Лизинг на автомобили BMW, MINI и мотоциклы BMW по самым привлекательным условиям от производителя.

Настоящим я, действуя своей волей и в своем интересе, предоставляю Обществу с ограниченной ответственностью «БМВ Лизинг», местонахождение: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1 (далее – «БМВ Лизинг»), согласие на обработку, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), блокирование, удаление, уничтожение моих персональных данных, а именно: фамилия, имя, отчество, номер рабочего и мобильного телефонов, адрес электронной почты, адрес фактического проживания, а также иные персональные данные, полученные БМВ Лизинг посредством заполнения настоящей Заявки на лизинг.

 

Целями обработки, в том числе целями сбора, персональных данных является определение возможности заключения со мной/с организацией, уполномоченным представителем которой я являюсь, договора лизинга, любых иных договоров (далее в совокупности – «Договор»).

Обработка персональных данных осуществляется как с использованием средств автоматизации, так и без использования таких средств.

 

Для достижения цели, указанной в настоящем согласии, даю БМВ Лизинг согласие поручить обработку персональных данных, передать персональные данные или предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, «БМВ Банк» ООО, адрес местонахождения организации: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1, а также определенному кругу лиц, список которых размещается на Web-сайте БМВ Лизинг в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: http://www.bmwleasing.ru/consent_personal_data/list.php (далее – «Список третьих лиц») и может изменяться/дополняться БМВ Лизинг в одностороннем порядке, а также, независимо от их указания в Списке третьих лиц, Дилерскому центру / сотрудникам Дилерского центра, указанного мной в настоящей Заявке на лизинг (или иному Дилерскому центру/сотрудникам иного Дилерского центра в случае замены Дилерского центра по моему усмотрению или с моего согласия после подписания Договора) (далее – «Дилерский центр»), действующим от имени БМВ Лизинг на основании договора и (или) по доверенности (Поверенным) при подготовке к заключению, заключении и исполнении Договора.

Согласен(-на) самостоятельно отслеживать изменения размещенного на Web-сайте БМВ Лизинг Списка третьих лиц и в случае несогласия с доступом кого-либо из них к моим персональным данным уведомить об этом БМВ Лизинг посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес БМВ Лизинг по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии.

 

Даю БМВ Лизинг согласие предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, третьим лицам, привлеченным БМВ Лизинг для оказания услуг разработки и (или) технической поддержки информационных систем и инфраструктуры БМВ Лизинг, при условии, что такие третьи лица указаны в соответствующем Списке третьих лиц и не обрабатывают персональные данные иными, кроме доступа, видами (способами) обработки, и что доступ этих лиц к персональным данным ограничен целью разработки и (или) технической поддержки информационных систем и инфраструктуры БМВ Лизинг.

 

Настоящее согласие на обработку персональных данных действует до отказа БМВ Лизинг в заключении Договора, либо до представления мною в БМВ Лизинг отказа в заключении Договора, либо до истечения 120 (ста двадцати) дней с даты настоящего согласия, в зависимости от того, какое событие наступит ранее. Согласие на обработку персональных данных может быть отозвано посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес БМВ Лизинг по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии. В этом случае БМВ Лизинг, получившее отзыв согласия на обработку персональных данных, прекращает обработку персональных данных, а персональные данные подлежат уничтожению, если отсутствуют иные правовые основания для обработки, установленные законодательством Российской Федерации.

 

Даю «БМВ Банк» ООО, ООО «БМВ Лизинг» и ООО «БМВ Русланд Трейдинг» (далее совместно – «Компании», а по отдельности – «Компания»), адрес местонахождения Компаний: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1, согласие на обработку моих фамилии, имени, отчества, телефонного(-ых) номера(-ов), почтового(-ых) адреса(-ов), адреса(-ов) места регистрации (жительства) и (или) места пребывания, адреса(-ов) электронной почты с целью информирования меня/организации, уполномоченным представителем которой я являюсь, о товарах и услугах Компаний, приглашения на мероприятия и презентации, проведения оценок, исследований и опросов в целях повышения качества обслуживания клиентов (далее –«Рассылка»), в том числе путём осуществления со мной прямых контактов с помощью указанных выше средств связи, согласен(-на) на получение указанной информации в виде коротких текстовых сообщений (SMS) по сети электросвязи, в том числе подвижной радиотелефонной связи.

Для достижения указанной цели даю каждой из Компаний согласие поручить обработку персональных данных, передать персональные данные или предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, определенному кругу лиц, список которых размещается «БМВ Банк» ООО на Web-сайте по адресу: http://www.bmwbank.ru, ООО «БМВ Лизинг» — http://www.bmwleasing.ru, ООО «БМВ Русланд Трейдинг» — http://www.bmw.ru и может изменяться/дополняться Компанией в одностороннем порядке. Согласен(-на) самостоятельно отслеживать изменения размещенного на Web-сайте Компании списка третьих лиц и в случае несогласия с доступом кого-либо из них к моим персональным данным уведомить об этом Компанию посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес Компании по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии. Обработка указанных персональных данных может включать: сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), трансграничную передачу, блокирование, удаление, уничтожение. Обработка персональных данных может осуществляться как с использованием средств автоматизации, в том числе в информационно-телекоммуникационных сетях, так и без использования таких средств. Настоящее согласие действует в течение 10 (десяти) лет, вне зависимости от заключения Договора с БМВ Лизинг. Мне известно, что настоящее согласие на обработку персональных данных может быть отозвано посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес Компании по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии.

 

 

При изменении адресов электронной почты и/или номеров телефонов, по которым осуществляется Рассылка, обязуюсь незамедлительно проинформировать Компанию в письменной форме.

 

Политика ООО «БМВ Лизинг» в отношении обработки персональных данных.

Чем отличается аренда от лизинга простыми словами

Аренда и лизинг имущества – одни из наиболее распространенных договоров в предпринимательской практике. Рассказываем, что собой представляют аренда и лизинг и чем они отличаются друг от друга.

Аренда: что это такое

Аренда – это договор, по которому арендодатель на возмездной основе предоставляет арендатору какое-либо имущество во временное владение и пользование (ч. 1 ст. 606 ГК РФ). В аренду могут быть переданы земельные участки, природные объекты, предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспорт и все прочие непотребляемые вещи. То есть те вещи, которые не теряют своих натуральных свойств и качеств в процессе их использования арендатором.

Арендованное имущество в течение всего срока действия договора остается в собственности арендодателя, а продукция и доходы, которые приносит это имущество, являются собственностью арендатора (ч. 2 ст. 606 ГК РФ).

Сторонами договора являются арендодатели, которые сдают имущество во временное пользование, и арендаторы, которые за определенную плату пользуются этим имуществом.

При этом в качестве арендодателей могут выступать как сами собственники имущества, так и лица, управомоченные сдавать имущество в аренду на основании закона или с согласия собственников (ст. 608 ГК РФ). И арендодателями, и арендаторами могут выступать любые субъекты гражданских правоотношений – организации, ИП и физлица.

Капитальный ремонт переданного в аренду имущества производится по общему правилу самим арендодателем. Капитальный ремонт должен производиться в срок, установленный договором, а если он не определен договором или вызван неотложной необходимостью, в разумный срок (ч. 1 ст. 616 ГК РФ).

В свою очередь арендатор обязан поддерживать имущество в исправном состоянии, производить за свой счет текущий ремонт и нести расходы на его содержание.

Законодательство не оговаривает точных сроков, в течение которых можно арендовать то или иное имущество. Эти сроки оговариваются в самом договоре. Причем арендный договор может носить как срочный, так и бессрочный характер. В последнем случае и арендодатель, и арендатор вправе в любое время отказаться от договора. Для этого достаточно предупредить другую сторону о расторжении договора за один месяц, а при аренде недвижимости – за три месяца (ч.

2 ст. 609 ГК РФ).

Арендный договор сроком действия более года заключается только в письменной форме. То же самое касается и договоров, где хотя бы одной из сторон является организация. Если объектом аренды выступает недвижимость, то договор подлежит еще и обязательной государственной регистрации (ч. 2 ст. 609 ГК РФ).

Что такое лизинг

Лизинг – это финансовая аренда. Он представляет собой одну из разновидностей арендных правоотношений, главной особенностью которых является то, что арендодатель в них изначально не является собственником сдаваемого в аренду имущества. На момент оформления лизинга само имущество может даже и не существовать. Имущество и место его приобретения, как правило, выбирает сам арендатор.

Главная функция арендодателя же в лизинге заключается в выделении собственных или привлеченных денежных средств на приобретение выбранного арендатором имущества, которое и будет сдаваться в аренду. Собственно, в этом как раз и проявляется финансовая сторона данного вида арендных правоотношений. По сути арендуется не само имущество, а деньги, на которое оно приобретается.

Сторонами договора лизинга выступают лизингодатель (покупатель имущества и арендодатель в одном лице), лизингополучатель (арендатор имущества), а также продавец, у которого лизингодатель и приобретает оговоренное в договоре имущество. В отличие от договора аренды, договор лизинга не имеет самостоятельного значения и требует обязательного заключения еще одного договора – купли-продажи.

По договору финансовой аренды лизингодатель обязуется купить определенное лизингополучателем имущество в свою собственность и предоставить это имущество лизингополучателю за плату во временное владение и пользование (ч. 1 ст. 665 ГК РФ).

В свою очередь лизингополучатель обязан вносить арендную плату за пользование имуществом. По окончании срока действия договора он обязан возвратить имущество лизингодателю или приобрести его в собственность на основании договора купли-продажи.

Право выкупа имущества после истечения срока лизинга не является безусловным. Как и в случае с арендой такое право лизингополучателя должно быть непосредственно прописано в тексте самого договора.

По общему правилу техническое обслуживание предмета лизинга и ответственность за его сохранность лежат на лизингополучателе. Он же, в отличие от арендаторов по договорам аренды, отвечает не только за текущий, но и за капитальный ремонт арендуемого имущества (п. 3 ст. 17 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»).

В лизинг можно брать практически любое непотребляемое имущество – автотранспорт, недвижимость, спецтехнику, промышленное оборудование и т.д. В то же самое время земельные участки и другие природные объекты, в отличие от той же аренды, не могут быть предметом лизинга (ст. 666 ГК РФ).

Договор лизинга, независимо от срока его действия, заключается исключительно в письменной форме. При этом срок действия договора лизинга – его существенное условие (п. 4 ст. 15 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ). Лизинг нельзя оформить без указания срока, как это допускается при заключении договора аренды.

В отличие от договора аренды, по общему правилу выбор конкретного имущества и его продавца осуществляется лизингополучателем. То есть арендатором имущества. В этих случаях лизингодатель не несет никакой ответственности за выбор предмета аренды и его продавца.

Однако в тексте договора может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется самим лизингодателем (ч. 2 ст. 665 ГК РФ). В этом случае соответствующая ответственность ложится уже на лизингодателя.

Чем аренда отличается от лизинга

Таким образом, между рассмотренными выше договорами много общего. И аренда, и лизинг – это разновидности найма имущества. Просто в первом случае речь идет об имущественном, а во втором – о финансовом найме. Данное обстоятельство обуславливает ряд различий между этими сделками.

Для большей наглядности представляем таблицу различий между арендой и лизингом.

Отличительный признак	Аренда	Лизинг
Предмет договора	Любые непотребляемые вещи, включая земельные участки и природные объекты	Любые непотребляемые вещи, за исключением земельных участков и природных объектов
Необходимость заключения дополнительных договоров	Требуется только сам договор аренды, содержащий все существенные условия, указанные в законе	Дополнительно требует заключения договора купли-продажи имущества. Также может потребовать заключения дополнительных договоров – договора о привлечении средств, договора залога, гарантии, поручительства и т.д.
Стороны договора	Арендодатель и арендатор	Лизингодатель, лизингополучатель и продавец имущества
Сфера применения	Аренда широко распространена не только в экономике, но и в сферах, которые не относятся к предпринимательской деятельности	Лизинг распространен преимущественно в сфере предпринимательской деятельности
Форма договора	Допускается устная форма договора аренды	Лизинг всегда оформляется исключительно путем заключения письменного договора
Ответственность за капитальный ремонт имущества	По общему правилу капитальный ремонт осуществляет арендодатель.	По общему правилу капитальный ремонт осуществляет лизингополучатель
Техническое состояние имущества	В аренду сдается уже имеющееся у арендодателя на праве собственности или другом вещном праве имущество. Нередко арендуются уже бывшие в употреблении объекты	В подавляющем большинстве случаев предметом лизинга является новое имущество
Ответственность за выбор имущества	Предметом аренды выступает имущество, предлагаемое арендодателем. Это имущество, как правило, уже имеется у него в наличии	По общему правилу выбор лизингового имущества и конкретного продавца осуществляет сам лизингополучатель
Срок действия договора	Законом допускается заключение бессрочных договоров аренды	Договор лизинга всегда заключается на определенный его сторонами срок
Последствия истечения срока действия договора	Зачастую арендные договоры не предполагают возможности выкупа арендуемого имущества после истечения срока действия договора аренды	В большинстве случаев договоры лизинга предполагают выкуп имущества лизингополучателем по истечении срока действия договора
Величина арендной платы	Плата по договору аренды, как правило, взимается только за владение и пользование имуществом. Такая плата существенно ниже лизинговых платежей	Плата по договору лизинга превосходит плату по обычному арендному договору, поскольку зачастую включает в себя выкупную стоимость имущества

Правовая квалификация и толкование условий, заключение договора / КонсультантПлюс

Правовая квалификация и толкование условий,

заключение договора

1. Платежи по договору выкупного лизинга, по общему правилу, включают в себя сумму предоставленного лизингодателем финансирования и вознаграждение за названное финансирование, зависящее от продолжительности пользования им. Данные платежи не могут быть разделены на плату за пользование предметом лизинга и его выкупную стоимость.

Сделка по передаче договора лизинга, не содержащая условия о выплате вознаграждения первоначальному лизингополучателю, предполагается возмездной, пока иное не будет доказано заинтересованным лицом.

Между лизинговой компанией и обществом (первоначальный лизингополучатель) заключен договор лизинга, по условиям которого лизингодатель обязался передать лизингополучателю во владение и пользование имущество, определенное в договоре, с последующим переходом права собственности. Во исполнение договора лизинговая компания на основании договора купли-продажи приобрела предметы лизинга — транспортные средства (самосвалы) и передала их обществу.

Впоследствии между обществом и другим юридическим лицом (далее — новый лизингополучатель) заключен договор, на основании которого общество при согласии лизинговой компании передало новому лизингополучателю все права и обязанности по договору лизинга, в том числе обязанность уплаты лизинговых платежей в соответствии с графиком. Одновременно общество передало новому лизингополучателю предметы лизинга.

Посчитав, что после передачи прав и обязанностей по договору лизинга на стороне лизинговой компании и нового лизингополучателя образовалось неосновательное обогащение, общество обратилось в суд с требованием о взыскании денежных средств, указав в его обоснование со ссылками на положения пункта 2 статьи 423, пункта 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — Гражданский кодекс, ГК РФ), что имеет право требовать солидарного взыскания с ответчиков выкупной стоимости предметов лизинга, уплаченной в составе лизинговых платежей.

Решением суда первой инстанции, с выводами которого согласился суд апелляционной инстанции, в удовлетворении исковых требований отказано.

Постановлением суда округа принятые по делу судебные акты отменены и дело направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Как отметил суд округа, общество имеет право на возврат той части выкупной стоимости предметов лизинга, которая была уплачена им лизинговой компании в составе лизинговых платежей. Поскольку судами первой и апелляционной инстанций не исследовался вопрос, связанный с установлением размера выкупной стоимости предмета лизинга, перечисленной первоначальным лизингополучателем в составе лизинговых платежей, суд округа направил дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Судебная коллегия Верховного Суда Российской Федерации отменила постановление суда округа и оставила в силе решение суда первой инстанции, постановление суда апелляционной инстанции, исходя из следующего.

В соответствии с положениями статей 2 и 19 Федерального закона от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге) по договору финансовой аренды (лизинга) лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование с возможностью перехода права собственности на имущество к лизингополучателю по истечении срока договора лизинга или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон (далее — договор выкупного лизинга).

Согласно пункту 1 статьи 28 Закона о лизинге в общую сумму платежей по договору лизинга за весь срок действия договора входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг, а также доход лизингодателя.

Из приведенных положений закона следует, что в договоре выкупного лизинга имущественный интерес лизингодателя заключается в размещении и последующем возврате с прибылью денежных средств, а имущественный интерес лизингополучателя — в приобретении предмета лизинга в собственность за счет средств, предоставленных лизингодателем, и при его содействии.

Таким образом, денежное обязательство лизингополучателя в договоре выкупного лизинга состоит в возмещении затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю (возврат вложенного лизингодателем финансирования), и выплате причитающегося лизингодателю дохода (платы за финансирование). Соответственно, лизинговые платежи невозможно разделить на плату за пользование предметом лизинга и его выкупную стоимость.

Как обоснованно указано в связи с этим судами первой и апелляционной инстанций, при уплате лизинговых платежей общество, по сути, возвращало полученное от лизинговой компании финансирование и вносило плату за пользование финансированием, то есть погашало свой долг. Вывод суда округа о возможности возникновения неосновательного обогащения по результатам исполнения договора лизинга в размере «выкупной стоимости», уплаченной в составе лизинговых платежей, противоречит правовой природе договора выкупного лизинга как сделки, опосредующей предоставление и пользование финансированием.

Суд округа также посчитал, что отсутствие в договоре о передаче прав и обязанностей лизингополучателя условий, определяющих взаимные расчеты первоначального и нового лизингополучателя между собой в связи с передачей договора лизинга, не лишает истца права требовать уплаты произведенных им платежей в соответствии с договором лизинга у нового лизингополучателя.

Между тем на основании пункта 3 статьи 423 ГК РФ в гражданских отношениях действует презумпция возмездности договора: договор предполагается возмездным, если из закона, иных правовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное.

В связи с этим отсутствие в договоре, на основании которого производится уступка, условия о цене передаваемого требования само по себе не является основанием для признания его недействительным или незаключенным. В таком случае цена требования, в частности, может быть определена по правилу пункта 3 статьи 424 ГК РФ. Договор, на основании которого производится уступка, может быть квалифицирован как дарение только в том случае, если будет установлено намерение цедента одарить цессионария (пункт 3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21 декабря 2017 г. N 54 «О некоторых вопросах применения положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации о перемене лиц в обязательстве на основании сделки»).

В данном случае общество, заключив договор о передаче прав и обязанностей по договору лизинга, утратило право на приобретение в собственность предметов лизинга, передав его новому лизингополучателю, но одновременно освободило себя от имущественной обязанности по возврату оставшейся части финансирования и платы за пользование финансированием. Это свидетельствует о взаимном удовлетворении имущественных интересов сторон при передаче договора и, соответственно, позволяет рассматривать данную сделку как возмездную, пока иное не доказано заинтересованным лицом.

При таком положении суды первой и апелляционной инстанций пришли к правомерному выводу об отказе в удовлетворении иска.

Определение N 306-ЭС21-5668

2. При расторжении договора выкупного лизинга, заключенного между лизингодателем и сублизингодателем, необходимо определить завершающую обязанность одной стороны в отношении другой (установить сальдо встречных обязательств) как по данному договору, так и по договору выкупного сублизинга.

В случае, когда невозможность удовлетворения имущественного интереса сублизингополучателя по приобретению предмета лизинга в собственность вызвана нарушением сублизингодателем своих обязательств, при определении завершающей обязанности по договору сублизинга сублизингодатель обязан возвратить сублизингополучателю полученные от него платежи и возместить убытки, причиненные прекращением договора лизинга.

На основании договоров выкупного лизинга хозяйственное общество (сублизингодатель) получило сельскохозяйственную технику и передало ее в сублизинг главе крестьянского фермерского хозяйства.

В связи с допущенной сублизингодателем просрочкой в уплате лизинговых платежей лизинговая компания в одностороннем порядке отказалась от исполнения договоров выкупного лизинга. На этом основании сублизингодатель уведомил главу крестьянского фермерского хозяйства о прекращении действия договоров сублизинга.

Полагая, что у главы крестьянского фермерского хозяйства сохраняется задолженность по уплате сублизинговых платежей, образовавшаяся к моменту расторжения договоров лизинга, сублизингодатель обратился в арбитражный суд с иском о ее взыскании. Глава крестьянского фермерского хозяйства предъявил требования о признании своих обязательств по договорам сублизинга прекращенными.

Решением суда первой инстанции, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции, требования сублизингодателя удовлетворены, в удовлетворении требований главы крестьянского фермерского хозяйства отказано.

Арбитражный суд кассационной инстанции оставил решение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции без изменения.

При разрешении спора суды руководствовались положениями статей 614, 625, 665 Гражданского кодекса, статей 2 и 8 Закона о лизинге и исходили из того, что прекращение действия договоров сублизинга не освобождало главу крестьянского фермерского хозяйства от обязанности по уплате сублизинговых платежей в размере задолженности, возникшей до расторжения договоров и подтвержденной актом сверки.

Судебная коллегия Верховного Суда Российской Федерации, рассмотрев дело по кассационной жалобе главы крестьянского фермерского хозяйства, отменила состоявшиеся по делу судебные акты, указав следующее.

На основании абзаца первого пункта 1 статьи 8 Закона о лизинге допускается поднаем предмета лизинга, при котором лизингополучатель по договору лизинга передает третьим лицам (лизингополучателям по договору сублизинга) во владение и в пользование за плату и на срок в соответствии с условиями договора сублизинга имущество, полученное ранее от лизингодателя по договору лизинга и составляющее предмет лизинга.

В силу абзаца второго пункта 1 статьи 8, пункта 2 статьи 10 Закона о лизинге к сублизингополучателю переходят требования к продавцу, связанные с качеством и комплектностью, срокам исполнения обязанности передать товар, и другие требования, установленные законодательством Российской Федерации и договором купли-продажи между продавцом и лизингодателем.

При этом, поскольку иное не установлено законом, сублизинг может являться выкупным, если его условия согласованы сторонами применительно к положениям статей 22 и 28 Закона о лизинге, то есть предусматривают характерное для лизинга распределение рисков между сторонами и предполагают возврат финансирования (возмещение стоимости предмета лизинга) в составе сублизинговых платежей. В указанных случаях, если иное не следует из обстоятельств дела и существа отношений сторон, функция сублизингодателя, не предполагающего самостоятельного использования предмета лизинга в своей предпринимательской деятельности, сводится исключительно к финансовому посредничеству по доведению финансирования от лизингодателя к сублизингополучателю (пункт 9 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14 марта 2014 г. N 17 «Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга», далее — постановление Пленума ВАС РФ N 17).

Таким образом, по общему правилу, в случае передачи имущества в выкупной сублизинг лицом, которое пользуется финансированием лизингодателя и реализует свой имущественный интерес в приобретении предмета лизинга в собственность за счет средств, предоставленных лизингодателем при посредничестве сублизингодателя, является сублизингополучатель. Расторжение договора выкупного лизинга, заключенного между лизингодателем и сублизингодателем, по вине последнего (в том числе в связи с допущенной сублизингодателем просрочкой в уплате лизинговых платежей) влечет невозможность удовлетворения интереса сублизингополучателя в приобретении предмета лизинга в собственность в рамках сублизинга. С учетом взаимосвязи договоров лизинга и сублизинга это означает, что обязательства по обоим договорам переходят в ликвидационную стадию (подлежат сальдированию), что в силу положений абзаца второго пункта 4 статьи 453 Гражданского кодекса влечет необходимость определения завершающей обязанности сторон по соответствующим договорам.

По результатам сальдирования должно быть устранено нарушение эквивалентности встречных предоставлений вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязанностей одной из сторон.

Поскольку сублизингодатель, чьи неправомерные действия повлекли невозможность удовлетворения имущественного интереса сублизингополучателя, не вправе извлекать выгоду из ненадлежащего исполнения обязательств, на основании пункта 4 статьи 1, пункта 3 статьи 307, пунктов 1, 2 статьи 393, статьи 393.1 Гражданского кодекса при определении завершающей обязанности по договорам сублизинга он обязан возвратить сублизингополучателю ранее полученные от него платежи и возместить убытки, причиненные прекращением договора.

В ходе судебного разбирательства глава крестьянского фермерского хозяйства последовательно обращал внимание на то, что за расторжение договоров лизинга отвечает сублизингодатель, не перечисливший в полном объеме полученные денежные средства лизинговой компании. В связи с допущенными сублизингодателем нарушениями, намереваясь реализовать свой имущественный интерес по приобретению предметов лизинга в собственность, он понес расходы на выкуп находящейся в его владении и пользовании сельскохозяйственной техники у лизинговой компании, а также был вынужден выкупить у лизинговой компании неликвидные требования к сублизингодателю в размере имеющейся у него задолженности по договорам лизинга.

Указанные доводы оставлены судами всех инстанций без надлежащей оценки, что привело к необоснованному взысканию с главы крестьянского фермерского хозяйства задолженности по уплате сублизинговых платежей по прекращенным договорам вместо определения завершающей обязанности по ним, в связи с чем Судебная коллегия Верховного Суда Российской Федерации, отменив состоявшиеся по делу судебные акты, направила дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Определение N 301-ЭС21-10601

3. Если имущественные интересы сторон договора, избранный ими способ удовлетворения этих интересов и предусмотренное договором распределение рисков между сторонами соответствуют предмету договора выкупного лизинга, то к отношениям сторон независимо от указанного ими наименования квалифицируемого договора и названия сторон могут быть применены положения закона, регулирующие выкупной лизинг.

На основании договора, поименованного как договор аренды с правом выкупа, общество передало сельскохозяйственную технику унитарному предприятию во временное владение (пользование) на срок действия договора. Впоследствии в связи с допущенной предприятием просрочкой внесения платежей, предусмотренных договором, общество расторгло договор и изъяло технику.

Предприятие обратилось в арбитражный суд с иском, в котором просило взыскать с общества в свою пользу сумму денежных средств, определенную путем сальдирования встречных предоставлений в соответствии с подходами, отраженными в постановлении Пленума ВАС РФ N 17. Суд первой инстанции отказал в удовлетворении требований, отметив, что договор аренды с правом выкупа не содержит указания на возможность определения последствий его расторжения аналогично договору выкупного лизинга.

Суд апелляционной инстанции отменил решение суда первой инстанции и удовлетворил исковые требования по следующим основаниям.

При квалификации договора для решения вопроса о применении к нему правил об отдельных видах договоров (пункты 2 и 3 статьи 421 ГК РФ) необходимо прежде всего учитывать существо законодательного регулирования соответствующего вида обязательств и признаки договоров, предусмотренных законом или иным правовым актом.

Правовая квалификация договора производится независимо от указанного сторонами наименования договора, названия его сторон, наименования способа исполнения и т.п. (пункт 47 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 г. N 49 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора»; далее — постановление Пленума N 49).

В случае заключения договора выкупного лизинга имущественные интересы лизингодателя и лизингополучателя, связанные соответственно с возвратом вложенного финансирования (возмещением затрат на приобретение предмета лизинга) и получением прибыли, с одной стороны, и приобретением предмета лизинга в собственность при содействии лизингодателя, с другой, удовлетворяются в период действия договора посредством уплаты лизинговых платежей. В связи с этим, как отмечено в пункте 1 постановления Пленума ВАС РФ N 17, в договоре выкупного лизинга может не быть условия об уплате лизингополучателем выкупной цены помимо лизинговых платежей либо выкупная цена имущества может быть установлена в размере настолько меньшем, чем рыночная стоимость на момент выкупа, что она является символической.

Исходя из положений статьи 22 Закона о лизинге, статей 669 и 670 ГК РФ, в договоре выкупного лизинга, по общему правилу, лизингодатель также не отвечает за недостатки переданного имущества, а лизингополучатель обязан вносить платежи вне зависимости от возможности пользоваться предметом лизинга, в том числе и в случае его случайной гибели.

В договоре аренды имущества с правом выкупа, напротив, в период действия договора собственник получает плату за пользование имуществом, и по окончании пользования производится выкуп имущества по цене, не являющейся символической и, как правило, отвечающей рыночному уровню цен на имущество, сложившемуся к моменту выкупа (пункт 1 статьи 614, статья 624 ГК РФ), а риск передачи имущества арендатору в состоянии, не позволяющем использовать предмет аренды по назначению, возлагается на арендодателя (статьи 611 и 612 ГК РФ).

Как следовало из материалов дела, сельскохозяйственная техника передавалась предприятию на условиях, изначально предполагавших возмещение ее стоимости обществу в течение срока действия договора. При этом срок полезного использования предмета лизинга значительно превышал срок действия договора лизинга. Поскольку истечение определенного в договоре срока лизинга не могло повлечь за собой полный естественный износ имущества и падение его текущей рыночной стоимости до нулевой величины, то суд, оценив условие договора о выкупной цене, пришел к выводу, что она является символической в сравнении с уровнем цен на аналогичное имущество, бывшее в употреблении.

Исходя из условий договора, предприятие обязано вносить платежи, в том числе если в имуществе имеются недостатки, препятствующие его эксплуатации. Таким образом, между сторонами также достигнуто соглашение об особом способе распределения рисков, свойственном договору лизинга и отличном от характерного для классической аренды.

При таком положении суд квалифицировал заключенную между сторонами сделку как договор выкупного лизинга и разрешил спор с учетом подходов к определению завершающей обязанности одной стороны в отношении другой, установленных постановлением Пленума ВАС РФ N 17.

По другому делу суд удовлетворил требование о признании права собственности на сельскохозяйственную технику, предъявленное к лизинговой компании субарендатором, уплатившим все предусмотренные договором платежи.

Как установил суд, условия договора о распределении рисков сторон, размере и порядке внесения платежей соответствуют выкупному лизингу, а арендатор в отношениях с субарендатором выполнял исключительно функцию финансового посредничества по доведению финансирования от лизинговой компании (действуя в ее интересах), не предполагая самостоятельного использования имущества в своей предпринимательской деятельности (статья 22, пункт 1 статьи 28 Закона о лизинге, пункты 1 и 9 постановления Пленума ВАС РФ N 17).

Хотя договор, заключенный с лизинговой компанией, имел наименование договора аренды с правом выкупа и такое же наименование использовалось в договоре, заключенном между арендатором и субарендатором, на основании изложенного суд пришел к выводу о том, что отношения сторон регулируются Законом о лизинге.

Поскольку сублизингополучатель, исполнивший обязательства надлежащим образом, имеет право на получение в свою собственность лизингового имущества, то суд удовлетворил заявленные требования.

4. Заключение между лизингодателем и лизингополучателем отдельного договора купли-продажи предмета лизинга не требуется, поскольку в случае заключения договора выкупного лизинга, по общему правилу, право собственности на предмет лизинга переходит к лизингополучателю после уплаты всех лизинговых платежей.

Лизингополучатель обратился в арбитражный суд с иском к лизинговой компании о признании права собственности на предмет лизинга (легковой автомобиль) и возложении обязанности передать паспорт транспортного средства, ссылаясь на факт полной уплаты платежей, предусмотренных договором лизинга.

Суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявленных требований.

Основываясь на положениях статьи 624 ГК РФ и статьи 19 Закона о лизинге, суд отметил, что включение в договор лизинга дополнительного условия о возможности перехода права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю позволяет рассматривать такой договор как смешанный (пункт 3 статьи 421 ГК РФ), содержащий элементы договоров аренды и купли-продажи. Следовательно, к отношениям сторон по выкупу предмета лизинга применяются нормы ГК РФ, регулирующие правоотношения по купле-продаже. Как заключил суд, поскольку между сторонами по окончании лизинга не заключен отдельный договор купли-продажи в отношении бывшего в лизинге имущества, то основания для признания за лизингополучателем права собственности на предмет лизинга отсутствуют.

Суд апелляционной инстанции отменил решение суда, обратив внимание на следующее.

Исходя из положений статьи 665 ГК РФ, статьи 2, пункта 1 статьи 19 и пункта 1 статьи 28 Закона о лизинге договор выкупного лизинга не является смешанным, а относится к самостоятельному, отличному от купли-продажи типу гражданско-правовых договоров. Посредством заключения такого договора удовлетворяются имущественные интересы участников оборота по приобретению вещи в собственность.

Как отмечено в пункте 2 постановления Пленума ВАС РФ N 17, особенностью договора выкупного лизинга является то, что право собственности на предмет лизинга, перешедшее лизингодателю от продавца, сохраняется за лизингодателем временно как способ обеспечения того, что лизингополучатель исполнит свое обязательство по возврату (возмещению) предоставленного лизингодателем финансирования и выплате соответствующего вознаграждения (платы за финансирование).

В связи с этим по смыслу статьи 309 ГК РФ и пункта 1 статьи 28 Закона о лизинге уплата лизингополучателем всех лизинговых платежей в согласованные сторонами сделки сроки полностью удовлетворяет материальный интерес лизингодателя в размещении денежных средств. С названного момента в силу пункта 4 статьи 329 ГК РФ право собственности на предмет лизинга переходит от лизингодателя к лизингополучателю автоматически, если иной момент не установлен законом (пункт 2 статьи 218, статья 223 ГК РФ).

В такой ситуации с учетом пункта 1 статьи 422 ГК РФ для перехода права собственности на предмет лизинга заключение отдельного договора купли-продажи не требуется, в том числе в случае, если договор лизинга содержит противоположные положения, обусловливающие переход права собственности соблюдением иных условий, не связанных с надлежащим исполнением обязательств лизингополучателем (подписание отдельного договора купли-продажи, составление акта приема-передачи имущества, получение согласия лизингодателя и т.п).

При этом у лизингодателя отпадают основания для удержания документации, относящейся к более не принадлежащему ему предмету лизинга (паспорт транспортного средства, технический паспорт, сертификат качества, инструкция по эксплуатации и т.п.).

5. Отсутствие в договоре лизинга индивидуально-определенных признаков предмета лизинга не свидетельствует о его незаключенности, если в договоре установлены родовые признаки, позволяющие конкретизировать предмет лизинга на момент исполнения договора.

Между лизинговой компанией (лизингодатель) и обществом (лизингополучатель) заключен договор лизинга, по условиям которого лизингодатель обязался приобрести в собственность и предоставить за плату во временное владение и пользование лизингополучателю выбранное им транспортное средство у указанного лизингополучателем продавца.

Лизингодатель приобрел автомобиль, однако лизингополучатель отказался от его принятия и уплаты лизинговых платежей, ссылаясь на незаключенность соглашения, поскольку стороны не согласовали в договоре индивидуально-определенные признаки предмета лизинга, а именно: заводской номер, номер двигателя, номер шасси, серийный (идентификационный) номер VIN автомобиля.

В связи с этим лизингодатель обратился в арбитражный суд с иском о взыскании задолженности.

Суд первой инстанции, позицию которого поддержал арбитражный апелляционный суд, в удовлетворении иска отказал, поскольку пришел к выводу о несогласовании сторонами всех существенных условий договора лизинга.

При этом суды руководствовались положениями пункта 3 статьи 15 Закона о лизинге, в соответствии с которым договор лизинга должен содержать данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным.

Арбитражный суд округа принятые судебные акты отменил и удовлетворил иск, отметив следующее.

По смыслу статьи 307 ГК РФ, пункта 3 статьи 15 Закона о лизинге обязательство лизингодателя по приобретению предмета лизинга может быть как индивидуализировано на момент заключения договора лизинга, так и определено родовыми признаками, позволяющими впоследствии (на момент исполнения договора) установить его конкретное содержание.

В данном случае стороны в договоре предусмотрели марку, модель транспортного средства, его мощность, объем двигателя и комплектацию. Таким образом, воля сторон была направлена на возникновение обязательства по передаче вещи, обладающей определенными родовыми характеристиками, необходимыми для удовлетворения нужд лизингополучателя.

Поскольку договор лизинга содержит данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче в лизинг на момент исполнения договора (передаче предмета лизинга лизингополучателю), условие о предмете считается согласованным, а договор заключенным.

В связи с изложенным лизингополучатель обязан вносить лизинговые платежи в соответствии с графиком, установленным в договоре лизинга.

Лизинг

«Элемент Лизинг» объявляет о начале акции «Лизинг на раз, два, три!». Она продлится до 10 августа 2015 г. Ее участниками могут стать: Физические лица Индивидуальные предприниматели Юридические лица Теперь автомобили марки «ГАЗ» можно получить в лизинг всего по трем документам! Акция предусматривает оформление лизинговых сделок на технику марки «ГАЗ» с минимальным пакетом документов без поручительства, без финансового анализа вашего бизнеса. Процедура одобрения и оформления стала для вас еще более простой и быстрой, потому что теперь вам нужно предоставить всего лишь три документа: Для физических лиц Копия паспорта физического лица-лизингополучателя Согласие на обработку персональных данных физического лица/контактного лица Банковские реквизиты Есть ограничения по сумме финансирования, более подробно уточняйте условия в любом офисе продаж «Элемент Лизинг». Для юридических лиц: Копия паспорта руководителя Согласие на обработку персональных данных физического лица/контактного лица Карточка основных сведений (банковские реквизиты) юридического лица–лизингополучателя Для индивидуальных предпринимателей: Копия паспорта индивидуального предпринимателя–лизингополучателя Согласие на обработку персональных данных физического лица/контактного лица Карточка основных сведений (банковские реквизиты) индивидуального предпринимателя–лизингополучателя

Воспользоваться лизингом Вы можете как для полного обновления парка легковых автомобилей, так и для приобретения отдельных единиц автомобильной техники. Условия, которые мы предлагаем своим клиентам, в максимальной степени учитывают возможности и интересы малого и среднего бизнеса:  Минимальный первый платеж от 6%;  Срок лизинга до 6 лет;  В зависимости от выбранной модели автомобиля и графика платежей удорожание от 0%, то есть фактически Вы приобретаете автомобиль в рассрочку. Мы работаем в области лизинга легковых автомобилей с 2010 года и за это время наладили прочные отношения с импортерами и производителями автомобилей. Поэтому мы можем предложить нашим клиентам наиболее выгодные условия лизинга автомобилей по большинству представленных в России автомобильных марок. Одним из приоритетных направлений деятельности компании ОАО «ВЭБ-лизинг» является предоставление услуги лизинга легковых автомобилей. Лизинг – эффективный способ увеличения или обновления парка автомобилей Вашей компании в условиях, когда прямая покупка транспортных средств нецелесообразна с точки зрения использования наличных финансовых ресурсов.  С помощью лизинга Вы берете автомобиль в долгосрочную аренду, а после последнего платежа получаете его в собственность;  Для первого платежа Вам достаточно внести относительно небольшой процент от полной стоимости приобретаемого автомобиля;  Оформление сделки требует минимального набора документов. Большинство сделок оформляется в течение 5 дней. Во время действия договора лизинга автомобиль может находиться на балансе лизингодателя или лизингополучателя;  Вы экономите оборотные средства компании и начинаете использовать полученные автомобили до того, как будет выплачена их полная стоимость;  При лизинге риски вашей фирмы сведены к минимуму. Вы не рискуете стабильностью своего бизнеса, поскольку не производите крупных единовременных выплат.

«УРАЛСИБ | Лизинг» открывает широкие возможности сотрудничества для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предлагая в лизинг:     автомобили коммерческого типа — пикапы, микроавтобусы, авто малой и средней грузоподъемности; грузовые транспортные средства различной грузоподъемности, в том числе грузовики КАМАЗ, седельные тягачи, полуприцепы; легковой автотранспорт любых марок отечественного и зарубежного производства; оборудование полиграфическое, деревообрабатывающее, лесозаготовительное, спортивное, текстильное, энергетическое, швейное, торговое, складское и др. ; спецтехнику — машины и механизмы для прокладки инженерных коммуникаций, дорог, строительства; сельхозтехнику — комбайны, тракторы, навесные системы для обработки почвы и т.д.

Придуман новый хитрый способ обмана россиян при покупке смартфонов

08 Июля 2020 11:1308 Июл 2020 11:13 | Поделиться

Мошенники стали использовать программы крупных вендоров по продаже своих смартфонов в лизинг для обмана россиян. Покупая гаджеты по этим программам на подставных лиц, они перепродают их, а через некоторое время устройства блокируются из-за отсутствия платежей по лизингу, о котором жертва обмана даже не подозревала.

Опасный лизинг

В России обнаружена новая мошенническая схема, по которой ничего не подозревающим россиянам продают смартфоны, находящиеся в лизинге, под видом полностью новых. Через некоторое время эти устройства блокируются, и обманутый покупатель остается и без денег, и без смартфона.

Как пишет РИА «Новости» со ссылкой на директора по маркетингу компании Forward Leasing Василия Пителинского, в этой схеме мошенники используют программу Samsung Upgrade, о запуске которой в России CNews сообщал в июне 2020 г. Программа предоставляет потребителям возможность обменять свой смартфон марки Samsung на новый через год использования с 50-процентной экономией. В рамках программы необходимо ежемесячно вносить определенную стоимость гаджета.

Как работает схема

С юридической точки зрения приобретение гаджетов через программы, подобные Samsung Forward – это лизинг. «Мошенники быстро научились использовать новый формат покупки для собственной выгоды. Они оформляют программу Samsung Upgrade на подставных лиц. После получения гаджетов организаторы перепродают их ничего не подозревающим покупателям», – добавил представитель Forward Leasing.

Новые смартфоны Samsung и других брендов безопаснее покупать в магазинах

По словам Пителинского, мошенники привлекают внимание потенциальных жертв, предлагая им смартфоны по сниженным ценам, используя для этого сайты бесплатных объявлений или рынки. Программа Samsung Forward не предусматривает первоначального взноса, за счет чего первое время после перепродажи смартфоны работают исправно.

Спустя определенное время новым владельцам гаджета, которые не в курсе о том, что их телефон был изначально приобретен в лизинг, начинают поступать сообщения о необходимости внесения ежемесячной платы. Если они отказываются платить, то смартфон блокируется.

Как отметил директор по маркетингу Forward Leasing, обойти такую блокировку можно лишь одним способом – путем замены всей системной платы смартфона.

Масштабы бедствия

Василий Пителинский уточнил, что мошенническая схема действует не только в России. По его словам, случаи перепродажи смартфона, приобретенного через программу Samsung Forward, были зафиксированы в Белоруссии и Казахстане.

На момент публикации материала крупномасштабной проблема, сложившаяся вокруг гаджетов Samsung, не была. По всей России произошло шесть таких случаев.

Как избежать обмана

Директор по маркетингу Forward Leasing дал ряд рекомендаций по снижению вероятности быть обманутым при покупке любого гаджета. В первую очередь он посоветовал с осторожностью приобретать устройства через доски объявлений или в сомнительных точках продажи. Помимо этого, он рекомендовал всегда обращать внимание на цену, которую запрашивают продавцы. Если она ниже рыночной, то это может быть поводом для беспокойства.

Почему администраторы не заметят миграцию данных в облака

Облака

Эксперт также рекомендовал проверять смартфон на участие в программе лизинга через его IMEI – уникальный 15- или 17-значный номер, выполняющий роль международного идентификатора мобильного оборудования. Он присваивается устройствам с возможностью подключения к сотовым сетям, а также некоторым спутниковым телефона.

«Дополнительным сигналом для вас может служить отсутствие кассового чека у продавца. По программе лизинга он не выдается, так как смартфон перейдет в собственность только после выплаты всех платежей. В таком случае с большой вероятностью вы услышите какую-то историю про потерю чека», – добавил Пителинский.

Российские программы лизинга гаджетов

Samsung Upgrade – это обновленная и переименованная версия другой аналогичной программы, Samsung Forward. Вне зависимости от названия, партнером Samsung по этой программе выступает компания Forward Leasing.

В России Samsung Forward была запущена в 2018 г., и, по данным Samsung, по итогам первого года ее работы возможностью апгрейда старого устройства на новое воспользовался каждый четвертый ее участник. Samsung Upgrade заработала в России во второй половине июня 2020 г., она позволяет поменять свой смартфон на новый за половину его стоимости. Программа распространяется только на устройства Samsung Galaxy и дает возможность менять их ежегодно. Для участия в новой программе смартфон, который пользователь хочет через год обменять на новый, необходимо приобрести на официальном сайте Samsung, в ее фирменных магазинах или в сети «Технопарк».

Чем инвестирование отличается от предпринимательства

Бизнес

В ноябре 2019 г. CNews писал о запуске компанией Forward Leasing схожей с Samsung Upgrade программы, но без участия Samsung. Она была создана совместно с реселлером техники Apple – re:Store – и позволяла покупать новые смартфоны iPhone 2019 модельного года в лизинг с определенного размера переплатой.

В феврале 2019 г. подобную услугу предлагал и оператор МТС, и снова не без участия Forward Leasing – покупатели могли приобрести мобильные гаджеты Honor, Huawei, Apple и Samsung.

Однако лизинг техники в России не ограничивается одними только смартфонами. В апреле 2019 г. компания Microsoft запустила в России программу Xbox Forward, в рамках которой покупатели могли пользоваться игровыми консолями Xbox One за ежемесячную плату. Оператором новой программы вновь была Forward Leasing. Договор заключался сроком на 25 месяцев, по истечении которых можно было вернуть приставку или доплатить оставшуюся до ее полной стоимости сумму и оставить ее себе.

Договор лизинга по российскому

%PDF-1.5 % 1 0 obj /MarkInfo > /Metadata 2 0 R /Outlines 3 0 R /PageLayout /OneColumn /Pages 4 0 R /StructTreeRoot 5 0 R /Type /Catalog >> endobj 6 0 obj /Keywords () /ModDate (D:20151016101657+03’00’) /Producer (Adobe PDF Library 11.0) /SourceModified (D:20031117172708) /Subject () /Title >> endobj 2 0 obj > stream 2015-10-16T10:16:57+03:002015-10-16T10:16:39+03:002015-10-16T10:16:57+03:00Acrobat PDFMaker 11 для Worduuid:15307fac-2e43-4692-80c0-14266a044900uuid:97576e5e-a036-4e5e-b73b-06db758becdb

2

application/pdf

Договор лизинга по российскому

LENA

Adobe PDF Library 11. 0D:20031117172708ChSU endstream endobj 3 0 obj > endobj 4 0 obj > endobj 5 0 obj > endobj 7 0 obj >> endobj 8 0 obj >> endobj 9 0 obj > endobj 10 0 obj > endobj 11 0 obj > endobj 12 0 obj > endobj 13 0 obj > endobj 14 0 obj > endobj 15 0 obj > endobj 16 0 obj > endobj 17 0 obj > endobj 18 0 obj > endobj 19 0 obj > endobj 20 0 obj > endobj 21 0 obj > endobj 22 0 obj >> endobj 23 0 obj > endobj 24 0 obj >> endobj 25 0 obj > endobj 26 0 obj > endobj 27 0 obj > endobj 28 0 obj > endobj 29 0 obj > endobj 30 0 obj > endobj 31 0 obj > endobj 32 0 obj > endobj 33 0 obj > endobj 34 0 obj > endobj 35 0 obj > endobj 36 0 obj > endobj 37 0 obj > endobj 38 0 obj > endobj 39 0 obj > endobj 40 0 obj > endobj 41 0 obj > endobj 42 0 obj > endobj 43 0 obj > endobj 44 0 obj > endobj 45 0 obj > endobj 46 0 obj > endobj 47 0 obj > endobj 48 0 obj > endobj 49 0 obj > endobj 50 0 obj > endobj 51 0 obj > endobj 52 0 obj > endobj 53 0 obj > endobj 54 0 obj > endobj 55 0 obj > endobj 56 0 obj > endobj 57 0 obj > endobj 58 0 obj > endobj 59 0 obj > endobj 60 0 obj > endobj 61 0 obj > endobj 62 0 obj > endobj 63 0 obj > endobj 64 0 obj > endobj 65 0 obj > endobj 66 0 obj > endobj 67 0 obj > endobj 68 0 obj > endobj 69 0 obj > endobj 70 0 obj > endobj 71 0 obj > endobj 72 0 obj > endobj 73 0 obj > endobj 74 0 obj > endobj 75 0 obj > endobj 76 0 obj > endobj 77 0 obj > endobj 78 0 obj > endobj 79 0 obj > endobj 80 0 obj > endobj 81 0 obj > endobj 82 0 obj > endobj 83 0 obj > endobj 84 0 obj > endobj 85 0 obj > endobj 86 0 obj > endobj 87 0 obj > endobj 88 0 obj > endobj 89 0 obj > endobj 90 0 obj > endobj 91 0 obj > endobj 92 0 obj > endobj 93 0 obj > endobj 94 0 obj > endobj 95 0 obj > endobj 96 0 obj > endobj 97 0 obj > endobj 98 0 obj > endobj 99 0 obj > endobj 100 0 obj > endobj 101 0 obj > endobj 102 0 obj > endobj 103 0 obj > endobj 104 0 obj > endobj 105 0 obj > endobj 106 0 obj > endobj 107 0 obj > endobj 108 0 obj > endobj 109 0 obj > endobj 110 0 obj > endobj 111 0 obj > endobj 112 0 obj > endobj 113 0 obj > endobj 114 0 obj > endobj 115 0 obj > endobj 116 0 obj > endobj 117 0 obj > endobj 118 0 obj > endobj 119 0 obj > endobj 120 0 obj > endobj 121 0 obj > endobj 122 0 obj > endobj 123 0 obj > endobj 124 0 obj > endobj 125 0 obj > endobj 126 0 obj > endobj 127 0 obj > endobj 128 0 obj > endobj 129 0 obj > endobj 130 0 obj > endobj 131 0 obj > endobj 132 0 obj > endobj 133 0 obj > endobj 134 0 obj > endobj 135 0 obj > endobj 136 0 obj > endobj 137 0 obj > endobj 138 0 obj > endobj 139 0 obj > endobj 140 0 obj > endobj 141 0 obj > endobj 142 0 obj > endobj 143 0 obj > endobj 144 0 obj > endobj 145 0 obj > endobj 146 0 obj > endobj 147 0 obj > endobj 148 0 obj > endobj 149 0 obj > endobj 150 0 obj > endobj 151 0 obj > endobj 152 0 obj > endobj 153 0 obj > endobj 154 0 obj > endobj 155 0 obj > endobj 156 0 obj > endobj 157 0 obj > endobj 158 0 obj > endobj 159 0 obj > endobj 160 0 obj > endobj 161 0 obj > endobj 162 0 obj > endobj 163 0 obj > endobj 164 0 obj > endobj 165 0 obj > endobj 166 0 obj > endobj 167 0 obj > endobj 168 0 obj > endobj 169 0 obj > endobj 170 0 obj > endobj 171 0 obj > endobj 172 0 obj > endobj 173 0 obj > endobj 174 0 obj > endobj 175 0 obj > endobj 176 0 obj > endobj 177 0 obj > endobj 178 0 obj > endobj 179 0 obj > endobj 180 0 obj > endobj 181 0 obj > endobj 182 0 obj > endobj 183 0 obj > endobj 184 0 obj > endobj 185 0 obj > endobj 186 0 obj > endobj 187 0 obj > endobj 188 0 obj > endobj 189 0 obj > endobj 190 0 obj > endobj 191 0 obj > endobj 192 0 obj > endobj 193 0 obj > endobj 194 0 obj > endobj 195 0 obj > endobj 196 0 obj > endobj 197 0 obj > endobj 198 0 obj > endobj 199 0 obj > endobj 200 0 obj > endobj 201 0 obj > endobj 202 0 obj > endobj 203 0 obj > endobj 204 0 obj > endobj 205 0 obj > endobj 206 0 obj > endobj 207 0 obj > endobj 208 0 obj > endobj 209 0 obj > endobj 210 0 obj > endobj 211 0 obj > endobj 212 0 obj > endobj 213 0 obj > endobj 214 0 obj > endobj 215 0 obj > endobj 216 0 obj > endobj 217 0 obj > endobj 218 0 obj > endobj 219 0 obj > endobj 220 0 obj > endobj 221 0 obj > endobj 222 0 obj > endobj 223 0 obj > endobj 224 0 obj > endobj 225 0 obj > endobj 226 0 obj > endobj 227 0 obj > endobj 228 0 obj > endobj 229 0 obj > endobj 230 0 obj > endobj 231 0 obj > endobj 232 0 obj > endobj 233 0 obj > endobj 234 0 obj > endobj 235 0 obj > endobj 236 0 obj > endobj 237 0 obj > endobj 238 0 obj > endobj 239 0 obj > endobj 240 0 obj > endobj 241 0 obj > endobj 242 0 obj > endobj 243 0 obj > endobj 244 0 obj > endobj 245 0 obj > endobj 246 0 obj > endobj 247 0 obj > endobj 248 0 obj > endobj 249 0 obj > endobj 250 0 obj > endobj 251 0 obj > endobj 252 0 obj > endobj 253 0 obj > endobj 254 0 obj > endobj 255 0 obj > endobj 256 0 obj > endobj 257 0 obj > endobj 258 0 obj > endobj 259 0 obj > endobj 260 0 obj > endobj 261 0 obj > endobj 262 0 obj > endobj 263 0 obj > endobj 264 0 obj > endobj 265 0 obj > endobj 266 0 obj > endobj 267 0 obj > endobj 268 0 obj > endobj 269 0 obj > endobj 270 0 obj > endobj 271 0 obj > endobj 272 0 obj > endobj 273 0 obj > endobj 274 0 obj > endobj 275 0 obj > endobj 276 0 obj > endobj 277 0 obj > endobj 278 0 obj > endobj 279 0 obj > endobj 280 0 obj > endobj 281 0 obj > endobj 282 0 obj > endobj 283 0 obj > endobj 284 0 obj > endobj 285 0 obj > endobj 286 0 obj > endobj 287 0 obj > endobj 288 0 obj > endobj 289 0 obj > endobj 290 0 obj > endobj 291 0 obj > endobj 292 0 obj > endobj 293 0 obj > endobj 294 0 obj > endobj 295 0 obj > endobj 296 0 obj > endobj 297 0 obj > endobj 298 0 obj > endobj 299 0 obj > endobj 300 0 obj > endobj 301 0 obj > endobj 302 0 obj > endobj 303 0 obj > endobj 304 0 obj > endobj 305 0 obj > endobj 306 0 obj > endobj 307 0 obj > endobj 308 0 obj > endobj 309 0 obj > endobj 310 0 obj > endobj 311 0 obj > endobj 312 0 obj > endobj 313 0 obj > endobj 314 0 obj > endobj 315 0 obj > endobj 316 0 obj > endobj 317 0 obj > endobj 318 0 obj > endobj 319 0 obj > endobj 320 0 obj > endobj 321 0 obj > endobj 322 0 obj > endobj 323 0 obj > endobj 324 0 obj > endobj 325 0 obj > endobj 326 0 obj > endobj 327 0 obj > endobj 328 0 obj > endobj 329 0 obj > endobj 330 0 obj > endobj 331 0 obj > endobj 332 0 obj > endobj 333 0 obj > endobj 334 0 obj > endobj 335 0 obj > endobj 336 0 obj > endobj 337 0 obj > endobj 338 0 obj > endobj 339 0 obj > endobj 340 0 obj > endobj 341 0 obj > endobj 342 0 obj > endobj 343 0 obj > endobj 344 0 obj > endobj 345 0 obj > endobj 346 0 obj > endobj 347 0 obj > endobj 348 0 obj > endobj 349 0 obj > endobj 350 0 obj > endobj 351 0 obj > endobj 352 0 obj > endobj 353 0 obj > endobj 354 0 obj > endobj 355 0 obj > endobj 356 0 obj > endobj 357 0 obj > endobj 358 0 obj > endobj 359 0 obj > endobj 360 0 obj > endobj 361 0 obj > endobj 362 0 obj > endobj 363 0 obj > endobj 364 0 obj > endobj 365 0 obj > endobj 366 0 obj > endobj 367 0 obj > endobj 368 0 obj > endobj 369 0 obj > endobj 370 0 obj > endobj 371 0 obj > endobj 372 0 obj > endobj 373 0 obj > endobj 374 0 obj > endobj 375 0 obj > endobj 376 0 obj > endobj 377 0 obj > endobj 378 0 obj > endobj 379 0 obj > endobj 380 0 obj > endobj 381 0 obj > endobj 382 0 obj > endobj 383 0 obj > endobj 384 0 obj > endobj 385 0 obj > endobj 386 0 obj > endobj 387 0 obj > endobj 388 0 obj > endobj 389 0 obj > endobj 390 0 obj > endobj 391 0 obj > endobj 392 0 obj > endobj 393 0 obj > endobj 394 0 obj > endobj 395 0 obj > endobj 396 0 obj > endobj 397 0 obj > endobj 398 0 obj > endobj 399 0 obj > endobj 400 0 obj > endobj 401 0 obj > endobj 402 0 obj > endobj 403 0 obj > endobj 404 0 obj > endobj 405 0 obj > endobj 406 0 obj > endobj 407 0 obj > endobj 408 0 obj > endobj 409 0 obj > endobj 410 0 obj > endobj 411 0 obj > endobj 412 0 obj > endobj 413 0 obj > endobj 414 0 obj > endobj 415 0 obj > endobj 416 0 obj > endobj 417 0 obj > endobj 418 0 obj > endobj 419 0 obj > endobj 420 0 obj > endobj 421 0 obj > endobj 422 0 obj > endobj 423 0 obj > endobj 424 0 obj > endobj 425 0 obj > endobj 426 0 obj > endobj 427 0 obj > endobj 428 0 obj > endobj 429 0 obj > endobj 430 0 obj > endobj 431 0 obj > endobj 432 0 obj > endobj 433 0 obj > endobj 434 0 obj > endobj 435 0 obj > endobj 436 0 obj > endobj 437 0 obj > endobj 438 0 obj > endobj 439 0 obj > endobj 440 0 obj > endobj 441 0 obj > endobj 442 0 obj > endobj 443 0 obj > endobj 444 0 obj > endobj 445 0 obj > endobj 446 0 obj > endobj 447 0 obj > endobj 448 0 obj > endobj 449 0 obj > endobj 450 0 obj > endobj 451 0 obj > endobj 452 0 obj > endobj 453 0 obj > endobj 454 0 obj > endobj 455 0 obj > endobj 456 0 obj > endobj 457 0 obj > endobj 458 0 obj > endobj 459 0 obj > endobj 460 0 obj > endobj 461 0 obj > endobj 462 0 obj > endobj 463 0 obj > endobj 464 0 obj > endobj 465 0 obj > endobj 466 0 obj > endobj 467 0 obj > endobj 468 0 obj > endobj 469 0 obj > endobj 470 0 obj > endobj 471 0 obj > endobj 472 0 obj > endobj 473 0 obj > endobj 474 0 obj > endobj 475 0 obj > endobj 476 0 obj > endobj 477 0 obj > endobj 478 0 obj > endobj 479 0 obj > endobj 480 0 obj > endobj 481 0 obj > endobj 482 0 obj > endobj 483 0 obj > endobj 484 0 obj > endobj 485 0 obj > endobj 486 0 obj > endobj 487 0 obj > endobj 488 0 obj > endobj 489 0 obj > endobj 490 0 obj > endobj 491 0 obj > endobj 492 0 obj > endobj 493 0 obj > endobj 494 0 obj > endobj 495 0 obj > endobj 496 0 obj > endobj 497 0 obj > endobj 498 0 obj > endobj 499 0 obj > endobj 500 0 obj > endobj 501 0 obj > endobj 502 0 obj > endobj 503 0 obj > endobj 504 0 obj > endobj 505 0 obj > endobj 506 0 obj > endobj 507 0 obj > endobj 508 0 obj > endobj 509 0 obj > endobj 510 0 obj > endobj 511 0 obj > endobj 512 0 obj > endobj 513 0 obj > endobj 514 0 obj > endobj 515 0 obj > endobj 516 0 obj > endobj 517 0 obj > endobj 518 0 obj > endobj 519 0 obj > endobj 520 0 obj > endobj 521 0 obj > endobj 522 0 obj > endobj 523 0 obj > endobj 524 0 obj > endobj 525 0 obj > endobj 526 0 obj > endobj 527 0 obj > endobj 528 0 obj > endobj 529 0 obj > endobj 530 0 obj > endobj 531 0 obj > endobj 532 0 obj > endobj 533 0 obj > endobj 534 0 obj > endobj 535 0 obj > endobj 536 0 obj > endobj 537 0 obj > endobj 538 0 obj > endobj 539 0 obj > endobj 540 0 obj > endobj 541 0 obj > endobj 542 0 obj > endobj 543 0 obj > endobj 544 0 obj > endobj 545 0 obj > endobj 546 0 obj > endobj 547 0 obj > endobj 548 0 obj > endobj 549 0 obj > endobj 550 0 obj > endobj 551 0 obj > endobj 552 0 obj > endobj 553 0 obj > endobj 554 0 obj > endobj 555 0 obj > endobj 556 0 obj > endobj 557 0 obj > endobj 558 0 obj > endobj 559 0 obj > endobj 560 0 obj > endobj 561 0 obj > endobj 562 0 obj > endobj 563 0 obj > endobj 564 0 obj > endobj 565 0 obj > endobj 566 0 obj > endobj 567 0 obj > endobj 568 0 obj > endobj 569 0 obj > endobj 570 0 obj > endobj 571 0 obj > endobj 572 0 obj > endobj 573 0 obj > endobj 574 0 obj > endobj 575 0 obj > endobj 576 0 obj > endobj 577 0 obj > endobj 578 0 obj > endobj 579 0 obj > endobj 580 0 obj > endobj 581 0 obj > endobj 582 0 obj > endobj 583 0 obj > endobj 584 0 obj > endobj 585 0 obj > endobj 586 0 obj > endobj 587 0 obj > endobj 588 0 obj > endobj 589 0 obj > endobj 590 0 obj > endobj 591 0 obj > endobj 592 0 obj > endobj 593 0 obj > endobj 594 0 obj > endobj 595 0 obj > endobj 596 0 obj > endobj 597 0 obj > endobj 598 0 obj > endobj 599 0 obj > endobj 600 0 obj > endobj 601 0 obj > endobj 602 0 obj > endobj 603 0 obj > endobj 604 0 obj > endobj 605 0 obj > endobj 606 0 obj > endobj 607 0 obj > endobj 608 0 obj > endobj 609 0 obj > endobj 610 0 obj > endobj 611 0 obj > endobj 612 0 obj > endobj 613 0 obj > endobj 614 0 obj > endobj 615 0 obj > endobj 616 0 obj > endobj 617 0 obj > endobj 618 0 obj > endobj 619 0 obj > endobj 620 0 obj > endobj 621 0 obj > endobj 622 0 obj > endobj 623 0 obj > endobj 624 0 obj > endobj 625 0 obj > endobj 626 0 obj > endobj 627 0 obj > endobj 628 0 obj > endobj 629 0 obj > endobj 630 0 obj > endobj 631 0 obj > endobj 632 0 obj > endobj 633 0 obj > endobj 634 0 obj > endobj 635 0 obj > endobj 636 0 obj > endobj 637 0 obj > endobj 638 0 obj > endobj 639 0 obj > endobj 640 0 obj > endobj 641 0 obj > endobj 642 0 obj > endobj 643 0 obj > endobj 644 0 obj > endobj 645 0 obj > endobj 646 0 obj > endobj 647 0 obj > endobj 648 0 obj > endobj 649 0 obj > endobj 650 0 obj > endobj 651 0 obj > endobj 652 0 obj > endobj 653 0 obj > endobj 654 0 obj > endobj 655 0 obj > endobj 656 0 obj > endobj 657 0 obj > endobj 658 0 obj > endobj 659 0 obj > endobj 660 0 obj > endobj 661 0 obj > endobj 662 0 obj > endobj 663 0 obj > endobj 664 0 obj > endobj 665 0 obj > endobj 666 0 obj > endobj 667 0 obj > endobj 668 0 obj > endobj 669 0 obj > endobj 670 0 obj > endobj 671 0 obj > endobj 672 0 obj > endobj 673 0 obj > endobj 674 0 obj > endobj 675 0 obj > endobj 676 0 obj > endobj 677 0 obj > endobj 678 0 obj > endobj 679 0 obj > endobj 680 0 obj > endobj 681 0 obj > endobj 682 0 obj > endobj 683 0 obj > endobj 684 0 obj > endobj 685 0 obj > endobj 686 0 obj > endobj 687 0 obj > endobj 688 0 obj > endobj 689 0 obj > endobj 690 0 obj > endobj 691 0 obj > endobj 692 0 obj > endobj 693 0 obj > endobj 694 0 obj > endobj 695 0 obj > endobj 696 0 obj > endobj 697 0 obj > endobj 698 0 obj > endobj 699 0 obj > endobj 700 0 obj > endobj 701 0 obj > endobj 702 0 obj > endobj 703 0 obj > endobj 704 0 obj > endobj 705 0 obj > endobj 706 0 obj > endobj 707 0 obj > endobj 708 0 obj > endobj 709 0 obj > endobj 710 0 obj > endobj 711 0 obj > endobj 712 0 obj > endobj 713 0 obj > endobj 714 0 obj > endobj 715 0 obj > endobj 716 0 obj > endobj 717 0 obj > endobj 718 0 obj > endobj 719 0 obj > endobj 720 0 obj > endobj 721 0 obj > endobj 722 0 obj > endobj 723 0 obj > endobj 724 0 obj > endobj 725 0 obj > endobj 726 0 obj > endobj 727 0 obj > endobj 728 0 obj > endobj 729 0 obj > endobj 730 0 obj > endobj 731 0 obj > endobj 732 0 obj > endobj 733 0 obj > endobj 734 0 obj > endobj 735 0 obj > endobj 736 0 obj > endobj 737 0 obj > endobj 738 0 obj > endobj 739 0 obj > endobj 740 0 obj > endobj 741 0 obj > endobj 742 0 obj > endobj 743 0 obj > endobj 744 0 obj > endobj 745 0 obj > endobj 746 0 obj > endobj 747 0 obj > endobj 748 0 obj > endobj 749 0 obj > endobj 750 0 obj > endobj 751 0 obj > endobj 752 0 obj > endobj 753 0 obj > endobj 754 0 obj > endobj 755 0 obj > endobj 756 0 obj > endobj 757 0 obj > endobj 758 0 obj > endobj 759 0 obj > endobj 760 0 obj > endobj 761 0 obj > endobj 762 0 obj > endobj 763 0 obj > endobj 764 0 obj > endobj 765 0 obj > endobj 766 0 obj > endobj 767 0 obj > endobj 768 0 obj > endobj 769 0 obj > endobj 770 0 obj > endobj 771 0 obj > endobj 772 0 obj > endobj 773 0 obj > endobj 774 0 obj > endobj 775 0 obj > endobj 776 0 obj > endobj 777 0 obj > endobj 778 0 obj > endobj 779 0 obj > endobj 780 0 obj > endobj 781 0 obj > endobj 782 0 obj > endobj 783 0 obj > endobj 784 0 obj > endobj 785 0 obj > endobj 786 0 obj > endobj 787 0 obj > endobj 788 0 obj > endobj 789 0 obj > endobj 790 0 obj > endobj 791 0 obj > endobj 792 0 obj > endobj 793 0 obj > endobj 794 0 obj > endobj 795 0 obj > endobj 796 0 obj > endobj 797 0 obj > endobj 798 0 obj > endobj 799 0 obj > endobj 800 0 obj > endobj 801 0 obj > endobj 802 0 obj > endobj 803 0 obj > endobj 804 0 obj > endobj 805 0 obj > endobj 806 0 obj > endobj 807 0 obj > endobj 808 0 obj > endobj 809 0 obj > endobj 810 0 obj > endobj 811 0 obj > endobj 812 0 obj > endobj 813 0 obj > endobj 814 0 obj > endobj 815 0 obj > endobj 816 0 obj > endobj 817 0 obj > endobj 818 0 obj > endobj 819 0 obj > endobj 820 0 obj > endobj 821 0 obj > endobj 822 0 obj > endobj 823 0 obj > endobj 824 0 obj > endobj 825 0 obj > endobj 826 0 obj > endobj 827 0 obj > endobj 828 0 obj > endobj 829 0 obj > endobj 830 0 obj > endobj 831 0 obj > endobj 832 0 obj > endobj 833 0 obj > endobj 834 0 obj > endobj 835 0 obj > endobj 836 0 obj > endobj 837 0 obj > endobj 838 0 obj > endobj 839 0 obj > endobj 840 0 obj > endobj 841 0 obj > endobj 842 0 obj > endobj 843 0 obj > endobj 844 0 obj > endobj 845 0 obj > endobj 846 0 obj > endobj 847 0 obj > endobj 848 0 obj > endobj 849 0 obj > endobj 850 0 obj > endobj 851 0 obj > endobj 852 0 obj > endobj 853 0 obj > endobj 854 0 obj > endobj 855 0 obj > endobj 856 0 obj > endobj 857 0 obj > endobj 858 0 obj > endobj 859 0 obj > endobj 860 0 obj > endobj 861 0 obj > endobj 862 0 obj > endobj 863 0 obj > endobj 864 0 obj > endobj 865 0 obj > endobj 866 0 obj > endobj 867 0 obj > endobj 868 0 obj > endobj 869 0 obj > endobj 870 0 obj > endobj 871 0 obj > endobj 872 0 obj > endobj 873 0 obj > endobj 874 0 obj > endobj 875 0 obj > endobj 876 0 obj > endobj 877 0 obj > endobj 878 0 obj > endobj 879 0 obj > endobj 880 0 obj > endobj 881 0 obj > endobj 882 0 obj > endobj 883 0 obj > endobj 884 0 obj > endobj 885 0 obj > endobj 886 0 obj > endobj 887 0 obj > endobj 888 0 obj > endobj 889 0 obj > endobj 890 0 obj > endobj 891 0 obj > endobj 892 0 obj > endobj 893 0 obj > endobj 894 0 obj > endobj 895 0 obj > endobj 896 0 obj > endobj 897 0 obj > endobj 898 0 obj > endobj 899 0 obj > endobj 900 0 obj > endobj 901 0 obj > endobj 902 0 obj > endobj 903 0 obj > endobj 904 0 obj > endobj 905 0 obj > endobj 906 0 obj > endobj 907 0 obj > endobj 908 0 obj > endobj 909 0 obj > endobj 910 0 obj > endobj 911 0 obj > endobj 912 0 obj > endobj 913 0 obj > endobj 914 0 obj > endobj 915 0 obj > endobj 916 0 obj > endobj 917 0 obj > endobj 918 0 obj > endobj 919 0 obj > endobj 920 0 obj > endobj 921 0 obj > endobj 922 0 obj > endobj 923 0 obj > endobj 924 0 obj > endobj 925 0 obj > endobj 926 0 obj > endobj 927 0 obj > endobj 928 0 obj > endobj 929 0 obj > endobj 930 0 obj > endobj 931 0 obj > endobj 932 0 obj > endobj 933 0 obj > endobj 934 0 obj > endobj 935 0 obj > endobj 936 0 obj > endobj 937 0 obj > endobj 938 0 obj > endobj 939 0 obj > endobj 940 0 obj > endobj 941 0 obj > endobj 942 0 obj > endobj 943 0 obj > endobj 944 0 obj > endobj 945 0 obj > endobj 946 0 obj > endobj 947 0 obj > endobj 948 0 obj > endobj 949 0 obj > endobj 950 0 obj > endobj 951 0 obj > endobj 952 0 obj > endobj 953 0 obj > endobj 954 0 obj > endobj 955 0 obj > endobj 956 0 obj > endobj 957 0 obj > endobj 958 0 obj > endobj 959 0 obj > endobj 960 0 obj > endobj 961 0 obj > endobj 962 0 obj > endobj 963 0 obj > endobj 964 0 obj > endobj 965 0 obj > endobj 966 0 obj > endobj 967 0 obj > endobj 968 0 obj > endobj 969 0 obj > endobj 970 0 obj > endobj 971 0 obj > endobj 972 0 obj > endobj 973 0 obj > endobj 974 0 obj > endobj 975 0 obj > endobj 976 0 obj > endobj 977 0 obj > endobj 978 0 obj > endobj 979 0 obj > endobj 980 0 obj > endobj 981 0 obj > endobj 982 0 obj > endobj 983 0 obj > endobj 984 0 obj > endobj 985 0 obj > endobj 986 0 obj > endobj 987 0 obj > endobj 988 0 obj > endobj 989 0 obj > endobj 990 0 obj > endobj 991 0 obj > endobj 992 0 obj > endobj 993 0 obj > endobj 994 0 obj > endobj 995 0 obj > endobj 996 0 obj > endobj 997 0 obj > endobj 998 0 obj > endobj 999 0 obj > endobj 1000 0 obj > endobj 1001 0 obj > endobj 1002 0 obj > endobj 1003 0 obj > endobj 1004 0 obj > endobj 1005 0 obj > endobj 1006 0 obj > endobj 1007 0 obj > endobj 1008 0 obj > endobj 1009 0 obj > endobj 1010 0 obj > endobj 1011 0 obj > endobj 1012 0 obj > endobj 1013 0 obj > endobj 1014 0 obj > endobj 1015 0 obj > endobj 1016 0 obj > endobj 1017 0 obj > endobj 1018 0 obj > endobj 1019 0 obj > endobj 1020 0 obj > endobj 1021 0 obj > endobj 1022 0 obj > endobj 1023 0 obj > endobj 1024 0 obj > endobj 1025 0 obj > endobj 1026 0 obj > endobj 1027 0 obj > endobj 1028 0 obj > endobj 1029 0 obj > endobj 1030 0 obj > endobj 1031 0 obj > /Font > /XObject > >> /Rotate 0 /StructParents 0 /Tabs /S /Type /Page /Annots [3084 0 R] >> endobj 1032 0 obj > endobj 1033 0 obj >> endobj 1034 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 177 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1035 0 obj > endobj 1036 0 obj >> endobj 1037 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 1 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1038 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 2 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1039 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 3 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1040 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 4 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1041 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 5 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1042 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 6 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1043 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 7 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1044 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 8 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1045 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 9 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1046 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 10 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1047 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 11 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1048 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 12 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1049 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 13 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1050 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 14 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1051 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 15 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1052 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 16 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1053 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 17 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1054 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 18 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1055 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 19 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1056 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 20 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1057 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 21 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1058 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 22 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1059 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 23 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1060 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 24 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1061 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 25 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1062 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 26 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1063 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 27 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1064 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 28 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1065 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 29 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1066 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 30 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1067 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 31 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1068 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 32 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1069 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 33 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1070 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 34 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1071 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 35 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1072 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 36 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1073 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 37 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1074 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 38 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1075 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 39 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1076 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 40 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1077 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 41 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1078 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 42 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1079 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 43 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1080 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 44 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1081 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 45 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1082 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 46 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1083 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 47 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1084 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 48 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1085 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 49 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1086 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 50 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1087 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 51 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1088 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 52 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1089 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 53 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1090 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 54 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1091 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 55 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1092 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 56 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1093 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 57 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1094 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 58 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1095 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 59 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1096 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 60 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1097 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 61 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1098 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 62 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1099 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 63 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1100 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 64 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1101 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 65 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1102 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 66 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1103 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 67 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1104 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 68 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1105 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 69 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1106 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 70 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1107 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 71 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1108 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 72 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1109 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 73 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1110 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 74 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1111 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 75 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1112 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 76 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1113 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 77 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1114 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 78 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1115 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 79 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1116 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 80 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1117 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 81 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1118 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 82 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1119 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 83 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1120 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 84 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1121 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 85 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1122 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 86 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1123 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 87 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1124 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 88 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1125 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 89 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1126 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 90 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1127 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 91 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1128 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 92 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1129 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 93 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1130 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 94 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1131 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 95 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1132 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 96 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1133 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 97 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1134 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 98 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1135 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 99 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1136 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 100 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1137 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 101 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1138 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 102 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1139 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 103 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1140 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 104 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1141 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 105 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1142 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 106 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1143 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 107 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1144 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 108 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1145 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 109 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1146 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 110 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1147 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 111 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1148 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 112 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1149 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 113 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1150 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 114 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1151 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 115 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1152 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 116 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1153 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 117 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1154 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 118 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1155 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 119 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1156 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 120 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1157 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 121 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1158 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 122 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1159 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 123 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1160 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 124 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1161 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 125 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1162 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 126 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1163 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 127 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1164 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 128 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1165 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 129 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1166 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 130 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1167 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 131 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1168 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 132 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1169 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 133 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1170 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 134 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1171 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 135 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1172 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 136 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1173 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 137 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1174 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 138 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1175 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 139 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1176 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 140 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1177 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 141 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1178 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 142 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1179 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 143 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1180 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 144 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1181 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 145 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1182 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 146 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1183 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 147 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1184 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 148 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1185 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 149 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1186 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 150 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1187 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 151 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1188 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 152 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1189 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 153 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1190 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 154 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1191 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 155 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1192 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 156 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1193 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 157 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1194 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 158 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1195 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 159 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1196 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 160 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1197 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 161 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1198 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 162 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1199 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 163 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1200 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 164 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1201 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 165 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1202 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 166 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1203 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 167 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1204 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 168 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1205 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 169 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1206 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 170 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1207 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 171 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1208 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 172 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1209 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 173 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1210 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 174 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1211 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 175 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1212 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 176 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1213 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 178 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1214 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 179 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1215 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 180 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1216 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 181 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1217 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 182 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1218 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 183 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1219 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 184 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1220 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 185 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1221 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 186 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1222 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 187 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1223 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 188 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1224 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 189 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1225 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 190 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1226 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 191 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1227 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 192 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1228 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 193 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1229 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 194 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1230 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 195 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1231 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 196 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1232 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 197 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1233 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 198 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1234 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 199 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1235 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 200 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1236 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 201 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1237 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 202 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1238 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 203 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1239 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 204 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1240 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 205 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1241 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 206 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1242 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 207 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1243 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 208 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1244 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 209 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1245 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 210 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1246 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 211 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1247 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 212 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1248 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 213 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1249 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 214 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1250 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 215 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1251 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 216 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1252 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 217 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1253 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 218 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1254 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 219 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1255 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 220 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1256 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 221 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1257 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 222 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1258 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 223 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1259 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 224 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1260 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 225 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1261 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 226 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1262 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 227 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1263 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 228 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1264 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 229 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1265 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 230 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1266 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 231 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1267 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 232 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1268 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 233 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1269 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 234 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1270 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 235 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1271 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 236 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1272 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 237 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1273 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 238 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1274 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 239 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1275 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 240 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1276 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 241 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1277 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 242 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1278 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 243 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1279 0 obj > /Font > >> /Rotate 0 /StructParents 244 /Tabs /S /Type /Page >> endobj 1280 0 obj > endobj 1281 0 obj > endobj 1282 0 obj > endobj 1283 0 obj > endobj 1284 0 obj > endobj 1285 0 obj > endobj 1286 0 obj > endobj 1287 0 obj > endobj 1288 0 obj > endobj 1289 0 obj > endobj 1290 0 obj > endobj 1291 0 obj > endobj 1292 0 obj > endobj 1293 0 obj > endobj 1294 0 obj > endobj 1295 0 obj > endobj 1296 0 obj > endobj 1297 0 obj > endobj 1298 0 obj > endobj 1299 0 obj > endobj 1300 0 obj > endobj 1301 0 obj > endobj 1302 0 obj > endobj 1303 0 obj > endobj 1304 0 obj > endobj 1305 0 obj > endobj 1306 0 obj > endobj 1307 0 obj > endobj 1308 0 obj > endobj 1309 0 obj > endobj 1310 0 obj > endobj 1311 0 obj > endobj 1312 0 obj > endobj 1313 0 obj > endobj 1314 0 obj > endobj 1315 0 obj > endobj 1316 0 obj > endobj 1317 0 obj > endobj 1318 0 obj > endobj 1319 0 obj > endobj 1320 0 obj > endobj 1321 0 obj > endobj 1322 0 obj > endobj 1323 0 obj > endobj 1324 0 obj > endobj 1325 0 obj > endobj 1326 0 obj > endobj 1327 0 obj > endobj 1328 0 obj > endobj 1329 0 obj > endobj 1330 0 obj > endobj 1331 0 obj > endobj 1332 0 obj > endobj 1333 0 obj > endobj 1334 0 obj > endobj 1335 0 obj > endobj 1336 0 obj > endobj 1337 0 obj > endobj 1338 0 obj > endobj 1339 0 obj > endobj 1340 0 obj > endobj 1341 0 obj > endobj 1342 0 obj > endobj 1343 0 obj > endobj 1344 0 obj > endobj 1345 0 obj > endobj 1346 0 obj > endobj 1347 0 obj > endobj 1348 0 obj > endobj 1349 0 obj > endobj 1350 0 obj > endobj 1351 0 obj > endobj 1352 0 obj > endobj 1353 0 obj > endobj 1354 0 obj > endobj 1355 0 obj > endobj 1356 0 obj > endobj 1357 0 obj > endobj 1358 0 obj > endobj 1359 0 obj > endobj 1360 0 obj > endobj 1361 0 obj > endobj 1362 0 obj > endobj 1363 0 obj > endobj 1364 0 obj > endobj 1365 0 obj > endobj 1366 0 obj > endobj 1367 0 obj > endobj 1368 0 obj > endobj 1369 0 obj > endobj 1370 0 obj > endobj 1371 0 obj > endobj 1372 0 obj > endobj 1373 0 obj > endobj 1374 0 obj > endobj 1375 0 obj > endobj 1376 0 obj > endobj 1377 0 obj > endobj 1378 0 obj > endobj 1379 0 obj > endobj 1380 0 obj > endobj 1381 0 obj > endobj 1382 0 obj > endobj 1383 0 obj > endobj 1384 0 obj > endobj 1385 0 obj > endobj 1386 0 obj > endobj 1387 0 obj > endobj 1388 0 obj > endobj 1389 0 obj > endobj 1390 0 obj > endobj 1391 0 obj > endobj 1392 0 obj > endobj 1393 0 obj > endobj 1394 0 obj > endobj 1395 0 obj > endobj 1396 0 obj > endobj 1397 0 obj > endobj 1398 0 obj > endobj 1399 0 obj > endobj 1400 0 obj > endobj 1401 0 obj > endobj 1402 0 obj > endobj 1403 0 obj > endobj 1404 0 obj > endobj 1405 0 obj > endobj 1406 0 obj > endobj 1407 0 obj > endobj 1408 0 obj > endobj 1409 0 obj > endobj 1410 0 obj > endobj 1411 0 obj > endobj 1412 0 obj > endobj 1413 0 obj > endobj 1414 0 obj > endobj 1415 0 obj > endobj 1416 0 obj > endobj 1417 0 obj > endobj 1418 0 obj > endobj 1419 0 obj > endobj 1420 0 obj > endobj 1421 0 obj > endobj 1422 0 obj > endobj 1423 0 obj > endobj 1424 0 obj > endobj 1425 0 obj > endobj 1426 0 obj > endobj 1427 0 obj > endobj 1428 0 obj > endobj 1429 0 obj > endobj 1430 0 obj > endobj 1431 0 obj > endobj 1432 0 obj > endobj 1433 0 obj > endobj 1434 0 obj > endobj 1435 0 obj > endobj 1436 0 obj > endobj 1437 0 obj > endobj 1438 0 obj > endobj 1439 0 obj > endobj 1440 0 obj > endobj 1441 0 obj > endobj 1442 0 obj > endobj 1443 0 obj > endobj 1444 0 obj > endobj 1445 0 obj > endobj 1446 0 obj > endobj 1447 0 obj > endobj 1448 0 obj > endobj 1449 0 obj > endobj 1450 0 obj > endobj 1451 0 obj > endobj 1452 0 obj > endobj 1453 0 obj > endobj 1454 0 obj > endobj 1455 0 obj > endobj 1456 0 obj > endobj 1457 0 obj > endobj 1458 0 obj > endobj 1459 0 obj > endobj 1460 0 obj > endobj 1461 0 obj > endobj 1462 0 obj > endobj 1463 0 obj > endobj 1464 0 obj > endobj 1465 0 obj > endobj 1466 0 obj > endobj 1467 0 obj > endobj 1468 0 obj > endobj 1469 0 obj > endobj 1470 0 obj > endobj 1471 0 obj > endobj 1472 0 obj > endobj 1473 0 obj > endobj 1474 0 obj > endobj 1475 0 obj > endobj 1476 0 obj > endobj 1477 0 obj > endobj 1478 0 obj > endobj 1479 0 obj > endobj 1480 0 obj > endobj 1481 0 obj > endobj 1482 0 obj > endobj 1483 0 obj > endobj 1484 0 obj > endobj 1485 0 obj > endobj 1486 0 obj > endobj 1487 0 obj > endobj 1488 0 obj > endobj 1489 0 obj > endobj 1490 0 obj > endobj 1491 0 obj > endobj 1492 0 obj > endobj 1493 0 obj > endobj 1494 0 obj > endobj 1495 0 obj > endobj 1496 0 obj > endobj 1497 0 obj > endobj 1498 0 obj > endobj 1499 0 obj > endobj 1500 0 obj > endobj 1501 0 obj > endobj 1502 0 obj > endobj 1503 0 obj > endobj 1504 0 obj > endobj 1505 0 obj > endobj 1506 0 obj > endobj 1507 0 obj > endobj 1508 0 obj > endobj 1509 0 obj > endobj 1510 0 obj > endobj 1511 0 obj > endobj 1512 0 obj > endobj 1513 0 obj > endobj 1514 0 obj > endobj 1515 0 obj > endobj 1516 0 obj > endobj 1517 0 obj > endobj 1518 0 obj > endobj 1519 0 obj > endobj 1520 0 obj > endobj 1521 0 obj > endobj 1522 0 obj > endobj 1523 0 obj > endobj 1524 0 obj > endobj 1525 0 obj > endobj 1526 0 obj > endobj 1527 0 obj > endobj 1528 0 obj > endobj 1529 0 obj > endobj 1530 0 obj > endobj 1531 0 obj > endobj 1532 0 obj > endobj 1533 0 obj > endobj 1534 0 obj > endobj 1535 0 obj > endobj 1536 0 obj > endobj 1537 0 obj > endobj 1538 0 obj > endobj 1539 0 obj > endobj 1540 0 obj > endobj 1541 0 obj > endobj 1542 0 obj > endobj 1543 0 obj > endobj 1544 0 obj > endobj 1545 0 obj > endobj 1546 0 obj > endobj 1547 0 obj > endobj 1548 0 obj > endobj 1549 0 obj > endobj 1550 0 obj > endobj 1551 0 obj > endobj 1552 0 obj > endobj 1553 0 obj > endobj 1554 0 obj > endobj 1555 0 obj > endobj 1556 0 obj > endobj 1557 0 obj > endobj 1558 0 obj > endobj 1559 0 obj > endobj 1560 0 obj > endobj 1561 0 obj > endobj 1562 0 obj > endobj 1563 0 obj > endobj 1564 0 obj > endobj 1565 0 obj > endobj 1566 0 obj > endobj 1567 0 obj > endobj 1568 0 obj > endobj 1569 0 obj > endobj 1570 0 obj > endobj 1571 0 obj > endobj 1572 0 obj > endobj 1573 0 obj > endobj 1574 0 obj > endobj 1575 0 obj > endobj 1576 0 obj > endobj 1577 0 obj > endobj 1578 0 obj > endobj 1579 0 obj > endobj 1580 0 obj > endobj 1581 0 obj > endobj 1582 0 obj > endobj 1583 0 obj > endobj 1584 0 obj > endobj 1585 0 obj > endobj 1586 0 obj > endobj 1587 0 obj > endobj 1588 0 obj > endobj 1589 0 obj > endobj 1590 0 obj > endobj 1591 0 obj > endobj 1592 0 obj > endobj 1593 0 obj > endobj 1594 0 obj > endobj 1595 0 obj > endobj 1596 0 obj > endobj 1597 0 obj > endobj 1598 0 obj > endobj 1599 0 obj > endobj 1600 0 obj > endobj 1601 0 obj > endobj 1602 0 obj > endobj 1603 0 obj > endobj 1604 0 obj > endobj 1605 0 obj > endobj 1606 0 obj > endobj 1607 0 obj > endobj 1608 0 obj > endobj 1609 0 obj > endobj 1610 0 obj > endobj 1611 0 obj > endobj 1612 0 obj > endobj 1613 0 obj > endobj 1614 0 obj > endobj 1615 0 obj > endobj 1616 0 obj > endobj 1617 0 obj > endobj 1618 0 obj > endobj 1619 0 obj > endobj 1620 0 obj > endobj 1621 0 obj > endobj 1622 0 obj > endobj 1623 0 obj > endobj 1624 0 obj > endobj 1625 0 obj > endobj 1626 0 obj > endobj 1627 0 obj > endobj 1628 0 obj > endobj 1629 0 obj > endobj 1630 0 obj > endobj 1631 0 obj > endobj 1632 0 obj > endobj 1633 0 obj > endobj 1634 0 obj > endobj 1635 0 obj > endobj 1636 0 obj > endobj 1637 0 obj > endobj 1638 0 obj > endobj 1639 0 obj > endobj 1640 0 obj > endobj 1641 0 obj > endobj 1642 0 obj > endobj 1643 0 obj > endobj 1644 0 obj > endobj 1645 0 obj > endobj 1646 0 obj > endobj 1647 0 obj > endobj 1648 0 obj > endobj 1649 0 obj > endobj 1650 0 obj > endobj 1651 0 obj > endobj 1652 0 obj > endobj 1653 0 obj > endobj 1654 0 obj > endobj 1655 0 obj > endobj 1656 0 obj > endobj 1657 0 obj > endobj 1658 0 obj > endobj 1659 0 obj > endobj 1660 0 obj > endobj 1661 0 obj > endobj 1662 0 obj > endobj 1663 0 obj > endobj 1664 0 obj > endobj 1665 0 obj > endobj 1666 0 obj > endobj 1667 0 obj > endobj 1668 0 obj > endobj 1669 0 obj > endobj 1670 0 obj > endobj 1671 0 obj > endobj 1672 0 obj > endobj 1673 0 obj > endobj 1674 0 obj > endobj 1675 0 obj > endobj 1676 0 obj > endobj 1677 0 obj > endobj 1678 0 obj > endobj 1679 0 obj > endobj 1680 0 obj > endobj 1681 0 obj > endobj 1682 0 obj > endobj 1683 0 obj > endobj 1684 0 obj > endobj 1685 0 obj > endobj 1686 0 obj > endobj 1687 0 obj > endobj 1688 0 obj > endobj 1689 0 obj > endobj 1690 0 obj > endobj 1691 0 obj > endobj 1692 0 obj > endobj 1693 0 obj > endobj 1694 0 obj > endobj 1695 0 obj > endobj 1696 0 obj > endobj 1697 0 obj > endobj 1698 0 obj > endobj 1699 0 obj > endobj 1700 0 obj > endobj 1701 0 obj > endobj 1702 0 obj > endobj 1703 0 obj > endobj 1704 0 obj > endobj 1705 0 obj > endobj 1706 0 obj > endobj 1707 0 obj > endobj 1708 0 obj > endobj 1709 0 obj > endobj 1710 0 obj > endobj 1711 0 obj > endobj 1712 0 obj > endobj 1713 0 obj > endobj 1714 0 obj > endobj 1715 0 obj > endobj 1716 0 obj > endobj 1717 0 obj > endobj 1718 0 obj > endobj 1719 0 obj > endobj 1720 0 obj > endobj 1721 0 obj > endobj 1722 0 obj > endobj 1723 0 obj > endobj 1724 0 obj > endobj 1725 0 obj > endobj 1726 0 obj > endobj 1727 0 obj > endobj 1728 0 obj > endobj 1729 0 obj > endobj 1730 0 obj > endobj 1731 0 obj > endobj 1732 0 obj > endobj 1733 0 obj > endobj 1734 0 obj > endobj 1735 0 obj > endobj 1736 0 obj > endobj 1737 0 obj > endobj 1738 0 obj > endobj 1739 0 obj > endobj 1740 0 obj > endobj 1741 0 obj > endobj 1742 0 obj > endobj 1743 0 obj > endobj 1744 0 obj > endobj 1745 0 obj > endobj 1746 0 obj > endobj 1747 0 obj > endobj 1748 0 obj > endobj 1749 0 obj > endobj 1750 0 obj > endobj 1751 0 obj > endobj 1752 0 obj > endobj 1753 0 obj > endobj 1754 0 obj > endobj 1755 0 obj > endobj 1756 0 obj > endobj 1757 0 obj > endobj 1758 0 obj > endobj 1759 0 obj > endobj 1760 0 obj > endobj 1761 0 obj > endobj 1762 0 obj > endobj 1763 0 obj > endobj 1764 0 obj > endobj 1765 0 obj > endobj 1766 0 obj > endobj 1767 0 obj > endobj 1768 0 obj > endobj 1769 0 obj > endobj 1770 0 obj > endobj 1771 0 obj > endobj 1772 0 obj > endobj 1773 0 obj > endobj 1774 0 obj > endobj 1775 0 obj > endobj 1776 0 obj > endobj 1777 0 obj > endobj 1778 0 obj > endobj 1779 0 obj > endobj 1780 0 obj > endobj 1781 0 obj > endobj 1782 0 obj > endobj 1783 0 obj > endobj 1784 0 obj > endobj 1785 0 obj > endobj 1786 0 obj > endobj 1787 0 obj > endobj 1788 0 obj > endobj 1789 0 obj > endobj 1790 0 obj > endobj 1791 0 obj > endobj 1792 0 obj > endobj 1793 0 obj > endobj 1794 0 obj > endobj 1795 0 obj > endobj 1796 0 obj > endobj 1797 0 obj > endobj 1798 0 obj > endobj 1799 0 obj > endobj 1800 0 obj > endobj 1801 0 obj > endobj 1802 0 obj > endobj 1803 0 obj > endobj 1804 0 obj > endobj 1805 0 obj > endobj 1806 0 obj > endobj 1807 0 obj > endobj 1808 0 obj > endobj 1809 0 obj > endobj 1810 0 obj > endobj 1811 0 obj > endobj 1812 0 obj > endobj 1813 0 obj > endobj 1814 0 obj > endobj 1815 0 obj > endobj 1816 0 obj > endobj 1817 0 obj > endobj 1818 0 obj > endobj 1819 0 obj > endobj 1820 0 obj > endobj 1821 0 obj > endobj 1822 0 obj > endobj 1823 0 obj > endobj 1824 0 obj > endobj 1825 0 obj > endobj 1826 0 obj > endobj 1827 0 obj > endobj 1828 0 obj > endobj 1829 0 obj > endobj 1830 0 obj > endobj 1831 0 obj > endobj 1832 0 obj > endobj 1833 0 obj > endobj 1834 0 obj > endobj 1835 0 obj > endobj 1836 0 obj > endobj 1837 0 obj > endobj 1838 0 obj > endobj 1839 0 obj > endobj 1840 0 obj > endobj 1841 0 obj > endobj 1842 0 obj > endobj 1843 0 obj > endobj 1844 0 obj > endobj 1845 0 obj > endobj 1846 0 obj > endobj 1847 0 obj > endobj 1848 0 obj > endobj 1849 0 obj > endobj 1850 0 obj > endobj 1851 0 obj > endobj 1852 0 obj > endobj 1853 0 obj > endobj 1854 0 obj > endobj 1855 0 obj > endobj 1856 0 obj > endobj 1857 0 obj > endobj 1858 0 obj > endobj 1859 0 obj > endobj 1860 0 obj > endobj 1861 0 obj > endobj 1862 0 obj > endobj 1863 0 obj > endobj 1864 0 obj > endobj 1865 0 obj > endobj 1866 0 obj > endobj 1867 0 obj > endobj 1868 0 obj > endobj 1869 0 obj > endobj 1870 0 obj > endobj 1871 0 obj > endobj 1872 0 obj > endobj 1873 0 obj > endobj 1874 0 obj > endobj 1875 0 obj > endobj 1876 0 obj > endobj 1877 0 obj > endobj 1878 0 obj > endobj 1879 0 obj > endobj 1880 0 obj > endobj 1881 0 obj > endobj 1882 0 obj > endobj 1883 0 obj > endobj 1884 0 obj > endobj 1885 0 obj > endobj 1886 0 obj > endobj 1887 0 obj > endobj 1888 0 obj > endobj 1889 0 obj > endobj 1890 0 obj > endobj 1891 0 obj > endobj 1892 0 obj > endobj 1893 0 obj > endobj 1894 0 obj > endobj 1895 0 obj > endobj 1896 0 obj > endobj 1897 0 obj > endobj 1898 0 obj > endobj 1899 0 obj > endobj 1900 0 obj > endobj 1901 0 obj > endobj 1902 0 obj > endobj 1903 0 obj > endobj 1904 0 obj > endobj 1905 0 obj > endobj 1906 0 obj > endobj 1907 0 obj > endobj 1908 0 obj > endobj 1909 0 obj > endobj 1910 0 obj > endobj 1911 0 obj > endobj 1912 0 obj > endobj 1913 0 obj > endobj 1914 0 obj > endobj 1915 0 obj > endobj 1916 0 obj > endobj 1917 0 obj > endobj 1918 0 obj > endobj 1919 0 obj > endobj 1920 0 obj > endobj 1921 0 obj > endobj 1922 0 obj > endobj 1923 0 obj > endobj 1924 0 obj > endobj 1925 0 obj > endobj 1926 0 obj > endobj 1927 0 obj > endobj 1928 0 obj > endobj 1929 0 obj > endobj 1930 0 obj > endobj 1931 0 obj > endobj 1932 0 obj > endobj 1933 0 obj > endobj 1934 0 obj > endobj 1935 0 obj > endobj 1936 0 obj > endobj 1937 0 obj > endobj 1938 0 obj > endobj 1939 0 obj > endobj 1940 0 obj > endobj 1941 0 obj > endobj 1942 0 obj > endobj 1943 0 obj > endobj 1944 0 obj > endobj 1945 0 obj > endobj 1946 0 obj > endobj 1947 0 obj > endobj 1948 0 obj > endobj 1949 0 obj > endobj 1950 0 obj > endobj 1951 0 obj > endobj 1952 0 obj > endobj 1953 0 obj > endobj 1954 0 obj > endobj 1955 0 obj > endobj 1956 0 obj > endobj 1957 0 obj > endobj 1958 0 obj > endobj 1959 0 obj > endobj 1960 0 obj > endobj 1961 0 obj > endobj 1962 0 obj > endobj 1963 0 obj > endobj 1964 0 obj > endobj 1965 0 obj > endobj 1966 0 obj > endobj 1967 0 obj > endobj 1968 0 obj > endobj 1969 0 obj > endobj 1970 0 obj > endobj 1971 0 obj > endobj 1972 0 obj > endobj 1973 0 obj > endobj 1974 0 obj > endobj 1975 0 obj > endobj 1976 0 obj > endobj 1977 0 obj > endobj 1978 0 obj > endobj 1979 0 obj > endobj 1980 0 obj > endobj 1981 0 obj > endobj 1982 0 obj > endobj 1983 0 obj > endobj 1984 0 obj > endobj 1985 0 obj > endobj 1986 0 obj > endobj 1987 0 obj > endobj 1988 0 obj > endobj 1989 0 obj > endobj 1990 0 obj > endobj 1991 0 obj > endobj 1992 0 obj > endobj 1993 0 obj > endobj 1994 0 obj > endobj 1995 0 obj > endobj 1996 0 obj > endobj 1997 0 obj > endobj 1998 0 obj > endobj 1999 0 obj > endobj 2000 0 obj > endobj 2001 0 obj > endobj 2002 0 obj > endobj 2003 0 obj > endobj 2004 0 obj > endobj 2005 0 obj > endobj 2006 0 obj > endobj 2007 0 obj > endobj 2008 0 obj > endobj 2009 0 obj > endobj 2010 0 obj > endobj 2011 0 obj > endobj 2012 0 obj > endobj 2013 0 obj > endobj 2014 0 obj > endobj 2015 0 obj > endobj 2016 0 obj > endobj 2017 0 obj > endobj 2018 0 obj > endobj 2019 0 obj > endobj 2020 0 obj > endobj 2021 0 obj > endobj 2022 0 obj > endobj 2023 0 obj > endobj 2024 0 obj > endobj 2025 0 obj > endobj 2026 0 obj > endobj 2027 0 obj > endobj 2028 0 obj > endobj 2029 0 obj > endobj 2030 0 obj > endobj 2031 0 obj > endobj 2032 0 obj > endobj 2033 0 obj > endobj 2034 0 obj > endobj 2035 0 obj > endobj 2036 0 obj > endobj 2037 0 obj > endobj 2038 0 obj > endobj 2039 0 obj > endobj 2040 0 obj > endobj 2041 0 obj > endobj 2042 0 obj > endobj 2043 0 obj > endobj 2044 0 obj > endobj 2045 0 obj > endobj 2046 0 obj > endobj 2047 0 obj > endobj 2048 0 obj > endobj 2049 0 obj > endobj 2050 0 obj > endobj 2051 0 obj > endobj 2052 0 obj > endobj 2053 0 obj > endobj 2054 0 obj > endobj 2055 0 obj > endobj 2056 0 obj > endobj 2057 0 obj > endobj 2058 0 obj > endobj 2059 0 obj > endobj 2060 0 obj > endobj 2061 0 obj > endobj 2062 0 obj > endobj 2063 0 obj > endobj 2064 0 obj > endobj 2065 0 obj > endobj 2066 0 obj > endobj 2067 0 obj > endobj 2068 0 obj > endobj 2069 0 obj > endobj 2070 0 obj > endobj 2071 0 obj > endobj 2072 0 obj > endobj 2073 0 obj > endobj 2074 0 obj > endobj 2075 0 obj > endobj 2076 0 obj > endobj 2077 0 obj > endobj 2078 0 obj > endobj 2079 0 obj > endobj 2080 0 obj > endobj 2081 0 obj > endobj 2082 0 obj > endobj 2083 0 obj > endobj 2084 0 obj > endobj 2085 0 obj > endobj 2086 0 obj > endobj 2087 0 obj > endobj 2088 0 obj > endobj 2089 0 obj > endobj 2090 0 obj > endobj 2091 0 obj > endobj 2092 0 obj > endobj 2093 0 obj > endobj 2094 0 obj > endobj 2095 0 obj > endobj 2096 0 obj > endobj 2097 0 obj > endobj 2098 0 obj > endobj 2099 0 obj > endobj 2100 0 obj > endobj 2101 0 obj > endobj 2102 0 obj > endobj 2103 0 obj > endobj 2104 0 obj > endobj 2105 0 obj > endobj 2106 0 obj > endobj 2107 0 obj > endobj 2108 0 obj > endobj 2109 0 obj > endobj 2110 0 obj > endobj 2111 0 obj > endobj 2112 0 obj > endobj 2113 0 obj > endobj 2114 0 obj > endobj 2115 0 obj > endobj 2116 0 obj > endobj 2117 0 obj > endobj 2118 0 obj > endobj 2119 0 obj > endobj 2120 0 obj > endobj 2121 0 obj > endobj 2122 0 obj > endobj 2123 0 obj > endobj 2124 0 obj > endobj 2125 0 obj > endobj 2126 0 obj > endobj 2127 0 obj > endobj 2128 0 obj > endobj 2129 0 obj > endobj 2130 0 obj > endobj 2131 0 obj > endobj 2132 0 obj > endobj 2133 0 obj > endobj 2134 0 obj > endobj 2135 0 obj > endobj 2136 0 obj > endobj 2137 0 obj > endobj 2138 0 obj > endobj 2139 0 obj > endobj 2140 0 obj > endobj 2141 0 obj > endobj 2142 0 obj > endobj 2143 0 obj > endobj 2144 0 obj > endobj 2145 0 obj > endobj 2146 0 obj > endobj 2147 0 obj > endobj 2148 0 obj > endobj 2149 0 obj > endobj 2150 0 obj > endobj 2151 0 obj > endobj 2152 0 obj > endobj 2153 0 obj > endobj 2154 0 obj > endobj 2155 0 obj > endobj 2156 0 obj > endobj 2157 0 obj > endobj 2158 0 obj > endobj 2159 0 obj > endobj 2160 0 obj > endobj 2161 0 obj > endobj 2162 0 obj > endobj 2163 0 obj > endobj 2164 0 obj > endobj 2165 0 obj > endobj 2166 0 obj > endobj 2167 0 obj > endobj 2168 0 obj > endobj 2169 0 obj > endobj 2170 0 obj > endobj 2171 0 obj > endobj 2172 0 obj > endobj 2173 0 obj > endobj 2174 0 obj > endobj 2175 0 obj > endobj 2176 0 obj > endobj 2177 0 obj > endobj 2178 0 obj > endobj 2179 0 obj > endobj 2180 0 obj > endobj 2181 0 obj > endobj 2182 0 obj > endobj 2183 0 obj > endobj 2184 0 obj > endobj 2185 0 obj > endobj 2186 0 obj > endobj 2187 0 obj > endobj 2188 0 obj > endobj 2189 0 obj > endobj 2190 0 obj > endobj 2191 0 obj > endobj 2192 0 obj > endobj 2193 0 obj > endobj 2194 0 obj > endobj 2195 0 obj > endobj 2196 0 obj > endobj 2197 0 obj > endobj 2198 0 obj > endobj 2199 0 obj > endobj 2200 0 obj > endobj 2201 0 obj > endobj 2202 0 obj > endobj 2203 0 obj > endobj 2204 0 obj > endobj 2205 0 obj > endobj 2206 0 obj > endobj 2207 0 obj > endobj 2208 0 obj > endobj 2209 0 obj > endobj 2210 0 obj > endobj 2211 0 obj > endobj 2212 0 obj > endobj 2213 0 obj > endobj 2214 0 obj > endobj 2215 0 obj > endobj 2216 0 obj > endobj 2217 0 obj > endobj 2218 0 obj > endobj 2219 0 obj > endobj 2220 0 obj > endobj 2221 0 obj > endobj 2222 0 obj > endobj 2223 0 obj > endobj 2224 0 obj > endobj 2225 0 obj > endobj 2226 0 obj > endobj 2227 0 obj > endobj 2228 0 obj > endobj 2229 0 obj > endobj 2230 0 obj > endobj 2231 0 obj > endobj 2232 0 obj > endobj 2233 0 obj > endobj 2234 0 obj > endobj 2235 0 obj > endobj 2236 0 obj > endobj 2237 0 obj > endobj 2238 0 obj > endobj 2239 0 obj > endobj 2240 0 obj > endobj 2241 0 obj > endobj 2242 0 obj > endobj 2243 0 obj > endobj 2244 0 obj > endobj 2245 0 obj > endobj 2246 0 obj > endobj 2247 0 obj > endobj 2248 0 obj > endobj 2249 0 obj > endobj 2250 0 obj > endobj 2251 0 obj > endobj 2252 0 obj > endobj 2253 0 obj > endobj 2254 0 obj > endobj 2255 0 obj > endobj 2256 0 obj > endobj 2257 0 obj > endobj 2258 0 obj > endobj 2259 0 obj > endobj 2260 0 obj > endobj 2261 0 obj > endobj 2262 0 obj > endobj 2263 0 obj > endobj 2264 0 obj > endobj 2265 0 obj > endobj 2266 0 obj > endobj 2267 0 obj > endobj 2268 0 obj > endobj 2269 0 obj > endobj 2270 0 obj > endobj 2271 0 obj > endobj 2272 0 obj > endobj 2273 0 obj > endobj 2274 0 obj > endobj 2275 0 obj > endobj 2276 0 obj > endobj 2277 0 obj > endobj 2278 0 obj > endobj 2279 0 obj > endobj 2280 0 obj > endobj 2281 0 obj > endobj 2282 0 obj > endobj 2283 0 obj > endobj 2284 0 obj > endobj 2285 0 obj > endobj 2286 0 obj > endobj 2287 0 obj > endobj 2288 0 obj > endobj 2289 0 obj > endobj 2290 0 obj > endobj 2291 0 obj > endobj 2292 0 obj > endobj 2293 0 obj > endobj 2294 0 obj > endobj 2295 0 obj > endobj 2296 0 obj > endobj 2297 0 obj > endobj 2298 0 obj > endobj 2299 0 obj > endobj 2300 0 obj > endobj 2301 0 obj > endobj 2302 0 obj > endobj 2303 0 obj > endobj 2304 0 obj > endobj 2305 0 obj > endobj 2306 0 obj > endobj 2307 0 obj > endobj 2308 0 obj > endobj 2309 0 obj > endobj 2310 0 obj > endobj 2311 0 obj > endobj 2312 0 obj > endobj 2313 0 obj > endobj 2314 0 obj > endobj 2315 0 obj > endobj 2316 0 obj > endobj 2317 0 obj > endobj 2318 0 obj > endobj 2319 0 obj > endobj 2320 0 obj > endobj 2321 0 obj > endobj 2322 0 obj > endobj 2323 0 obj > endobj 2324 0 obj > endobj 2325 0 obj > endobj 2326 0 obj > endobj 2327 0 obj > endobj 2328 0 obj > endobj 2329 0 obj > endobj 2330 0 obj > endobj 2331 0 obj > endobj 2332 0 obj > endobj 2333 0 obj > endobj 2334 0 obj > endobj 2335 0 obj > endobj 2336 0 obj > endobj 2337 0 obj > endobj 2338 0 obj > endobj 2339 0 obj > endobj 2340 0 obj > endobj 2341 0 obj > endobj 2342 0 obj > endobj 2343 0 obj > endobj 2344 0 obj > endobj 2345 0 obj > endobj 2346 0 obj > endobj 2347 0 obj > endobj 2348 0 obj > endobj 2349 0 obj > endobj 2350 0 obj > endobj 2351 0 obj > endobj 2352 0 obj > endobj 2353 0 obj > endobj 2354 0 obj > endobj 2355 0 obj > endobj 2356 0 obj > endobj 2357 0 obj > endobj 2358 0 obj > endobj 2359 0 obj > endobj 2360 0 obj > endobj 2361 0 obj > endobj 2362 0 obj > endobj 2363 0 obj > endobj 2364 0 obj > endobj 2365 0 obj > endobj 2366 0 obj > endobj 2367 0 obj > endobj 2368 0 obj > endobj 2369 0 obj > endobj 2370 0 obj > endobj 2371 0 obj > endobj 2372 0 obj > endobj 2373 0 obj > endobj 2374 0 obj > endobj 2375 0 obj > endobj 2376 0 obj > endobj 2377 0 obj > endobj 2378 0 obj > endobj 2379 0 obj > endobj 2380 0 obj > endobj 2381 0 obj > endobj 2382 0 obj > endobj 2383 0 obj > endobj 2384 0 obj > endobj 2385 0 obj > endobj 2386 0 obj > endobj 2387 0 obj > endobj 2388 0 obj > endobj 2389 0 obj > endobj 2390 0 obj > endobj 2391 0 obj > endobj 2392 0 obj > endobj 2393 0 obj > endobj 2394 0 obj > endobj 2395 0 obj > endobj 2396 0 obj > endobj 2397 0 obj > endobj 2398 0 obj > endobj 2399 0 obj > endobj 2400 0 obj > endobj 2401 0 obj > endobj 2402 0 obj > endobj 2403 0 obj > endobj 2404 0 obj > endobj 2405 0 obj > endobj 2406 0 obj > endobj 2407 0 obj > endobj 2408 0 obj > endobj 2409 0 obj > endobj 2410 0 obj > endobj 2411 0 obj > endobj 2412 0 obj > endobj 2413 0 obj > endobj 2414 0 obj > endobj 2415 0 obj > endobj 2416 0 obj > endobj 2417 0 obj > endobj 2418 0 obj > endobj 2419 0 obj > endobj 2420 0 obj > endobj 2421 0 obj > endobj 2422 0 obj > endobj 2423 0 obj > endobj 2424 0 obj > endobj 2425 0 obj > endobj 2426 0 obj > endobj 2427 0 obj > endobj 2428 0 obj > endobj 2429 0 obj > endobj 2430 0 obj > endobj 2431 0 obj > endobj 2432 0 obj > endobj 2433 0 obj > endobj 2434 0 obj > endobj 2435 0 obj > endobj 2436 0 obj > endobj 2437 0 obj > endobj 2438 0 obj > endobj 2439 0 obj > endobj 2440 0 obj > endobj 2441 0 obj > endobj 2442 0 obj > endobj 2443 0 obj > endobj 2444 0 obj > endobj 2445 0 obj > endobj 2446 0 obj > endobj 2447 0 obj > endobj 2448 0 obj > endobj 2449 0 obj > endobj 2450 0 obj > endobj 2451 0 obj > endobj 2452 0 obj > endobj 2453 0 obj > endobj 2454 0 obj > endobj 2455 0 obj > endobj 2456 0 obj > endobj 2457 0 obj > endobj 2458 0 obj > endobj 2459 0 obj > endobj 2460 0 obj > endobj 2461 0 obj > endobj 2462 0 obj > endobj 2463 0 obj > endobj 2464 0 obj > endobj 2465 0 obj > endobj 2466 0 obj > endobj 2467 0 obj > endobj 2468 0 obj > endobj 2469 0 obj > endobj 2470 0 obj > endobj 2471 0 obj > endobj 2472 0 obj > endobj 2473 0 obj > endobj 2474 0 obj > endobj 2475 0 obj > endobj 2476 0 obj > endobj 2477 0 obj > endobj 2478 0 obj > endobj 2479 0 obj > endobj 2480 0 obj > endobj 2481 0 obj > endobj 2482 0 obj > endobj 2483 0 obj > endobj 2484 0 obj > endobj 2485 0 obj > endobj 2486 0 obj > endobj 2487 0 obj > endobj 2488 0 obj > endobj 2489 0 obj > endobj 2490 0 obj > endobj 2491 0 obj > endobj 2492 0 obj > endobj 2493 0 obj > endobj 2494 0 obj > endobj 2495 0 obj > endobj 2496 0 obj > endobj 2497 0 obj > endobj 2498 0 obj > endobj 2499 0 obj > endobj 2500 0 obj > endobj 2501 0 obj > endobj 2502 0 obj > endobj 2503 0 obj > endobj 2504 0 obj > endobj 2505 0 obj > endobj 2506 0 obj > endobj 2507 0 obj > endobj 2508 0 obj > endobj 2509 0 obj > endobj 2510 0 obj > endobj 2511 0 obj > endobj 2512 0 obj > endobj 2513 0 obj > endobj 2514 0 obj > endobj 2515 0 obj > endobj 2516 0 obj > endobj 2517 0 obj > endobj 2518 0 obj > endobj 2519 0 obj > endobj 2520 0 obj > endobj 2521 0 obj > endobj 2522 0 obj > endobj 2523 0 obj > endobj 2524 0 obj > endobj 2525 0 obj > endobj 2526 0 obj > endobj 2527 0 obj > endobj 2528 0 obj > endobj 2529 0 obj > endobj 2530 0 obj > endobj 2531 0 obj > endobj 2532 0 obj > endobj 2533 0 obj > endobj 2534 0 obj > endobj 2535 0 obj > endobj 2536 0 obj > endobj 2537 0 obj > endobj 2538 0 obj > endobj 2539 0 obj > endobj 2540 0 obj > endobj 2541 0 obj > endobj 2542 0 obj > endobj 2543 0 obj > endobj 2544 0 obj > endobj 2545 0 obj > endobj 2546 0 obj > endobj 2547 0 obj > endobj 2548 0 obj > endobj 2549 0 obj > endobj 2550 0 obj > endobj 2551 0 obj > endobj 2552 0 obj > endobj 2553 0 obj > endobj 2554 0 obj > endobj 2555 0 obj > endobj 2556 0 obj > endobj 2557 0 obj > endobj 2558 0 obj > endobj 2559 0 obj > endobj 2560 0 obj > endobj 2561 0 obj > endobj 2562 0 obj > endobj 2563 0 obj > endobj 2564 0 obj > endobj 2565 0 obj > endobj 2566 0 obj > endobj 2567 0 obj > endobj 2568 0 obj > endobj 2569 0 obj > endobj 2570 0 obj > endobj 2571 0 obj > endobj 2572 0 obj > endobj 2573 0 obj > endobj 2574 0 obj > endobj 2575 0 obj > endobj 2576 0 obj > endobj 2577 0 obj > endobj 2578 0 obj > endobj 2579 0 obj > endobj 2580 0 obj > endobj 2581 0 obj > endobj 2582 0 obj > endobj 2583 0 obj > endobj 2584 0 obj > endobj 2585 0 obj > endobj 2586 0 obj > endobj 2587 0 obj > endobj 2588 0 obj > endobj 2589 0 obj > endobj 2590 0 obj > endobj 2591 0 obj > endobj 2592 0 obj > endobj 2593 0 obj > endobj 2594 0 obj > endobj 2595 0 obj > endobj 2596 0 obj > endobj 2597 0 obj > endobj 2598 0 obj > endobj 2599 0 obj > endobj 2600 0 obj > endobj 2601 0 obj > endobj 2602 0 obj > endobj 2603 0 obj > endobj 2604 0 obj > endobj 2605 0 obj > endobj 2606 0 obj > endobj 2607 0 obj > endobj 2608 0 obj > endobj 2609 0 obj > endobj 2610 0 obj > endobj 2611 0 obj > endobj 2612 0 obj > endobj 2613 0 obj > endobj 2614 0 obj > endobj 2615 0 obj > endobj 2616 0 obj > endobj 2617 0 obj > endobj 2618 0 obj > endobj 2619 0 obj > endobj 2620 0 obj > endobj 2621 0 obj > endobj 2622 0 obj > endobj 2623 0 obj > endobj 2624 0 obj > endobj 2625 0 obj > endobj 2626 0 obj > endobj 2627 0 obj > endobj 2628 0 obj > endobj 2629 0 obj > endobj 2630 0 obj > endobj 2631 0 obj > endobj 2632 0 obj > endobj 2633 0 obj > endobj 2634 0 obj > endobj 2635 0 obj > endobj 2636 0 obj > endobj 2637 0 obj > endobj 2638 0 obj > endobj 2639 0 obj > endobj 2640 0 obj > endobj 2641 0 obj > endobj 2642 0 obj > endobj 2643 0 obj > endobj 2644 0 obj > endobj 2645 0 obj > endobj 2646 0 obj > endobj 2647 0 obj > endobj 2648 0 obj > endobj 2649 0 obj > endobj 2650 0 obj > endobj 2651 0 obj > endobj 2652 0 obj > endobj 2653 0 obj > endobj 2654 0 obj > endobj 2655 0 obj > endobj 2656 0 obj > endobj 2657 0 obj > endobj 2658 0 obj > endobj 2659 0 obj > endobj 2660 0 obj > endobj 2661 0 obj > endobj 2662 0 obj > endobj 2663 0 obj > endobj 2664 0 obj > endobj 2665 0 obj > endobj 2666 0 obj > endobj 2667 0 obj > endobj 2668 0 obj > endobj 2669 0 obj > endobj 2670 0 obj > endobj 2671 0 obj > endobj 2672 0 obj > endobj 2673 0 obj > endobj 2674 0 obj > endobj 2675 0 obj > endobj 2676 0 obj > endobj 2677 0 obj > endobj 2678 0 obj > endobj 2679 0 obj > endobj 2680 0 obj > endobj 2681 0 obj > endobj 2682 0 obj > endobj 2683 0 obj > endobj 2684 0 obj > endobj 2685 0 obj > endobj 2686 0 obj > endobj 2687 0 obj > endobj 2688 0 obj > endobj 2689 0 obj > endobj 2690 0 obj > endobj 2691 0 obj > endobj 2692 0 obj > endobj 2693 0 obj > endobj 2694 0 obj > endobj 2695 0 obj > endobj 2696 0 obj > endobj 2697 0 obj > endobj 2698 0 obj > endobj 2699 0 obj > endobj 2700 0 obj > endobj 2701 0 obj > endobj 2702 0 obj > endobj 2703 0 obj > endobj 2704 0 obj > endobj 2705 0 obj > endobj 2706 0 obj > endobj 2707 0 obj > endobj 2708 0 obj > endobj 2709 0 obj > endobj 2710 0 obj > endobj 2711 0 obj > endobj 2712 0 obj > endobj 2713 0 obj > endobj 2714 0 obj > endobj 2715 0 obj > endobj 2716 0 obj > endobj 2717 0 obj > endobj 2718 0 obj > endobj 2719 0 obj > endobj 2720 0 obj > endobj 2721 0 obj > endobj 2722 0 obj > endobj 2723 0 obj > endobj 2724 0 obj > endobj 2725 0 obj > endobj 2726 0 obj > endobj 2727 0 obj > endobj 2728 0 obj > endobj 2729 0 obj > endobj 2730 0 obj > endobj 2731 0 obj > endobj 2732 0 obj > endobj 2733 0 obj > endobj 2734 0 obj > endobj 2735 0 obj > endobj 2736 0 obj > endobj 2737 0 obj > endobj 2738 0 obj > endobj 2739 0 obj > endobj 2740 0 obj > endobj 2741 0 obj > endobj 2742 0 obj > endobj 2743 0 obj > endobj 2744 0 obj > endobj 2745 0 obj > endobj 2746 0 obj > endobj 2747 0 obj > endobj 2748 0 obj > endobj 2749 0 obj > endobj 2750 0 obj > endobj 2751 0 obj > endobj 2752 0 obj > endobj 2753 0 obj > endobj 2754 0 obj > endobj 2755 0 obj > endobj 2756 0 obj > endobj 2757 0 obj > endobj 2758 0 obj > endobj 2759 0 obj > endobj 2760 0 obj > endobj 2761 0 obj > endobj 2762 0 obj > endobj 2763 0 obj > endobj 2764 0 obj > endobj 2765 0 obj > endobj 2766 0 obj > endobj 2767 0 obj > endobj 2768 0 obj > endobj 2769 0 obj > endobj 2770 0 obj > endobj 2771 0 obj > endobj 2772 0 obj > endobj 2773 0 obj > endobj 2774 0 obj > endobj 2775 0 obj > endobj 2776 0 obj > endobj 2777 0 obj > endobj 2778 0 obj > endobj 2779 0 obj > endobj 2780 0 obj > endobj 2781 0 obj > endobj 2782 0 obj > endobj 2783 0 obj > endobj 2784 0 obj > endobj 2785 0 obj > endobj 2786 0 obj > endobj 2787 0 obj > endobj 2788 0 obj > endobj 2789 0 obj > endobj 2790 0 obj > endobj 2791 0 obj > endobj 2792 0 obj > endobj 2793 0 obj > endobj 2794 0 obj > endobj 2795 0 obj > endobj 2796 0 obj > endobj 2797 0 obj > endobj 2798 0 obj > endobj 2799 0 obj > endobj 2800 0 obj > endobj 2801 0 obj > endobj 2802 0 obj > endobj 2803 0 obj > endobj 2804 0 obj > endobj 2805 0 obj > endobj 2806 0 obj > endobj 2807 0 obj > endobj 2808 0 obj > endobj 2809 0 obj > endobj 2810 0 obj > endobj 2811 0 obj > endobj 2812 0 obj > endobj 2813 0 obj > endobj 2814 0 obj > endobj 2815 0 obj > endobj 2816 0 obj > endobj 2817 0 obj > endobj 2818 0 obj > endobj 2819 0 obj > endobj 2820 0 obj > endobj 2821 0 obj > endobj 2822 0 obj > endobj 2823 0 obj > endobj 2824 0 obj > endobj 2825 0 obj > endobj 2826 0 obj > endobj 2827 0 obj > endobj 2828 0 obj > endobj 2829 0 obj > endobj 2830 0 obj > endobj 2831 0 obj > endobj 2832 0 obj > endobj 2833 0 obj > endobj 2834 0 obj > endobj 2835 0 obj > endobj 2836 0 obj > endobj 2837 0 obj > endobj 2838 0 obj > endobj 2839 0 obj > endobj 2840 0 obj > endobj 2841 0 obj > endobj 2842 0 obj > endobj 2843 0 obj > endobj 2844 0 obj > endobj 2845 0 obj > endobj 2846 0 obj > endobj 2847 0 obj > endobj 2848 0 obj > endobj 2849 0 obj > endobj 2850 0 obj > endobj 2851 0 obj > endobj 2852 0 obj > endobj 2853 0 obj > endobj 2854 0 obj > endobj 2855 0 obj > endobj 2856 0 obj > endobj 2857 0 obj > endobj 2858 0 obj > endobj 2859 0 obj > endobj 2860 0 obj > endobj 2861 0 obj > endobj 2862 0 obj > endobj 2863 0 obj > endobj 2864 0 obj > endobj 2865 0 obj > endobj 2866 0 obj > endobj 2867 0 obj > endobj 2868 0 obj > endobj 2869 0 obj > endobj 2870 0 obj > endobj 2871 0 obj > endobj 2872 0 obj > endobj 2873 0 obj > endobj 2874 0 obj > endobj 2875 0 obj > endobj 2876 0 obj > endobj 2877 0 obj > endobj 2878 0 obj > endobj 2879 0 obj > endobj 2880 0 obj > endobj 2881 0 obj > endobj 2882 0 obj > endobj 2883 0 obj > endobj 2884 0 obj > endobj 2885 0 obj > endobj 2886 0 obj > endobj 2887 0 obj > endobj 2888 0 obj > endobj 2889 0 obj > endobj 2890 0 obj > endobj 2891 0 obj > endobj 2892 0 obj > endobj 2893 0 obj > endobj 2894 0 obj > endobj 2895 0 obj > endobj 2896 0 obj > endobj 2897 0 obj > endobj 2898 0 obj > endobj 2899 0 obj > endobj 2900 0 obj > endobj 2901 0 obj > endobj 2902 0 obj > endobj 2903 0 obj > endobj 2904 0 obj > endobj 2905 0 obj > endobj 2906 0 obj > endobj 2907 0 obj > endobj 2908 0 obj > endobj 2909 0 obj > endobj 2910 0 obj > endobj 2911 0 obj > endobj 2912 0 obj > endobj 2913 0 obj > endobj 2914 0 obj > endobj 2915 0 obj > endobj 2916 0 obj > endobj 2917 0 obj > endobj 2918 0 obj > endobj 2919 0 obj > endobj 2920 0 obj > endobj 2921 0 obj > endobj 2922 0 obj > endobj 2923 0 obj > endobj 2924 0 obj > endobj 2925 0 obj > endobj 2926 0 obj > endobj 2927 0 obj > endobj 2928 0 obj > endobj 2929 0 obj > endobj 2930 0 obj > endobj 2931 0 obj > endobj 2932 0 obj > endobj 2933 0 obj > endobj 2934 0 obj > endobj 2935 0 obj > endobj 2936 0 obj > endobj 2937 0 obj > endobj 2938 0 obj > endobj 2939 0 obj > endobj 2940 0 obj > endobj 2941 0 obj > endobj 2942 0 obj > endobj 2943 0 obj > endobj 2944 0 obj > endobj 2945 0 obj > endobj 2946 0 obj > endobj 2947 0 obj > endobj 2948 0 obj > endobj 2949 0 obj > endobj 2950 0 obj > endobj 2951 0 obj > endobj 2952 0 obj > endobj 2953 0 obj > endobj 2954 0 obj > endobj 2955 0 obj > endobj 2956 0 obj > endobj 2957 0 obj > endobj 2958 0 obj > endobj 2959 0 obj > endobj 2960 0 obj > endobj 2961 0 obj > endobj 2962 0 obj > endobj 2963 0 obj > endobj 2964 0 obj > endobj 2965 0 obj > endobj 2966 0 obj > endobj 2967 0 obj > endobj 2968 0 obj > endobj 2969 0 obj > endobj 2970 0 obj > endobj 2971 0 obj > endobj 2972 0 obj > endobj 2973 0 obj > endobj 2974 0 obj > endobj 2975 0 obj > endobj 2976 0 obj > endobj 2977 0 obj > endobj 2978 0 obj > endobj 2979 0 obj > endobj 2980 0 obj > endobj 2981 0 obj > endobj 2982 0 obj > endobj 2983 0 obj > endobj 2984 0 obj > endobj 2985 0 obj > endobj 2986 0 obj > endobj 2987 0 obj > endobj 2988 0 obj > endobj 2989 0 obj > endobj 2990 0 obj > endobj 2991 0 obj > endobj 2992 0 obj > endobj 2993 0 obj > endobj 2994 0 obj > endobj 2995 0 obj > endobj 2996 0 obj > endobj 2997 0 obj > endobj 2998 0 obj > endobj 2999 0 obj > endobj 3000 0 obj > endobj 3001 0 obj > endobj 3002 0 obj > endobj 3003 0 obj > endobj 3004 0 obj > endobj 3005 0 obj > endobj 3006 0 obj > endobj 3007 0 obj > endobj 3008 0 obj > endobj 3009 0 obj > endobj 3010 0 obj > endobj 3011 0 obj > endobj 3012 0 obj > endobj 3013 0 obj > endobj 3014 0 obj > endobj 3015 0 obj > endobj 3016 0 obj > endobj 3017 0 obj > endobj 3018 0 obj > endobj 3019 0 obj > endobj 3020 0 obj > endobj 3021 0 obj > endobj 3022 0 obj > endobj 3023 0 obj > endobj 3024 0 obj > endobj 3025 0 obj > endobj 3026 0 obj > endobj 3027 0 obj > endobj 3028 0 obj > endobj 3029 0 obj > endobj 3030 0 obj > endobj 3031 0 obj > endobj 3032 0 obj > endobj 3033 0 obj > endobj 3034 0 obj > endobj 3035 0 obj > endobj 3036 0 obj > endobj 3037 0 obj > endobj 3038 0 obj > endobj 3039 0 obj > endobj 3040 0 obj > endobj 3041 0 obj > endobj 3042 0 obj > endobj 3043 0 obj > endobj 3044 0 obj > endobj 3045 0 obj > endobj 3046 0 obj > endobj 3047 0 obj > endobj 3048 0 obj > endobj 3049 0 obj > endobj 3050 0 obj > endobj 3051 0 obj > endobj 3052 0 obj > endobj 3053 0 obj > endobj 3054 0 obj > endobj 3055 0 obj > endobj 3056 0 obj > endobj 3057 0 obj > endobj 3058 0 obj > endobj 3059 0 obj > endobj 3060 0 obj > endobj 3061 0 obj > endobj 3062 0 obj > endobj 3063 0 obj > endobj 3064 0 obj > endobj 3065 0 obj > endobj 3066 0 obj > endobj 3067 0 obj > endobj 3068 0 obj > endobj 3069 0 obj > endobj 3070 0 obj > stream HWI,7ϯ@ճ`(^$o/!r$#[Z’0n-k$}:_>xz{I|^>_~ROUNڎo

