Факторинговые операции: Факторинг вместо кредита. Виды факторинговых операций.

Содержание

Частые вопросы о факторинге — FAQ Сбер Факторинга

В Сбербанк Факторинг вы можете оформить факторинг:

С ПРАВОМ РЕГРЕССА

Инициатор: поставщик;

Услуги Фактора: финансирование, услуги по администрированию платежей и управлению дебиторской задолженностью.

Риск: ответственность за неоплату покупателем поставленных товаров или оказанных услуг перед факторинговой компанией несет поставщик.

Отсрочка платежа: возможно предоставление дополнительной отсрочки платежа, сверх установленной в контракте.

БЕЗ ПРАВА РЕГРЕССА

Инициатор: поставщик;

Услуги Фактора: финансирование, услуги по администрированию платежей и управлению дебиторской задолженностью.

Риск: Фактор страхует риск неоплаты или несвоевременной оплаты покупателем поставленных товаров или оказанных услуг, самостоятельно занимается взысканием задолженности с покупателя, в случае ее возникновения, без предъявления платежных требований в адрес поставщика.

Отсрочка платежа: возможно предоставление дополнительной отсрочки платежа, сверх установленной в контракте.

РЕВЕРСИВНЫЙ ФАКТОРИНГ С ПРАВОМ РЕГРЕССА И БЕЗ ПРАВА РЕГРЕССА

Инициатор: покупатель;

Услуги Фактора: финансирование поставщиков, которых покупатель передает на факторинговое обслуживание, услуги по администрированию платежей и управлению дебиторской задолженностью.

Отсрочка платежа: возможно предоставление дополнительной отсрочки платежа, сверх установленной в контракте.

Реверсивный факторинг, в первую очередь, подходит для покупателей, имеющих большое количество поставщиков, и является выгодной альтернативой кредиту для оплаты товара. Позволяет увеличить объем закупок и расширить рынок сбыта.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФАКТОРИНГ

Международный факторинг представляет собой факторинговое обслуживание внешнеэкономических контрактов: поставщик и покупатель являются резидентами разных государств.

Издания | Библиотечно-издательский комплекс СФУ

Все года изданияТекущий годПоследние 2 годаПоследние 5 летПоследние 10 лет

Все виды изданийУчебная литератураНаучная литератураЖурналыМатериалы конференций

Все темыЕстественные и точные наукиАстрономияБиологияГеографияГеодезия. КартографияГеологияГеофизикаИнформатикаКибернетикаМатематикаМеханикаОхрана окружающей среды. Экология человекаФизикаХимияТехнические и прикладные науки, отрасли производстваАвтоматика. Вычислительная техникаБиотехнологияВодное хозяйствоГорное делоЖилищно-коммунальное хозяйство. Домоводство. Бытовое обслуживаниеКосмические исследованияЛегкая промышленностьЛесная и деревообрабатывающая промышленностьМашиностроениеМедицина и здравоохранениеМеталлургияМетрологияОхрана трудаПатентное дело. Изобретательство. РационализаторствоПищевая промышленностьПолиграфия. Репрография. ФотокинотехникаПриборостроениеПрочие отрасли экономикиРыбное хозяйство. АквакультураСвязьСельское и лесное хозяйствоСтандартизацияСтатистикаСтроительство. АрхитектураТранспортХимическая технология. Химическая промышленностьЭлектроника. РадиотехникаЭлектротехникаЭнергетикаЯдерная техникаОбщественные и гуманитарные наукиВнешняя торговляВнутренняя торговля. Туристско-экскурсионное обслуживаниеВоенное делоГосударство и право. Юридические наукиДемографияИскусство. ИскусствоведениеИстория. Исторические наукиКомплексное изучение отдельных стран и регионовКультура. КультурологияЛитература. Литературоведение. Устное народное творчествоМассовая коммуникация. Журналистика. Средства массовой информацииНародное образование. ПедагогикаНауковедениеОрганизация и управлениеПолитика и политические наукиПсихологияРелигия. АтеизмСоциологияФизическая культура и спортФилософияЭкономика и экономические наукиЯзыкознаниеХудожественная литература

Все институтыВоенно-инженерный институтБазовая кафедра специальных радиотехнических системВоенная кафедраУчебно-военный центрГуманитарный институтКафедра ИТ в креативных и культурных индустрияхКафедра истории России, мировых и региональных цивилизацийКафедра культурологии и искусствоведенияКафедра рекламы и социально-культурной деятельностиКафедра философииЖелезногорский филиал СФУИнженерно-строительный институтКафедра автомобильных дорог и городских сооруженийКафедра инженерных систем, зданий и сооруженийКафедра проектирования зданий и экспертизы недвижимостиКафедра строительных конструкций и управляемых системКафедра строительных материалов и технологий строительстваИнститут архитектуры и дизайнаКафедра архитектурного проектированияКафедра градостроительстваКафедра дизайнаКафедра дизайна архитектурной средыКафедра изобразительного искусства и компьютерной графикиИнститут горного дела, геологии и геотехнологийКафедра геологии месторождений и методики разведкиКафедра геологии, минералогии и петрографииКафедра горных машин и комплексовКафедра инженерной графикиКафедра маркшейдерского делаКафедра открытых горных работКафедра подземной разработки месторожденийКафедра технической механикиКафедра технологии и техники разведкиКафедра шахтного и подземного строительстваКафедра электрификации горно-металлургического производстваИнститут инженерной физики и радиоэлектроникиБазовая кафедра «Радиоэлектронная техника информационных систем»Базовая кафедра инфокоммуникацийБазовая кафедра физики конденсированного состояния веществаБазовая кафедра фотоники и лазерных технологийКафедра нанофазных материалов и нанотехнологийКафедра общей физикиКафедра приборостроения и наноэлектроникиКафедра радиотехникиКафедра радиоэлектронных системКафедра современного естествознанияКафедра теоретической физики и волновых явленийКафедра теплофизикиКафедра экспериментальной физики и инновационных технологийКафедры физикиИнститут космических и информационных технологийБазовая кафедра «Интеллектуальные системы управления»Базовая кафедра геоинформационных системКафедра высокопроизводительных вычисленийКафедра вычислительной техникиКафедра информатикиКафедра информационных системКафедра прикладной математики и компьютерной безопасностиКафедра разговорного иностранного языкаКафедра систем автоматики, автоматизированного управления и проектированияКафедра систем искусственного интеллектаИнститут математики и фундаментальной информатикиБазовая кафедра вычислительных и информационных технологийБазовая кафедра математического моделирования и процессов управленияКафедра алгебры и математической логикиКафедра высшей и прикладной математикиКафедра математического анализа и дифференциальных уравненийКафедра математического обеспечения дискретных устройств и системКафедры высшей математики №2афедра теории функцийИнститут нефти и газаБазовая кафедра пожарной и промышленной безопасностиБазовая кафедра химии и технологии природных энергоносителей и углеродных материаловКафедра авиационных горюче-смазочных материаловКафедра бурения нефтяных и газовых скважинКафедра геологии нефти и газаКафедра геофизикиКафедра машин и оборудования нефтяных и газовых промысловКафедра разработки и эксплуатации нефтяных и газовых месторожденийКафедра технологических машин и оборудования нефтегазового комплексаКафедра топливообеспеченя и горюче-смазочных материаловИнститут педагогики, психологии и социологииКафедра информационных технологий обучения и непрерывного образованияКафедра общей и социальной педагогикиКафедра психологии развития и консультированияКафедра современных образовательных технологийКафедра социологииИнститут торговли и сферы услугБазовая кафедра таможенного делаКафедра бухгалтерского учета, анализа и аудитаКафедра гостиничного делаКафедра математических методов и информационных технологий в торговле и сфере услугКафедра технологии и организации общественного питанияКафедра товароведения и экспертизы товаровКафедра торгового дела и маркетингаОтделение среднего профессионального образования (ОСПО)Институт управления бизнес-процессамиКафедра бизнес-информатики и моделирования бизнес-процессовКафедра маркетинга и международного администрированияКафедра менеджмент производственных и социальных технологийКафедра цифровых технологий управленияКафедра экономики и управления бизнес-процессамиКафедра экономической и финансовой безопасностиИнститут физ. культуры, спорта и туризмаКафедра медико-биологических основ физической культуры и оздоровительных технологийКафедра теоретических основ и менеджмента физической культуры и туризмаКафедра теории и методики спортивных дисциплинКафедра физической культурыИнститут филологии и языковой коммуникацииКафедра восточных языковКафедра журналистики и литературоведенияКафедра иностранных языков для гуманитарных направленийКафедра иностранных языков для естественнонаучных направленийКафедра иностранных языков для инженерных направленийКафедра романских языков и прикладной лингвистикиКафедра русского языка и речевой коммуникацииКафедра русского языка как иностранногоКафедра теории германских языков и межкультурной коммуникацииИнститут фундаментальной биологии и биотехнологииБазовая кафедра «Медико-биологические системы и комплексы»Базовая кафедра биотехнологииКафедра биофизикиКафедра водных и наземных экосистемКафедра геномики и биоинформатикиКафедра медицинской биологииИнститут цветных металлов и материаловеденияБазовая кафедра «Технологии золотосодержащих руд»Кафедра автоматизации производственных процессов в металлургииКафедра аналитической и органической химииКафедра инженерного бакалавриата СDIOКафедра композиционных материалов и физико-химии металлургических процессовКафедра литейного производстваКафедра металловедения и термической обработки металловКафедра металлургии цветных металловКафедра обогащения полезных ископаемыхКафедра обработки металлов давлениемКафедра общаей металлургииКафедра техносферной безопасности горного и металлургического производстваКафедра физической и неорганической химииКафедра фундаментального естественнонаучного образованияИнститут экологии и географииКафедра географииКафедра охотничьего ресурсоведения и заповедного делаКафедра экологии и природопользованияИнститут экономики, государственного управления и финансовКафедра бухгалтерского учета и статистикиКафедра международной и управленческой экономикиКафедра социально-экономического планированияКафедра теоретической экономикиКафедра управления человеческими ресурсамиКафедра финансов и управления рискамиКрасноярская государственная архитектурно-строительная академияКрасноярский государственный технический университетКрасноярский государственный университетМежинститутские базовые кафедрыМежинститутская базовая кафедра «Прикладная физика и космические технологии»Политехнический институтБазовая кафедра высшей школы автомобильного сервисаКафедра конструкторско-технологического обеспечения машиностроительных производствКафедра материаловедения и технологии обработки материаловКафедра машиностроенияКафедра прикладной механикиКафедра робототехники и технической кибернетикиКафедра стандартизации, метрологии и управления качествомКафедра тепловых электрических станцийКафедра теплотехники и гидрогазодинамикиКафедра техногенных и экологических рисков в техносфереКафедра техносферной и экологической безопасностиКафедра транспортаКафедра транспортных и технологических машинКафедра химииКафедра электроэнергетикиХакасский технический иститутЮридический институтКафедра гражданского праваКафедра иностранного права и сравнительного правоведенияКафедра конституционного, административного и муниципального праваКафедра международного праваКафедра предпринимательского, конкурентного и финансового праваКафедра теории и истории государства и праваКафедра теории и методики социальной работыКафедра трудового и экологического праваКафедра уголовного праваКафедра уголовного процеса и криминалистики

