своим положением о «свободном просмотре». Это льготный период, в течение которого вы можете прекратить действие полиса и вернуть свои деньги без уплаты комиссии за возврат. Сроки бесплатного просмотра различаются в зависимости от штата и страховщика, но обычно длятся от 10 до 30 дней после покупки.

Если вам за 30 или 40 лет, и вы только что узнали, что вы заперты до 59½ лет, но хотите выйти сейчас же, важно отметить, что вы обязаны платить налоги и штрафы только с прироста годового дохода. Например, если вы вложили 30 000 долларов в переменную ренту в 2008 году и только что вернулись к норме, вам не придется платить налоги или прибыль, если ваше распределение составляет 30 000 долларов или меньше.

( Подробнее: Аннуитеты: больше минусов, чем плюсов?)

Возможно, вам все еще придется учитывать комиссию за сдачу, но если она номинальная, возможно, стоит ее ослабить, чтобы не связывать ваши деньги на долгие десятилетия. .

Если у вас высоко ценится аннуитет и вы не хотите создавать налоговую бомбу замедленного действия для вас или ваших наследников, вы можете (вероятно) иметь возможность аннуитировать продукт.

Аннуитет — это перевод существующего фиксированного, переменного или индексированного аннуитета в виде потока дохода через страховую компанию. Частичное распределение облагается налогом по принципу «последним поступил — первым ушел» — прибыль выплачивается в первую очередь. Если вы полностью аннулируете продукт, он будет облагаться налогом на пропорциональной основе. Каждое распределение будет пропорциональным сочетанием возврата основной суммы и прибыли, тем самым уменьшая налоговый удар.

Если у вас высоко оценен аннуитет и у вас нет оставшейся комиссии за возврат, но вы не хотите аннуитетировать продукт, вы можете провести так называемый «обмен 1035» на другой аннуитетный продукт по вашему выбору, не подвергаясь налогообложению.

( Подробнее: 5 вопросов для налогоплательщиков)

Вы просто перенесете основу из одного полиса аннуитета в другой. Однако никогда не проводите обмен 1035 на другой продукт с длительной комиссией за возврат.

Если вы вышли за рамки своего периода свободы взгляда, но за много миль от конца периода капитуляции, вас, по сути, обливают из шланга, как говорят мои соседи на севере.

Не бойтесь — у вас все еще есть ограниченные возможности, чтобы максимально использовать эту ситуацию. Большинство аннуитетов предлагают вариант снятия средств без сдачи, доступный в течение каждого контрактного года. (Ваш контрактный год начинается в день подписания вами аннуитетного договора и заканчивается через 364 дня.)

Некоторые аннуитеты позволяют вам ежегодно снимать с контракта 5, 10 или даже до 20 процентов, не подвергая распределение выкупу. плата.

Вы по-прежнему должны осознавать налогооблагаемые последствия сдачи, но снятие средств без штрафных санкций позволяет вам сократить аннуитет, не подвергаясь обременительной комиссии за сдачу.

Если вы приобрели аннуитет на индивидуальном пенсионном счете или в Roth IRA и не получили комиссию за сдачу, вы можете передать весь баланс другому IRA в качестве перевода от доверенного лица к доверительному собственнику, как и с любым другим IRA. актив, отсрочив налог.

( Подробнее: Подходят ли аннуитеты к пенсионным планам?)

Если у вас есть комиссия за отказ от выплаты штрафа, вы также можете отправить свой вывод без штрафных санкций в другой неаннуитетный IRA без уплаты налогов. И в некоторых случаях вы также можете получить необходимое минимальное распределение из аннуитета IRA без уплаты комиссии за сдачу — если вам больше 70,5 лет.

Последний недостаток аннуитета, который сейчас не упоминается, заключается в том, что аннуитеты по своей сути являются сложными инструментами, сочетающими варианты инвестирования с актуарными расчетами.

К сожалению, многие агенты, продающие автомобили (особенно аннуитеты, индексируемые по акциям), даже не знают точно, как они работают. Может быть целесообразно избегать инвестирования в какой-либо инвестиционный инструмент, который вы не понимаете, но этот принцип особенно верен в случае аннуитетов, потому что сложность влечет за собой дополнительные расходы, налоговые последствия и наручники неликвидности.

( Подробнее: Happy Holidays, теперь занимайтесь финансовыми планами)

Конечно, есть подходящие варианты использования аннуитетов, но вы должны тщательно изучить все варианты заранее — и, если позже вы захотите разгрузиться, будьте очень осторожны как вы решите выбраться.

Похожие записи

Вам будет интересно

Сколько зарабатывают администраторы групп вконтакте: Администратор групп в социальных сетях — кто это, как и сколько зарабатывают — читайте обзор профессии. Какие плюсы и минусы данного вида заработка

Чему равна экономическая прибыль – Понятие экономической и бухгалтерской прибыли

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко