МАТЕРИНСКАЯ КОМПАНИЯ — компания, владеющая контрольным пакетом акций, обладающая полномочиями управления по отношению к своим дочерним, зависящим от нее (аффилированным) компаниям, филиалам.  [c.175]

Глобальная стратегия финансирования риска. КСК может служить рычагом централизации управления риском крупных корпораций, беря на себя выполнение программ страхования региональных филиалов, дочерних и аффилированных компаний, а также интересов корпораций за рубежом. Страхование филиалов и подразделении может осуществляться в рамках глобальной политики регулирования уровня риска путем установления более высокого уровня франшизы, а также обеспечения более высоких пределов страхового покрытия и охвата более широких классов рисков, чем это могло бы быть достигнуто для отдельно взятых предприятий.  [c.162]

Аффилированные банку компании/лица. Есть утвержденный порядок работы с аффилированными компаниями/лицами.  [c.19]

АФФИЛИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ — дочерняя компания, которая является подчиненной другой, материнской компании.  [c.46]

КОМПАНИЯ АФФИЛИРОВАННАЯ — см. АФФИЛИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ  [c.313]

ГОЛОВНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ. 1. Предприятие, занимающее лидирующее положение в составе объединения, концерна руководство головного предприятия обычно совмещает свои функции с управлением объединением в целом. 2. Компания, которая владеет контрольным пакетом акций и обладает полномочиями управления дочерними, аффилированными компаниями, филиалами.  [c.136]

ФИРМА АФФИЛИРОВАННАЯ — компания, где есть пакет акций меньше контрольного, либо одна из двух компаний, которые являются дочерними компаниями третьей. Такая компания способна выступать в качестве филиала либо представительства основной материнской компании. При этом основная компания принимает участие в управлении делами аффилированной фирмы на базе соответствующего договора.  [c.711]

Аффилированная компания нередко создается, когда бизнес переносится в удаленный от основной компании регион, например при создании транснациональных корпораций.  [c.711]

Таким образом, к аффилированным лицам, осуществляющим контроль либо находящимся под контролем, относятся материнские компании и дочерние общества, а также физические лица, владеющие контрольным пакетом акций либо более 20 % голосующих акций, но имеющие возможность определять решения организации (например, генеральный директор АО).  [c.184]

Важный вид трастовых услуг — управление крупными долями собственности и пакетами акций негосударственных предприятий, когда задача управляющего — обеспечить не прирост портфеля финансовых активов, а эффективность финансового менеджмента, выплату дивидендов, рост показателей рентабельности и т.п. Спрос на такого рода услуги растет не только со стороны государства, но и со стороны крупных частных корпораций, владеющих пакетами акций и долями собственности большого числа предприятий. Речь идет не о дочерних компаниях и аффилированных структурах, а о пакетах акций на уровне блокирующего или даже меньшего. Как показала практика, управление такими относительно незначительными пакетами акций и долями собственности (количество которых может быть очень большим), как правило, не представляет интереса для крупных компаний. Стоит упомянуть и о нарождающемся в России классе стратегических инвесторов, которые владе-  [c.97]

При этом нужно помнить, что запланированный результат — это совсем не то, что будет потом отражаться в бухгалтерской отчетности. Бюджетирование и бухгалтерский учет — вещи разные. Если впоследствии окажется, что лимит превысил реальные потребности компании по расчетам с бюджетом, то ничего плохого в этом нет. Гораздо хуже, когда приходится искать деньги для непредвиденных платежей. Поэтому лучше (в соответствии с ожидаемыми действиями государственных органов) менять (ужесточать) лимиты расчетов с бюджетом по общему обороту в течение бюджетного периода. Например, на первые два квартала лимит может быть установлен в 10%, на третий и четвертый — 11% общего оборота компании. В табл. 3.2 приведен формат плана-графика бюджета продаж по контрактам и заказам с расчетом чистых продаж путем установления лимита по расчету с бюджетом по общему обороту. Отметим, что для производственных структур, где существует определенный объем незавершенного производства и выпускающие цехи могут одновременно производить полуфабрикаты для других цехов того же предприятия, при определении чистых продаж лучше учитывать. также стоимость полуфабрикатов и комплектующих для других цехов. Таким же образом могут учитываться и поставки дочерним (аффилированным) структурам компании по так называемым трансфертным (внутренним) ценам.  [c.74]

Наличие сведений об аффилированных с компанией-эмитентом лиц, а также о  [c.61]

Руководство компании и аффилированные с ним юридические и  [c.219]

Основной формой передачи технологий в рамках ТНК является обеспечение собственных аффилированных компаний всей необходимой документацией из центра. Стратегически значимые элементы НИОКР выполняются, как правило, в материнской компании.  [c.62]

Исходя из анализа структуры стратегических зон хозяйствования, сложившейся организационной структуры и проектных решений по освоению концептуальных решений в области девелоп-мента и инжиниринга, было выделено два уровня управления компанией — корпоративный центр управления всей компанией и центры управления отдельными стратегическими зонами хозяйствования. При этом для каждого центра определены его функционально-управленческие характеристики и статус центр затрат или центр прибыли. Кроме этого, осуществлено выделение каждого центра в юридически обособленные, но хозяйственно зависимые дочерние юридические лица, входящие в состав всего холдинга. Было принято решение, что холдинговое юридическое лицо (юридическое лицо, управляющее другими юридическими лицами) лучше всего образовывать не на базе всего корпоративного центра управления, а на основе организационного образования, объединяющего руководителей высшего уровня (топ-менеджмента). В отдельное юридическое лицо был объединен весь корпоративный центр управления компанией. Для управления стратегическими хозяйственными зонами образовано б юридических лиц, которые должны управлять дочерними и аффилированными компаниями и предприятиями в своих стратегических зонах хозяйствования. Центральным звеном всей системы управления на уровне стратегических зон хозяйствования стала девелоперская компания, организующая деятельность других бизнес-единиц в рамках конкретных проектов. В результате сложилась организационная структура компании, изображенная на рис. 6.2.  [c.340]

АФФИЛИРОВАННОЕ ЛИЦО — физические лица, способные оказывать реальное воздействие на деятельность компании. К аффилированным лицам компании относятся учредители (владельцы) компании, управляющий и другие первые должностные лица, а также управляющие и владельцы юридических лиц, обладающие долями в капитале компании, участвующие во внутрифирменном управлении. В ситуации, когда аффилированные лица связаны между собой (например, осуществляют единое руководство разными фирмами либо владеют долями в капитале различных компаний), употребляют термин аффилированная группа, которая рассматривается как единое аффилированное лицо. Обычно физическое аффилированное лицо в акционерной компании владеет более чем 10% капитала компании. В ряде стран выделяют юридическое лицо — аффилированную компанию, которая владеет пакетом акций меньше контрольного так же обычно называют и одну из двух дочерних компаний по отношению к третьей, материнской. В РФ требуется получение разрешения антимонопольных органов на приобретение более 50% капитала крупных компаний лицами, связанными между собой и образующими аффи-  [c.44]

АФФИЛИРОВАННАЯ КОМПАНИЯ (англ, affiliated ompany) — компания, которая владеет пакетом акций основной компании в размере, меньшем контрольного. Такая компания может выступать в качестве филиала или представительства основной, материнской компании при этом материнская компания участвует в управлении делами аффилированной на основе соответствующего договора. Аффилированная компания часто создается при переносе бизнеса в удаленный от расположения основной компании регион, при создании транснациональных корпораций.  [c.30]

Кроме того, ОАО Газпром получило экспертное заключение, подготовленное Лондонским филиалом Дойче Банк АГ, в отношении цены приобретения Gazprom Finan e B.V., аффилированной компанией ОАО Газпром , 72,663% акций ОАО Сибнефть , составляющей 13,079 млрд долл. В результате экспертизы Дойче Банк пришел к выводу, что вознаграждение за  [c. 172]

Российские компании пока только выходят на этот рынок, однакоу них есть одно неоспоримое преимущество. В большинстве своем это дочерние структуры девелоперских организации. То есть, как минимум они могут рассчитывать на заключение контрактов, на управление бизнес-центрами, находящимися в собственности аффилированных компаний. Этого вполне достаточно, чтобы заработать себе имя и в дальнейшем предлагать свои услуги другим застройщикам. По этому пути уже пошли. Система Галс.,. Интеррос девелопмент , Стимул групп, и. Альфа девелопмент.  [c.198]

Выгодоприобретатель при страховании от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев помогает людям обезопасить себя от финансовых последствий сложных непредвиденных ситуаций. И пусть мысли о несчастных случаях, которые могут произойти с самим человеком или с его близкими и родными, не доставляют удовольствия, многие предпочитают заранее подумать об этом. Обращаясь в страховые компании за полисами страхования от НС, люди заботятся о том, чтобы при несчастном случае у их семьи были средства на лечение и восстановление застрахованного, а при худшем исходе денежные траты не становились еще одной проблемой.  

Кроме застрахованного, страхователя и страховщика, участником страховых отношений также является выгодоприобретатель, или бенефициар. Существует множество категорий лиц, которые могут получить возмещение при страховании от НС, и важно понимать все тонкости, связанные с назначением бенефициара при этом виде страховых программ. 

Выгодоприобретатель при страховании от НС

Как и в других видах страхования, выгодоприобретателями могут являться как физические, так и юридические лица, назначенные застрахованным. Если таковые не указаны, то ими являются законные наследники застрахованного. В договоре прописывается, какую долю страховой выплаты получит каждый из них. Сумма указывается в абсолютном или относительном значении. Если же такой информации нет в договоре, выплата делится на равные части в соответствии с количеством бенефициаров.

Кроме того, если несчастный случай, к счастью, не закончился кончиной застрахованного, то в этой ситуации чаще всего возмещение получает сам пострадавший.  

Бенефициарами могут являться как резиденты Российской Федерации, так и нерезиденты, любого возраста. Если на момент выплаты страховой суммы выгодоприобретателю не исполнилось 18 лет, сумма удерживается до наступления его совершеннолетия или находится в распоряжении законных опекунов. 

Что необходимо знать бенефициару? 

Для получения страхового возмещения выгодоприобретателю необходимо в установленные в договоре сроки обратиться к страховщику, предоставив необходимый пакет документов. При предъявлении требования о выплате страхового возмещения все обязанности страхователя должны быть выполнены. В противном случае обязанность за их выполнение ложится на бенефициара, и он же несет риски невыполнения этих обязательств.

Отдельно необходимо отметить, что если НС произошел по воле указанного в договоре выгодоприобретателя, то он не только не получит страховую выплату, но и рискует оказаться под следствием. Но в большинстве ситуаций бенефициаром назначается близкий человек, который вряд ли может быть заинтересован в наступлении страхового случая.   

Выгодоприобретатель в программах МетЛайф 

Компания МетЛайф осуществляет свою деятельность в соответствии с текущим законодательством Российской Федерации в сфере страхового дела, что также касается и такой части страхового договора, как назначение бенефициара. В связи с этим назначение этого участника страховых отношений при заключении и ведении договоров в МетЛайф существенным образом не отличается от других страховщиков. 

МетЛайф предлагает следующие программы страхования от НС: 

Обе программы включают такие риски, как полная или частичная нетрудоспособность в связи с несчастным случаем или критическим заболеванием, а также смерть застрахованного в результате НС.

Если у вас остались какие-либо вопросы, вы можете обратиться за помощью к нашим финансовым консультантам, они с радостью помогут вам разобраться во всех тонкостях вашей ситуации.

Вот разница между наследником и бенефициаром

Многие люди используют термины «наследник» и «бенефициар» как синонимы, но между этими двумя обозначениями есть важные различия. Вот чем отличаются наследник и бенефициар:

Кто наследник?

Наследник — это родственник, имеющий законное право на наследство от имущества умершего родственника, если у умершего не было законной последней воли и завещания.

При отсутствии завещания, что называется «умирающим без завещания», имущество обычно переходит к ближайшим живым родственникам в виде установленных долей, а затем к более дальним родственникам, если близкие родственники не живут.В то время как переживший супруг не является наследником в строгом определении этого слова, супруг или зарегистрированный домашний партнер, как правило, первым в очереди на имущество в соответствии с законами штата о семейной или общественной собственности.

Имущество сначала переходит к живому супругу и / или прямым потомкам (детям и / или внукам, биологическим или усыновленным). Если они не живые, то родителям, а если они не живые, потомкам бабушек и дедушек (тети, дяди и двоюродные братья). Если все наследники умерли, то имущество наследства переходит к государству, что называется выкупом.

Кто получает, сколько определяется конкретными законами каждого штата о наследовании по завещанию, которые представляют собой схемы того, как будет разделено имущество, если человек умирает без действующего завещания. Работа суда по наследственным делам состоит в том, чтобы убедиться, что чистые активы наследственного имущества переходят к людям, имеющим на них законное право.

Кто не наследник ? Не состоящий в браке партнер, независимо от продолжительности отношений, не будет считаться наследником. То же самое и с близкими друзьями, приемными детьми, родственниками супругов, разведенными супругами, приемными детьми или благотворительными организациями.Это одна из причин, почему так важно убедиться, что у вас есть законная последняя воля и завещание, если вы хотите передать свое имущество кому-то, кто не считается законным наследником.

Кто является бенефициаром?

Бенефициар — это лицо, указанное в завещании, трасте, полисе страхования жизни и / или финансовом счете умершего, которое было выбрано для получения активов.

Бенефициар не обязательно должен быть наследником: бенефициаром может быть друг, постоянный партнер, пасынок или благотворительная организация.Даже домашнее животное может быть в выигрыше! И хотя наследники могут быть бенефициарами, это не всегда данность, которую они унаследуют. Возьмем, к примеру, родителей, которые оставляют большую часть своего состояния романтическим партнерам, а не своим живым детям, или бабушек и дедушек, которые вырезают своенравных внуков по своей воле.

Чтобы сделать ситуацию более интересной: хотя последняя воля и завещание указывают для , как наследник хочет распределить свои активы, это не обязательно определяет , кто унаследует активы, потому что они часто передаются через назначение бенефициара в кредитном союзе, банке, страховой компании или другом финансовом учреждении.

Например, завещание может предписывать разделение финансовых счетов поровну между двумя детьми, но если все обозначения бенефициаров для всех этих счетов указаны на имя бывшего супруга умершего, этот бывший супруг имеет право на активы. Дети ничего не получат, если в наследстве нет счетов без указания бенефициаров; тогда дети будут иметь право на эти активы.

Важно помнить: обозначение получателя имеет приоритет перед желанием! Вот почему вы должны постоянно проверять назначения своих бенефициаров и вносить изменения, когда происходит жизненное событие, такое как рождение, усыновление, смерть, брак, развод и повторный брак.

И в отличие от наследников, которые наследуют активы на основе установленных долей, определенных в соответствии с правилами штата, бенефициары получают суммы, определенные наследником. Также может быть более одного основного бенефициара, а также более одного вторичного или условного бенефициара в случае, если основной (-ые) бенефициар (-ы) умер (-и) умер. Также, в отличие от наследников, бенефициары могут получать выплаты от наследства в процентах на основе указаний наследника. Например, супруг может получить 100% страхового возмещения, но он также может получить 34%, при этом двое взрослых детей получают по 33%.

Есть много причин, выходящих за рамки наследования, почему наличие последней воли и завещания — хорошая идея. Но если вы предпочитаете передать свои активы кому-то другому, а не своим наследникам, проверьте все свои финансовые счета, чтобы убедиться, что вы указали свои бенефициары, а затем назначьте встречу с поверенным по наследственному или семейному праву, чтобы сгладить все ваши последние пожелания . *

Если вам нужна помощь в планировании наследства, вам помогут наши консультанты Hanscom Investment Services †.Чтобы записаться на прием, позвоните по телефону 8 00-656-4328 доб. 2236 .

Другие читают:

* Это не замена профессиональной юридической консультации — проконсультируйтесь с юристом, чтобы обсудить ваши индивидуальные требования к планированию недвижимости.

† Ценные бумаги и консультационные услуги предлагаются через LPL Financial (LPL), зарегистрированного инвестиционного консультанта и брокера-дилера (член FINRA / SIPC). Страховые продукты предлагаются через LPL или ее лицензированных аффилированных лиц.Hanscom Federal Credit Union не зарегистрирован в качестве брокера-дилера или инвестиционного консультанта. Зарегистрированные представители LPL предлагают продукты и услуги, используя Hanscom Investment Services, а также могут быть сотрудниками Hanscom Federal Credit Union. Эти продукты и услуги предлагаются через LPL или ее аффилированные лица, которые являются отдельными юридическими лицами, а не аффилированными лицами Hanscom Federal Credit Union. Ценные бумаги и страхование, предлагаемые через LPL или его аффилированные лица:

Не застрахованы NCUA или другим государственным агентством / Не гарантированы Федеральным кредитным союзом Hanscom / Депозиты или обязательства Федерального кредитного союза Hanscom / могут потерять стоимость

Какой получатель? | III

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, указанное вами в полисе страхования жизни для получения пособия в случае смерти. Вы можете назвать:

• Один человек
• Два или более человека
• Доверительный управляющий созданного вами траста
• Благотворительность
• Ваша недвижимость

Если вы не назовете бенефициара, компенсация в случае смерти будет выплачена в ваше имущество.