По релевантностиСначала новыеСначала старыеПо дате поступленияПо названиюПо автору

Факторинговые операции — Answr

На свободном рынке между участниками торговых отношений – покупателем и продавцом нередко возникают ситуации, связанные с невозможностью оплатить товар сразу.

В то же время для совершения сделки продавцу важно быть уверенным в надежности покупателя, поэтому необходима третья сторона, которая сможет гарантировать выполнение всеми участниками сделки своих обязательств. В роли такого посредника-брокера может выступать банк или специализированное агентство, оказывающее услуги в виде факторинговых операций.

Суть схемы

Факторинговая операция — посредническая услуга, связанная с предоставлением покупателю товара отсрочки платежа на определенный срок. Благодаря этому организация может легко получить от факторингового агентства (фактора) краткосрочное финансирование без необходимости обращения в банк или кредитный союз. Схема факторинговых операций несложная и заключается в следующем:

  • Поставщик отгружает свой товар покупателю, одновременно предоставляя право требовать возвращения долга факторинговой фирме.
  • Посредническая организация предоставляет авансовый платеж, размер которого может составлять 80-90% от остатка долга и зачисляет его на банковский счет поставщика.
  • Покупатель на счет фактора вносит деньги за товар, который вычитает из суммы авансовый платеж и посредническую комиссию, после чего перечисляет остаток долга поставщику.

Как видно, принцип факторинговой операции заключается в выкупе посредником долговых требований конкретного клиента на условиях незамедлительной оплаты за товар. Главная цель факторинга — устранение всех рисков, связанных, прежде всего, с несоблюдением сроков платежей.

К факторинговым операциям прибегают малые и средние предприятия, которые испытывают финансовые трудности вследствие ограниченного объема оборотных средств. Для таких поставщиков крайне важно получать оплату за отгруженный товар как можно раньше, чтобы исключить дефицит свободных денежных средств. Благодаря такой сделке предприятия имеют более высокую устойчивость к валютным колебаниям, инфляции и непредвиденным финансовым расходам.

Виды факторинговых операций

Существует несколько типов классификации подобных посреднических операций, они зависят от оснований, которыми могут быть месторасположение сторон и тип сделок. В первом случае операции делятся на внутригосударственные и международные, а во втором — на открытые и закрытые. В последнем случае покупатель обычно не уведомляется продавцом о наличии в сделке третьей стороны в виде факторингового агентства или банка. Помимо этого такие операции могут быть с правом регресса и без него, однако чаще всего встречается именно первый вариант. Регресс — это право фактора требовать от продавца возмещения при отказе покупателя от оплаты.

Любая факторинговая операция подразумевает ряд действий, которые включают в себя проверку поставщика и покупателя, что позволяет банку/агентству снизить риски до минимума. После кредитования (финансирования сделки) представитель кредитной организации осуществляет управление задолженностью, контролируя проплату клиента. Обычно факторинговая фирма тщательно анализирует новых клиентов, составляя список благонадежных, с которыми заключаются договора постоянного сотрудничества. На сегодняшний день факторинг — удобная аутсорсинговая услуга, которая снижает до минимума финансовые риски для всех сторон, участвующих в торговой сделке.

Порядок учета договора факторинга (Глава 4. Сложные вопросы валютного регулирования)

В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания), поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (должник). Основной деятельностью факторинговой компании является выкуп дебиторской задолженности кредитора (обычно не превышающей 90–120 дней). Между фактором и поставщиком заключается договор факторинга о том, что фактору предъявляются по мере отгрузки/оказания услуг документы, напротив которых покупатель обязан произвести оплату. Фактор, по сути, выкупает эти документы обычно за 60–90% от стоимости. После оплаты продукции покупателем фактор может, если это предусмотрено условием договора факторинга, доплатить остаток суммы поставщику, удерживая с него свой процент и комиссию за оказанные услуги.

Таким образом, факторинг — это услуга по предоставлению продавцу финансирования под уступку права требования к покупателю за отгруженный товар в пользу фактора. По сути, это договор переуступки прав требований, инициированный новым кредитором (фактором), в котором фактор выкупает (с дисконтом 60–90% стоимости требований) требование кредитора к должнику по оплате товара или услуги. Одним из принципиальных отличий договора факторинга от переуступки прав требования является то, что договор факторинга может быть заключен как до, так и после появления обязательств между покупателем и продавцом, причем финансирование покупателя фактором может быть также осуществлено как до, так и после появления основного обязательства покупателя перед продавцом; в то время как договор уступки прав требования заключается только на уже имеющиеся обязательства между покупателем и продавцом, то есть до появления обязательств договор переуступки прав требования не может быть заключен. Также договор факторинга, в отличие от договора переуступки прав требования, заключается только на выкуп денежного требования, в то время как переуступить можно все что угодно. Еще одной отличительной чертой договора факторинга является то, что после его заключения фактор не будет являться стороной по основному договору, заключенному между продавцом и покупателем.

В российском законодательстве такого понятия как факторинг не существует. Однако есть понятие договора финансирования под уступку денежного требования, закрепленное ст. 824 ГК РФ. Договор финансирования под уступку денежного требования — договор, в котором одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Порядок регулирования договоров факторинга зависит от роли резидента и нерезидента.

Самым часто встречающимся видом факторинга во внешнеэкономической деятельности является сделка, когда в роли фактора и продавца выступают резиденты, а в роли покупателя — нерезидент (рис. 18).


Рассмотрим порядок валютного контроля данных схем расчетов при условии открытия паспорта сделки на экспортный контракт.

1. Продавец-резидент отгружает товар/оказывает услуги покупателю-нерезиденту на условиях отсрочки платежа. После этого резидент предоставляет в банк ПС справку о подтверждающих документах с соответствующим кодом ПД.

2. Фактор-резидент выкупает дебиторскую задолженность у продавца-резидента с дисконтом, согласно заключенному между ними договору факторинга. После оплаты со стороны фактора-резидента, покупатель-резидент передает ему экспортный договор и оформленный к нему паспорт сделки.

Выкуп фактором-резидентом дебиторской задолженности у продавца-резидента может быть осуществлен только в валюте РФ, вне зависимости от того, в какой валюте выражено обязательство между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом.

Выкуп дебиторской задолженности не означает выкупа обязанности по репатриации экспортной выручки, согласно ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ.

3. Покупатель-нерезидент производит оплату в адрес фактора-резидента за поставленный ему товар/оказанные услуги. Фактор-резидент в свой уполномоченный банк предоставляет переданный ему от продавца-резидента паспорт сделки, экспортный контракт вместе с договором факторинга и справку о валютных операциях. При этом в графе 5 «Код валютной операции» справки о валютных операциях указывается код валютной операции в соответствии с условием договора, на который первым резидентом был открыт паспорт сделки (т.е в случае поставки товара — код ВО 10200, в случае оказания услуг — код ВО 20200), а в графе 8 «Номер ПС и (или) дата договора (контракта)» — номер паспорта сделки, открытого первым резидентом.

4. После принятия уполномоченным банком справки о валютных операциях фактор-резидент не позднее пяти рабочих дней после даты принятия передает ее продавцу-резиденту. Продавец-резидент оформляет свою справку о валютных операциях на основании справки о валютных операциях фактора-резидента, с указанием в графе 4 «Признак платежа» 9 — осуществление валютной операции третьим лицом-резидентом, другим лицом-резидентом, резидентом, который не оформляет паспорт сделки, — при заполнении справки о валютных операциях резидентом, оформившим паспорт сделки, а в графе 8 «Номер ПС и (или) дата договора (контракта)» — номер своего паспорта сделки. Оформленную справку о валютных операциях продавец-резидент обязан предоставить в свой банк ПС не позднее 15 рабочих дней после принятия справки фактора-резидента его уполномоченным банком.

В случае нарушения максимальных ожидаемых сроков исполнения своих обязательств нерезидентом (т.е. ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ) ответственность несет продавец-резидент, а не фактор-резидент (при договоре переуступки прав требования наоборот — ответственность лежит на новом кредиторе).

