Договор пожизненной ренты на квартиру

Договоры пожизненной ренты или пожизненного содержания с иждивением являются одним из наиболее удобных вариантов проживания и содержания пожилого человека в обмен на его объект недвижимости. В 85% случаев второй стороной договора ренты является близкий родственник, бывший коллега или иной человек, с которым уже установились лично-доверительные отношения или с которым связывают близкие знакомые. Это происходит не случайно: довольно часто необходимо закрепить возможность получения квартиры, при этом помогая человеку с его финансовыми вопросами. По сути данная конструкция позволяет одному человеку получить поддержку в виде постоянных денежных выплат, а другому — право собственности на квартиру.

Отличия договора пожизненной ренты и пожизненного содержания с иждивением

Основным отличием указанных договоров является спектр обязанностей приобретателя недвижимости. Договор ренты предполагает выплату определенной денежной суммы ежемесячно. Договор пожизненного содержания, в свою очередь, касается обеспечения достойного уровня жизни владельца квартиры путем его иждивения, т.е. ухода за человеком, покупки и доставки продуктов питания, покупки лекарств, оплаты медицинских услуг, уборки и ремонта квартиры, оплаты коммунальных услуг, организации и проведения похорон и т.д.

Что нужно указать в договоре?

Прежде всего, следует отметить, что договор пожизненной ренты квартиры предполагает исчерпывающее и точное описание всех подробностей, прав и обязанностей сторон. По сути необходимо соблюдение следующих условий:

1. Пожилой человек должен точно определить условия договора ренты и обязанности второй стороны по содержанию его и его объекта недвижимости
2. В какие сроки должны быть перечислены денежные суммы по договору ренты
3. Каким образом осуществляется содержание по договору пожизненного содержания с иждивением и другие моменты

Очень важно указать про индексацию выплат в соответствии с повышением уровня инфляции в стране. Указанные договоры имеют индивидуальные особенности, ведь нельзя один и тот же шаблонный договор использовать в отношении всех владельцев квартир, переходящих в иждивение других людей.

Требуется ли помощь юриста?

Договор пожизненной ренты или содержания должен быть составлен в письменной форме, но его содержание является произвольным. Безусловно, неправильно составленный договор может привести к тому, что состояние иждивенца останется на том же плачевном уровне или станет еще хуже, а квартира номинально уже будет принадлежать другому человеку. Тем не менее, помощь юриста при составлении договора ренты не является обязательной. Например, на нашем портале Вы можете составить такой договор на основе предлагаемого шаблона с учетом множества вариативных условий и возможностью добавить что-то свое. Это обойдется Вам намного дешевле, нежели посещение юридической консультации, но, тем не менее, порадует Вас качеством и безопасностью.

Какой пакет документов нужен для составления договора ренты?

Владелец квартиры должен подготовить удостоверение своей личности (паспорт), а также пакет документов, подтверждающих право собственности владельца на передаваемый по договору ренты объект недвижимости, т.е. Справка о кадастровой стоимости объекта, выписка из Единого реестра прав на недвижимость, справка о количестве проживающих в квартире человек. Чтобы обезопасить обеих сторон договора от возражений наследников, советуем также прикрепить к документам справку из психоневрологического диспансера, подтверждающую, что владелец квартиры находится в хорошем психологическом, вменяемом состоянии и уверен в условиях договора.

Требуется ли нотариальное удостоверение и регистрация договора ренты?

Да, требуется. С указанным выше пакетом документов нужно подойти к нотариальной конторе и попросить заверить составленный договор ренты или пожизненного содержания с иждивением. Нотариус оценит дееспособность собственника квартиры, осознанность его решения, а также условия, на которых заключается договор. После получения удостоверения нотариуса следует подать документы в государственный регистрационный орган, который зафиксирует права нового владельца квартиры с обременением. После регистрации договора новый владелец — плательщик ренты — обязан выполнять условия договора вплоть до смерти второй стороны договора, после чего он должен предоставить справку о смерти лица в регистрационный орган. Только после этого владелец может использовать квартиру по своему усмотрению.

Ошибки при заключении договора

1. Выбор неправильного контрагента: очень важно состоять в лично-доверительных отношениях со второй стороной договора, чтобы не было лишних притязаний с обеих сторон.
2. Платежеспособность: расходы на содержание из года в год могут увеличиваться, поэтому следует решать для себя, посильна ли такая ноша.
3. Возможность переселения пожилого человека: следует сразу прописать этот момент в договоре, чтобы пожилой человек не оказался за пределами своей любимой квартиры.
4. Дождется ли плательщик ренты квартиры — тоже очень сложный вопрос. Бывало, пожилой человек переживал своего плательщика ренты, а то и двух. В связи с этим следует надлежащим образом прописать возможность перенятия прав и обязанностей плательщика ренты его наследниками.
5. Нечеткое закрепление оснований для расторжения договора, особенно в одностороннем порядке.
6. Неполное документальное закрепление обязанности привлечения сиделки в случае болезни или в иной ситуации.
7. Возможность неисполнения плательщиком ренты своих обязанностей.
8. Неурегулированность вопроса с родственниками пожилого человека.

Договор пожизненной ренты: риски и особенности оформления

Не имея возможности купить квартиру даже в ипотеку, некоторые для обретения жилплощади решаются на то, чтобы ухаживать за пожилыми людьми или выплачивать им определенные суммы для получения сначала права собственности, а затем, после их смерти, и права пользования имуществом. 

Для этого подписывается специальное соглашение, названное договором пожизненной ренты. Крайне важно составить его правильно, чтобы впоследствии одна сторона могла апеллировать к документу при получении оговоренных благ, а вторая гарантированно получила квартиру. В рамках данной статьи мы рассмотрим особенности этой сделки и укажем, на что необходимо обращать особое внимание.

Если на Западе заключение подобных договоров практикуется очень давно, для нашей страны рентные сделки являются сравнительно новыми, а, соответственно, и ошибок допускается много.

Плательщик и получатель

Суть договора ренты заключается в том, что право собственности можно получить сразу, а воспользоваться им – только после того, как уйдет из жизни прежний владелец. В роли рентополучателя на основании подписанного контракта может быть исключительно физическое лицо. Что касается плательщика ренты, им может быть как частное лицо, так и организация. Законом допускается оформление рентных договоренностей в отношении третьих лиц – одного или нескольких, если же в документе не зафиксированы их доли, они автоматически признаются как одинаковые. Если один из получателей умирает, чаще всего положенная ему часть перераспределяется между остальными участниками. При нежелательности такого варианта это стоит отдельно прописать в документе.

Несмотря на то, что, чаще всего, предметом такого договора выступает недвижимость, его можно заключить и по поводу принадлежащего человеку движимого имущества.

Установленные рентные платежи – это всегда определенные суммы денег, размер которых стороны определяют самостоятельно, но в любом случае месячная выплата не может быть меньше установленного на государственном уровне прожиточного минимума. Периоды передачи средств тоже фиксируются в договоре. Например, это может быть первая или последняя неделя каждого месяца.

Разновидностью такого документа считается договор пожизненного содержания, когда пожилой человек переходит на иждивение к получателю его недвижимости.

Достижение договоренности и проведение сделки

Перед тем, как заключить пожизненный рентный договор, необходимо потратить время и уделить максимум внимания каждому из нюансов, которые присутствуют в сделках подобного формата. Крайне желательно призвать на помощь юриста, который поможет все правильно зафиксировать в документе. Престарелому человеку надо точно и конкретно указать в договоре все требования, включая мелочи. В противном случае, может оказаться, например, что пожилой человек надолго оказался в больнице, а условия его содержания в этот непростой период в договорных пунктах не значатся.

• Далее владельцу квартиры или прочего имущества надо собрать всю документацию, служащую подтверждением наличия права владения. Это, в частности, справка о результатах кадастровой оценки объекта, а также сведения обо всех, кто имеет регистрацию на жилплощади.
• Следующий этап – обращение к нотариусу. Если содержание договора и дееспособность собственника жилья не вызовут у государственного представителя вопросов, сомнений и подозрений, он заверит документ.
• После этого участникам сделки остается подать договор и копии своих паспортов в органы регистрации и оплатить государственную пошлину. Факт заключения «рентного контракта» означает, что с этого момента невозможна ни продажа этого имущества, ни, например, его дарение или передача по наследству.

Сделка регистрируется и выдается свидетельство, где назван новый владелец и прописаны его обязательства в отношении прежнего собственника. Без нотариального заверения и регистрации договор ренты недействителен. Необходимо заметить, риелторы такими сделками занимаются очень редко, поэтому придется действовать без посредников.

Возможности для разрыва договорных отношений

Согласно законодательству, днем завершения действия договора пожизненной ренты является дата смерти получателя рентной выплаты. Права рентных получателей никому не переходят, кроме ситуаций, связанных с долевым участием, невозможна также переуступка требований. Когда обязательства, связанные с оплатой, касаются нескольких лиц, действие договора заканчивается после смерти последнего получателя.

Однако, случается и так, что одна из сторон требует расторжения договора, имея к тому очень существенную мотивацию. По взаимному соглашению досрочно прекратить действие ренты несложно. Можно добиться также расторжения договора в одностороннем порядке, однако, для этого придется доказать, что плательщик ренты систематически нарушает свои обязательства. Законодатели не предложили точного перечня нарушений, которые можно считать существенными в этом случае. Как показывает практика, таковыми могут считаться действия или бездействие рентного должника, которые оборачиваются существенным ущербом и неудобствами для рентополучателя:

• регулярное нарушение сроков платежей;

• значительный долг по выплатам или игнорирование требований о совершении платежей;

• отсутствие требуемого обеспечения;

• нарушение прочих значимых условий договора.

Если зафиксированные договоренности нарушаются регулярно и значительно, получатель может самостоятельно решить, потребовать ему полного выкупа или инициировать аннулирования договоренностей с требованием возмещения убытков.

Имущество, предназначенное для рентной выплаты, может быть в итоге приобретено по цене, которая оговаривается отдельно или изначально указана в контракте. Если речь шла о безвозмездном отчуждении рентного имущества, получатель имеет право требовать возвращения этого имущества. Если аннулирование договоренностей предполагает возмещение убытков, получатель имеет право получить компенсацию всех потерь, в том числе, и стоимости переданного имущества.

Стоит отметить, что если каждое из записанных условий соблюдалось, а престарелый человек при его подписании был дееспособным, добиться разрыва договора будет очень сложно, но перестраховаться в любом случае не помешает.

Существенные риски

По сути, все риски, связанные с заключением договора ренты, так или иначе, связаны с ошибкой в выборе партнера, причем ее может совершить как пенсионер, владеющий недвижимостью, так и претендент на это жилье, готовый к регулярным выплатам. Поэтому изначальных симпатий мало, и они не являются гарантией благоприятных взаимоотношений в будущем. Перед подписанием договора нужно трезво оценить все нюансы и ответить на вопрос о собственной способности быть жестко связанным именно с этим человеком, равно как и с жесткими условиями контракта.

Плательщик ренты, при неправильном расчете, может в итоге столкнуться с тем, что, даже при искреннем желании он просто «не тянет» исполнение рентного договора. Стоит понимать, что расходы на пожилого человека со временем могут только увеличиваться, и, если заранее не оговорить финансовые нюансы, ноша может оказаться непосильной.

Многие даже не рассматривают перспективы ренты из-за того, что наслышаны о множестве случаев, когда престарелые люди переживают рентных плательщиков. Чтобы усилия не оказались пустыми, необходимо при подписании договора предусмотреть возможность передачи рентной квартиры по наследству. При этом, разумеется, передаются и все обязательства по договору. Если наследники будут проявлять добросовестность в исполнении договора, пожилому человеку не о чем тревожиться. В противном случае он может потребовать расторжения договора в судебном порядке.

Большой проблемой могут оказаться претензии родственников пожилого человека, которые могут предъявляться при его жизни, а также после смерти. Как правило, они требуют расторжения договора на том основании, что он был по факту недееспособным, то есть не мог отдавать себе отчета в собственных действиях. Единственный способ воспрепятствовать такой ситуации – получение и нотариальное заверение справки от психиатра. Стоит поинтересоваться и тем, не было ли судебных решений о признании рентополучателя недееспособным.

Недобросовестность рентополучателей

Уже описано немало случаев, когда пожилые люди, подписав договор ренты, в итоге оказываются без выплат и становятся жертвами мошенничества. Однако нередки ситуации, когда в очень сложном положении оказываются и плательщики ренты. Например, их престарелые партнеры не принимают платежи, всеми силами препятствуют исполнению договора и копят жалобы, после чего инициируют расторжение договора. 

Кстати, некоторым пожилым людям удалось таким способом сменить несколько претендентов на жилье.

Перед подписанием договора необходимо проверить подлинность всех документов, а лучше – сразу застраховать сделку. Кроме того, впоследствии стоит иметь подтверждение каждого проведенного платежа и чеки, связанные с расходами на обеспечение комфорта пожилого человека. Список видов помощи должен быть четко перечислен в документе. Если есть желание, можно делать для старика больше, чем положено, но ни в коем случае не меньше.

Заключение

Итак, заключение договора с пожилым человеком может стать вполне реальным способом получения жилья в собственность. Однако стоит помнить, что неслучайно такие сделки относятся правоведами к числу наиболее рискованных. Поэтому, решаясь на заключение такого договора, необходимо тщательно подготовиться, просчитать свои возможности и призвать на помощь юристов.

Если же есть выбор между договорами ренты и пожизненного содержания, лучше предпочесть первый вариант, поскольку факт перечисления или непосредственной передачи определенного количества денег эмоционально нейтрален, и его проще доказать, чем качественное обеспечение ухода за пожилым человеком.

Игорь Василенко

договор пожизненной ренты |Разумная Недвижимость

Статья. 28.08.2015

Хотя бы раз в жизни каждого из нас посещал вопрос: можно ли как-то приобрести долгожданное жилье без внушительных денежных средств на руках, не влезая в ипотеку? Особенно если у тебя нет близких родственников, которые могли бы подарить квартиру или оставить в наследство? Редакция портала «Разумная Недвижимость» задала эти вопросы членам Ассоциации риэлторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Оказалось, приобрести жилье, так сказать, без денег можно ― заключив с пожилым или одиноким человеком договор пожизненной ренты. Способ вполне реальный и законный. Но так ли он прост в своем исполнении, как кажется на первый взгляд?!

Договор пожизненной ренты: устами юриста

Менеджер департамента вторичного жилья агентства недвижимости «Невский Альянс», юрист-практик Вера Закревская пояснила, что понятие пожизненной ренты определено в Гражданском кодексе РФ:

― По закону собственники жилья могут отказаться от своей недвижимости в пользу другого гражданина под выплату ренты либо за пожизненное содержание с иждивением. По рентному договору владелец имущества имеет право передать другому в собственность квартиру, а последний в обмен на это будет выплачивать ренту в виде денежной суммы либо иного содержания (ст. 583 ГК).

Рентный договор в любом случае должен быть нотариально заверен, а если дело касается недвижимости, то еще и государственно зарегистрирован. Это является некой страховкой от обмана с той или иной стороны.

Просьба о помощи

В большинстве случаев договор пожизненной ренты заключают с престарелыми одинокими людьми.

По мнению заместителя директора компании «Адвекс ― Приморское агентство» Людмилы Ермолаевой, рента ― это договор купли-продажи с набором обязательных условий. Чаще всего такие сделки заключают люди, нуждающиеся в помощи.

― В связи с тем, что такие люди находятся в группе риска и осознают это, они стараются заключать договор ренты с хорошо знакомым человеком. Пенсия маленькая, лекарства дорогие; плохо станет ― кто позаботится, вызовет «скорую», приберет в квартире, кошку покормит, цветы польет? Если человек много лет прожил в одном доме, у него на глазах повзрослело целое поколение, с кем-то из родственников или соседей заключается договор ренты и старость перестает быть в тягость, ― прокомментировала эксперт.

Блестящая возможность или пожизненное бремя?

В каких же случаях договор пожизненной ренты может стать блестящей возможностью?

― Плюс в том, что плательщик ренты сразу становится собственником, в то же время уходит риск лишения пожилого человека крыши над головой. Опять же, условия ренты должны выполняться ― значит, есть пища в холодильнике, лекарства в аптечке, из квартиры не выгонят, потому как она в залоге, да и недвижимость ― хороший стимул к добросовестному выполнению условий ренты для нового собственника. Минусы возникают в случае непорядочности одной из сторон по договору: как старики, бывает, ведут себя некрасиво, так и уход не всегда добросовестный, ― говорит Людмила Ермолаева.

Одним из самых больших минусов считается факт оспоримости договора пожизненной ренты. Как рассказала специалист по недвижимости ООО «Партнер-К» Наталья Самородова, суды в 99% случаев стоят на стороне пожилого человека, а мошеннические действия, к сожалению, нередки.

― В Санкт-Петербурге были случаи, что получатель ренты заключал на одну квартиру договора с несколькими людьми. Были случаи сокрытия полной информации со стороны недобросовестных нотариусов при заключении договоров ренты. Например, они забывали спросить, состоит ли в браке человек, заключающий договор. Если после смерти получателя ренты появлялись родственники, они могли легко оспорить договор. Родственники вообще скользкий момент. Существуют и другие схемы оспорить договор, а учитывая лояльность судов, человек, готовый взять на пожизненное содержание пожилого человека, сильно рискует.

Кроме того, как рассказали знатоки рынка недвижимости Петербурга, существуют целые организации, заключающие с пожилыми людьми договоры ренты. Обычно все действия такого рода оформлены идеально и найти виновных или заподозрить кого-либо в нечестной игре почти невозможно.

Риэлторы против

Противоречивость сделки служит еще одной причиной того, почему риэлторы не рекомендуют договоры пожизненной ренты. Менеджер департамента готового жилья АН «ДОМПЛЮСОФИС» Светлана Здорова считает, что подобные сделки встречаются не часто, так как очень чреваты разного рода осложнениями.

― Получатель ренты может не до конца понимать, что по сути квартира становится уже не его, а плательщик оказывается ввергнут в долгосрочные и изнурительные судебные процессы с внезапно объявившимися наследниками по закону. Бывает, конечно, и благополучный исход в таких ситуациях, но, как показывает практика, неблагополучных, к сожалению, больше.

Рента или ипотека

Многие эксперты рынка полагают, что договор пожизненной ренты изжил себя и советуют воспользоваться другим популярным на сегодняшний день способом покупки жилья ― взять ипотеку.

― Наши специалисты не сталкивались с рентой уже несколько лет. Ипотека — более безопасный способ приобрести недвижимость. У покупателя в договоре однозначно обозначены срок и ежемесячный платеж. Покупка недвижимого имущества в ипотеку ― это та сделка, которую можно переуступить другому лицу при возникновении непредвиденных ситуаций. Не стоит забывать о получении налогового вычета с выплаченных процентов по ипотеке. Все это невозможно при договоре ренты, ― отметила специалист по недвижимости ООО «Партнер-К» Наталья Самородова.

Тем не менее если рента — единственный для вас способ приобрести жилье, эксперт посоветовала не наступать на распространенные «грабли»: не использовать в договоре отсылку на МРОТ при расчете ежемесячного платежа.

---

Разумная Недвижимость

По информации портала. При использовании материала гиперссылка на Razned.ru обязательна.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Аннуитеты Глоссарий

ГЛОССАРИЙ УСЛОВИЙ ЕЖЕГОДНЫХ ПРОДУКТОВ

Нажмите здесь, чтобы загрузить PDF-файл

A

A-Share Variable Annuity Аннуитетные договоры, по которым комиссионные сборы взимаются во время инвестирования или выплаты страховых премий. В контрактах A-share обычно не взимается комиссия за передачу.

Фаза накопления Период в аннуитетном договоре до аннуитета, когда владельцы аннуитета могут добавлять деньги и накапливать активы, отсроченные по налогам.

Стоимость накопительной единицы (AUV) Переменная цена субсчета аннуитета за акцию на этапе накопления. AUV — это стоимость чистых активов после включения дохода и прироста капитала и вычитания расходов на управление субсчетом.

Ежегодный сбор за контракт Ежегодный сбор, уплачиваемый страховой компании за администрирование контракта. Плата часто не взимается для контрактов с высокой стоимостью счета.

Аннуитет Лицо, часто являющееся владельцем контракта, которому выплачивается аннуитет и ожидаемая продолжительность жизни которого используется для расчета выплаты дохода.

Аннуитизация Преобразование суммы накопления аннуитета в фиксированный или переменный поток дохода в течение срока жизни аннуитента (ей) или в течение определенного периода.

Аннуитет Периодический доход, выплачиваемый в течение всей жизни одного или нескольких лиц или в течение определенного периода. Договор, по которому страховая компания обязуется выплачивать доход за жизнь или за определенное количество лет.

Дата начала аннуитета Дата начала выплаты дохода, также известная как дата начала аннуитета.

Аннуитетный договор Юридическое соглашение между владельцем договора и страховой компанией.

Владелец аннуитета Физическое или юридическое лицо, которое имеет права по контракту, включая снятие средств, передачу, смену бенефициара или другие оговоренные условия.

Выплаты аннуитетного дохода или Выплаты Серия выплат, произведенных в течение определенного периода времени с продолжительностью, гарантированной компанией по страхованию жизни в начале периода.

Дата начала аннуитета Дата начала серии аннуитетных платежей.

Ставка приобретения аннуитета Стоимость аннуитета основана на таблицах страховых компаний, которые учитывают различные факторы, такие как возраст и пол.

Единица аннуитета Единица аннуитета (переменная) — это единицы на отдельном счете после даты погашения, которая используется для определения суммы аннуитета. Сумма платежа — это количество единиц аннуитета, умноженное на стоимость единицы аннуитета.

Стоимость аннуитета Количество аннуитетных единиц на счете остается постоянным в течение срока действия аннуитета. Стоимость каждой единицы аннуитета изменяет каждый платежный период на основе следующих факторов:

• Показатели вложений по счету
• Предполагаемая доходность инвестиций (AIR)
• Расходы по контракту за период

Заявление Бланк, предоставленный компанией по страхованию жизни на основании информации, полученной от заявителя.Форма подписывается заявителем и является частью договора страхования или аннуитета.

Распределение активов При переменном аннуитете распределение активов по нескольким классам, например, акции, облигации и наличные деньги, для достижения финансовых целей человека. Целью распределения активов является снижение инвестиционного риска.

Программы распределения активов Система распределения переменных аннуитетных платежей по покупке субсчетов на основе финансовых целей владельца контракта и допустимости риска.Программы ребалансировки портфеля перераспределяют сумму денег, выделенную для каждого субсчета, когда целевые процентные значения выходят из равновесия с течением времени, поскольку стоимость одних субсчетов изменяется быстрее, чем других.

Расходы, связанные с активами Переменные аннуитетные расходы, такие как сборы за управление инвестициями и ежегодные страховые сборы, которые основываются на стоимости активов, находящихся на отдельном счете страховой компании.

Предполагаемая доходность инвестиций (AIR) Переменные аннуитетные выплаты увеличиваются или уменьшаются в зависимости от чистой производительности (доходности после уплаты комиссий и расходов) базовых инвестиций по отношению к контрольной предполагаемой доходности от инвестиций.Если общий доход от инвестиций за вычетом расходов превышает AIR, оплата увеличивается. Если возврат за вычетом расходов меньше ВОЗДУХА, оплата уменьшается. Если доход за вычетом расходов равен AIR, выплаты остаются прежними.

В

B-Share Variable Annuity Variable Annuity Contract, характеризующиеся отсроченными расходами на продажу, которые обычно составляют от 5% до 7% в первый год, а затем снижаются до нуля через пять-семь лет.B-акции являются наиболее распространенной формой продажи аннуитетных договоров.

Положение о выкупе Если процентная ставка фиксированного аннуитета падает ниже ставки, указанной в аннуитетном контракте, эта функция гарантирует бесплатное снятие всех средств с аннуитетного счета.

Бенефициар Лицо, лица или траст, назначенные в соответствии с контрактом для получения любых платежей, причитающихся в случае смерти владельца или получателя ренты.

Бонусная ставка Дополнительные проценты, накопленные в первый год отсроченного аннуитета, которые добавляются к сумме, на которую рассчитываются проценты в последующие годы, также называемая бонусной ставкой за первый год.

Премиальная акция (X-Share) Переменная аннуитетная ставка Сумма бонуса, обычно определяемая в проспекте эмиссии как процент от покупных платежей, распределяется на сумму накопления аннуитета в начале срока действия контракта. Этот тип аннуитета обычно требует более высоких затрат на выплату бонуса.

Цены на контрольные точки Система, при которой стоимость авансовых продаж снижается в зависимости от совокупной суммы произведенных покупных платежей.

С

Переменные аннуитеты C-Share Контракты на переменные аннуитеты без авансовых или условных отсроченных комиссий за продажу, которые предлагают держателям контрактов полную ликвидность в любое время

Денежный возврат аннуитета Аннуитетный платеж, который предусматривает, что в случае смерти аннуитета до того, как были произведены платежи, составляющие общую стоимость покупки, излишек будет выплачен одной суммой назначенным бенефициарам.

Денежная сумма возврата Сумма, которая может быть снята с контракта после вычета любой комиссии за возврат. Она равна стоимости контракта (сумма премий и доходов за вычетом комиссий по контракту и изъятий) за вычетом комиссии за возврат.

Денежная стоимость (Выкупная стоимость) Сумма, доступная владельцу при сдаче полиса. В первые годы полиса в некоторых контрактах денежная стоимость равна стоимости счета за вычетом «комиссии за возврат».”

Благотворительная рента (подарочная рента) Благотворительная подарочная рента — это договор между жертвователем и фондом, по которому фонд гарантирует выплату ренты.

Коммутация Процесс, предусмотренный в рамках некоторых аннуитетов, который позволяет прекратить выплаты аннуитета и вывести оставшуюся сумму из контракта.

Условный аннуитет В случае смерти аннуитета до начала выплаты аннуитета лицо, назначенное для получения выплат вместо первоначального аннуитета.

Условный бенефициар Лицо или лица, указанные для получения договорных пособий в случае смерти основного бенефициара.

Условные отсроченные платежи за продажу Затраты, связанные с изъятием выручки или ликвидацией переменного аннуитета, которые обычно составляют от 5% до 7% в первый год, а затем уменьшаются до нуля.

Дата контракта Дата вступления в силу аннуитетного контракта.

Владелец договора Покупатель договора аннуитета и владелец всех прав, относящихся к договору.

Основа затрат Первоначальный платеж / премия, уплачиваемая неквалифицированному аннуитету, в контракте называется базой затрат. Поскольку ранее он облагался налогом, при выходе из него стоимость не облагается налогом.

D

Пособие в случае смерти Выплата, которую получает имущество инвестора или бенефициары в случае смерти держателя контракта до даты начала аннуитета.Типы пособий в случае смерти: большая стоимость счета или премии за вычетом снятия средств; повышающийся этаж, при котором страховая компания гарантирует минимальную доходность по премиальным вкладам; ratchet, выгода, равная большей из (а) стоимости контракта, (б) премий за вычетом снятия средств или (в) стоимости контракта на указанную предшествующую дату.

Отсроченный аннуитет Договор аннуитета в течение периода времени до аннуитета . Владелец контракта определяет момент, в котором накопленная основная сумма и прибыль конвертируются в поток доходов.

План с установленными выплатами Пенсионный план, управляемый работодателем, который имеет право на особый налоговый режим в соответствии с Налоговым кодексом. При использовании плана с отсроченными выплатами пенсионер получает пожизненные выплаты в зависимости от заработной платы, стажа работы и возраста выхода на пенсию. Работодатель несет инвестиционный риск. План обеспечивает пожизненный доход через групповой или индивидуальный договор аннуитета.

План с установленными взносами Пенсионный план, администрируемый работодателем, в котором определяется размер взноса, а не размер пособия.Согласно плану с установленными взносами типа 401 (k), служащему разрешается направлять часть своего дохода в план до налогообложения. Процент взносов сотрудников может соответствовать работодателю, но инвестиционный риск несет работник. Конечная выгода состоит исключительно из активов (включая доход от инвестиций), накопленных на этих индивидуальных счетах. В зависимости от типа плана с установленными взносами взносы могут вноситься либо компанией, либо участником, либо обоими.В некоторых планах DC доступны варианты распределения в виде пожизненной ренты.

Распределение Выплата по пенсионному плану или аннуитетному договору. См. Также Паушальное распределение и аннуитет.

Усреднение долларовой стоимости Программа для инвестирования фиксированной суммы денег через определенные промежутки времени с целью покупки большего количества акций по низкой цене и меньшего количества акций по высокой стоимости. Программы усреднения долларовых затрат переменного аннуитета включают в себя выделение определенной суммы на один инвестиционный субсчет, например, в фонд денежного рынка, а затем периодический перевод части этого платежа на другие субсчета.Усреднение долларовой стоимости не гарантирует прибыль или предотвращает убытки на падающих рынках.

E

Штраф за досрочное снятие Штраф в размере 10% за вывод активов из квалифицированного пенсионного плана до достижения возраста 59 ½. Этот штраф в размере 10% взимается в дополнение к обычному федеральному налогу и (если применимо) государственному налогу. Могут применяться исключения из наказания, такие как смерть или инвалидность.

Эффективная годовая доходность В фиксированной отсроченной аннуитете годовая доходность, основанная на ежедневном начислении сложных процентов и начислении процентов по аннуитету.

Эффективная процентная ставка Фактическая годовая процентная ставка, которая начисляется, включая эффект начисления сложных процентов.

Расширенное пособие в случае смерти Пособие в случае смерти, которое выходит за рамки гарантированного минимального пособия в случае смерти за счет периодической фиксации инвестиционной прибыли или уплаты минимальной установленной процентной ставки по платежам за покупку.

Пособие по увеличению заработка Особенность некоторых договоров с переменным аннуитетом, которая предоставляет бенефициарам дополнительную сумму пособия в случае смерти, обычно равную проценту от заработка.

ERISA Федеральный закон, требующий от спонсоров плана разрабатывать и управлять своими планами в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA). Среди своих уставов ERISA призывает к надлежащей отчетности по плану и раскрытию информации участникам. Неквалифицированные аннуитеты не покрываются ERISA.

Превышение процентов Проценты, начисленные по договору фиксированного аннуитета сверх минимума, гарантированного страховой компанией.

Биржевые фонды (ETF) Инвестиционный фонд, торгующийся на фондовых биржах, как и акции. ETF хранит такие активы, как акции, товары или облигации, и торгуется на уровне, близком к стоимости чистых активов в течение торгового дня.

Коэффициент исключения Формула, определяющая, какая часть аннуитета считается облагаемой налогом, а какая — не облагаемой налогом декларацией на основную сумму. Для переменных аннуитетов эта формула аналогична, однако из-за неустойчивого характера переменных выплат она пересчитывается ежегодно и указывается как сумма исключения.

Коэффициент расходов Процент активов фонда, используемых для оплаты его годовых расходов.

Факс

Доверительный управляющий Лицо, взявшее на себя обязательство действовать от имени другого лица в доверительных отношениях. Согласно ERISA, фидуциары должны принимать решения, основанные исключительно на интересах участников плана.

Фиксированный счет Вариант инвестирования в общий счет страховой компании-эмитента, который предлагается в некоторых договорах с переменным аннуитетом.Гарантируется минимальная процентная ставка, обычно сроком на один год.

Фиксированная аннуитизация Серия гарантированных выплат дохода на определенную сумму, подлежащую выплате в течение жизни аннуитента (ей) или на определенное количество лет.

Фиксированный аннуитет Контракт, предусматривающий указанную процентную ставку, выплачиваемую на сумму, инвестированную на этапе накопления, и указанную сумму платежа на этапе аннуитета. Компания-эмитент принимает на себя инвестиционный риск.

Фиксированный индексированный аннуитет Аннуитет, по которому начисляются проценты на основе показателей индекса фондового рынка, такого как S&P 500. Основная инвестиция защищена от убытков на фондовом рынке, а прибыль увеличивает доходность аннуитета.

Аннуитет с фиксированным периодом Вариант выплаты на указанное количество лет вместо пожизненного.

Гибкий премиальный аннуитет Контракты, приобретенные с серией платежей в течение определенного периода времени.Владельцу обычно разрешается изменять сумму или частоту платежей в зависимости от минимальной годовой суммы.

Free-Look Period Определенное количество дней (например, 10 дней), в течение которых владелец договора аннуитета может отозвать покупку договора.

Предварительная загрузка Процент страховых компаний, взимающих страховые взносы при заключении контракта и каждой последующей уплате страховых взносов, для покрытия затрат на открытие новых счетов.Именуется ценой на акции A-типа.

г

Общий счет Активы и обязательства страховой компании, не отнесенные на отдельные счета.

Гарантийный период Период, в течение которого гарантируется процентная ставка, начисляемая по фиксированной годовой ставке.

Гарантированная процентная ставка Минимальная процентная ставка, которую страховая компания соглашается выплачивать каждый год по фиксированной годовой ставке.

Гарантированные инвестиционные контракты (GIC) Группа заключает контракты со страховой компанией с фиксированной процентной ставкой.

Гарантированное пожизненное пособие по выплате пособий (GLWB) Опция аннуитета, которая обеспечивает определенный процент от гарантированной базы пособий, который может сниматься каждый год в течение всего срока действия контракта, независимо от рыночных показателей или фактического остатка на счете.

Гарантированное минимальное накопительное пособие (GMAB) Гарантия, которая гарантирует, что контрактная стоимость переменного аннуитета будет, по крайней мере, равна установленной минимальной сумме через определенное количество лет.

Гарантированное минимальное пособие в случае смерти (GMDB) Базовое пособие в случае смерти, предлагаемое по контрактам с переменным аннуитетом, в котором указано, что если собственник или в некоторых договорах аннуитет умирает до начала выплат аннуитета, получатель получит выплату в размере ( а) наибольшая из стоимости контракта или (б) платежи за вычетом снятия средств.

Гарантированное пособие по минимальному доходу (GMIB) Опцион аннуитета, гарантирующий, что владелец может аннулировать договор в указанную дату в будущем, исходя из большей из следующих величин: (а) фактическая стоимость счета или (б) сумма, равная начисленным премиям. установленная процентная ставка или максимальная годовая стоимость счета до аннуитета.

Гарантированное минимальное прожиточное пособие (GMLB) Пособие, которое защищает от инвестиционных рисков, гарантируя уровень стоимости счета или аннуитетных платежей. Существует три типа пособий: гарантированные минимальные выплаты дохода, гарантированные минимальные накопительные выплаты и гарантированные минимальные выплаты при выводе средств.

Гарантированное минимальное пособие при выводе средств (GMWB) Гарантия, которая обещает определенный процент (обычно от 5% до 7%) от гарантированной базы выплаты (часто выплачиваемых премий), может быть отозвана ежегодно до тех пор, пока база не будет полностью восстановлена, независимо от рыночных показателей или фактический баланс счета.

я

I-Share Variable Annuity Также известен как переменный аннуитет на основе комиссионных, при котором инвестор платит одну комиссию за управление портфелем инвестиционного консультанта. I-акции не предлагают консультанту комиссию за продажу. Тем не менее, консультант оценивает плату за услуги, включая договор I-share, который согласовывается с клиентом.

Немедленный аннуитет Аннуитет, приобретаемый с единовременной премией, выплаты по которому начинаются в течение одного года с даты контракта.При фиксированных немедленных аннуитетах выплата основана на указанной процентной ставке. При переменных немедленных аннуитетах выплаты основаны на стоимости основных инвестиций. Выплаты производятся за весь срок жизни аннуитанта (ов), за определенный период или за оба срока (например, 10 лет и пожизненно).

Гарантия минимального дохода Аннуитетная функция, которая гарантирует, что выплаты никогда не будут меньше заданного процента от первоначального платежа, например 80%, независимо от эффективности основных инвестиций.

Варианты дохода или выплаты Методы, с помощью которых владелец контракта может получать доход от аннуитета. К ним относятся единовременная выплата, систематическое снятие средств, пособия на жизнь и аннуитизация.

Индексированная рента (См. Фиксированная индексированная рента.)

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) IRC Sec 408 (a) определяет IRA как индивидуальный пенсионный счет. Раздел 408 (b) определяет IRA как индивидуальную пенсионную ренту.При любом определении IRA — это план личных сбережений с налоговыми льготами, который позволяет физическому лицу откладывать деньги на пенсию. Все или часть взносов участника может подлежать вычету из налогооблагаемой базы, в зависимости от выбранного типа IRA и личных финансовых обстоятельств инвестора. Выплаты из большинства пенсионных планов, спонсируемых работодателем, могут иметь право на включение в IRA для продолжения роста с отложенным налогом до тех пор, пока не потребуются средства. Как правило, раздача должна начинаться в возрасте 70 ½ лет.

Начальная процентная ставка Процентная ставка, устанавливаемая страховой компанией каждый год полиса на основе преобладающих рыночных ставок.

Страховые сборы Затраты, покрывающие административные расходы, а также риск смерти и расходов (M&E).

Комиссия за управление инвестициями Комиссия, уплачиваемая в связи с профессиональным управлением активами инвестиционных фондов, лежащих в основе переменных аннуитетов.

Эмитент Страховая компания, которая заключает договор аннуитета.

Дж

Совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца Пожизненная рента, в которой участвуют два аннуитента, обычно супруги, известные как совместные аннуитенты. Аннуитетные выплаты продолжаются до тех пор, пока жив один из аннуитетов.

л

L-Share Variable Annuities Variable Annuity Contract, которые обычно имеют более короткие периоды отказа, например, три или четыре года.Аннуитеты с переменной долей L обычно имеют более высокие сборы за смертность и расходы (M&E), чем аннуитеты с долей B.

Выравниваемые аннуитетные платежи Платежи по договору переменного аннуитета, которые остаются неизменными в течение определенного периода времени, например, 12 месяцев, а затем изменяются, чтобы отразить результативность инвестиций. После изменения платежи остаются неизменными в течение следующих 12 месяцев.

Life Annuity Аннуитетные выплаты, которые гарантированно продолжаются в течение всего срока жизни аннуитета.

Ожидаемая продолжительность жизни Средняя продолжительность жизни, оставшаяся для ряда лиц данного возраста (когорты), согласно выбранной таблице смертности.

Пожизненный доход Выплата дохода, продолжающаяся на протяжении всей жизни человека, независимо от продолжительности.

Пособие на жизнь Термин применяется к ряду вариантов аннуитета, которые защищают от инвестиционного риска, гарантируя либо выплаты при снятии средств, либо стоимость счета, либо аннуитетные выплаты.Существует три основных типа: гарантированные минимальные выплаты дохода, гарантированные минимальные накопительные выплаты и гарантированные минимальные выплаты при выводе средств.

Риск долголетия Риск пережить свои активы.

Единовременное распределение Распределение при выходе на пенсию всего остатка на счете участника в течение одного календарного года в связи с выходом на пенсию, смертью или инвалидностью.

Паушальная сумма Вариант снятия, при котором аннуитет возвращается, а все активы снимаются одним платежом.

M

Рыночный риск Риск потери стоимости портфеля из-за волатильности фондового рынка.

Корректировка рыночной стоимости (MVA) Функция, включенная в некоторые аннуитетные контракты, которая предусматривает корректировку или комиссию при отказе от фиксированной аннуитета или фиксированного счета переменной аннуитета. Корректировка основана на соотношении рыночных процентных ставок на момент передачи и процентной ставки, гарантированной аннуитетом.

Минимальная кредитная процентная ставка Минимальная процентная ставка, гарантированная фиксированным аннуитетом.

Фонд денежного рынка Паевой фонд, стремящийся приносить участникам доход за счет инвестиций в краткосрочные ценные бумаги с фиксированным доходом.

План с оплатой за деньги Тип плана с установленными взносами, в котором взносы работодателя определяются по специальной формуле, обычно в виде процента от заработной платы.Взносы не зависят от прибыли компании.

Моделирование Монте-Карло Компьютеризированная аналитическая модель, которая рассматривает тысячи сценариев с использованием нескольких точек данных, таких как инфляция, процентные ставки и рыночная доходность, и представляет диапазон вероятностей того, что различные результаты могут действительно произойти.

Плата за риск смерти и расходов (M&E) Плата, взимаемая в виде переменного аннуитета за страховые гарантии, включая пособие в случае смерти, варианты гарантированного пожизненного дохода и гарантию того, что сборы по контракту не будут увеличиваться.

Таблица смертности Таблица, показывающая уровень смертности в указанном возрасте, которая используется для определения средней продолжительности жизни.

N

Стоимость чистых активов (NAV) Рыночная стоимость всех ценных бумаг, принадлежащих паевому фонду, за вычетом его общих обязательств, деленная на количество выпущенных акций.

Чистые продажи или Чистые потоки Общие продажи переменного аннуитета за вычетом изъятий, снятия средств, обменов между и внутри компании, а также выплат по вознаграждениям.

Неквалифицированный аннуитет Аннуитет, при котором платежи за покупку производятся в долларах после уплаты налогов. Прибыль накапливается с отсрочкой налогообложения до момента изъятия.

O

Переменная аннуитетная аннуитетная акция Аннуитетные договоры, не предусматривающие авансовых комиссий за продажу, но обычно предусматривающие периоды комиссионных за возврат, аналогичные B-акциям. Плата за смертность и расходы оцениваются и постепенно снижаются в течение периода отказа.

п.

Частичное снятие Снятие суммы меньше общей контрактной стоимости аннуитета. Многие контракты позволяют ежегодно снимать определенную сумму без комиссии за возврат.

Интересующая сторона Физическое лицо или группа лиц, имеющая прямую заинтересованность в контракте, включая эмитента, владельца контракта и получателя ренты.

Этап выплат или Период выплат Период, в течение которого деньги, накопленные в виде аннуитета, выплачиваются как регулярные выплаты дохода.

Пенсионные аннуитеты Аннуитет, включенный в пенсионный или другой квалифицированный пенсионный план, созданный корпорацией, профсоюзом, правительством или другой организацией для своих сотрудников, включая планы участия в прибыли, премиальные акции и планы владения акциями сотрудников, сберегательные планы , планы целевых выплат, планы покупки денег и планы с установленными выплатами.

Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) Федеральное агентство, учрежденное Разделом IV ERISA для страхования пенсионных планов с установленными выплатами.PBGC обеспечивает выплату ограниченных пенсионных пособий, если план прекращает свое действие и не может покрыть все необходимые пособия.

Определенный период Тип аннуитета возмещения, гарантирующий, что в случае смерти получателя ренты до того, как платежи будут произведены в течение минимального количества лет, выплаты получателю продолжатся до конца указанного периода.

Бонус постоянства Увеличение преимуществ полиса, обычно в форме дополнительных процентных кредитов и / или сниженных комиссий, для полисов, которые остаются в силе в течение определенного периода.Бонус может быть гарантирован или не гарантирован в контракте.

Ребалансировка портфеля Тип программы распределения активов, которая периодически перераспределяет активы по контракту между вариантами инвестирования в рамках контракта с переменным аннуитетом.

Преждевременное выплата или вывод средств (Штраф за досрочное распределение) При выводе средств из отсроченных аннуитетов и некоторых других льготных налоговых планов может взиматься дополнительный 10% федеральный подоходный налог, если вывод средств осуществляется до того, как владелец контракта достигнет возраста 59 лет ^1/2 .Действуют определенные исключения. Владелец контракта должен обратиться за юридической и налоговой консультацией, прежде чем снимать средства до достижения возраста 59 ^1/2 .

Премиум-бонус Премиум-бонус — это дополнительная сумма, зачисляемая на накопительный счет аннуитетной политики при определенных условиях.

Премии Суммы денег, уплаченные по аннуитетному договору. Также известен как оплата покупки.

Налоги на страховые премии В некоторых штатах взимается налог на взносы в аннуитет, обычно при аннуитировании.Компания-эмитент обычно взимает с аннуитетного договора любые налоги на премию и другие налоги на основе премии, которую она выплачивает государству.

Основной бенефициар Физическое или юридическое лицо, указанное первым в очереди, которое получит выручку или выгоду от контракта после смерти держателя контракта или, в некоторых контрактах, смерти лица, выплачивающего ренту.

Частный аннуитет Частный аннуитет — это договоренность, при которой клиент передает собственность физическому или юридическому лицу в обмен на обещание фиксированных периодических платежей на всю оставшуюся жизнь клиента.В частных аннуитетах физическое или юридическое лицо, принимающее на себя платежное обязательство, не занимается продажей аннуитетов.

Выручка Чистая сумма денег, подлежащая выплате компанией в случае смерти застрахованного лица или по истечении срока действия договора.

Q

Квалифицированные аннуитеты Квалифицированные аннуитеты — это аннуитеты, приобретенные для финансирования IRA, 403 (b) аннуитета с отсроченным налогом или других типов пенсионных соглашений с налоговой льготой.IRA или квалифицированный пенсионный план предусматривает отсрочку налогов. Контракт на аннуитет следует использовать для финансирования IRA или квалифицированного пенсионного плана, чтобы воспользоваться функциями аннуитета, включая пожизненный доход, пособия на жизнь и гарантированное минимальное пособие в случае смерти.

R

Гарантированное минимальное пособие в случае смерти с храповым механизмом Тип увеличенного пособия в случае смерти, равное большему из (а) стоимости контракта, (б) премиальных выплат за вычетом ранее снятых со счетов или (в) стоимости контракта на указанную предшествующую дату.

Возвратный аннуитет Контракт, предусматривающий единовременную выплату в случае смерти аннуитета, которая при добавлении к общей аннуитетной выплате равна покупной цене.

Ставка продления Процентная ставка Ставка на момент годовщины аннуитетного договора устанавливается в конце каждого полисного года.

Резерв Актуарно определенные суммы, удерживаемые страховыми компаниями, которые необходимы для выполнения будущих договорных обязательств.

Период или фаза пенсионного дохода Период, в течение которого деньги, накопленные по договору об отсроченном аннуитете, или оплата покупки для немедленного аннуитета выплачиваются в качестве доходов.

Обратная аннуитетная ипотека Обратная аннуитетная ипотека — это договоренность, при которой домовладелец берет взаймы под собственный капитал и получает пожизненные ежемесячные платежи от кредитора.

Гарантированное минимальное пособие в случае смерти Rising Floor Тип увеличенного пособия в случае смерти, равное наибольшему из (1) стоимости контракта или (2) ежегодных выплат за вычетом ранее снятых выплат по установленной процентной ставке.

Объединение рисков Распространение (в случае аннуитетов) риска долголетия среди большой группы людей, некоторые из которых умирают раньше, чем ожидалось, некоторые из которых проживут дольше, чем ожидалось.

Ролловер Действие по перемещению активов плана из одного квалифицированного плана в другой или в IRA в течение шестидесяти дней после распределения с сохранением налоговых льгот, предусмотренных соответствующим планом.

S

Период сбережений или фаза Период, в течение которого владелец отсроченного аннуитета производит платежи и накапливает активы.

Раздел 1035 Обмен или 1035 Обмен Безналоговый обмен:

• Существующий полис страхования жизни для нового полиса страхования жизни, или
• Существующий полис страхования жизни для нового полиса аннуитета, или
• Существующая политика аннуитета для новой политики аннуитета.

Требование при обмене 1035 состоит в том, что владелец не должен конструктивно получать стоимость переданного контракта.В случаях, когда старые и новые перевозчики являются разными компаниями, это достигается тем, что владелец передает контракт новому перевозчику, который принимает выручку от сдачи, которая затем применяется к новому контракту.

Отдельный счет Инвестиционный портфель страховой компании, поддерживающий контракты с переменным сроком жизни и аннуитетные контракты. То, что активы переменного аннуитета хранятся на отдельном счете, защищенном от требований кредиторов страховой компании, является элементом дополнительной защиты для инвестора.

Поставщик услуг Компания, которая предоставляет плану любые услуги, включая управление активами, ведение документации, обучение по плану и администрирование плана.

Упрощенный пенсионный план сотрудника (SEP) План с установленными взносами, в котором работодатели вносят взносы на индивидуальные счета сотрудников (аналогично IRA).

Аннуитет с разовой премией Договор аннуитета, который приобретается с разовым платежом.Все немедленные аннуитеты и некоторые отсроченные неквалифицированные аннуитеты относятся к этой категории.

Сплит-аннуитет Разделенный аннуитет — это комбинация отсроченного аннуитета с единственной премией и немедленного аннуитета с единственной премией. Ежемесячный аннуитет выплачивает определенную сумму ежемесячно в течение определенного периода. Отсроченный аннуитет накапливается на основе фиксированного процента. Цель состоит в том, чтобы, когда немедленный аннуитет был исчерпан, отсроченный аннуитет восстановил начальную основную сумму.

Автономное пожизненное пособие (SALB) Продукт с живыми преимуществами, который обеспечивает защиту, аналогичную той, что предоставляется GLWB, но при этом добавляет гибкости с различными типами активов, которые могут быть защищены.

Повышенное пособие в случае смерти Пособие в случае смерти, которое периодически увеличивается для защиты доходов от инвестиций.

Straight Life Annuity Опция аннуитета, которая выплачивается в течение всего срока жизни аннуитанта (аннуитетов) и прекращается в случае смерти последнего оставшегося в живых аннуитета.

Субсчет Инвестиционные фонды, предлагаемые в контрактах с переменным аннуитетом, часто называют субсчетами. Этот термин относится к их положению в качестве счетов, находящихся на отдельном счете страховой компании, предлагающей переменный аннуитет.

Инвестиционная цель субсчета Категория ценных бумаг, представляющая основные инвестиции в данный субсчет, например, агрессивный рост, международный, денежный рынок или корпоративные облигации.

Плата за возврат Затраты для владельца контракта на выход из контракта до окончания периода передачи комиссии. Срок платежа за отказ обычно составляет от пяти до семи лет.

Выкупная стоимость Выкупная стоимость — это сумма, доступная для отзыва или ликвидации контракта.

План систематического вывода средств Метод распределения, который позволяет владельцу договора с переменным аннуитетом периодически получать определенную сумму в качестве частичного отказа от стоимости договора аннуитета до даты начала аннуитета.В отличие от пожизненных аннуитетных платежей, систематическое снятие средств продолжается до тех пор, пока не будет исчерпана стоимость контракта. Систематический вывод средств облагается налогом в той степени, в которой они представляют собой инвестиционную прибыль по контракту.

Т

Пенсионный план, отвечающий требованиям налогообложения Пенсионный план, такой как IRA, 401 (k) или 403 (b), который соответствует особым требованиям Налогового кодекса, а также положениям различных законов, таких как Пенсионный фонд сотрудников. Закон о гарантированном доходе 1974 года (ERISA), Закон об экономическом росте и согласовании налоговых льгот 2001 года (EGTRRA) и Закон о пенсионной защите 2006 года (PPA).В некоторых случаях финансирование таких планов осуществляется через фиксированные или переменные аннуитеты.

Налоговые аннуитеты Тип пенсионного плана для сотрудников освобожденных от налогов организаций или школ, которые подпадают под действие Раздела 403 (b) IRC. Аннуитеты, защищенные от налогов, финансируются за счет взносов до уплаты налогов, которые вносятся в соответствии с соглашениями о снижении заработной платы. Работодатели также могут делать прямые взносы от имени сотрудников.

Определенная рента на срок Рента, предусматривающая выплату дохода в течение определенного количества лет.

Общий объем продаж или Общий поток премий Сумма новых продаж (все новые покупатели контракта, включая обмены между компаниями и внутри компании) и дополнительные премии от существующих владельцев контрактов.

Перевод Движение активов с одного субсчета на другой.

Комиссия за перевод Комиссия за перевод активов с одного вспомогательного счета на другой.

Доверительный управляющий Физическое лицо, группа лиц, банк или трастовая компания, несущие фидуциарную ответственность за владение активами плана.