Два «уровня» бенефициаров

Ваш полис страхования жизни должен иметь как «основных», так и «условных» бенефициаров. Главный бенефициар получает пособие в случае смерти, если его или ее можно будет найти после вашей смерти.Условные бенефициары получают пособие в случае смерти, если основной бенефициар не может быть найден. Если не удается найти основных или условных бенефициаров, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

В рамках именования бенефициаров вы должны идентифицировать их как можно более четко и указывать их номера социального страхования. Это облегчит компании по страхованию жизни их поиск и снизит вероятность возникновения споров относительно пособий в случае смерти. Например, если вы напишете «жена [или муж] застрахованного» без конкретного имени, бывший супруг может потребовать компенсацию в случае смерти.С другой стороны, если вы назвали конкретных детей, родившиеся позже или усыновленные дети не получат пособие в случае смерти, если вы не измените назначение бенефициара, чтобы включить их.

Помимо именования получателей, вы должны указать, как будут обрабатываться льготы, если один или несколько получателей не могут быть найдены. Например, предположим, что у вас есть двое детей, и вы назначаете каждому из них половину пособия в случае смерти. Если один из детей умирает раньше вас, хотите ли вы, чтобы другой ребенок получил всю компенсацию в случае смерти или наследники умершего ребенка получили свою долю?

Если пособие по случаю смерти переходит к вашему имуществу, рассмотрение дела о завещании может задержать распределение денег, а стоимость завещания может уменьшить сумму, доступную вашим наследникам.

Выбор бенефициаров и своевременность их выбора — важная часть владения страхованием жизни. Рождение или усыновление ребенка, брак или развод могут повлиять на ваш первоначальный выбор. При возникновении новых ситуаций пересматривайте назначение получателя, чтобы убедиться, что ваш выбор по-прежнему уместен.

Условный бенефициар по сравнению с основным бенефициаром

При создании полиса страхования жизни, пенсионного счета или живого траста вы должны указать основного бенефициара или первое физическое или юридическое лицо в очереди, которое получит эти активы после вашего перехода.В случае, если это физическое лицо умирает раньше вас или не может быть обнаружено для получения активов, вам также следует указать условного бенефициара или следующее физическое или юридическое лицо в очереди. Поступая таким образом, вы можете избежать возможности передачи ваших активов в завещание, что может стать более дорогостоящим для вашего имущества, а также отложить передачу наследства вашим наследникам.

Понимание типов бенефициаров

Основным бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое первым претендует на наследование ваших активов после вашей смерти.Несмотря на термин «основной», вы можете назвать более одного такого бенефициара и указать, как активы будут разделены между ними.

С другой стороны, условный бенефициар является вторым в очереди на наследование ваших активов. Единственный способ, которым условный бенефициар унаследует что-либо от учетной записи или политики, — это если основной бенефициар или бенефициары уже умерли от вас или по другим причинам не могут быть найдены.

Например, если у вас двое детей и вы называете своего сына основным или основным бенефициаром, а вашу дочь — в качестве контингента, только ваш сын унаследует активы после вашей смерти, если только он не умер раньше вас или не был найден в в этом случае ваша дочь унаследует полную сумму.Если вы назовете их обоих в качестве основных бенефициаров, они разделят активы в соответствии с выбранным вами процентным соотношением.

В качестве альтернативы, вы можете указать своего супруга в качестве основного бенефициара, а ваших детей — в качестве условных бенефициаров, и в этом случае ваши дети получат наследство только в том случае, если ваш супруг (а) умер раньше вас. Если вы хотите, чтобы активы забрали и ваш супруг (а), и дети, вы бы назвали их всех в качестве основных бенефициаров, возможно, при этом ваш супруг (а) унаследует половину, а ваши двое детей получат по четверти каждому.В этом случае, если ваш супруг умрет раньше вас, ваши дети останутся основными бенефициарами.

Выбор бенефициаров

Вы можете выбрать любого, кто унаследует ваши активы в рамках живого траста, полиса страхования жизни или пенсионного счета в качестве основного или условного бенефициара — с одним основным исключением: лицо должно достичь возраста совершеннолетия в соответствии с законодательством штата, чтобы получить наследство напрямую. Если назначенный бенефициар моложе 18 или 21 года, в зависимости от вашего штата, активы сначала будут переданы законному опекуну. Указание несовершеннолетнего в качестве бенефициара может направить вопрос в суд по наследственным делам — ситуации, избежать которой призваны полисы страхования жизни и пенсионные счета.

Обратите внимание: сколько бы вы ни обожали своего питомца, его нельзя назвать бенефициаром. Если вы беспокоитесь о благополучии вашего питомца после того, как вы уйдете, вам следует подумать о заключении соглашения о защите домашних животных, чтобы убедиться, что о них позаботятся.

Однако ваш получатель не обязательно должен быть физическим лицом. Вы также можете указать свою любимую благотворительную или некоммерческую организацию в качестве основного или условного бенефициара, хотя при использовании этого варианта вам следует учитывать дополнительные налоговые последствия.