С целью минимизации риска привлечения продавца-резидента к административной ответственности за неисполнение ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ, встречается схема факторинга, содержащая условие о том, что фактор-резидент перечисляет 60–90% дебиторской задолженности продавцу-резиденту, а покупатель-нерезидент также осуществляет перевод денежных средств в пользу резидента-продавца за отгруженный товар/оказанные услуги. Продавец-резидент затем возвращает эти средства в размере 100% фактору-резиденту в валюте РФ. Однако этот способ невыгоден из-за рисков курсовой разницы.

В сфере валютного регулирования также можно выделить и такое отличие договора факторинга от договора переуступки прав требования — в случае если условием договора факторинга предусмотрена возможность выкупа всех обязательств продавца-резидента, продавец-резидент не закрывает паспорт сделки, а фактор-резидент его не открывает, в отличие от схемы полной уступки прав требования резидентом в пользу другого резидента.

Сотрудникам банка ПС удобнее, если счета резидента-фактора и резидента-продавца находятся в одном банке — в этом случае отсутствует необходимость запрашивать все необходимые документы по каждому резиденту в отдельности.

Еще одним отличием договора факторинга от договора переуступки прав требования является его безопасность в плане вывода денежных средств за рубеж, так как заниматься международным факторингом может только юридическое лицо, являющееся членом одной из двух международных факторинговых ассоциаций — Factors Chain International (FCI) или International Factors Group (IFG). Из России в эти группы входят на сегодняшний момент следующие участники: ОАО АКБ «Металлинвестбанк», ЗАО «Русская Факторинговая Компания», ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания», ООО «Кофас Рус Сервисез Компани», ООО «ВТБ Факторинг», ОАО «Промсвязьбанк», ОАО «Газпромбанк», ЗАО «ЮниКредит Банк», ЗАО «Банк Сосьете Женераль Восток», ООО «ФакторРус», Росбанк Факторинг, ООО «Политекс».

Сотрудники банка ПС должны проверять наличие фактора в списке групп факторинговых компаний на дату предоставления договора факторинга, и в случае отсутствия фактора в этих группах — отказывать в принятии на обслуживание данного контракта, так как невыполнение данного требования ведет к недействительности сделки международного факторинга.

В случае реализации схемы факторинга на импортные контракты, когда в роли фактора и продавца выступает нерезидент, в роли покупателя — резидент, порядок валютного контроля за данной сделкой будет обычным как для любого импортного контракта. В случае списания денежных средств со счета продавца-резидента в пользу фактора-нерезидента, продавец-резидент предоставляет в банк ПС справку о валютных операциях, идентифицирующую списание денежных средств за товар с кодом ВО 11200, за услуги — с кодом ВО 21200. Паспорт сделки, открытый на импортный договор между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом, переоформлять не нужно, так как фактор не является стороной по импортному договору.

Выход российских факторинговых компаний на внешние рынки законодательством Российской Федерации не ограничен. Однако по причинам защищенности внешних рынков и наличия высокой конкуренции на тех рынках, которые открыты, автор не сталкивался на практике со схемами расчетов, когда в роли фактора выступал резидент, который выкупал дебиторскую задолженность у нерезидентов по внешнеторговым договорам. Так как осуществление данных схем не запрещено российским законодательством, автор рассмотрит теоретический порядок их учета агентами валютного контроля.

Порядок и сроки учета документов, участвующих в схеме расчетов, когда фактор-резидент выкупает у нерезидента требование по импортному контракту, идентичны схеме на рис. 19, с той лишь разницей, что фактор-резидент предоставляет справку о валютных операциях в уполномоченный банк не для зачисления денежных средств, а для их списания в пользу нерезидента-продавца с кодом ВО для товара — 11200, а для услуг — 21200. Причем фактор-резидент может рассчитываться с продавцом-нерезидентом в любой валюте, а покупатель-резидент с фактором-резидентом только в валюте РФ.


Схема расчетов, когда фактор-резидент выкупает право требования у нерезидента по контракту, заключенному с другим нерезидентом (рис. 20), является еще более «экзотичной», чем предыдущая. Возможный порядок ее учета в валютном регулировании автор видит следующим образом:

1. Продавец-нерезидент отгружает товар/оказывает услуги покупателю-нерезиденту на условиях отсрочки платежа.

2. Фактор-резидент выкупает дебиторскую задолженность у продавца-нерезидента с дисконтом, согласно заключенному между ними договору факторинга. Валютную операцию по списанию денежных средств со счета фактора-резидента в пользу продавца-нерезидента правильнее всего обозначить кодом ВО 70205.

3. Покупатель-нерезидент в сроки, оговоренные в контракте с продавцом-нерезидентом, производит оплату товара или услуг в адрес фактора-резидента. Зачисление денежных средств на счета фактора-резидента, по мнению авторов, необходимо обозначить кодом ВО 70200.

В результате реализация данной схемы должна произойти без оформления паспорта сделки.

Факторинговый рынок России является, как и весь финансовый сектор Российской Федерации, защищенным от иностранных участников, то есть от факторов-нерезидентов. Однако осуществление схем расчетов, когда в роли фактора выступает нерезидент и он выкупает требование у продавца-резидента, возможно.

В случае реализации схемы, где фактор и покупатель — нерезиденты, а продавец — резидент, порядок проведения валютного контроля происходит как по обычным экспортным контрактам. В случае зачисления денежных средств от фактора-нерезидента резидент отражает данную валютную операцию в ведомости банковского контроля по паспорту сделки, открытому на договор, заключенный между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом, предоставив справку о валютных операциях вместе с договором факторинга.

В случае получения не 100% стоимости переданных товаров/оказанных услуг от нерезидентов продавец-резидент нарушит требование ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ в части репатриации экспортной выручки. Реализация данной схемы возможна без нарушения валютного законодательства при условии выкупа дебиторской задолженности фактором-нерезидентом с дисконтом с последующим зачислением денежных средств от покупателя-нерезидента на счета продавца-резидента. После, продавец-резидент осуществляет перевод полученных денежных средств в адрес фактора-нерезидента. В этом случае в целях корректного отражения информации в ведомости банковского контроля резиденту необходимо обозначать зачисление денежных средств от фактора-нерезидента кодом ВО 70200, зачисление денежных средств от покупателя-нерезидента — внешнеторговыми кодами ВО 10; 20; 35-й групп, а списание денежных средств со счета резидента-продавца в пользу фактора-нерезидента — кодом 70205.

Валютный контроль гипотетической схемы факторинга, в которой фактор — нерезидент, а продавец и покупатель — резиденты, по мнению автора, должен осуществляться по принципу схемы, представленной на рис. 20.


Некоторые специалисты в области валютного контроля считают, что реализация схемы, когда фактор-резидент выкупает у нерезидента требование по импортному контракту, приводит к тому, что резидент-экспортер формально не выполняет требования п. 1 ч. 1 ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ, поскольку в этом случае денежные средства получены от фактора-резидента в рамках договора факторинга, а не от нерезидента в качестве экспортной выручки. Однако данное мнение не получило широкого распространения и не было поддержано судебной практикой.

Отражение и учет в бухгалтерской и налоговых факторинговых операций

Впервые столкнувшись с факторингом у бухгалтеров компаний поставщиков, как правило, возникает много вопросов о том, как правильно отображать факторинговые операции в учете. И часто кажется, что это сложно. На самом деле, нет и сегодня мы поделимся с вами рекомендациями о том, как правильно это делать.  

Для начала вспомним как работает факторинг: Поставщик отгружает продукцию на условиях отсрочки платежа Покупателю, после чего передает информацию об отгрузке в Факторинговую компанию. Факторинговая компания в срок до 3х дней (но как правило раньше) выплачивает финансирование в размере до 90% от суммы отгрузки Поставщику. Когда закончится период отсрочки по контракту, Покупатель производит 100% оплату за полученные товары на расчетный счет Факторинговой компании, которая перечисляет Поставщику оставшиеся 10% за вычетом комиссии за факторинговые услуги.

Таким образом, бухгалтеру необходимо помнить, что с позиции учета факторинг – это уступка текущей дебиторской задолженности в адрес факторинговой компании, а не получение кредитных средств. Соответственно, в пассиве никаких изменений не происходит, а вот в активе баланса снижается объем дебиторской задолженности и увеличиваются денежные средства.

Для наглядности мы подготовили рекомендации бухгалтеру, следовать которым просто и легко.

Содержание операции

Счет Д-т

Счет К-т

Дата проводки

Примечание

Реализация продукции, работ, услуг покупателю

62

90-1

Дата отгрузки

Отражена задолженность покупателя

Отражена сумма НДС от реализации продукции, работ, услуг

90-3

68/ «НДС»

Дата отгрузки

Начислен НДС по реализации

Отражена уступка Фактору денежного требования.

В составе прочих доходов признание дохода от уступки права требования к должнику финансовому агенту по договору финансирования под уступку денежного требования ст.128 ГК РФ: требование, как и имущественное право, является составной частью имущества организации.

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

91-1

 

Момент перехода права требования по договору

Дебиторская задолженность передана Фактору.  Сумма операции — Сумма денежного требования

Списано с Покупателя денежное требование, уступленное Фактору по номинальной стоимости

91-2

62

Момент перехода права требования по договору

Сумма денежного требования

Поступление денежных средств от Фактора в соответствии с условиями договора (до 90 % от суммы денежного требования по номинальной стоимости)

51

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

Дата выписки банка

Сумма финансирования

Оплата вознаграждения Фактора на основании выставленного счета

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

51

Дата выписки банка

Комиссия Фактора за беззалоговое финансирование

Признание в составе операционных расходов затрат организации, связанных с оплатой комиссии финансовому агенту, без НДС

91-2

 

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

На основании полученного счета-фактуры и акта

Комиссия Фактора (без НДС)

Комиссия Фактора облагается НДС. Получена счет-фактура по комиссии

19

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

На основании полученного счета-фактуры и акта

НДС по комиссии

Поступление денежных средств от Фактора оставшейся части суммы денежного требования, за вычетом суммы комиссий за управление дебиторской задолженностью

51

76/ «Расчеты с финансовым агентом»

Дата выписки банка

Сума перечисления (второй платеж)

Принятие НДС, уплаченного Фактору в составе факторинговой комиссии, к зачету в бюджет

68

19

Дата принятия к зачету в бюджет

НДС к зачету

Обратите внимание, если вы работаете в рамках продукта «Факторинг без регресса», когда факторинговая компания принимает на себя риск неоплаты со стороны дебитора, сумму дебиторской задолженности не надо отображать на забалансовом счете 009, вы списываете ее с баланса в момент продажи в адрес факторинговой компании.