U

Разукрупненные контракты Аннуитетные контракты, которые позволяют покупателям выбирать и оплачивать определенные дополнительные функции, которые они хотят включить в свои контракты.

Стоимость пая Измерение доходности базовых фондов при переменном аннуитете, аналогично стоимости акции. Каждый инвестиционный субсчет имеет отдельную стоимость единицы. Стоимость единицы увеличивается с положительными инвестиционными показателями на субсчете и уменьшается с отрицательными инвестиционными показателями, а также с расходами на управление активами и страхованием.

В

Переменное аннуитирование Поток выплат дохода, который варьируется в зависимости от инвестиционной эффективности базовых субсчетов.

Переменная рента Договор страховой компании, по которому покупатель производит единовременный платеж или серию платежей. Взамен страховщик соглашается производить периодические выплаты, начиная немедленно или в какой-то момент в будущем. Платежи при покупке направляются в различные варианты инвестирования, которыми могут быть паевые инвестиционные фонды или непосредственно на отдельный счет страховой компании, которая управляет портфелями.Стоимость счета во время накопления и выплаты дохода после аннуитета варьируются в зависимости от эффективности выбранных вариантов инвестирования.

Переменная минимальная сумма аннуитетного платежа Гарантированная минимальная сумма для каждого аннуитета.

Переменная стоимость единицы аннуитета Измерение эффективности базовых фондов при переменной аннуитете, аналогично стоимости акции. Каждый инвестиционный субсчет имеет отдельную стоимость единицы.Стоимость единицы увеличивается с положительными инвестиционными показателями на субсчете и уменьшается с отрицательными инвестиционными показателями, а также с расходами на управление активами и страхованием.

Варианты инвестирования Варианты инвестирования, доступные владельцу договора с переменным аннуитетом. Эти варианты обычно включают фонды акций, облигаций и денежного рынка.

Вт

Комиссия за снятие средств Административный сбор, взимаемый при снятии средств.

Wrap-fee Полный сбор, взимаемый инвестиционным менеджером или инвестиционным консультантом с клиента за предоставление пакета услуг, таких как консультации по инвестициям, инвестиционные исследования и брокерские услуги. Плата за завершение сделки позволяет консультанту по инвестициям взимать со своих клиентов одну прямую плату, что упрощает процесс как для консультанта, так и для клиента.

Х

X-Share (бонус) Variable Annuity X-share Variable Annuity Contract кредитует дополнительную сумму или бонус к стоимости контракта, которая рассчитывается как процент от покупных платежей, добавленных к контракту при выпуске контракта или после него.Контрактные сборы могут быть выше для продуктов X-share.

Что такое аннуитет | Protective Life

Если вы планируете выйти на пенсию, вы наверняка слышали термин «аннуитет». Узнайте об основах и о том, какую роль аннуитеты могут играть в пенсионном планировании.

Аннуитет — это, по сути, договор между вами и страховой компанией. Вы покупаете аннуитет, предоставляя страховой компании единовременную выплату или выплачивая выплаты в течение определенного периода времени. Затем страховая компания инвестирует ваши деньги (так называемые «страховые взносы» или «платежи за покупку») по-разному в зависимости от выбранного вами типа аннуитета.Вы можете купить аннуитет, который сразу же начнет возвращать вам выплаты («немедленный аннуитет»), или, если хотите, доступны аннуитеты, которые задерживают выплату вам на длительный период — иногда на много лет — пока ваши инвестиции в аннуитет растет. Это называется отсроченным аннуитетом.

Виды аннуитетов

Есть два типа аннуитетов, из которых инвесторы могут выбирать, когда дело доходит до покупки этих инструментов. Немедленные аннуитеты начнут выплачивать поток дохода сразу после выдачи либо на установленный период времени, либо до тех пор, пока живут аннуитенты или аннуитенты.Немедленные аннуитеты финансируются за счет единовременной покупки. Отсроченные аннуитеты будут увеличиваться за счет отсроченного налогообложения в течение определенного периода времени до выплаты, и они могут быть профинансированы либо за счет единовременной покупки, либо за счет серии платежей. Некоторые пенсионные планы работодателей даже предлагают участникам аннуитетные контракты в качестве альтернативы инвестированию. Отсроченные аннуитеты можно разделить на отдельные категории:

• Фиксированные аннуитеты выплачивают гарантированную процентную ставку за определенный период времени и могут предлагать различные периоды гарантированной процентной ставки и варианты выплат.
• Фиксированные индексированные аннуитеты рассчитывают процентную ставку в соответствии с формулой, основанной на эффективности базового финансового эталона, такого как индекс S&P 500.
• Переменные аннуитеты не сопровождаются основной гарантией, как фиксированные и индексированные аннуитеты. Вложенные в них деньги распределяются между несколькими субсчетами, подобными паевым инвестиционным фондам, которые могут увеличиваться или уменьшаться в зависимости от рыночных условий. Многие контракты с переменным аннуитетом предполагают выплату пособий по жизни и смерти, которые предоставляют различные гарантии в рамках контракта.Обычно они требуют дополнительных затрат.

Как работает аннуитет?

Независимо от типа аннуитета, который вы покупаете, основная цель — создать для вас доход, и есть разные способы сделать это. Вы можете настроить платежи на всю жизнь, определенный период времени или их комбинацию.

Например, вы можете получать ежемесячные платежи в течение 20 лет.

В этом сценарии компания рассчитает сумму платежа на основе вашей премии или текущей стоимости вашего аннуитетного контракта и начнет производить платежи.По этому плану вы гарантированно будете получать 240 ежемесячных платежей. Если вы умрете до того, как все платежи будут произведены, ваш бенефициар получит остаток до тех пор, пока не будут произведены все 240 платежей.

В качестве альтернативы вы можете захотеть выплаты за всю жизнь с гарантией того, что выплаты будут получены в течение определенного периода времени, например, 20 лет.

В этом примере, если вы умрете до того, как компания произведет 240 ежемесячных платежей (20 лет), ваш бенефициар получит оставшиеся платежи, как в ситуации выше.Однако, если вы дожили до конца 20-летнего гарантированного периода, страховая компания продолжала бы производить выплаты, пока вы живете, но ваш бенефициар не будет иметь права на какие-либо выплаты после вашей смерти.

Если вы покупаете отсроченный аннуитет, вы можете снимать средства с контракта даже до того, как начнутся выплаты дохода. У каждого аннуитета есть свои правила о том, какую сумму вы можете снять с контракта без штрафа, называемого «комиссией за возврат». Вы также можете полностью отказаться от отсроченного аннуитета.Это означает, что вы говорите страховой компании отменить ваш контракт и выплатить вам выкупную стоимость — стоимость вашего контракта за вычетом комиссии за выкуп, которую взимает компания.

Пенсионное пособие

Аннуитеты обычно используются для пенсионного планирования. Они позволяют конвертировать единовременную сумму денег в гарантированный доход на всю оставшуюся жизнь или инвестировать с течением времени, а затем конвертировать сумму договора аннуитета в выплаты гарантированного дохода. И любое увеличение стоимости вашего аннуитета, как правило, не облагается налогом, пока вы не вычеркнете деньги из контракта.Такое сочетание отсрочки налогообложения и возможности установить гарантированный доход может сделать аннуитет эффективным инструментом для планирования выхода на пенсию и других долгосрочных целей. -срочное пенсионное планирование, поэтому снятие средств снижает оставшуюся часть пенсионного пособия в случае смерти, стоимость контракта, возвратную стоимость денежных средств и будущие доходы. Аннуитеты также могут облагаться подоходным налогом, и, если они получены до возраста 59½ лет, может применяться дополнительный 10-процентный налоговый штраф IRS.Поскольку Protective Life и ее представители не предоставляют юридических или налоговых консультаций, важно, чтобы вы обсудили вашу конкретную ситуацию со своим юрисконсультом и налоговым консультантом.

* Аннуитетные выплаты по плану, отвечающему требованиям налогообложения, будут полностью облагаться налогом как обычный доход.

WEB.1223.08.14

Что такое QLAC? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Квалифицированный долгосрочный договор аннуитета (QLAC) — это тип договора аннуитета, специально разработанный для того, чтобы вы не прожили дольше своих пенсионных сбережений. В качестве отсроченного аннуитета QLAC обеспечивают вам гарантированный поток дохода в дальнейшей жизни. Кроме того, они могут помочь вам сократить снятие средств с пенсионных счетов, разрешенных Конгрессом в возрасте 72 лет, помогая отложить некоторые подоходные налоги.

Пенсионный план

Используйте Пенсионный планировщик Personal Capital, чтобы рассчитать, сколько вам нужно откладывать на пенсию.

Как работает QLAC?

QLAC — это договор фиксированного аннуитета с отсрочкой, продаваемый страховыми и финансовыми компаниями, который вы покупаете за деньги с пенсионного счета, такого как 401 (k) или индивидуального пенсионного счета (IRA).

Соответствующая часть имени означает, что аннуитет соответствует требованиям, установленным правительством в отношении особого режима, при покупке на средства пенсионного счета. С 401 (k) s и большинством IRA вы также получаете льготный налоговый режим — с пониманием того, что к 72 годам вы должны начать снимать минимальную сумму денег со счета каждый год и платить обычный подоходный налог с этих снятий. Но вы можете потратить до 135000 долларов своих пенсионных фондов на QLAC, не считая это текущим налогооблагаемым снятием.Вы начнете платить налоги с этой суммы только тогда, когда начнутся выплаты аннуитета.

Долговечность намекает на главную цель QLAC: убедиться, что вы не переживете свои деньги. Вы можете купить QLAC сейчас и отложить выплаты до достижения 85-летнего возраста.

Аннуитетный договор часть QLAC означает, что вы получаете гарантированный поток дохода. Ваш провайдер QLAC отправляет вам регулярные выплаты дохода в зависимости от суммы, которую вы внесли в аннуитет, процентного роста, который они гарантируют, и даты, когда вы хотите начать получать выплаты.Чем дольше вы ждете начала получения дохода, тем больше будут ваши выплаты.

Одно важное предостережение: вы не можете приобретать QLAC с активами в Roth IRA или унаследованной учетной записи IRA. Поскольку IRA Roth в первую очередь не требует, чтобы вы начинали принимать RMD, нет никаких преимуществ в покупке QLAC на деньги, сэкономленные в Roth IRA.