Другая возможность обратиться с указанием ваших бенефициаров — немыслимо: трагедия может затронуть всех выбранных вами бенефициаров и оставить ваше имущество государству. Вы можете защититься от этого, указав удаленного условного бенефициара, то есть юридического или физического лица, которое унаследует ваши активы, если ни один из других выбранных вами бенефициаров не переживет вас.

Как изменить бенефициаров

не имеют никаких юридических прав на ваши активы в течение вашей жизни — и могут даже не знать, что они являются вашими бенефициарами — поэтому вы можете свободно корректировать и изменять обозначения в своих полисах страхования жизни и пенсионных счетах так часто, как захотите. , за одним примечательным исключением: если учетная запись является безотзывной, вы не можете менять получателей.

, такие как IRA и 401 (k), позволяют легко менять назначенных бенефициаров, но, поскольку это может иметь серьезные налоговые последствия, особенно в случае участия супругов, важно проконсультироваться с юристом или налоговым специалистом, чтобы убедиться, что ваши дела устроены наиболее выгодным образом.

Помните, что план недвижимости, по иронии судьбы, — это живой и дышащий документ. Это означает, что вы должны регулярно просматривать его, чтобы убедиться, что все положения по-прежнему сообщают, что вы хотите, чтобы произошло с вашими активами после вашей смерти. Каждый раз, когда вы или ваши близкие переживаете жизненное событие или изменение, такое как рождение, брак, развод или смерть, вы должны пересмотреть не только свою волю и любые трасты, но также свои полисы страхования жизни и пенсионные счета, чтобы убедиться, что вы указали свои выбранные бенефициары — как основные, так и условные. Кроме того, если вы изменили свое мнение о том, кому вы хотите унаследовать свои активы, пришло время обновить ваших бенефициаров.

Невозможно спланировать все возможные случаи, но, посоветовавшись с опытным специалистом по планированию недвижимости, вы можете убедиться, что вы организовали свои дела так, чтобы наилучшим образом отражать ваши пожелания, и отдыхать спокойно, зная, что ваше поместье будет обработано легко, как только вы ушел.

получателей страхования жизни: факты

Назначение получателя страхования жизни должно быть простым и несложным процессом. Хотя во многих случаях это может быть несложно, существует ряд потенциальных юридических, финансовых и налоговых проблем, которые могут возникнуть, если вы неправильно укажете своих бенефициаров. Поэтому важно выяснить, как избежать простых, но потенциально дорогостоящих ошибок.

Наш независимый инструмент подбора агентов подберет для вас лучшее страховое решение в вашем регионе.Расскажите нам, что вы ищете, и мы порекомендуем вам лучших агентов. Любая предоставленная вами информация будет отправлена ​​только выбранному вами агенту.

Статистический портрет американской семьи

Бенефициарами по страхованию жизни часто являются супруги и дети застрахованных лиц. Однако мы живем в динамичном мире, в котором «типичная» семья может быть не такой уж типичной. Рассмотрим эту статистику о семьях в США:

• В 2010 году в США было заключено 2 096 000 браков.С.
• В 2005 году в отчете «Положение наших союзов» говорилось, что 8,1% всех семейных семей составляли не состоящие в браке гетеросексуалы.
• В том же отчете за 2005 год также показано, что только 63% всех детей в США живут со своими биологическими родителями. Это самый низкий показатель в западном мире.

Лицо или люди, которых вы называете бенефициаром, — это выбор, который можете сделать только вы, но это жизненно важный выбор.

Бенефициары основного и условного страхования жизни

Как юридически обозначить выгодоприобретателя по страхованию жизни? Есть два основных типа получателей страхования жизни:

1. Основной получатель: Основной получатель — это лицо (или лица), которые получат доходы по полису страхования жизни в случае смерти застрахованного лица.Однако основной бенефициар не получит никаких доходов, если он или она умрет до смерти указанного застрахованного.
2. Условный бенефициар: Он также известен как вторичный бенефициар. Условный бенефициар не получит никаких доходов от страхования жизни, если основной бенефициар еще жив на момент смерти застрахованного лица. Условный бенефициар имеет право на получение выручки только в том случае, если основной бенефициар умирает раньше указанного застрахованного.

Многие профессионалы в этой отрасли считают, что лучший или самый безопасный подход — это указать основного и условного выгодоприобретателя по полису страхования жизни.

Отзывные и безотзывные бенефициары по страхованию жизни

Есть два класса бенефициаров, известных как отзывные и безотзывные бенефициары.

1. Отзывные бенефициары: Владелец полиса страхования жизни имеет право изменить назначение бенефициара в любое время без согласия ранее названного бенефициара.
2. Безотзывные бенефициары: Владелец полиса страхования жизни не может изменить назначение бенефициара без согласия первоначального бенефициара.

Какой выбор лучше? Большинство экспертов считают, что самый простой способ — это использовать отзывного бенефициара. Если вы выберете безотзывного бенефициара, может возникнуть ряд потенциально сложных юридических проблем.