Акции партнеров

Факторинг — АКБ «Туронбанк»

Факторинг — это вид банковской услуги по финансированию хозяйствующих субъектов — поставщиков — клиентов под уступку ими банку права получения платежа по акцептованным плательщиками, но неоплаченным ими платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги, без права регресса.

Факторинговые операции осуществляются на основании Положения «О порядке проведения коммерческими банками факторинговых операций на территории Республики Узбекистан» (рег. МЮ РУз № 953 от 3.08.2000 г.).

Сроки исполнения денежного требования плательщиком банку на основе оказания факторинговых услуг не должны превышать 90 дней. По экспортным операциям факторинговые услуги оказываются банком только обслуживаемым предприятиям и организациям, имеющим депозитный счет до востребования в иностранной валюте, срок действия факторинга не должен превышать 60 дней.

Обязательным условием оказания факторинговых услуг является отсутствие просроченной кредиторской задолженности у плательщика. Обязательным условием оказания факторинговых услуг по экспортным операциям является отсутствие у предприятия-поставщикапросроченной дебиторской задолженности по ранее поставленным на учет экспортным контрактам, заключенным поставщиком с соответствующим иностранным партнером.

Банком факторинговые операции не производятся по:
  • требованиям, предъявляемым бюджетным организациям;
  • долговым обязательствам физических лиц;
  • обязательствам предприятий, объявленных неплатежеспособными;
  • убыточным предприятиям;
  • предприятиям, имеющим неликвидный баланс;
  • финансированию капитальных вложений;
  • экспортным консигнационным контрактам;
  • компенсационным и бартерным сделкам;
  • оплате работы поэтапно или авансом;
  • договорам купли-продажи, когда плательщик имеет право вернуть продукцию в течение обусловленного договором времени, а также при условии послепродажного обслуживания.

Факторинг — Основы арифметики

Если вы считаете, что контент, доступный через Веб-сайт (как определено в наших Условиях обслуживания), нарушает одно или больше ваших авторских прав, сообщите нам, отправив письменное уведомление («Уведомление о нарушении»), содержащее в информацию, описанную ниже, назначенному ниже агенту. Если репетиторы университета предпримут действия в ответ на ан Уведомление о нарушении, оно предпримет добросовестную попытку связаться со стороной, которая предоставила такой контент средствами самого последнего адреса электронной почты, если таковой имеется, предоставленного такой стороной Varsity Tutors.

Ваше Уведомление о нарушении прав может быть отправлено стороне, предоставившей доступ к контенту, или третьим лицам, таким как в виде ChillingEffects.org.

Обратите внимание, что вы будете нести ответственность за ущерб (включая расходы и гонорары адвокатам), если вы существенно искажать информацию о том, что продукт или действие нарушает ваши авторские права. Таким образом, если вы не уверены, что контент находится на Веб-сайте или по ссылке с него нарушает ваши авторские права, вам следует сначала обратиться к юристу.

Чтобы отправить уведомление, выполните следующие действия:

Вы должны включить следующее:

Физическая или электронная подпись правообладателя или лица, уполномоченного действовать от их имени; Идентификация авторских прав, которые, как утверждается, были нарушены; Описание характера и точного местонахождения контента, который, по вашему мнению, нарушает ваши авторские права, в \ достаточно подробностей, чтобы позволить репетиторам Varsity найти и точно идентифицировать этот контент; например нам требуется а ссылка на конкретный вопрос (а не только на название вопроса), который содержит содержание и описание к какой конкретной части вопроса — изображению, ссылке, тексту и т. д. — относится ваша жалоба; Ваше имя, адрес, номер телефона и адрес электронной почты; и Ваше заявление: (а) вы добросовестно считаете, что использование контента, который, по вашему утверждению, нарушает ваши авторские права не разрешены законом, владельцем авторских прав или его агентом; (б) что все информация, содержащаяся в вашем Уведомлении о нарушении, является точной, и (c) под страхом наказания за лжесвидетельство вы либо владелец авторских прав, либо лицо, уполномоченное действовать от их имени.

Отправьте жалобу нашему уполномоченному агенту по адресу:

Чарльз Кон Varsity Tutors LLC
101 S. Hanley Rd, Suite 300
St. Louis, MO 63105

Или заполните форму ниже:

Может ли факторинг помочь с операционными затратами?

Есть ли у вас разрыв между суммой имеющихся у вас денежных средств и общей суммой ваших ежемесячных операционных расходов? Это не редкость, особенно для малых предприятий или предприятий, переживающих период резкого роста.Неспособность восполнить этот дефицит денежных средств может фактически поставить бизнес на колени и даже вынудить его выйти из бизнеса.

Снижение операционных расходов — первый шаг к заполнению этого кассового разрыва, но этого не всегда бывает достаточно. Факторинг A / R действительно может помочь покрыть ваши эксплуатационные расходы.

Почему у вас нехватка денежных средств?

Если ваш бизнес похож на большинство малых предприятий, у вас есть регулярные операционные расходы, такие как аренда, коммунальные услуги и заработная плата, которые вы обязаны выплачивать каждый месяц. Если вы не платите арендную плату, вас могут выселить. Когда вы не платите за коммунальные услуги, свет или воду могут выключить. Если вы не платите зарплату своим сотрудникам, они, скорее всего, уволятся, чтобы найти работу, которая им действительно платит.

Через вашу компанию идет значительный объем бизнеса. У вас должно быть достаточно средств для покрытия операционных расходов, но их никогда не бывает достаточно. Куда уходят все деньги?

Дебиторская задолженность часто является узким местом, когда речь идет о движении денежных средств.Вы вкладываете деньги в свой инвентарь. Вы платите зарплату своим сотрудникам. Вы выставляете счет своему клиенту за проданные товары и оказанные услуги. Проблема возникает, когда покупатель не сразу оплачивает отправленный вами счет. Наличные не поступают так быстро, как уходят.

Именно тогда начинает открываться кассовый разрыв.

Как факторинг может помочь покрыть операционные расходы

Счет-фактура или факторинг A / R — это один из способов высвободить денежные средства, застрявшие в вашей дебиторской задолженности. Вы передаете неоплаченные счета факторинговой компании. Взамен факторинговая компания отдает вам до 90 процентов своей стоимости. Таким образом, вы получаете большой приток денег, который может помочь вам покрыть текущие операционные расходы.

Помимо притока денежных средств, факторинг также может помочь вам сократить операционные расходы.

Сколько вы ежемесячно тратите на сбор и учет дебиторской задолженности? Вы платите одному или нескольким сотрудникам за отслеживание платежей клиентов и связь с клиентами, которые опаздывают с оплатой счета.Следовательно, вы тратите еще больше денег на оплату счетов и наличные деньги в банке.

Благодаря факторингу вам больше не нужно беспокоиться об отслеживании платежей клиентов и контактах с просрочившими платежи клиентами. Все это делает факторинговая компания, что снижает часть ваших операционных расходов.

Если вы ищете способ покрыть операционные расходы своей компании, вам следует рассмотреть факторинг. Это даст вам необходимые денежные средства и в то же время поможет снизить операционные расходы.

Как вы справлялись с финансовыми кризисами в прошлом? Факторинг счетов — это реальная идея на будущее?

Что такое факторинг счетов и как он работает?

Медленно платящие клиенты могут приостановить ваши бизнес-операции и планы на будущее — счета, заработную плату, инвестиции в технологии или оборудование или даже наем дополнительных сотрудников, чтобы помочь вам расширить свой бизнес. У нас есть решение: факторинг счетов.

Традиционная банковская ссуда под высокие проценты может быть очень дорогой, не говоря уже о немедленном долге, возникшем при ее получении.

Что вы делаете, когда клиентам требуется 30, 60 и даже 90+ дней, чтобы заплатить вам за работу, которую вы выполнили давным-давно?

Именно здесь факторинг счетов-фактур или дисконтирование счетов-фактур могут помочь бизнесу получить немедленные денежные авансы по неоплаченным счетам-фактурам. Узнайте все о , как работает факторинг счетов , из приведенных ниже советов.

Что такое факторинг счетов?

Вы можете подумать: « Что такое факторинг счетов — и как это может быть полезно для моего бизнеса?» Вы просто продаете свою дебиторскую задолженность (счета-фактуры) за вычетом небольшой скидки факторинговой компании по счетам-фактурам.После проверки кредитоспособности клиента, которому выставлен счет, факторинговые компании авансируют до 100 процентов счета, обеспечивая немедленный денежный поток, который вы можете использовать для своих бизнес-нужд.

В соглашении факторинга с правом регресса вы, вероятно, увидите аванс на 100%, в то время как транспортная компания с соглашением факторинга без права регресса, вероятно, увидит аванс от 90% до 97%, а соглашение о бизнес-факторинге, вероятно, увидит до 95%. % передовой.

И когда ваш клиент оплачивает счет, фактор переводит остаток за вычетом комиссии вашему бизнесу.