7˗7zԸ00ڴ o\Zg5̐yCZȧ2qv;»QS$

Что такое лизинг — простыми словами

Что такое лизинг? Это слово можно часто услышать в кругу людей, имеющих какое-либо отношение к финансам или юриспруденции. Однако, что же подразумевается под этим термином?

В данной статье мы расскажем, что означает понятие «лизинг», а также в каких областях его следует применять.

Что такое лизинг простыми словам

Лизинг – это вид финансовых услуг, форма кредитования для покупки главных средств предприятиями и других товаров физическими и юридическими лицами. Стоит заметить, что существуют 2 основных вида лизинга.

• Операционный лизинг. Под такой разновидностью лизинга подразумевается аренда чего-либо. Например, вы решаете арендовать трактор на пару лет. Потом технику можно сдать или продлить ее аренду. В некоторых случаях лизингополучатель даже может выкупить то, что он брал в качестве операционного лизинга.
• Финансовый лизинг. Подобная форма лизинга представляет собой «почти кредит». Например, существует определенный товар (машина, телевизор, стол, часы) и продавцы этого товара. Также есть лизингодатель – человек покупающий необходимый вам товар по самой выгодной цене, вследствие чего вы уже будете постепенно переводить плату за товар не продавцу, а лизингодателю.

Посредством лизинга компаниям или крупным предпринимателям можно приобрести товар по более низкой цене, чем при покупке напрямую у владельца. Это объясняется тем, что лизинговым организациям предоставляются оптовые скидки.

Стоит отметить, что для рядового покупателя приобретение относительно дешевого продукта, через лизинг, вряд ли окажется выгодным. Однако если человек приобретает автомобиль или другую дорогостоящую вещь, то в таком случае лизинг может быть ему выгоден.

Подытожив все сказанное можно сделать вывод, что под лизингом подразумевается весьма удобный и в ряде случаев выгодный инструмент, позволяющий купить что-то, не имея в наличии полной суммы денег.

Теперь вы знаете, что такое лизинг. Если вам нравится узнавать значение умных слов – подписывайтесь на сайт InteresnyeFakty.org.

Понравился пост? Нажми любую кнопку:

Интересные факты:

Аренда против арендной платы: в чем разница?

Скорее всего, вы сейчас снимаете комнату, дом или квартиру, поскольку более 43 миллионов семей в той или иной форме находятся в состоянии аренды.

Но действительно ли вы снимаете свой дом или вы его сдаете?

Если вас смущает разница между договором аренды и договором аренды, мы готовы помочь.

Разница между арендой и арендой

Ключевое различие между арендой и арендой составляет , их продолжительность .

В то время как договор аренды остается в силе в течение периода времени, указанного в соглашении, договор аренды охватывает краткосрочный период , который не обязательно указывается.

Например, вы и ваш постоянный партнер можете подписать договор аренды сроком на один год. Однако, возможно, вы захотите заключить помесячный договор аренды при первом переезде со своим партнером, потому что это более гибкий (на случай, если что-то не получится).

Что означает аренда?

Аренда относится к краткосрочному соглашению одной стороны, проживающей или использующей часть собственности, принадлежащей другой стороне.

Арендная плата сама по себе относится к регулярным платежам, производимым арендодателем арендатором какого-либо имущества, например дома или квартиры.

При аренде домовладелец имеет право изменить условия договора аренды по своему усмотрению. Кроме того, стандартный договор аренды действует помесячно.

Что означает аренда?

Аренда — это форма , описывающая соглашение между арендодателем и арендатором, определяющее, на какой срок будут сдаваться в аренду актив или имущество, а также другие условия, связанные с жильем.

Как показывает практика, договор аренды охватывает продленный период времени , известный как «срок». Что касается недвижимости, то срок аренды обычно составляет один год.

Договор аренды не продлевается автоматически после окончания срока, и для продолжения использования собственности необходимо будет оформить продление договора аренды.

Некоторые договоры аренды включают пункт, позволяющий арендатору продолжать помесячную аренду после окончания срока аренды.

Договоры аренды могут использоваться для покрытия всех видов собственности, например:

• Дома
• Апартаменты
• Земля
• Транспортные Средства
• Мебель
• Коммерческая недвижимость
• Инструменты и оборудование

Договоры аренды — это юридические документы, имеющие обязательную силу . Условия договора аренды не могут быть изменены, и арендатор и владелец недвижимости должны соблюдать договор .

Однако есть исключения, и изменение договора аренды возможно, хотя и арендодатель, и арендатор должны согласовать поправки, чтобы изменения вступили в силу.

Что значит сдать дом в аренду?

Аренда дома дает арендаторам чувство безопасности проживания в доме, а также гибкость отсутствия необходимости покупать собственность.

Как и в случае любой аренды, условия документа определяют, на какой срок вы можете арендовать недвижимость, согласованную ежемесячную арендную плату и другие различные условия, такие как необходимое обслуживание дома или двора.

В отличие от аренды квартиры, арендодатели, сдающие дом в аренду, могут также включить в договор аренды пункт « опцион на покупку » или « аренда с правом владения ».По договору аренды с возможностью выкупа (и в зависимости от точных условий аренды) каждый арендный платеж действует как инвестиций в качестве первоначального взноса за дом.

Договоры аренды с выкупом — привлекательный вариант для многих людей или семей, у которых возникают проблемы с получением ипотечной ссуды.

Как работает аренда квартир?

При выборе между сдачей квартиры внаем или сдачей внаем важно учитывать , на какой срок вы готовы сдавать квартиру.

Вы согласны с проживанием в этом многоквартирном доме хотя бы год ?

Если у вас нет и вы предпочитаете что-то более гибкое, возможно, вам больше подойдет подписание ежемесячного договора аренды или субаренда собственности другому арендатору по договору субаренды. Однако убедитесь, что вы не задаете вопрос «Что такое субаренда?» прежде чем подписывать что-либо.

Например, студент колледжа, который планирует уезжать из города каждое лето, может оказаться не в состоянии оформить долгосрочную аренду, и альтернативные варианты аренды , упомянутые выше, были бы идеальными в их ситуации.

Если вы все же решите сдавать квартиру, аренда квартиры действует так же, как и аренда дома, хотя без права покупки квартиры или здания.

Если вы планируете снимать квартиру, вам почти наверняка потребуется подписать договор аренды.

Аренда

против аренды: в чем разница?

Разница между терминами «аренда» и «рента» частично зависит от контекста.Например, арендовать автомобиль можно всего на несколько дней, пока вы находитесь в отпуске, тогда как аренда автомобиля предполагает ежемесячные платежи в течение нескольких месяцев или лет. В этой статье мы сосредоточимся на аренде и аренде в контексте недвижимости.

Узнай сейчас: что лучше: аренда или покупка?

Разница между арендой и арендой: жилье

Разница между арендой и арендной платой заключается в том, что аренда обычно длится 12 месяцев, в то время как договор аренды обычно длится 30 дней.Предположим, вы переезжаете в новый город и все еще принимаете решение «арендная плата» или «покупка». Вы хотите снять дом или квартиру. Если вы готовы взять на себя обязательства, вы можете подписать договор аренды, который обычно длится 12 месяцев. Некоторые арендодатели предлагают аренду на шесть, 18 или 24 месяца, но аренда на год является стандартной.

И арендодатель, и арендатор (вы) должны соблюдать условия аренды в течение всего срока аренды. Это означает, что домовладелец не может повысить арендную плату без вашего письменного согласия или выселить вас без причины, и вы не можете прекратить платить арендную плату или расторгнуть договор аренды без каких-либо последствий.

«Последствия» в случае разрыва договора аренды обычно означает, что вам придется либо найти кого-то, кто возьмет на себя оставшуюся часть договора аренды, либо вы потеряете залог. Если вы перестанете платить арендную плату, домовладелец может подать в суд на ваше выселение.

По окончании срока аренды арендаторам, как правило, не гарантируется возможность продления (кроме случаев, когда у них есть квартира со стабилизированной арендной платой). В зависимости от условий, на которые вы соглашаетесь и ваш домовладелец, по окончании срока аренды вам придется либо освободить квартиру, либо заключить помесячный договор аренды, либо продлить договор аренды по той же или более высокой цене.Важно внимательно прочитать договор аренды, прежде чем подписывать его, чтобы иметь четкое представление об условиях.

Если вы не уверены, как долго вы хотите оставаться в квартире, вы можете найти домовладельца, который готов предложить договор аренды. Договор аренды обычно имеет 30-дневный срок и автоматически продлевается в конце периода аренды, если одна из сторон не решит расторгнуть договор аренды.

Договор аренды дает вам больше возможностей отказаться от аренды дома или квартиры, не уплачивая при этом высокую финансовую цену.Но с другой стороны, с договором аренды арендодатель также имеет право изменять условия (включая цену) в конце каждого 30-дневного периода, если он или она предоставит вам письменное уведомление.

Связанная статья: Инвестиции в недвижимость

Аренда против аренды: коммерческая недвижимость

Когда вы проходите мимо пустующей витрины, вы обычно видите табличку «Сдается в аренду». На практике это то же самое, что и «Аренда», потому что владелец бизнеса будет платить арендную плату за использование коммерческого помещения, будь то офисное помещение, склад или витрина.

Однако коммерческая аренда различается в зависимости от того, что включается в аренду. Некоторые договоры коммерческой аренды являются комплексными. Это означает, что «арендная плата», которую вы платите каждый месяц домовладельцу, включает в себя такие вещи, как ваша доля налогов на недвижимость и страхование, плюс ваша доля затрат на содержание интерьера и экстерьера коммерческого помещения. Это часто называется полной арендой или арендой с полным спектром услуг.

Прочие договоры аренды не включают все. Это называется чистой арендой.При чистой аренде вы платите арендодателю раз в месяц за аренду, а также свою долю некоторых общих расходов. Затем вы можете самостоятельно настраивать и оплачивать такие вещи, как уборка и коммунальные услуги. Хотя аренда с полным спектром услуг более удобна для арендатора, вы можете сэкономить деньги, найдя собственного поставщика таких услуг, как уборка.

При оценке коммерческой аренды всегда полезно иметь четкое представление о том, что входит в ваш ежемесячный платеж и что вам нужно будет покрыть отдельными платежами либо арендодателю, либо поставщикам услуг.Также важно четко сформулировать условия аренды. Например, если общие налоги на здание увеличиваются, имеет ли домовладелец право требовать больше денег при аренде?

Связанная статья: Соотношение цены и арендной платы в 76 городах США

Разница между арендой и лизингом: итоги

Решение об аренде или аренде сводится к выбору между стабильностью и гибкостью. Если у вас есть вопросы об условиях аренды или договора аренды, всегда разумно задать их, прежде чем подписывать что-либо или передавать залог.В разных городах и штатах действуют разные законы и обычаи в сфере недвижимости, поэтому, если вы новичок в городе, особенно важно получить ясность об условиях аренды или договора аренды.

Обновление : есть еще финансовые вопросы? SmartAsset может помочь. Так много людей обратилось к нам за помощью в налоговом и долгосрочном финансовом планировании, что мы запустили нашу собственную службу согласования, чтобы помочь вам найти финансового консультанта. Инструмент сопоставления SmartAdvisor может помочь вам найти человека, с которым можно работать, чтобы удовлетворить ваши потребности.Сначала вы ответите на ряд вопросов о своей ситуации и целях. Затем программа сузит ваши варианты от тысяч советников до трех доверенных лиц, которые соответствуют вашим потребностям. Затем вы можете прочитать их профили, чтобы узнать о них больше, взять интервью у них по телефону или лично и выбрать, с кем работать в будущем. Это позволяет вам найти подходящий вариант, в то время как программа делает за вас большую часть тяжелой работы.

Фото: © iStock.com / sturti, © iStock.com / -Oxford-, © iStock.ru / Feverpitched

Амелия Джозефсон Амелия Джозефсон — писатель, увлеченный освещением тем, связанных с финансовой грамотностью. Сферы ее опыта включают выход на пенсию и покупку жилья. Работа Амелии появилась в сети, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar. Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Амелия, родившаяся с Аляски, теперь называет Бруклин своим домом.

Как работает аренда квартир | HowStuffWorks

Независимо от того, переезжаете ли вы в свое жилище впервые, получаете место для учебы в колледже или просто меняете свою жизненную ситуацию, аренда новой квартиры — это захватывающее время.Это также потенциально нервная проблема, если учесть стоимость квартиры, перемещение всех ваших вещей, распаковку и поиск подходящего соседа по комнате. Но единственное, что постоянно в квартирной жизни — это аренда. В Соединенных Штатах, по большей части, квартиры располагаются в комплексах или зданиях и сдаются индивидуально или сдаются в аренду. Квартиры также оплачиваются помесячно, а не покупаются сразу.

Аренда — это юридически обязывающий договор, в котором излагаются правила, согласованные между домовладельцем или владельцем недвижимости и вами, арендатором.Это может быть от одной до многих страниц, но, как правило, договор аренды определяет, как долго вы будете снимать квартиру (шесть месяцев, один год, два года и т. Д.) И сколько денег вы будете платить за аренду. каждый месяц (и в какой день). Другие важные моменты, которые часто встречаются, включают гарантийный залог, арендную плату за первый и последний месяцы, правила для домашних животных, кто платит за какие коммунальные услуги и кто отвечает за техническое обслуживание и ремонт. Стоит упомянуть даже такие вещи, как гости, ночевавшие, привилегии бассейна и доступ к парковке.