Выбор получателя страхования жизни

Как вы выбираете, кто будет получателем страховки жизни? Вам следует учитывать:

• Семья: Один или несколько ближайших членов семьи, которые зависят от вас как в плане вашего дохода, так и финансовой поддержки, должны возглавлять ваш список потенциальных бенефициаров. Ваши основные и условные семейные бенефициары могут включать вашего супруга или домашнего партнера, детей, братьев и сестер, родителей или любого другого члена вашей семьи. Вам решать, в каком порядке важности.
• Юридический опекун: Если указанные вами бенефициары являются несовершеннолетними (не достигшими возраста юридического согласия), компания по страхованию жизни может потребовать, чтобы вы назвали законного опекуна в качестве бенефициара. В качестве альтернативы вы можете назначить законного опекуна, используя Единый закон о передаче несовершеннолетних от их имени, вместо использования законного опекуна.Обратите внимание, что даже если вы назвали опекуна в качестве бенефициара, выручка не будет выплачена до тех пор, пока суд специально не назначит опекуна или не утвердит указанного бенефициара в качестве опекуна для несовершеннолетнего (несовершеннолетних).
• Estate: Вы можете выбрать свое имущество в качестве бенефициара. Выручка пойдет Исполнителю или Управляющему имуществом. Это физическое или юридическое лицо, указанное в последней воле и завещании застрахованного лица, которое должно быть одобрено или назначено судом по наследственным делам.Однако вы можете использовать свое имущество в качестве названного бенефициара, только если вы составили последнее завещание и завещание, и не должны указывать конкретное лицо в обозначении бенефициара вашего полиса. Обязательно обсудите налоговые последствия обозначения вашего имущества в качестве бенефициара со своим бухгалтером, финансовым консультантом или страховым агентом.
• Трасты: Траст должен быть создан до того, как вы сможете назначить одного или нескольких доверенных лиц и назвать бенефициаров траста.
• Благотворительная организация: Вы можете указать благотворительную организацию в качестве основного или условного получателя.
• Страхование жизни ключевого лица: Это обычная практика для бизнеса приобретать страхование жизни ключевого персонала в компании. Эта форма страхования жизни может принадлежать компании, и в этом случае бизнес обычно является бенефициаром любых применимых полисов бенефициара страхования жизни. Или же владелец бизнеса может купить полис страхования жизни и указать совладельца в качестве бенефициара, что позволит совладельцу приобрести долю в бизнесе страхователя в случае его смерти.

Что делать, если вы хотите назвать нескольких бенефициаров?

Если вы хотите указать более одного получателя страхования жизни, вы можете использовать два подхода:

• По запросу: Вы можете назначить своих бенефициаров по «ветвям семьи или родословной». Это означает, что поступления по страхованию жизни будут передаваться по наследству и делиться поровну между бенефициарами и / или оставшимися в живых детьми бенефициаров .
  Пример: Вы, как застрахованный, назначили своих сына (Джон) и дочь (Джейн) бенефициарами.Ваш сын Джон умирает раньше вас. Если бы вы скончались в следующий раз, Джейн получила бы 50 процентов выручки, а оставшиеся 50 процентов затем были бы распределены поровну между всеми оставшимися в живых детьми Джона.
• На душу населения: Проще говоря, выручка делится поровну между всеми выжившими бенефициарами линии происхождения .
  Пример. Используя приведенный выше сценарий, предположим, что у Джона было четверо детей, а у Джейн не было детей, когда вы, как застрахованный, скончались.Это означает, что выручка будет разделена поровну между четырьмя детьми Джона и Джейн. Поскольку в общей сложности есть пять выживших бенефициаров, каждый бенефициар получит пятую часть доходов от страхования жизни.

Если у вас несколько бенефициаров, лучше всего указать, что выручка будет распределяться в процентах, а не в долларах.

Почему? Вы можете купить полис универсального страхования жизни на 100 000 долларов и выделить 50 000 долларов своим бенефициарам на двоих детей.Но после вашей смерти полис может стоить 120 000 долларов, и у страховой компании не будет инструкций о том, как юридически разделить оставшиеся 20 000 долларов.

Прискорбная судебная тяжба, которую можно избежать, может произойти за оставшуюся часть вашего полиса.

Когда ваш бенефициар умирает до вас и других проблем

Если ваш получатель умрет раньше вас, вы должны как можно скорее переименовать получателя в полисе. Как ты это делаешь? Все, что вам нужно сделать, это связаться с компанией по страхованию жизни и запросить форму «смены бенефициара».

Если и застрахованный, и бенефициар умирают одновременно, выручка переходит в имущество застрахованного.

«Что можно и чего нельзя» при указании бенефициара

Вот некоторые вещи, которые вы должны делать, и некоторые вещи, которых следует избегать при названии получателя:

• DO идентифицирует основного бенефициара. Это должно включать их полное имя (имена), дату рождения и / или номера социального страхования.
• DO обозначают проценты, а не конкретные суммы в долларах.
• DO включите в свой полис вторичного или условного бенефициара.
• DO повторно посещайте свои полисы страхования жизни каждые несколько лет, чтобы убедиться в актуальности обозначений бенефициаров.
• DO внесите изменения в свой полис страхования жизни, если ваши обстоятельства изменятся, например, в случае нового пополнения в семье, смерти бенефициара или развода.
• ЗАПРЕЩАЕТСЯ называть получателя в общем виде, например «жена», «супруг» или «дети».»Если вы подаете на развод и не называете конкретно назначенных бенефициаров, вероятно, будет судебная тяжба за преимущества вашего полиса. Аналогичным образом, в случае, если член семьи по какой-либо причине лишится гражданских прав, вы захотите чтобы гарантировать, что ваши бенефициары указаны конкретно.
• НЕ НЕ забывайте включать кого-либо, например, приемных детей или внуков, если вы назвали наследников в качестве бенефициаров, условных бенефициаров и т. Д.
• НЕ используйте «имущество» в качестве бенефициара, когда у вас есть определенные члены семьи, которым вы хотите получить доходы.Если вы укажете свое имущество в качестве бенефициара, выручка будет запутана в завещании о наследстве и может вызвать потенциальные налоговые проблемы. Ваши кредиторы также смогут предъявить претензии к доходам от недвижимости. Указанные бенефициары напрямую получают доходы от выплаты пособия по страхованию жизни в случае смерти.
• ЗАПРЕЩАЕТСЯ называть несовершеннолетних, если у вас нет назначенного опекуна для детей.
• НЕ имеют отдельного владельца, названного застрахованным, и бенефициара по полису; это может привести к налоговым проблемам. Пример: вы покупаете полис для своего сына Джона, и в вашем полисе его супруга Джули является бенефициаром. Если Джон умрет, вполне возможно, что IRS может рассматривать выручку как подарок от вас (владельца полиса) Джули (бенефициар), и они могут обложить выручку налогом.
• НЕ называть кредитора в качестве бенефициара.