Таким образом, вместо того, чтобы ждать от 30 до 120 дней или даже дольше, чтобы получить платеж от клиента, получите оплату по счету в течение 24-48 часов.

Чтобы узнать больше о , как работает факторинг счетов , не стесняйтесь обращаться к нам — мы будем рады ответить на все ваши комментарии, вопросы и проблемы. Мы с нетерпением ждем вашего ответа!

Pro Tip

С факторингом счетов-фактур утверждение происходит быстро и легко. В большинстве случаев вы можете получить оплату по счетам в течение 24 часов.

Вернуться к началу

Как работает факторинг счетов?

Благодаря услуге факторинга счетов вам не нужно ждать, пока ваши клиенты оплатят свои счета, чтобы заплатить вашим поставщикам и сотрудникам, заказать оборудование и покрыть другие деловые расходы. Факторинговые компании, такие как Triumph Business Capital, оплатят ваши неоплаченные счета всего за 24 часа, чтобы вы могли получить необходимый оборотный капитал и вернуться к ведению бизнеса.

Pro Tip

Факторинг счетов помогает облегчить боль в заработной плате, давая вам капитал для выплаты еженедельной, двухнедельной или ежемесячной выплаты заработной платы. Нужно запастись припасами? Больше не нужно ждать платежей от клиентов, поэтому вы можете покупать расходные материалы или платить поставщикам.

Короче говоря, факторинг счетов — это покупка вашей дебиторской задолженности — ваших неоплаченных счетов не старше 30 дней. Вы выполняете работу, вы продаете нам счет-фактуру, мы сразу же авансируем вам до 100% суммы счета, а деньги мы получаем от вашего клиента.

Вот и все! Больше не нужно обрабатывать счета-фактуры, не ждать, пока клиенты заплатят, и, что лучше всего, немедленно получить наличные — факторинг счетов-фактур упрощает ведение бухгалтерского учета и помогает получать оплату каждый раз вовремя.

Согласно Wall Street Journal, «Фактор авансирует большую часть суммы счета — обычно от 70% до 90% — после проверки кредитоспособности клиента, которому выставлен счет. Когда счет оплачивается, фактор переводит остаток за вычетом комиссии за транзакцию (или факторинг) ».

Pro Tip

Подчеркнуты заработной платой и другими регулярными платежами? Факторинг счетов может снять стресс, связанный с выполнением всех ваших обязательств перед первым месяцем.

Вернуться к началу

Как факторинг счетов может улучшить прогнозирование денежных потоков

Владельцы бизнеса знают, что одним из ключей к сохранению дверей является планирование.Два мощных бизнес-инструмента, которые могут помочь владельцам малого бизнеса планировать предстоящие расходы, такие как налоги, заработная плата и страхование, — это прогнозирование денежных потоков и факторинг счетов. Они даже могут помочь предприятиям быстрее получать деньги.

Pro Tip

Поскольку ваш кредитный рейтинг играет ключевую роль в жизнеспособности вашего бизнеса, важно внимательно следить за этим числом. По крайней мере, каждый год получайте бесплатный кредитный отчет и убедитесь, что информация верна и актуальна.

Что такое прогнозирование денежных потоков и почему оно важно?

Любой владелец бизнеса знает, что самый высокооплачиваемый клиент не всегда платит быстрее всего. Однако слишком долгое ожидание платежа может вызвать проблемы с денежным потоком, что затрудняет выплату долгов, в том числе по выплате заработной платы. Добавьте к этому непредвиденные расходы, и ваша компания может быстро стать неплатежеспособной.

Прогнозирование денежных потоков — это метод прогнозирования будущего финансового положения вашей компании на основе предполагаемой дебиторской задолженности и расходов.Вы можете использовать прогнозирование денежных потоков, чтобы определить свое финансовое положение в любой момент времени и эффективно подготовиться к предстоящим расходам.

Некоторые расходы, такие как счета за коммунальные услуги, страхование и фонд заработной платы, обычно не меняются каждый месяц. Другие расходы, такие как неожиданный ремонт или судебный процесс, могут застать вас врасплох. Хотя прогнозирование денежных потоков не может подготовить вас к каждому финансовому сценарию, оно может помочь вам лучше подготовиться к потенциальной нехватке.

Вернуться к началу

В чем разница между дисконтированием счета и факторингом?

По сути, они такие же.Факторинг имеет разные названия, например, дисконтирование счетов или финансирование дебиторской задолженности, но сама сделка идентична. Факторинговая компания покупает счет у продавца, будь то брокер или перевозчик. Обратите внимание, что это не ссуда по счету, это продажа. Факторинговая компания берет на себя полную ответственность за выставление счетов и взыскание конкретной задолженности.

Преимущества факторинга и дисконтирования счетов абсолютно одинаковы:

  • Вы можете развивать свой бизнес или уменьшить проблемы с денежным потоком, когда деньги высвободятся.
  • В течение 24 часов вы можете рассчитывать на получение до 90% стоимости неоплаченных счетов.
  • Вы можете усилить свои возможности в согласовании скидок с своевременно оплаченными счетами поставщика.
  • Вам не нужны другие активы для обеспечения финансирования.
  • С вашей текучестью объем финансирования увеличится.
  • Вы можете рассчитывать на конкурентоспособные цены на обе услуги.
  • Вы можете получить отличные деловые советы от поставщиков услуг факторинга и дисконтирования счетов.

Факторинг счетов даст вам полный контроль над вашей службой инкассо. Это дает вам больше времени, чтобы сосредоточиться на других сферах вашего бизнеса.

Скидка по счету также обеспечивает спокойствие. Вы можете быть уверены, зная, что ваши клиенты не знают о каких-либо проблемах с денежным потоком, которые могут у вас возникнуть.

Вернуться к началу

В чем разница между факторингом с регрессом и факторингом без права регресса?

Поскольку потребности клиентов меняются, существуют различные типы факторинга счетов.

При факторинге без права регресса фактор принимает на себя все риски взыскания долга. Это вариант с меньшим риском для малых предприятий, которые не могут покрыть расходы по неоплаченным счетам, но он стоит немного дороже, чем факторинг с регрессом.

Более крупные корпорации часто предпочитают факторинг с регрессом, потому что, если клиент не платит, они могут позволить себе вернуть средства, полученные от продажи безнадежного счета факторинговой компании.

Помимо разницы в стоимости между ними, бывают случаи, когда разница в стоимости не оправдывается взятым на себя кредитным риском.

Например, если вы продаете WalMart или федеральному правительству, шансы, что кто-то из них не заплатит по кредитным причинам, довольно мал. Таким образом, выплата премии за невозвращение убытков начинает выглядеть менее привлекательно. Если вы все же выбрали факторинг без права регресса, обратите особое внимание на Соглашение об обеспечении, которое вам необходимо будет подписать, и убедитесь, что вы попросили фактор конкретно указать, когда вы будете застрахованы, а когда не застрахованы от кредита. риск.

Pro Tip

Факторинговые компании берут на себя риск неплатежеспособности с факторингом счетов без права регресса, и ваш бизнес сокращает безнадежную задолженность при одновременном увеличении денежного потока, даже если ваш клиент никогда не оплачивает счет.

При заключении договора факторинга без права регресса, если ваш клиент оплачивает счет в течение 45 дней или меньше, ваши общие факторинговые расходы по счету с Triumph Business Capital в среднем составят примерно 3,9% от суммы счета. Однако разные факторинговые компании определяют, какие сборы факторинговых счетов они включают, и эти сборы могут привести к увеличению стоимости их услуг.

Вернуться к началу

Сколько стоит факторинг по счетам-фактурам?

Сборы за факторинг счетов-фактур варьируются от компании к компании, поэтому перед началом работы обратитесь в службу факторинга счетов-фактур.

Сбор за подачу заявления / комплексную проверку

Некоторые факторы взимают плату за подачу заявления и комплексную проверку, а некоторые — нет. Те, кто этого не делает, могут возместить эти авансовые расходы, увеличив комиссию за факторинг первоначального счета-фактуры. Этот сбор сильно варьируется от компании к компании и может стоить от нуля до тысяч долларов.

Комиссия за закрытие

Некоторые факторинговые компании удерживают небольшой процент от каждого счета-фактуры. Однако Triumph Business Capital не взимает плату за закрытие сделки.

Ежемесячная плата и плата за расторжение

Некоторые компании могут потребовать от вас ежемесячно продавать определенную сумму счета и подписывать долгосрочный контракт. Если месячный целевой показатель не будет достигнут, будет взиматься минимальная ежемесячная плата за счет. Досрочное расторжение контракта может повлечь за собой штраф за отмену — обычно процент от вашей кредитной линии.

Комиссия за скидку

Стоимость предварительной оплаты счетов может варьироваться в пределах 1,5–5% от суммы счета каждый месяц. Это большое несоответствие — еще одна причина проверить свой фактор, прежде чем вступать в отношения.

Комиссия за факторинг по счету

Если ваши счета выходят за рамки 30–45 дней, покрываемых авансовым дисконтным сбором, вы можете рассчитывать на дополнительный сбор в размере 2–3% или более за каждые 30 дней, в течение которых дебиторская задолженность остается непогашенной сверх первоначальных 30 дней. Некоторые факторы могут повлиять на ежедневную пропорциональную оплату, в то время как другие могут взимать плату на 10-дневной основе.

Комиссия за факторинг

Triumph зависит от вашего уникального факторингового соглашения. Наши специалисты по факторингу счетов учли, выбрали ли вы факторинг с регрессом или без права регресса, кредитоспособность ваших клиентов и многое другое.

Независимо от вашего соглашения или если вы участвуете в программе без права регресса или регресса, наша структура и график комиссионных сборов прозрачны.