И арендодатель, и арендатор получают выгоду от аренды. Прежде всего, это четкая, конкретная, письменная запись и справочная информация на случай, если возникнут вопросы по условиям проживания в квартире. Это обеспечивает домовладельцу безопасность, поскольку по контракту гарантирует, что у него будет источник дохода каждый месяц и что он будет получать его в определенное время. Для арендатора он обеспечивает фиксированную ставку арендной платы, а также юридическое заявление о правах арендатора в случае возникновения каких-либо споров.

Давайте посмотрим, что покрывает аренда, в том числе общие правила и положения, соседи по комнате, домашние животные и затруднения с тем, что делать, если вам нужно разорвать договор аренды.

Индивидуальная аренда или совместная аренда // Офис Residence Life // Marquette University

Есть два типа аренды квартир на территории кампуса:

Совместная аренда	Campus Town, Френн, Маккейб (учебный год)
Индивидуальная аренда	The Marq (круглый год) Campus Town, Френн, Маккейб (лето)

Совместная аренда

Совместная аренда — это наиболее распространенный вид аренды, который арендаторы чаще всего видят в собственности за пределами университетского городка. Совместная аренда — это договор, при котором все соседи по комнате в определенной квартире подписывают один и тот же договор аренды. Это означает, что все в равной степени несут ответственность за все правила и положения аренды (включая арендные платежи), и что любой арендатор несет ответственность за действия (или бездействие) всех остальных.

Поэтому важно составлять планы аренды с учетом всех ваших соседей по комнате. Например:

• Если вы хотите записаться на учебный год, но ваш сосед по комнате хочет записаться только на осенний семестр, вы будете нести ответственность за всю квартиру (включая арендную плату) на весенний семестр.
• Если вы планируете сдавать свою квартиру в субаренду другому студенту, все участвующие соседи по комнате должны согласиться на это (поскольку каждый несет солидарную ответственность за аренду в целом).
• Если у вас 4 соседа по комнате, которые делят 3 спальни (возможно во Френне и некоторых частях кампус-тауна), всем выставляется одинаковая плата за аренду — даже если некоторые люди делят спальню, а другие нет.

Индивидуальная аренда

Индивидуальная аренда встречается немного реже, но предлагает арендаторам различную гибкость.Индивидуальная аренда означает, что вы один снимаете пространство (или спальню) в более крупной квартире. Тем не менее, эти договоры аренды также требуют предварительного планирования от имени вас и ваших соседей по комнате:

• Вы не обязаны выполнять арендные планы своих соседей по комнате.
• Вам не нужно платить за пустые места (спальни), если вы самостоятельно бронируете квартиру большего размера.
• Если сосед по комнате решит сдать в субаренду свою комнату в вашей квартире, он может сделать это самостоятельно.
• У вас могут оказаться случайные соседи по комнате в вашей квартире, поскольку вы сдаете в аренду только свое пространство, а не всю квартиру.

Хотя аренда в Campus Town, Frenn и McCabe является совместной, в летний период они рассматриваются как индивидуальные. Пожалуйста, посетите страницу летнего лизинга для получения дополнительной информации.

По умолчанию одноквартирные (одноместные) квартиры сдаются в индивидуальную аренду:

• Все квартиры-студии (Gilman, McCabe, Campus Town East, The Marq)
• Некоторые апартаменты с одной спальней (Gilman, Campus Town East Addition, The Marq)

Сводка

Хотя вы не можете выбрать тип аренды для какой-либо квартиры, было бы хорошо рассмотреть особенности каждой из них, чтобы найти лучший жилой комплекс / дом для вашей ситуации.

Дополнительная информация

Варианты индивидуального лизинга и совместного лизинга тесно связаны с гибкими вариантами лизинга и вариантами летнего лизинга. Мы рекомендуем просмотреть следующие страницы для дополнительного контекста:

определение арендованного The Free Dictionary

С помощью хитрых архитекторов он сначала придал форму своей гавани, затем построил свои отели и дворцы удовольствий, а затем сдал их в аренду своим иждивенцам, которые знали подходящих людей и знали, что это столько же, сколько и их аренда стоила того, чтобы найти жилье для трезвенников-фотографов-любителей или задумчивых бродячих угощений воскресной школы. Кейверли принадлежали фермы в округе Ориндж, которые были сданы в аренду на длительный период (жизни трех человек, названных на момент предоставления аренды), но которые теперь собирались вернуться к нему — такие долгосрочные договоры аренды в долине Гудзона. , привело к так называемой войне против арендной платы, разразившейся в то время, когда Купер писал эту книгу; двенадцать с половиной центов = английский шиллинг, который до сих пор часто используется в разговорах в Америке; набобы = богатые люди (обычно бизнесмены недавнего достатка)} Очень медленно эти лекции и неутомимая деятельность Хаббарда отбрасывали насмешки и недоверие; и в веселом мае 1877 года человек по имени Эмери прибыл в кабинет Хаббарда из соседнего города Чарлстаун и арендовал два телефона за двадцать реальных долларов — первые деньги, когда-либо уплаченные за телефон.Но поскольку эта работа в основном рекомендуется тем, кто знает, как ее читать и как использовать ее с пользой, которую им всегда рекомендует рассказ, следует надеяться, что такие читатели будут больше увлечены моральными принципами. чем басня, с приложением, чем с отношением, и с концом писателя, чем с жизнью человека, о котором написано. выделено 1700 s / f для написания и производства музыки для телевидения, театра и рекламы. с учетом текущего мнения регулирующих органов о том, что право использовать арендованный актив является активом, а обязательство по выплате арендной платы должно капитализироваться, но также должно быть место для отказа от капитализации определенных договоров аренды.71-283 рассматривает ситуацию, когда владелец здания сдавал недвижимость в аренду арендатору. При страховании арендованного служебного личного имущества убедитесь, что арендные договоры требуют, чтобы арендатор застраховал оборудование. * Арендный сертификат доставки — сертификат доставки часто включается в арендованные предметы, когда они доставляются иностранному покупателю. Многие договоры аренды также предусматривают, что ваша компания будет нести ответственность за уплату всех налогов, начислений, сборов за регистрацию, страхования и других расходов, связанных с владением, эксплуатацией, владением и сдачей внаем. арендованное оборудование.В письме от 20 августа президента TEI Чарльза Шубриджа Институт пояснил, что в соответствии с подразделом 136.1 (1) каждый период аренды рассматривается как отдельная поставка, чтобы гарантировать, что применяется либо GST, либо HST (согласованный налог с продаж), в зависимости от физического местонахождение предмета лизинга в начале «лизингового периода». Предлагаемые поправки к подразделу будут считать, что реализация опциона на приобретение материальной личной собственности по договору аренды происходит в то время и в месте, где лицо начинает владеть недвижимостью в качестве покупателя.Bancorp арендовал компьютер на пять лет на условиях безвозвратной аренды.

Что такое лизинг? Что такое лизинг и многое другое …

Лизинг существует некоторое время, на самом деле его можно проследить, по крайней мере, 3000 лет назад до Вавилонской империи. Таким образом, вы можете ожидать, что будет очень четкое определение лизинга. Что ж, даже по прошествии всех этих лет все еще есть место для здоровых дебатов!

Краткая история лизинга

Все согласны с тем, что лизинг — это форма «залога» по закону. Поручительство происходит от французского глагола bailer, доставлять. По закону это означает временную передачу активов, таких как бизнес-оборудование или автомобили, от одного человека или компании к другому. По договору аренды арендодатель передает свой актив арендатору. Взамен арендатор регулярно вносит арендные платежи, также называемые арендной платой или рассрочкой.

При соблюдении условий соглашения арендатор пользуется «спокойным владением» активами во время действия соглашения. Это просто означает, что арендодатель не может остановить или изменить условия соглашения, в отличие от банковских овердрафтов или некоторых кредитов.Арендатор может быть уверен, что у него есть бизнес-оборудование на тот срок, на который он согласился сдавать его в аренду.

Бухгалтеры согласны с юристами по этому основному пункту о временном переводе. На самом деле они не ссылаются на термин «залог», а вместо этого говорят о «праве использования» актива. Если одно физическое или юридическое лицо предоставляет другому право использовать свой актив, обычно для целей бухгалтерского учета это аренда.

Так является ли любой договор «залога» законом или договор, который предоставляет «право использования» для целей бухгалтерского учета, лизингом? Здесь может пройти еще несколько тысяч лет, прежде чем все придут к согласию!

В повседневном использовании термин «лизинг» обычно не включает краткосрочную аренду.На самом деле нет четкой границы между рынками аренды и лизинга, потому что оба являются залогом и предлагают право использовать активы. Как правило, договоры на срок менее года считаются арендой, а более длительные — арендными.

Что такое лизинг с точки зрения бизнеса?

Традиционно лизинг также рассматривается как продукт для бизнеса. Однако аренда автомобилей и мобильных телефонов становится все более популярной. В сегодняшней «экономике совместного использования» мы все чаще выручаем или временно используем имущество других людей, будь то с помощью Airbnb, Spotify или схемы обмена велосипедами.

Итак, предположим, что рынок лизинга — это в первую очередь бизнес-соглашения сроком на один год. Настоящая дискуссия начинается вокруг определенных типов залога, которые определены законом. Это покупка в рассрочку и условная продажа.

Рассрочка — это залог, при котором у пользователя есть возможность приобрести актив в конце срока действия соглашения. Часто, но не обязательно, этот опцион предлагается по «выгодной» цене, что означает, что она ниже рыночной стоимости актива. Условная продажа — это залог, при котором происходит автоматическая передача права собственности на актив в конце соглашения без необходимости исполнения опциона.

Что такое договор аренды в соответствии с законодательством Великобритании?

Некоторые говорят, что, поскольку покупка в рассрочку и условная продажа определены в законе, их также нельзя назвать арендой. Другие говорят, что эти два продукта являются просто примерами множества различных типов аренды. Это настоящее затруднение, и оно объясняет, почему дебаты на ежегодном обеде лизингодателей продолжаются до самого утра!

Как бы то ни было, бухгалтеры согласны с тем, что все залоги являются арендой, а налоговые правила Великобритании следуют за бухгалтерским учетом.

Еще один поворот состоит в том, что в британском законе о потребительском кредите (который, как ни странно, распространяется на малые предприятия, не являющиеся компаниями с ограниченной ответственностью) существует важное различие между «наймом» и «кредитом». Кредитное соглашение включает возможность покупки, а договор аренды — нет. Поздравляем, если вы уже заметили, что покупка в рассрочку — несмотря на ее название — на самом деле является кредитом, а не наем.

Здесь, в Maxxia, мы считаем, что имеет смысл упростить задачу и рассматривать все залоги как аренду.Как бы продукт ни назывался, задайте основной вопрос о том, что происходит в конце договора аренды (или «минимальный срок аренды» или «минимальный срок»). Например:

Когда оформляете договор аренды квартиры?

Если вы новичок в аренде, вы, вероятно, задавали своим друзьям, семье и коллегам такие вопросы, как: «Когда вы подписываете договор аренды квартиры?»

В этом вопросе есть нюансы. Вам нужно знать, как далеко вам следует искать место и каким критериям следует соответствовать, прежде чем вы подпишетесь на пунктирной линии.

Вы можете быть так взволнованы тем, что у вас есть место, которое можно назвать своим, или вы так отчаянно хотите покинуть свое нынешнее место, что даже не учли семантику всего этого — но вам следует! Не поддавайтесь желанию слишком быстро заключить договор аренды и не торопитесь, чтобы изучить детали вашей будущей квартиры.

Ищете ли вы пустые единицы или полностью меблированные квартиры, в этом руководстве вы найдете все, что вам нужно знать о процессе подписания договора аренды, и 10 вещей, на которые следует обратить внимание, прежде чем подписывать договор об аренде.

Когда принимать решение

Может показаться, что это не так, но подписание договора аренды — это серьезное обязательство. Конечно, позже можно расторгнуть договор аренды, но за это придется заплатить. Будь то из-за вашего недосмотра или непредсказуемого поведения кого-то другого, процесс выхода из договора аренды квартиры вызывает большой стресс и обычно приводит к финансовому бремени.

Максимизируйте свои финансы и счастье с вашей жизненной ситуацией, обращая внимание на оба:

• Когда искать квартиру
• Когда вам следует принять решение

Идеальные сроки

Арендаторам необходимо найти баланс между слишком быстрым вступлением в договор аренды и удержанием до последней секунды.Если вы будете двигаться слишком быстро, вас могут обмануть, но если вы будете двигаться слишком медленно, вы можете упустить квартиру своей мечты.

Идеальное время для принятия решения — 20–24 дня до даты заселения.

Слишком ранний поиск квартиры не покажет, какие квартиры доступны на тот момент, когда вы хотите въехать, но как только вы достигнете двухнедельной отметки до идеального свидания, у вас может не быть много вариантов. Хуже того, у вас не будет времени убедиться, что в квартире есть все, что вы хотите.

Исключение: помесячная аренда

Единственным исключением из временных рамок от 20 до 24 дней является аренда с помесячной арендой. Квартиры, которые сдаются в аренду на помесячной основе, могут быть готовы к заселению в течение нескольких дней, и это гораздо меньше обязательств.

Ищите надежную компанию с гибким лизингом, чтобы быть уверенным, что быстрое решение все равно будет правильным. Landing предлагает гибкую аренду в более чем 375 городах США

.

10 вещей, которые необходимо учесть перед подписанием договора аренды

Вы должны начать думать о своем новом переезде примерно за месяц до желаемой даты переезда, чтобы у вас было достаточно времени, чтобы пройти через этот контрольный список.Тем не менее, вот 10 вещей, которые следует учитывать перед подписанием договора аренды:

1. Срок аренды

Квартиры обычно требуют аренды как минимум на год, и попытка разорвать эту аренду — изнурительный, стрессовый процесс, который обычно обходится дорого. Если вам неудобно брать на себя обязательства на год, попробуйте взять в аренду на полгода или месяц.

Обычно, если вы не останетесь на весь срок аренды, вам придется отказаться от депозита и оплатить оставшуюся квартплату в подписанном договоре аренды до тех пор, пока не переедет новый арендатор.

2. Коммунальные услуги: включены ли они?

Спросите арендодателя, включены ли коммунальные услуги в указанную арендную плату и какие коммунальные услуги доступны в первую очередь.

Вот конкретные коммунальные услуги и сборы, о которых вам следует спросить:

• Вода
• Электричество
• Газ
• Интернет
• Кабель
• Отопление
• Кондиционер
• Пикап для мусора и вторичной переработки

• Эксплуатация здания
• Депозиты и регулярные платежи для домашних животных

3.Удобства: что предлагается и по какой цене?

Некоторые жилые комплексы предлагают больше, чем другие. Не зацикливайтесь на удобствах и упускайте из виду отличное место, но все же постарайтесь узнать, какие удобства предлагаются в месте расположения квартиры. Вы также должны отметить, являются ли они необязательными и включены ли они в вашу арендную плату.

Общие удобства включают:

• Полностью меблированные квартиры
• Встраиваемая техника
• Парковка
• Фитнес-центр
• Общественный бассейн
• Услуги по уборке
• Техническое обслуживание и ремонт
• Консьерж-сервис

Наличие на месте или по вызову специалиста по обслуживанию, управляющего недвижимостью или консьержа, на которые вы можете рассчитывать круглосуточно и без выходных, — недооцененная услуга, о которой стоит спрашивать.

4. Условия залога

В целом невозвращаемый залог является незаконным, и этот сбор предназначен только для покрытия убытков, выходящих за рамки обычного износа или если вы нарушите договор аренды. Ваш гарантийный депозит может быть частью вашей ежемесячной арендной платы или нескольких месяцев аренды, поэтому обязательно проверьте, находится ли сумма гарантийного залога в пределах вашего ценового диапазона.

5. Изменения в дизайне интерьера

В большинстве квартир не допускается крупная переделка, например покраска стен, а в некоторых даже не разрешается проделывать дыры в стенах.Других домовладельцев устраивают дыры в стенах, но они вычтут деньги из вашего залога, если вы попытаетесь устранить ущерб.

Вместо того, чтобы ждать, чтобы узнать, разрешено ли это, когда ваш залог будет возвращен, спросите заранее, чтобы вы точно знали, какие настройки очищены.

6. Арендная плата и пени за просрочку платежа

Узнайте, когда арендодатель хочет получить оплату, будь то последний день месяца или первый день месяца. Арендодатели и лизинговые компании обычно предпочитают получать оплату одним из трех способов:

• Чек: В наши дни большинство людей не носят с собой чековые книжки.Если ваш домовладелец хочет получать арендную плату через чек, вам нужно заранее подготовиться, заказав чеки в своем банке.
• Банковский перевод: Использование банковского перевода для оплаты месячной арендной платы может привести к дополнительным расходам. Исходящие банковские переводы могут стоить до 35 долларов за каждую транзакцию, что быстро увеличивается при ежемесячной оплате аренды. Спросите, учел ли ваш домовладелец стоимость перевода в арендной плате или они готовы это сделать.
• Портал управления недвижимостью: Системы онлайн-платежей, безусловно, являются самым простым способом внесения арендной платы и обычно предлагают функцию автоматической оплаты, которая убережет вас от поздней оплаты аренды.

Даже если вы планируете вносить арендную плату вовремя, без возможности использовать автоматическую оплату, вы можете случайно оплатить аренду с опозданием. Обязательно спросите у арендодателя, каковы штрафы за просрочку аренды. В каждом штате есть свои законы о плате за просрочку аренды, поэтому не бойтесь проверить свой, если вы считаете, что плата за просрочку аренды необоснованна.

7. Знайте свои права

В дополнение к законам о просроченной арендной плате в каждом штате есть свои собственные законы о арендодателях, которые должны соблюдать и вы, и ваш арендодатель.Например, если вы подписываете долгосрочную аренду, в законах вашего штата будет указано, чего ожидать, если вы обнаружите, что вам нужно выйти из договора аренды.

8. Долгосрочные обязательства могут означать личные посещения

Может быть сложно, не говоря уже о риске, взять на себя долгосрочную аренду квартиры, которую вы раньше не видели лично. Если вы знакомы с местностью — не только с городом, но и с окрестностями, — вы можете чувствовать себя комфортно, никогда не видели это устройство лично.Но если вы переезжаете в совершенно новый город, с которым вы еще не знакомы, вам следует дважды подумать, прежде чем подписывать договор аренды, который не осуществляется ежемесячно.

9. Получите все письменно

Когда вы подписываете договор аренды квартиры, если это устная аренда? Надеюсь, никогда. Это может быть удивительно, но устные договоры аренды признаются действительными в большинстве штатов и, согласно юридическому сайту FindLaw, «приводят к двусмысленности в отношении обязательств каждой стороны».

Получение подробного письменного договора аренды — всегда гораздо более безопасный вариант.Письменное соглашение обеспечивает подотчетность вас и вашего арендодателя и является хорошим ориентиром на будущее, если вам в конечном итоге понадобится разорвать договор аренды или у вас возникнут разногласия по поводу условий вашего гарантийного депозита.

10. Счет для всех комиссий

Если до сих пор не ясно, аренда новой квартиры включает в себя множество движущихся частей, каждая из которых может стоить вам денег. Вот обзор всех потенциальных комиссий, упомянутых ранее в этом руководстве, а также некоторых дополнительных скрытых или непредвиденных комиссий, которые вам, возможно, придется учесть.

• Цена единицы
• Регистрационный взнос
• Коммунальные услуги
• Удобства
• Страхование арендатора
• Комиссия за банковский перевод
• Комиссия за просрочку платежа
• Залог
• Штраф за расторжение договора аренды

Суммирование всех этих сборов по каждой рассматриваемой вами единице поможет вам увидеть истинную стоимость аренды квартиры — более дорогая квартира с большим количеством удобств вполне может оказаться более дешевым вариантом в долгосрочной перспективе.

Беспроблемное проживание с Лендингом

Благодаря гибкой помесячной аренде, полностью меблированным квартирам и быстрому согласованию аренды, Landing предоставит вам идеальную квартиру без рисков и условий. Вам не придется беспокоиться о ненужных расходах, таких как сборы за подачу заявления или гарантийный залог. Кроме того, с круглосуточной службой консьержа в приложении вы можете легко оплачивать аренду, планировать ремонт и управлять датами въезда и выезда.

Просмотрите доступные меблированные квартиры в более чем 200 U.S.city, или свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о том, что может сделать для вас членство в Landing.

Об авторе

.

No related posts.