QLAC и обязательные минимальные распределения (RMD)

С традиционными IRA и пенсионными планами на рабочем месте, такими как 401 (k) s и 403 (b) s, RMD обязательны, когда вам исполняется 72 года.Они облагаются налогом по вашей предельной ставке обычного подоходного налога, а размер ежегодного распределения рассчитывается по формуле IRS, которая учитывает баланс вашего счета на конец предыдущего года и продолжительность вашей жизни.

Важным преимуществом QLAC является то, что ваши взносы в аннуитет уменьшают остаток на вашем пенсионном счете, используемый для расчета этих RMD.

Предположим, у вас есть 400 000 долларов в традиционном IRA, когда вам исполняется 72 года. Согласно формуле IRS, вашим RMD в этом году будет баланс вашего счета, разделенный на 25.6 (эта цифра учитывает ожидаемую продолжительность жизни и другие факторы) с общим распределением 15 625 долларов США.

Допустим, вы взяли 25% своего IRA (100 000 долларов США) и вложили их в QLAC, в котором нет необходимых распределений, пока вам не исполнится 85 лет. Ваш первый RMD в возрасте 72 лет теперь будет рассчитываться на основе баланса в 300 000 долларов, в результате чего распределение $ 11 718. Это разница примерно в 3900 долларов, а это означает снижение подоходного налога с вашего обычного RMD. 100 000 долларов, которые вы потратили на QLAC, не будут облагаться налогом до тех пор, пока вы не начнете получать налогооблагаемые ежегодные платежи позднее.

«Свойства QLAC абсолютно замечательны для людей, которые хотят избежать хотя бы части минимального распределения и продлить срок действия IRA», — говорит Стивен Кэй, сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) из Уоррена, штат Нью-Джерси. «Люди склонны тратить свои RMD. Таким образом, QLAC вынуждает людей — в хорошем смысле — оставлять больше денег в своих IRA ».

Лимиты взносов QLAC

Взносы в QLAC ограничены наименьшей суммой в 135 000 долларов США или 25% от баланса вашего квалифицированного счета.Это означает, что вы можете внести до 135 000 долларов, если у вас есть не менее 540 000 долларов соответствующих активов, и до 25% от общих активов, если у вас менее 540 000 долларов.

Например, если у вас есть IRA с балансом 400 000 долларов США, вы можете приобрести QLAC на сумму до 100 000 долларов США или 25% от баланса вашего счета.

Ограничения применяются в зависимости от того, какой пенсионный счет вы используете для финансирования QLAC, а также от остатков на счетах, имеющихся у вас в различных пенсионных планах. Вот как это работает:

• Инвестор имеет 270 000 долларов в одной IRA и 270 000 долларов во второй IRA.Этот инвестор может приобрести QLAC на любом счете за 135 000 долларов (до 25% от общего баланса всех IRA).

• Инвестор имеет 270 000 долларов США в одной IRA и 270 000 долларов США на счете 401 (k). Этот инвестор сможет приобрести QLAC за 67 500 долларов со счета IRA и 67 500 долларов QLAC со счета 401 (k) (до 25% от баланса каждого плана).

Лимит премий QLAC в размере 135 000 долларов является пожизненным лимитом для всех источников финансирования, хотя этот лимит может периодически корректироваться с учетом инфляции.Лимит 25% рассчитывается следующим образом:

• Если вы финансируете QLAC из IRA, лимит рассчитывается с использованием общей стоимости всех традиционных IRA, которые вы держите по состоянию на 31 декабря прошлого года.

• Если вы финансируете QLAC из плана 401 (k), 403 (b) или 457 (b), лимит рассчитывается с использованием стоимости счета индивидуального плана на момент закрытия рынка в предыдущий день.

• Если вы покупали QLAC в прошлом, вам следует обратиться к финансовому специалисту за помощью в расчете вашего текущего 25% -ного лимита.

Когда следует начинать собирать доход QLAC?

Выбор даты начала выплаты дохода QLAC зависит от вашего текущего возраста, состояния здоровья и финансового положения. Чем дольше вы откладываете дату начала, тем выше будут ваши платежи.

В определенной степени выбор даты начала дохода зависит от того, сколько лет вы можете прожить на остаток своих сбережений и как долго, по вашему мнению, вы собираетесь прожить в целом. Если вам 65 лет и вы плохо себя чувствуете, вы, вероятно, не захотите дожидаться достижения 85-летнего возраста, чтобы начать получать доход, и, возможно, вы вообще не подходите для получения такого рода аннуитета.

«Если вероятность того, что ваша продолжительность жизни превышает среднюю, [QLACs] может быть неожиданной, — говорит Арти Грин, CFP из Лос-Альтоса, Калифорния. — Но если ваша продолжительность жизни короче, чем ожидалось, конечно , который работает против вас с любым аннуитетом ».

В зависимости от поставщика QLAC вы можете изменить дату начала платежей, но только до того, как вы получите какие-либо платежи.

«Как только вы начнете аннуитировать или получать доход, вы не сможете изменить [дату] ни с одним из продуктов, о которых я знаю, — говорит Кэй.Перед покупкой продукта QLAC убедитесь, что вы понимаете, возможно ли изменение даты.

Как QLAC может снизить ваши налоги

QLAC снижает налоговое бремя инвестора, защищая часть средств пенсионного счета от расчетов RMD, что приводит к меньшим требуемым распределениям и потенциально более низким налоговым обязательствам.

Поскольку они приобретаются на пенсионные накопления до вычета налогов, после получения дохода от QLAC эти распределения подлежат налогообложению по вашей текущей предельной ставке обычного подоходного налога.

Что такое пособие по случаю смерти QLAC Cash Refund?

При покупке QLAC у вас есть возможность выбрать план, выплаты по которому прекращаются, когда вы умираете, план, выплаты которого прекращаются, когда вы и ваш супруг (а) умирают (так называемый QLAC совместной жизни), или план, по которому будет выплачиваться возмещение. после вашей смерти. В последнем случае, если есть разница между премией, которую вы заплатили за план, и суммой всех платежей, произведенных по плану, она будет возвращена указанному получателю.

Выбор возмещения компенсации в случае смерти или совместной жизни QLAC снизит годовую долларовую стоимость получаемых вами выплат QLAC.

Почему выбирают QLAC?

У QLAC есть несколько преимуществ для пенсионеров:

• Долгосрочная гарантия дохода. Если вы беспокоитесь о том, что ваших пенсионных сбережений может не хватить надолго, QLAC может предложить вам некоторое спокойствие. QLAC обеспечивают гарантированный доход на более позднем этапе выхода на пенсию и могут выступать в качестве хеджирования от затрат на долгосрочное обслуживание в более позднем возрасте.

• Отсрочка RMD. Если вы хотите минимизировать сумму денег, которую вам необходимо снимать со своих пенсионных счетов, QLAC позволяет отложить выплату части ваших сбережений до тех пор, пока вам не исполнится 85 лет.

• Основная защита. QLAC блокирует будущие платежи, защищая ваши пенсионные деньги от рыночных падений в будущем. Но если вы не приобретете инфляционный райдер, который снизит начальные суммы, которые вы получаете от аннуитета, ваш ежемесячный платеж может со временем потерять ценность.

• Доход вашего супруга. Если вы создадите QLAC в качестве совместной аннуитета, он будет продолжать выплачивать доход до тех пор, пока вы или ваш супруг (а) живы. Тем не менее, совместные аннуитеты, как правило, предлагают более низкие выплаты из-за этой льготы.

Как управлять рисками QLAC

QLAC не лишены недостатков. Некоторые специалисты по пенсионным вопросам не являются большими поклонниками QLAC, потому что инвесторы фиксируют рост на низком фиксированном уровне, отказываясь от шанса на более высокий рост с помощью других средств.

«Разница в будущем росте между деньгами, вложенными с разумным сочетанием инвестиций, и фиксированной ставкой [предлагаемой аннуитетом] может оставить инвестору QLAC меньше денег в долгосрочной перспективе», — говорит Нил Нолан, CFP из Эшвилла, Северная Каролина.

Одним из способов управления этим риском является «продвижение» QLAC путем приобретения в течение нескольких лет серии более мелких QLAC, предполагая, что в будущем ставки могут вырасти.

«Ладдеринг также полезен тем, что чем старше вы становитесь, когда покупаете его, тем больше выплата», — говорит Грин. «Например, покупка QLAC в возрасте 65 лет, чтобы начать платить в возрасте 75 лет, будет иметь меньшую выплату, чем покупка QLAC в возрасте 66 лет, чтобы начать в возрасте 76 лет, даже если процентные ставки не изменятся за это время».

Как и в случае с любым другим финансовым продуктом, который обещает выплаты в далеком будущем, финансовая устойчивость компании-эмитента также вызывает беспокойство. В отличие от банковских продуктов, аннуитеты не гарантируются Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC).

Несмотря на то, что поставщики QLAC страхуют свои продукты, страхование все же может потерпеть неудачу. Вот почему важно обращать внимание на финансовые рейтинги страховщика, у которого вы покупаете QLAC. Вы также можете подумать о покупке QLAC у более чем одной фирмы, чтобы распределить риски.

«Третья альтернатива — покупать только у компании, которая является членом Национальной организации ассоциаций по страхованию жизни и здоровья (NOLHGA)», — говорит Грин. «Это похоже на страховку для страховщиков, которая покроет некоторую сумму аннуитета, если ваша страховая компания обанкротится.”

Хотите спланировать выход на пенсию?

Используйте Пенсионный планировщик Personal Capital, чтобы рассчитать, сколько вам нужно откладывать на пенсию.

Итог по QLAC

QLAC могут быть полезным дополнением к вашему пенсионному плану, если вы беспокоитесь о том, что переживете свое гнездо, и если вам нравится идея рассчитывать на гарантированный источник дохода в дальнейшей жизни. Но этот продукт подходит не всем. Для получения дополнительной информации о QLAC и о том, подходят ли они для вашего пенсионного плана, проконсультируйтесь с финансовым консультантом.

пенсионных аннуитетов и решений | Prudential Financial

Раскрытие информации

Инвестиционные и страховые продукты:
Не застрахован FDIC | Не застрахован FDIC или каким-либо федеральным правительственным агентством
Не является залогом или другим обязательством, или гарантированным банком или любым из его филиалов

Все ссылки на гарантии, включая дополнительные льготы, подкреплены способностью выплатить требования компании-эмитента и не применяются к базовым инвестиционным опционам.

Инвесторы должны внимательно изучить особенности контракта, стратегии индексации и инвестиционные цели, политику, управление, риски, сборы и расходы базовых портфелей, прежде чем инвестировать. Эта и другая важная информация содержится в проспекте эмиссии, который можно получить на странице проспекта или у финансового специалиста. Пожалуйста, внимательно прочтите проспект эмиссии перед инвестированием.