Начать

Готовы начать сбор счетов?

Может ли факторинг счетов сэкономить вам деньги?

Рассмотрим эту простую иллюстрацию.Вы решаете, что факторинг счетов — лучший вариант для вашего бизнеса, поэтому вы конвертируете свои счета в наличные, а не ждете месяц или больше, чтобы получить оплату.

Pro Tip

Факторинг счетов-фактур дает вашему бизнесу необходимые вам наличные быстро и легко.

Имея в наличии наличные деньги, вы можете перестать беспокоиться о том, как вы собираетесь оплачивать счета, и продолжить развитие своего бизнеса. А когда вы платите поставщикам быстрее, вы можете воспользоваться их предложениями скидок, что сэкономит вам деньги.Вы не только получили возможность забрать счета, но и оплатили счета и сэкономили деньги — и это хороший бизнес.

Вернуться к началу

Факторинг счетов за и против

Плюсы

Вы получаете деньги, когда они вам нужны.

Факторинг счетов-фактур — это быстрое получение наличных в банке для покрытия повседневных расходов, пополнения запасов, оплаты труда персонала или всего, что вам нужно. Альтернатива? Ждать . . . ждать . . . ждать . . . а затем ждать еще дольше — 30 дней, 60 дней или более — чтобы получить деньги от клиентов.Но с быстрой наличностью вы можете удержать лояльных клиентов на более длительных сроках оплаты.

Ваша факторинговая компания растет вместе с вами.

Сравните факторинг счетов-фактур с традиционным банковским займом, и здесь нет никакой конкуренции. Плохая кредитная история? Ограниченная история эксплуатации? Кредит отклонили? Без проблем. Лучшие факторинговые компании основывают свое решение на качестве кредита ваших клиентов, а не на вашей собственной кредитной истории или истории бизнеса. Вы получаете наличные на основании счетов-фактур, а не на основе собственного капитала компании.

Pro Tip

Последнее, что нужно растущему бизнесу, — это увеличивать долговые обязательства. Факторинг счетов позволяет получить необходимый капитал тогда, когда он вам нужен, и без получения кредита.

Минусы

Вы можете платить более высокие сборы, чем при традиционном финансировании.

Факторинг счетов может иметь более высокие комиссии, чем традиционное финансирование, но это небольшая плата за душевное спокойствие. Комиссия Triumph учитывает кредитный риск, связанный с вашими клиентами, и время, необходимое для оплаты счетов. Фактически, факторинг счетов обеспечивает денежный поток, который соответствует вашему бизнесу в нынешнем состоянии и может расти по мере роста вашего бизнеса, поскольку он основан на вашей фактической дебиторской задолженности.

Кроме того, плата включает в себя всю команду бэк-офиса, которая выставляет счета и собирает их для ваших клиентов, что позволяет вам сосредоточиться на своем бизнесе. Сколько стоит добавление команды профессионалов по сбору и кредитованию для вас и вашего душевного спокойствия?

Всегда прозрачный, всегда справедливый, Triumph Business Capital предлагает варианты, которые соответствуют потребностям каждого клиента в финансировании, без — что наиболее важно — возникновения долгов.

Ваш фактор может работать напрямую с вашим клиентом.

Лучшие факторинговые компании работают напрямую с вашими клиентами для сбора платежей по вашим счетам. Вам необходимо убедиться, что выбранная вами факторинговая компания является этичной, справедливой и уважительной. Triumph Business Capital является полноправным членом Международной факторинговой ассоциации (IFA) и строго придерживается этического кодекса IFA. Мы обеспечиваем плавный переход как для вас, так и для ваших клиентов.

Ваше финансирование зависит от кредита вашего клиента.

Наконец, осознайте, что плохая кредитоспособность вашего клиента может подорвать ваше финансирование. Факторинговая компания может отклонить ваши счета любому клиенту, который не является кредитоспособным.

3 вопроса для рассмотрения

Как узнать, подходит ли вам факторинг счетов? Задайте себе эти три простых вопроса.

  1. Можно ли решить мою проблему с помощью факторинга?
  2. Могу ли я покрыть расходы на факторинг и при этом получать прибыль?
  3. Кредитоспособны ли мои клиенты?

Наверх

Что нужно учитывать при выборе лучшего счета факторинговой компании

Факторинг по счетам-фактурам — это экономия для многих отраслей, от транспорта и кадрового обеспечения до малых и средних предприятий, а также государственных подрядчиков. Фактически, факторинг счетов может предложить долгожданное финансовое облегчение, если вы только начинаете бизнес, у вас плохая кредитная история, вы не можете получить финансирование от банков или рискуете потерять свой бизнес.

Итак, на что следует обращать внимание при выборе факторинговой компании?

Теперь, когда мы разбили сборы, давайте перейдем к деталям. Хотя не все факторы полностью прозрачны при их ценообразовании, Triumph Business Capital верит в максимальную прозрачность, от первоначального разговора до процесса финансирования.

Мы считаем, что получение зарплаты не должно быть самым сложным в вашей работе. С 2004 года Triumph Business Capital помогла более 7000 малых и средних предприятий в США управлять своими денежными потоками.

Как ваш партнер, мы учитываем ваши счета, чтобы вы могли получить оплату сегодня, а ваши финансовые проблемы остались в прошлом.И помимо помощи в управлении денежным потоком посредством факторинга счетов, мы предлагаем множество других бизнес-услуг через нашу материнскую компанию Triumph Bancorp, чтобы помочь вам делать то, что у вас получается лучше всего.

Triumph Business Capital стремится помочь предприятиям управлять денежными потоками и многим другим. Избавьтесь от опасений по поводу просрочки платежа и проблем с медленным движением денежных средств. Факторизуйте свои счета и получайте оплату сегодня с Triumph Business Capital.

Это ваши деньги, платите сегодня!

Pro Tip

С факторингом счетов-фактур вы можете расширить операции, нанять больше сотрудников или разработать новую линейку продуктов.Неоплаченные счета ваших клиентов больше не являются заложником вашего бизнеса, сдерживая ваш прогресс.

Что такое факторинг счетов и как он работает?

Ожидаете, пока клиенты оплатят неоплаченные счета? Ты не одинок. Факторинг счетов может помочь.

Для большинства счетов установлены условия оплаты от 30 до 90 дней, а это означает, что со дня отправки счета вашему клиенту вы вряд ли увидите эти деньги в течение как минимум месяца, если не дольше. Из-за этих длительных платежных циклов многие владельцы малого бизнеса постоянно испытывают нехватку денежных средств, из-за чего им трудно справляться с критически важными расходами, такими как платежная ведомость, коммунальные услуги или товарно-материальные запасы.Это, вероятно, мешает вам инвестировать в возможности роста или поддерживать повседневные операции, которые позволяют держать все в нужном русле.

Это руководство ответит на все ваши вопросы о факторинге счетов, помогая определить, подходит ли он для вашего бизнеса.

Что такое факторинг счетов?

Факторинг счетов-фактур — это форма альтернативного финансирования, которая включает продажу неоплаченных счетов-фактур третьей стороне (факторинговой компании) в обмен на аванс наличными.

Поскольку это продажа, а не ссуда, она не влияет на ваш кредит, как традиционное банковское финансирование. Во избежание путаницы термин «факторинг» часто используется как синоним «финансирование под дебиторскую задолженность». Это позволяет малым предприятиям разблокировать денежную ценность своих счетов задолго до того, как их клиенты оплатят свои счета.

Что такое факторинговая компания?

Факторинговая компания (или «фактор») — это финансовый партнер, который покупает ваши счета в обмен на наличные.

После получения разрешения на работу с фактором вы можете продать свою непогашенную дебиторскую задолженность, чтобы увеличить оборотный капитал и избежать отсрочек с длительными сроками платежа. Факторинговая компания проверяет ваши счета-фактуры, оплачивает до 90% от номинальной стоимости счета-фактуры, а затем получает по этим счетам-фактурам напрямую от ваших клиентов (посредством уведомления о переуступке). После того, как фактор взыскивает с конечного потребителя на стандартных условиях оплаты, он высылает вам оставшуюся сумму счета за вычетом небольшой комиссии за факторинг — обычно от одного до пяти процентов.

Как работает факторинг счетов?

Факторинг — довольно простой и понятный вид финансирования. Как только вы поймете этот процесс, вы сможете определить, имеет ли он смысл для вашего бизнеса.

Кто участвует в факторинговых операциях?
  • Продавец (Ваш бизнес)
  • Должник (клиент вашего бизнеса)
  • Фактор (Факторинговая компания)
Пять этапов факторинга счетов:
  1. Продавец предоставляет услугу или доставляет товар, а затем отправляет счет-фактуру Дебитору.
  2. Продавец представляет этот счет факторинговой компании для финансирования (например, в первый день)
  3. Факторинговая компания авансирует Продавцу от 80 до 90% стоимости счета, зачисленного на его банковский счет предприятия (например, в день 2)
  4. Дебитор отправляет свой платеж факторинговой компании по почте, который помещается в сейф на имя Продавца (например, в День 25)
  5. Оставшиеся 10-20% стоимости счета передаются Продавцу. , за вычетом небольшой комиссии за факторинг (например, в День 26)
Пример факторинга счета: 2000 долларов
Номинальная стоимость счета 100000 долларов
Комиссия за факторинг (Пример: 2%)
Первоначальный аванс наличными (например, 90%) 90 000 долларов США
Оставшийся аванс 8 000 долларов США
Всего получено 98 000 долларов США

Преимущества и недостатки факторинга

Хотя факторинг счетов имеет много положительных сторон, есть и недостатки, в зависимости от характера вашего малого бизнеса и факторингового партнера, с которым вы решите работать. Здесь мы разберем все за и против, чтобы вы могли увидеть полную картину.