Чтобы назвать получателя, нужно подумать. Если вы не задумаетесь о том, как назвать своих бенефициаров, ваша семья и имущество могут столкнуться с юридическими или налоговыми осложнениями.Всегда обновляйте информацию о получателе дохода во всех своих полисах страхования жизни.

Воспользуйтесь нашей независимой системой подбора агентов, чтобы найти лучший план страхования в вашем регионе. Вы говорите нам, что ищете, и наша технология порекомендует лучших агентов для ваших нужд. Любая информация, которую вы нам предоставите, будет отправлена ​​только выбранным вами агентам.

Понимание разницы между распределением «по стипендию» и «на душу населения» | Smith Debnam Narron Drake Saintsing & Myers, LLP

Когда дело доходит до вашего имущественного плана, вам придется принять множество решений.Возможно, одно из самых важных решений включает определение того, кому и как вы хотите передать активы после вашей смерти. Независимо от того, создаете ли вы отзывный живой траст, последнюю волю и завещание или и то, и другое, вам нужно будет указать одного или нескольких бенефициаров, которые получат распределения. Вдумчивое и продуманное планирование наследства также учитывает то, что произойдет с долей бенефициара, если вы переживете его или ее.

В некоторых случаях эти решения относительно просты. Например, вы являетесь родителем одного ребенка и хотите передать 100 процентов своих активов этому одному ребенку, и у вас есть только один внук, который унаследует ваши активы в случае, если ваш единственный ребенок не переживет вас — в этом сценарии , ваши пожелания по распространению относительно просты.

В ситуациях, когда есть несколько бенефициаров на одном уровне (например, дети, внуки, братья и сестры, племянницы, племянники и т. Д.), Вам необходимо решить, предпочитаете ли вы распределение «по стипендию» или «на душу населения».

Per Stirpes

По стипесам означает, что активы делятся поровну каждой ветвью семьи, если в этой ветви были выжившие потомки. Например, предположим, что у Энн трое детей: Адам, Барбара и Крис. Энн решает оставить свое поместье «на произвол судьбы потомкам.”

Если все трое ее детей переживут ее, каждый ребенок унаследует одну треть (1/3) состояния Анны.

Если Адам и Барбара пережили Энн, а Крис — нет, необходимо определить, были ли у Криса потомки, пережившие Энн. Если он не оставил потомков, то Адам и Барбара наследуют по половине (1/2) имущества Энн.

Давайте возьмем тот же сценарий, но на этот раз у Криса действительно было двое детей, которые пережили Энн (Дэниел и Элизабет). Согласно плану раздачи по индивидуальным меркам, вот как пройдет состояние Энн:

• 1/3 к Адаму
• 1/3 Барбаре
• 1/6 к Даниилу
• 1/6 к Элизабет

Пер стипес иногда называют «правом представительства», потому что потомки умершего наследника унаследуют эту долю наследника.

На душу населения

Напротив, показатель на душу населения означает, что активы переходят в равной степени к наследникам, живущим на момент смерти наследодателя на указанном уровне. Давайте возьмем тот же пример, который мы рассмотрели выше.

Если бы имущество Анны было оставлено «моим потомкам на душу населения», и у нее было бы только трое детей и не было внуков, то ее имущество было бы распределено по 1/3 на каждого ребенка. Однако, если бы двое внуков Энн, Дэниел и Элизабет, были живы, когда Энн умерла, распределение значительно изменилось бы до следующего:

• 1/5 к Адаму
• 1/5 Барбаре
• 1/5 для Криса
• 1/5 к Даниилу
• 1/5 к Элизабет

Более того, если один из детей Анны умер раньше нее, и в документах по планированию имущества Анны указано «для моих детей на душу населения», нет необходимости определять, оставил ли умерший ребенок Анны какие-либо потомки, пережившие Энн.При распределении на душу населения активы делятся поровну между живыми бенефициарами на уровне, указанном в документах по имущественному планированию. Итак, если у Энн есть двое выживших детей, Адам и Барбара, каждый из них наследует половину состояния Энн, независимо от того, оставил ли Крис потомство, пережившее Энн.

Не существует «правильного» или «неправильного» плана распределения. Для некоторых людей за попыток лучше всего отражает их пожелания. В других случаях люди выбирают распределение на душу населения .Важно понимать разницу, чтобы быть уверенным в своем доверии и ссылаться на стратегию, которая лучше всего соответствует вашим целям и желаниям.

наследств и бенефициаров: знаете ли вы разницу?

Сценарий разыгрывается снова и снова в адвокатских конторах: семья обращается в адвокатское бюро, чтобы управлять Живым доверием покойного или завещать завещание. Документы по имущественному планированию полны и хорошо продуманы, но, изучив документы, семья обнаруживает, что значительная часть имущества будет передана бенефициарам , а не .

Почему, спросите вы? Потому что эти активы были назначены физическому лицу (или частным лицам) через назначение бенефициара, и, к сожалению, Доверие или Завещание не могут отменить этот выбор. Чтобы добавить оскорбления к травмам, у большинства ликвидных активов имущества будут названы бенефициары (подумайте о страховании жизни или пенсионных счетах), которые связывают ликвидные активы в то время, когда оставшиеся в живых больше всего нуждаются в средствах.