Переменный аннуитет — это долгосрочное вложение, предназначенное для пенсионных целей.Доходность инвестиций и основная стоимость инвестиций будут колебаться, поэтому паи инвестора при выкупе могут стоить больше или меньше первоначальной инвестиции. Снятие или сдача может быть связано с условными отсроченными расходами на продажу.

Фиксированный индексированный аннуитет (FIA) — это долгосрочный финансовый инструмент с отсрочкой налогов. Он предлагает уровень защиты ваших денег от потерь с возможностью их роста в зависимости от показателей определенного рыночного индекса или комбинации индексов.С FIA ваши деньги фактически не вкладываются в какой-либо индекс, а скорее могут приносить проценты в зависимости от результатов индекса. Обычно существует верхний предел, известный как «верхний предел», на сумму потенциальных процентов, начисляемых в определенный период, а также «нижний предел», который обеспечивает защиту от убытков. Для получения полной информации об аннуитете, пожалуйста, обратитесь к Заявление о раскрытии важной информации в формате PDF, которое открывается в новом окне , которое также можно получить у вашего финансового специалиста.

Фиксированный аннуитет — это финансовый инструмент, который обеспечивает гарантированную норму прибыли на основную сумму в течение определенного периода. При снятии средств с фиксированной аннуитета может взиматься комиссия за возврат и / или корректировка рыночной стоимости. Полную информацию см. В PDF-документе «Важное заявление о раскрытии информации», которое открывается в новом окне , которое также можно получить у финансового специалиста.

Аннуитетные договоры содержат исключения, ограничения, сокращения льгот и условия сохранения их в силе.Ваш лицензированный финансовый специалист может предоставить вам полную информацию.

Prudential Annuities и ее дистрибьюторы не предоставляют налоговых, бухгалтерских или юридических консультаций. Проконсультируйтесь с вашим адвокатом или бухгалтером.

Аннуитеты выдаются Pruco Life Insurance Company (в Нью-Йорке, Pruco Life Insurance Company of New Jersey), расположенной в Ньюарке, штат Нью-Джерси (главный офис), или Prudential Annuities Life Assurance Corporation (кроме Нью-Йорка), расположенной в Шелтон, штат Коннектикут. (главный офис).Переменные аннуитеты распределяются Prudential Annuities Distributors, Inc., Шелтон, Коннектикут. [Все являются компаниями Prudential Financial, и каждая несет единоличную ответственность за свое финансовое состояние и договорные обязательства.] Prudential Annuities — это бизнес Prudential Financial, Inc.

Выпущено по контрактам в рамках Prudential Annuities Life Assurance Company
Выпущено по контрактам RILA / IND (11/19) (или его вариант штата) — В Айдахо
Выпущено по контракту RILA / IND (19.11) -ID
Выдано на Rider RID-RILA-ROP (11/19) (или его вариант штата)
Выпущено по индоссаментам END-RILA-P2P (9/20), END-RILA-TPAR (9/20) и END-RILA-SRP (9/20) (или его вариант штата)

Выпущено по контрактам в рамках Prudential Life Страховая компания
Выпуски по контракту P-RILA / IND (10/21), выданному в ID P-RILA / IND (10/21) -ID
Выдано на райдере: P-RID-RILA-ROP (10/21) ( или его вариант штата)
Выпущено на одобрениях: P-END-RILA-MRS (10/21), P-END-RILA-P2P (10/21), P-END-RILA-TPAR (10/21) и P -END-RILA-SRP (10/21) (или его вариант состояния)

Для Complianc e Только для использования:

1001384-19

1001384-00019-00

Покупка фиксированных отсроченных аннуитетов | Департамент страхования, SC

Что такое аннуитет?

Аннуитет — это договор, по которому страховая компания через регулярные промежутки времени производит серию выплат дохода в обмен на уплаченные вами премии или премии.Аннуитеты часто покупаются для будущих пенсионных доходов. Только аннуитет может обеспечить гарантированный доход на протяжении всей вашей жизни. Ваши деньги растут без учета налогов, пока вы оставляете их в аннуитете.

Изучите различные виды аннуитетов

Наиболее распространенными типами аннуитетов являются: однократные или множественные страховые взносы, немедленные или отсроченные, а также фиксированные или переменные. По контракту с единой премией вы платите страховой компании только один платеж, тогда как вы производите серию платежей для множественной премии.При немедленном аннуитете выплаты дохода начинаются не позднее, чем через год после выплаты страхового взноса.

Выплата дохода по отсроченному аннуитету часто начинается много лет спустя. Отложенные аннуитеты имеют период накопления, то есть время между моментом начала выплаты страховых взносов и началом выплаты дохода. В течение периода накопления фиксированной отсроченной аннуитета ваши деньги, за вычетом любых применимых сборов, приносят проценты по ставкам, установленным страховой компанией или способом, указанным в договоре аннуитета.В течение периода выплаты сумма каждого дохода, выплачиваемого вам, обычно устанавливается в начале выплаты и не меняется. В течение периода накопления переменного аннуитета страховая компания переводит ваши взносы за вычетом любых применимых сборов на отдельный счет.

Вы решаете, как компания будет инвестировать эти премии, в зависимости от того, какой риск вы хотите принять. В течение периода выплаты переменного аннуитета сумма каждого дохода, выплачиваемого вам, может быть фиксированной (устанавливается в начале) или переменной (изменяется в зависимости от суммы инвестиций на отдельном счете).

Ноу-хау устанавливаются процентные ставки

В течение периода накопления на ваши деньги, за вычетом любых применимых комиссий, начисляются проценты по ставкам, которые время от времени меняются. Обычно размер этих ставок полностью зависит от страховой компании. Текущая ставка — это ставка, которую компания решает зачислить на ваш контракт в определенное время. Компания гарантирует, что не изменит ставки в течение определенного периода времени.

Минимальная гарантированная процентная ставка — это самая низкая ставка, которую может заработать ваш аннуитет.Эта ставка указана в контракте. Некоторые аннуитетные контракты применяют разные процентные ставки к каждой уплачиваемой вами страховой премии или к страховым взносам, которые вы платите в разные периоды времени. Другие контракты на аннуитет могут иметь две или более накопленных стоимости, которые используются для финансирования различных вариантов выплаты пособий. Эти накопленные значения могут использовать разные процентные ставки. Вы получаете только одно из накопленных значений в зависимости от того, какое преимущество вы выберете.

Знайте, какие сборы могут быть вычтены из вашего фиксированного отсроченного аннуитета

В большинстве аннуитетов взимаются сборы, связанные со стоимостью продажи или обслуживания.Эти расходы могут быть вычтены непосредственно из стоимости контракта. Попросите вашего агента или компанию описать сборы, которые применяются к вашему аннуитету. Некоторыми примерами сборов, сборов и налогов являются сборы за возврат или снятие средств, бесплатное снятие средств, плата за контракт, комиссия за транзакцию, процент от платы за премию и налог на надбавку.

Контрактные преимущества фиксированных отсроченных аннуитетов

Компании могут предлагать различные варианты выплаты дохода. Вы или другое лицо, имя которого вы называете, можете выбрать вариант.Если вы выберете «Только жизнь», компания будет выплачивать доход за всю жизнь. Life Annuity with Period Certain выплачивает доход на протяжении всей вашей жизни и гарантирует выплату в течение определенного количества лет, даже если вы умрете. Если вы выберете Joint and Survivor, компания будет выплачивать доход на протяжении всей жизни вас или вашего бенефициара. В некоторых договорах аннуитета компания может выплачивать пособие в случае смерти вашему бенефициару, если вы умрете до начала выплаты дохода.

Налоговый режим аннуитетов

Согласно действующему федеральному закону, аннуитеты пользуются особым налоговым режимом.Подоходный налог по аннуитетам отсрочен, что означает, что вы не облагаетесь налогом процентов, которые получают ваши деньги, пока они остаются в аннуитете. Отложенное от налогообложения накопление — это не то же самое, что и безналоговое накопление.

Преимущество отсрочки налогообложения состоит в том, что налоговая категория, в которой вы находитесь, когда получаете выплаты по аннуитетному доходу, может быть ниже, чем та, в которой вы находитесь в период накопления. Вы также будете получать проценты с суммы, которую вы заплатили бы в виде налогов в период накопления. Налоговое законодательство большинства штатов об аннуитетах соответствует федеральному закону.Вам следует проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом, чтобы обсудить вашу индивидуальную налоговую ситуацию.

Воспользуйтесь положением о «бесплатном ознакомлении»

Законы многих штатов дают вам определенное количество дней для ознакомления с договором аннуитета после его покупки. Если в течение этого времени вы решите, что не хотите получать аннуитет, вы можете вернуть контракт и получить обратно все свои деньги. Это часто называют периодом «бесплатного просмотра» или «права на возврат». Период «свободного просмотра» должен быть четко прописан в вашем контракте.Обязательно внимательно прочтите свой контракт в период «свободного просмотра».

Подходит ли вам фиксированный отсроченный аннуитет?

Вам следует подумать о том, каковы ваши цели в отношении денег, которые вы вкладываете в аннуитет. Вам также необходимо подумать о том, на какой риск вы готовы пойти с деньгами.

Задайте себе следующие вопросы: Какой пенсионный доход вам понадобится в дополнение к тому, что вы будете получать от социального обеспечения и пенсии, понадобится ли вам этот дополнительный доход только для себя или себя и других, как долго вы можете оставлять деньги в аннуитете и позволяет ли аннуитет снимать деньги, когда они вам нужны.

Некоторые вопросы, на которые ваш агент должен быть в состоянии ответить

Несколько вопросов, которые вы должны задать своему агенту: это контракт с одной или несколькими премиями, какова начальная процентная ставка и каков срок ее гарантии, гарантированная минимальная процентная ставка, могу ли я получить частичное снятие средств без выплаты сдачи или других сборов и есть ли пособие в случае смерти.

Тщательно пересмотрите свой контракт

Прежде чем вы решите купить аннуитет, вы должны просмотреть контракт.Условия каждого договора аннуитета будут отличаться. Попросите агента и компанию объяснить все, что вам непонятно. Сделайте это до окончания периода бесплатного просмотра.

Сравните информацию по аналогичным контрактам от нескольких компаний. Сравнение продуктов может помочь вам принять лучшее решение. Если у вас есть конкретный вопрос или вы не можете получить нужные ответы от агента или компании, обратитесь в Департамент.

.

No related posts.