Плюсы факторинга
  • Немедленный доступ к наличным деньгам для вашего бизнеса
  • Более легкое и быстрое одобрение, чем традиционное банковское кредитование
  • Не влияет на ваш кредитный рейтинг
Минусы факторинга
  • Снижение нормы прибыли для ваш бизнес
  • Скрытые расходы и сборы от плохих факторинговых компаний

Узнайте больше обо всех преимуществах и недостатках факторинга и процессе утверждения факторинговых счетов.

Каким образом компании получают право на факторинг счетов?

Для того, чтобы иметь право на факторинг, ваша компания должна иметь следующие позиции:

  • Счета к фактору
  • Кредитоспособные клиенты
  • Заполненное заявление факторинга — Подать заявку сейчас
  • Отчет о старении дебиторской задолженности
  • Коммерческий банк счет
  • Налоговый идентификационный номер
  • Форма идентификации личности

Облагается ли факторизованная дебиторская задолженность налогами?

Итак, факторинг счетов дает компании много потенциальных преимуществ. Но как факторинг вписывается в налоговую систему США? Эти отношения несколько сложны. Владельцам бизнеса может быть сложно определить, облагается ли факторинговая дебиторская задолженность налогами, подлежащими уплате федеральному правительству.

IRS учитывает несколько факторов при определении того, может ли любая факторизованная дебиторская задолженность квалифицироваться как налогооблагаемая. Целью этого определения является предотвращение использования фирмами факторинга счетов для перевода доходов за границу или уклонения от уплаты налогов или уклонения от уплаты налогов в отношении использования счетов-фактур.

Подробнее читайте в нашей полной статье о налогах и факторинге.

Распространенные мифы о факторинге счетов

Возможно, вы слышали плохие вещи о факторинге счетов, возможно, от кого-то, кто использовал его раньше и имел плохой опыт. Хотя, безусловно, есть факторинговые компании лучше, чем другие, и некоторые из них попытаются воспользоваться вами, вот несколько вещей о факторинге счетов, которые не соответствуют действительности.

  1. Это хорошо только для предприятий, испытывающих трудности: Неправда! Факторинг может быть отличным решением для движения денежных средств для предприятий любого размера и любого уровня роста.Например, многие крупные компании используют факторинг просто для уменьшения долга.
  2. Это слишком дорого, чтобы быть устойчивым: Хотя факторинг обычно дороже, чем традиционные ссуды, большинство предприятий, которые хорошо подходят для факторинга, обладают ценовой властью, что означает, что они могут постепенно повышать свои цены, чтобы компенсировать затраты на факторинг.
  3. Невозможно использовать факторинг, если у вас плохая кредитная история: Неправильно! Факторинг счетов часто лучше всего подходит для предприятий с плохой кредитной историей.Это потому, что факторинговые компании действительно заботятся только о кредитоспособности ваших клиентов (потому что они платят счета), а не о вас как о компании.
  4. Все факторы одинаковы: Каждая факторинговая компания индивидуальна. Некоторые попытаются воспользоваться вами с помощью скрытых комиссий, плавающих и других дополнительных расходов, которые сделают факторинг чрезмерно дорогим и непредсказуемым. Такие факторы, как altLINE, этого не делают — как регулируемый банк мы на 100% прозрачны, потому что мы должны и хотим быть такими.

Узнайте больше о мифах и заблуждениях о факторинге счетов.

Как правильно выбрать факторинговую компанию?

Когда вы начнете просматривать факторинговые компании (или если вы хотите сменить факторинговую компанию), вы найдете множество вариантов. Многие из них являются независимыми факторами, а другие принадлежат банкам. Убедитесь, что вы сделали свою домашнюю работу, чтобы найти лучшую факторинговую компанию. При поиске учитывайте следующие моменты:

Услуги, которые они предлагают
Ресурсы vs.Факторинг без права регресса

Требование права регресса: Если ваш клиент не оплачивает счет факторингу, вы должны выплатить факторинговой компании с правом регресса авансированную сумму. Хотя это увеличивает риск для вас, факторы обращения за помощью предлагают более низкие комиссии. Для справки, altLINE — это фактор обращения.

Без права регресса: При факторинге без права регресса, если ваш клиент не оплачивает счет фактору, фактор принимает на себя ответственность за убытки, а не ваш бизнес. Это меньший риск для вас, но обычно влечет за собой более высокие факторинговые сборы.

Спотовый факторинг по сравнению со всей бухгалтерской книгой

Спот-факторинг: Спотовый факторинг позволяет вам учитывать только один счет-фактуру. Допустим, у вас есть один большой неоплаченный счет, который вам нужно оплатить сейчас, спот-фактор будет финансировать только этот один счет.

Факторинг всей книги: Факторинг всей книги означает, что факторинговая компания требует факторинга всех ваших счетов-фактур вместе. У некоторых компаний нет проблем с задержкой платежей для всех клиентов, поэтому это может быть нежелательно.

Обслуживаемые отрасли

Как правило, факторинг лучше всего подходит для малых предприятий B2B и стартапов в следующих отраслях:

Ставки, сборы и структура: сколько стоит факторинг счетов?

Когда дело доходит до ставок факторинга и комиссий, основными факторами являются:

  • Размер вашей потребности в ссуде
  • Кредитоспособность ваших клиентов
  • Сумма счета-фактуры и срок вашей дебиторской задолженности
  • Все или только отдельные счета-фактуры будут профинансированы

Имейте это в виду, когда будете рассматривать варианты факторинга.Для получения дополнительной информации о том, как каждый из этих элементов влияет на ваши общие факторинговые расходы, прочитайте нашу полную статью о ставках факторинга счетов.

Скрытые и плавающие комиссии в факторинговом соглашении

Многие независимые факторинговые компании будут пытаться взимать с вас скрытые комиссии, скрытые глубоко внутри вашего факторингового соглашения. Убедитесь, что вы внимательно прочитали свой контракт и задаете вопросы обо всем, что кажется подозрительным — это сэкономит вам время и деньги в долгосрочной перспективе.Лучшие факторинговые компании будут на 100% прозрачны для своих клиентов, как altLINE. Как банк, мы полностью регулируемся и не можем и не хотим обманывать наших клиентов факторинга. Тем не менее — мы не норма. Обратите внимание на следующие виды скрытых сборов:

  • Минимальные ежемесячные сборы
  • Сборы за обслуживание
  • Сборы за отмену или прекращение действия
  • Дни плавающего режима и сборы
  • Сборы за комплексную проверку

Для получения дополнительной информации об этих конкретных сборах и их значении , прочтите наши полные статьи о том, как понять соглашения о факторинге счетов, факторинг счетов-фактур и другие объяснения скрытых комиссий.

Стоит ли учитывать банк?

Хотя общая цель факторинга счетов одна и та же, выбор правильного поставщика имеет решающее значение. Подведем итоги различий.

Независимая факторинговая компания:

Независимые факторинговые компании работают с предприятиями, которым необходимо ускорить движение денежных средств и которым, возможно, отказал банк. Компания с кредитоспособными клиентами может иметь право на фактор, даже если она не может претендовать на получение ссуды. Однако независимый фактор должен занять у третьей стороны для финансирования ваших счетов.Это может увеличить риски и затраты для вашего бизнеса, а также снизить эффективность.

Банковская факторинговая компания:

Банковский фактор обеспечивает ту же гибкость и преимущества, что и независимый фактор, но также предлагает дополнительные преимущества.

Более простой переход на банковский ссуду — Банковский фактор работает со многими предприятиями, которые рассматриваются вне традиционной кредитной карты. Многим из этих предприятий банк отказал в предоставлении коммерческого кредита, но они по-прежнему являются очень сильными кандидатами на работу с банком, который предлагает факторинг или финансирование под дебиторскую задолженность. Предприятиям, которые работают с факторинговой компанией, принадлежащей банку, также может быть легче перейти на коммерческий заем на более поздний срок.

Повышенная безопасность — Банки более безопасны и обеспечивают финансовую стабильность для бизнеса. Клиенты компании — это очень ценные отношения, и банк предлагает уровень комфорта, которого нет у независимых альтернативных финансовых компаний, таких как BlueVine или Fundbox. Клиенты лучше относятся к взаимодействию с банком, чем с незнакомым или незнакомым бизнесом.

Конкурентоспособные ставки — Кроме того, поскольку у банка есть собственные средства, он может предложить бизнесу очень конкурентоспособные ставки. В отличие от многих независимых факторинговых компаний, которые работают с несколькими источниками финансирования, банк выступает в качестве прямого источника средств и устраняет посредников.

Подходит ли факторинг счетов вашему бизнесу для увеличения денежного потока?

Денежный поток — это источник жизненной силы бизнеса, и он может определять, будет бизнес расти или умереть. Если вы подумываете о факторинге счетов-фактур, это, вероятно, означает, что вы ищете быстрый и надежный источник финансирования.Факторинг может сделать именно это: быстро превратить вашу дебиторскую задолженность в наличные.

Но что делает ваш бизнес подходящим для факторинга счетов? Если вы соответствуете каким-либо или всем перечисленным ниже характеристикам, это может быть правильным решением для вашего бизнеса.

  • У вас есть клиенты B2B?
  • Предлагаете ли вы условия оплаты от 30 до 90 дней?
  • У вас удовлетворительная или плохая кредитоспособность?
  • Имеется ли у вашего предприятия ограниченная операционная история?
  • У вас мало или нет активов для заимствования?

Все эти причины являются законными для рассмотрения факторинга счетов.