Кроме того, многие финансовые учреждения теперь предлагают своим клиентам возможность указывать бенефициаров на своих счетах.Обычное название: TOD или «Передача при смерти». Это могут быть банковские и брокерские счета, паевые инвестиционные фонды и сберегательные облигации. Положительная сторона этих договоренностей заключается в том, что в случае смерти владельца счета активы переходят непосредственно бенефициару, минуя потенциально длительный и дорогостоящий процесс завещания. Однако недостатком активов, назначенных бенефициаром, является то, что они проходят «вне поля зрения» и могут отменять указания, изложенные в документах по имущественному планированию. Это может привести к множеству неприятных и непредвиденных последствий: это делают люди, которых вы больше не хотите наследовать; некоторые могут получить больше активов, чем предполагалось, в то время как другие получают меньше — в конечном итоге, в результате, у них не будет достаточно денег для финансирования завещанного имущества, указанного в вашем завещании.

Несчастные случаи с бенефициаром

Отсутствие названия бенефициаров или неспособность обновить формы в случае смерти бенефициара может вызвать волну печальных последствий. Это может быть особенно разрушительным, когда дело касается пенсионных счетов. Подумайте вот о чем: если бенефициар IRA является супругом и умирает раньше владельца счета, что происходит с IRA, когда владелец счета умирает? Предположим также, что в этом участвуют дети. Без условного или резервного бенефициара IRA обычно переходит к наследству, а не напрямую к детям, как, вероятно, предпочел бы владелец счета.Эта передача не только создаст налоговый счет на имущество для оставшихся в живых, но также не позволит детям воспользоваться стратегией Stretch IRA, которая позволит им получать выплаты в течение своей жизни.

В другом распространенном сценарии, когда пара разводится, один или оба могут забыть обновить обозначения получателей в своих пенсиях, пенсионных счетах или полисах страхования жизни. После повторного брака, если бывший супруг скончался, его / ее нынешний супруг получит активы , а не ; вместо этого они пойдут к первому супругу.Наконец, некоторые люди просто не могут назвать получателя. Я знаю, это звучит странно, но поверьте мне, это действительно происходит, потому что я встречался со многими людьми и обнаружил это во время первых сеансов профилирования. Когда я спрашиваю о назначении бенефициаров для планов, спонсируемых работодателем, мне неизбежно отвечают: «О, я назвал свою жену / мужа / сестру». Но в 3 случаях из 10, когда нас просят предоставить документы, подтверждающие договоренность с бенефициаром, мы обнаруживаем, что их нет хотя бы для одного из их планов — будь то 401 (k) или страхование жизни.

Передовой опыт

Учитывая эти сценарии, чрезвычайно важно работать со специалистом по планированию недвижимости. Они позаботятся о координации ваших активов, назначенных бенефициаром, а также именных наследств, которые указаны в вашем трасте и / или завещании.

Возьмите за правило пересматривать назначения ваших бенефициаров не реже одного раза в год или когда имело место жизненное событие, такое как рождение ребенка, смерть близкого человека, развод или брак.

Назначение бенефициара | Америпрайз Файнэншл

Кого (и что) вы можете назначить бенефициаром и каковы результаты?

Ваш супруг (а)
Супруг-бенефициар имеет больше возможностей для отсрочки уплаты налогов и перевода активов на свой собственный счет.Для пенсионных планов 401 (k) или пенсионных планов ваш супруг (а) должен быть основным бенефициаром, если только супруга не дает согласия на имя другого бенефициара.

Ваши дети или другие члены семьи (за исключением вашего супруга)
Вы можете назначить кого-то еще, например ребенка или другого члена семьи, но это потребует от вашего супруга подписать права, чтобы стать основным бенефициаром. Имейте в виду, что назначение вашего бенефициара не-супруга не даст таких же налоговых льгот и вариантов пролонгации.

Траст
Назначение траста бенефициаром обеспечивает контроль над распределением активов. Но могут быть налоговые последствия и другие соображения. Всегда обращайтесь за советом к опытному налоговому специалисту, прежде чем выбирать траст в качестве пенсионного плана или получателя IRA.

Благотворительная организация
Выбор благотворительной организации в качестве бенефициара — простой процесс для тех, кто хочет отдать деньги после смерти. Однако имейте в виду, что смешивание благотворительных и не благотворительных бенефициаров может изменить варианты, доступные не благотворительным бенефициарам пенсионного плана, если благотворительность не будет выплачена своевременно.

Именование нескольких бенефициаров
Не можете выбрать между несколькими бенефициарами? К счастью, вы можете назвать больше одного. В этом случае вы укажете суммы, которые хотите выделить каждому бенефициару. Вы также можете назначить разных бенефициаров в разных аккаунтах.

Помимо указания бенефициаров в завещании, важно, чтобы вы указали выбранные вами бенефициары в каждом из своих финансовых счетов. Обратите внимание: в случае расхождения бенефициары, указанные вами в этих учетных записях, заменят тех, кого вы указали в своем завещании.

Указание вашего имущества в качестве бенефициара
Определение вашего имущества в качестве бенефициара может показаться более простым, чем определение конкретных бенефициаров для ваших основных активов, но у этого есть существенные недостатки.

Если вы укажете свое имущество в качестве бенефициара, активы в вашем имуществе должны пройти через завещание перед распределением. Это может занять год или больше. Кроме того, когда наследственная масса находится в наследстве, распределение активов не может произойти до тех пор, пока не будут урегулированы претензии кредиторов к наследственной массе.

Однако, если ваши названные бенефициары являются физическими лицами, трастами или благотворительными организациями, ваши активы, как правило, перейдут к ним напрямую, минуя завещателей и кредиторов.