Факторинг по сравнению с другими типами кредитования малого бизнеса

Несмотря на то, что существует множество видов ссуд для малого бизнеса и альтернативного финансирования, не все они подходят для каждого бизнеса. Некоторые требуют определенного кредитного рейтинга или минимальной операционной истории. Другие могут быть быстрыми и легкими, но дорогими и хищными. Вам нужен вид кредитования малого бизнеса, который соответствует вашим потребностям по разумной и управляемой цене.

Факторинг по счетам и финансирование под дебиторскую задолженность

Основное различие между факторингом по счетам и финансированием под дебиторскую задолженность заключается в критериях андеррайтинга структур сделок.В то время как факторинг предлагает большую гибкость, финансирование A / R имеет более строгий характер в отношении кредитного профиля. Следовательно, финансирование A / R обычно предлагает предпочтительные условия финансирования.

И факторинг счетов, и финансирование дебиторской задолженности приносят пользу предприятиям, предоставляя средства до взыскания. Когда оборотный капитал имеет решающее значение для ваших деловых операций — как это бывает почти для всех, — оба этих варианта финансирования быстро приносят деньги в бизнес. Кроме того, оба предлагают профессиональные кредитные услуги и управление дебиторской задолженностью.Многие провайдеры предлагают как факторинговое, так и A / R финансирование.

Узнайте больше о различиях в факторинге счетов-фактур и финансировании дебиторской задолженности.

Факторинг счетов и финансирование счетов

Основное различие между факторингом счетов и финансированием счетов заключается в том, кто в конечном итоге собирает ваши счета. С финансированием по счетам вы сохраняете контроль над сбором. Однако при факторинге счетов факторинговая компания берет на себя сбор данных по счетам, которые они приобрели.За исключением процесса сбора (т. Е. Переуступки), обе формы финансирования практически идентичны.

Факторинг счетов и дисконтирование счетов

Распространенное заблуждение состоит в том, что факторинг счетов и дисконтирование счетов — одно и то же. Хотя они похожи, есть некоторые ключевые отличия. В основном факторинг — это прозрачный процесс, а учет счетов более конфиденциальный. Прочтите нашу полную статью о скидках на счета для получения дополнительной информации.

Вот некоторые из других типов кредитования, с которыми вы можете столкнуться, помимо факторинга:

  1. Традиционная кредитная линия
  2. Финансирование заказа на покупку
  3. Ссуды SBA (Управление малого бизнеса)
  4. Ссуды на основе активов
  5. Финансирование оборудования
  6. Финансирование запасов
  7. Ссуды ACH
  8. Денежные средства торговым предприятиям

Узнайте больше об альтернативных вариантах финансирования малого бизнеса и факторинге по сравнению сбанковские кредиты.

Что такое факторинг счетов? Как это поможет моему бизнесу?

Что такое факторинг счетов?

Факторинг по счетам — это альтернативный вариант финансирования, при котором дебиторская задолженность преобразуется в наличные. Это работает путем продажи счетов факторинговой компании, такой как PRN Funding, со скидкой. Факторинг счетов обеспечивает немедленное получение наличных средств для более эффективного управления бизнес-операциями. Факторинг — это разумный вариант финансирования для компаний на ранних этапах развития бизнеса и / или во время быстрого роста.

Как факторинг может помочь вашему бизнесу?

Факторинг счетов-фактур может помочь вашему бизнесу во многих отношениях, но наиболее распространенным является решение проблем с движением денежных средств. Проблемы с движением денежных средств часто возникают на ранних этапах развития бизнеса или в периоды быстрого роста. Особенно проблематично в сфере здравоохранения, когда выполненная работа не оплачивается в течение 30, 60 или 90 дней после выставления счета. PRN Funding позволяет заполнить промежуток между тем, когда ваша компания предоставляет продукт или услугу, и тем, когда ваш клиент платит.Факторинг превращает недели или месяцы в часы или дни.

При стабильном денежном потоке ваш медицинский бизнес имеет оборотный капитал для выплаты заработной платы, сокращения долга, улучшения отношений с поставщиками и сосредоточения внимания на критических факторах успеха — операциях, продажах и росте. Факторинг счетов — отличное долгосрочное или краткосрочное решение для малого и среднего бизнеса в сфере здравоохранения.

Немедленное получение средств: После утверждения вашего счета мы покупаем ваши счета и отправляем вам наличные в течение нескольких часов.

Предложите своим клиентам условия кредита : Начните предлагать условия кредита (или улучшите существующие условия) своим клиентам, чтобы улучшить свои продажи.

Увеличьте свою кредитоспособность: Факторинг может помочь улучшить вашу кредитоспособность, поскольку у вас будет денежный поток для своевременной или даже ранней оплаты поставщикам и коммунальным предприятиям.

Профессиональные коллекции: Мы предоставляем вежливые и профессиональные услуги по сбору.

Гибкое финансирование: PRN Финансирование не требует срочного контракта, поэтому у вас есть возможность учитывать фактор по мере необходимости и выбирать, каких клиентов вы хотите привлечь.

Отраслевой опыт: PRN Финансирование работает исключительно в сфере здравоохранения.

Не позволяйте временным затруднениям с движением денежных средств повлиять на ваш рост. Сотрудничайте с нами, чтобы поддерживать сбалансированный и здоровый денежный поток.

Полное руководство по факторингу в 2021 году

Если вы являетесь предпринимателем или владеете собственной компанией, вы, вероятно, сталкивались с факторингом, размышляя о различных способах финансирования своего бизнеса. Если вы не совсем уверены в том, что это такое, или никогда о нем не слышали, эта статья для вас!

Из этой статьи вы узнаете больше о том, что такое факторинг, как он работает, его преимуществах и рисках, а также познакомитесь с некоторыми из ведущих компаний, предлагающих факторинговые услуги по всему миру.

Что это?

Факторинг — это финансовый термин, используемый для описания операции или вида дебиторского финансирования, при котором компания продает свою дебиторскую задолженность внешней стороне (известной как фактор) по более низкой цене. Бизнес иногда решает факторизовать свои дебиторские активы для удовлетворения более насущных потребностей в денежных средствах.

Форфейтинг — это финансовый термин, используемый для описания факторингового соглашения, используемого в международной торговле. Экспортеры, которые хотят продать свою дебиторскую задолженность форфейтеру, используют это факторинговое соглашение.Люди чаще всего будут называть факторинг факторингом дебиторской задолженности, факторингом счетов-фактур или иногда финансированием дебиторской задолженности. Термин «финансирование под дебиторскую задолженность» более точно описывает форму кредитования под залог дебиторской задолженности.

Ассоциация коммерческого финансирования — самая важная торговая ассоциация рынков факторинга и кредитования, основанных на активах.

В США дисконтирование счета-фактуры (называемое уступкой дебиторской задолженности в американском бухгалтерском учете) и факторинг — это две разные вещи.Дисконтирование счета-фактуры описывает заимствование, которое включает использование дебиторской задолженности в качестве обеспечения по ссуде. Факторинг описывает продажу дебиторской задолженности.

Тем не менее, на таких рынках, как Великобритания, дисконтирование счетов-фактур рассматривается как тип факторинга, который включает уступку дебиторской задолженности и учитывается в статистике факторинга. Это также означает, что это не считается заимствованием. Чаще всего такая договоренность носит конфиденциальный характер. Это означает, что должник не осведомлен об уступке дебиторской задолженности.Это также означает, что продавец дебиторской задолженности принимает долг от имени фактора.

Как работает факторинг?

Как упоминалось выше, факторинг счетов — это продажа части или полной суммы дебиторской задолженности предприятия. Вот как это работает:

  • Бизнес будет предлагать свои услуги или продукты своим клиентам, как обычно.
  • Затем клиентам выставляется счет за приобретенные продукты или услуги.
  • Выставленный счет-фактура затем продается третьей стороне факторинга.Затем эта третья сторона сразу же выплачивает предприятию большую часть выставленной суммы, чаще всего около 80 или 90 процентов от стоимости, после того, как убедится, что счет действителен.
  • После этого клиенты будут платить факторинговой третьей стороне напрямую. Третья сторона факторинга может быть той, которая отслеживает платежи по счетам, которые не происходят.
  • Факторинговая третья сторона затем выплачивает компании оставшуюся сумму счета за вычетом своей комиссии, как только она получит полную оплату за клиента.

Преимущества факторинга

Конечно, факторинг имеет некоторые важные преимущества. Вот некоторые из них:

Международные возможности

Международные факторинговые компании, такие как Tradewind Finance, имеют преимущество перед местными компаниями благодаря своей сети офисов и филиалов, доступных в разных регионах мира. Международное присутствие Tradewind позволяет им работать с клиентами на обоих концах сделки, обеспечивая понимание местного рынка и поддержку на местах.Исходя из профиля клиента вашей компании, вы можете выбрать подходящий набор услуг, отвечающий вашим требованиям, включая механизмы финансирования, структурированные в разных валютах.

Это не ссуда.

Многие предприниматели опасаются, что факторинг счетов-фактур их бизнеса может привести к снижению кредитного рейтинга. Однако одним из основных элементов факторинга является то, что он не является ссудой, а это означает, что такой способ финансирования не отображается на балансе предприятия в качестве долга.

Вы получаете гарантию

Всегда существует риск того, что клиенты не выплатят то, что они должны. Однако, когда у вас есть надежный партнер по факторингу, который предлагает финансирование без права регресса, вы получаете выгоду от его финансовых ресурсов, их кредитной защиты. Это означает, что если клиент не может заплатить, вам по-прежнему гарантируются ваши деньги.

Повышение ликвидности

Когда бизнес передает свою дебиторскую задолженность партнеру по факторингу, финансирование, которое они получают взамен, помогает бизнесу регулировать свои денежные потоки.Объем доступного оборотного капитала увеличивается, а это означает, что баланс предприятия включает больше ликвидных активов, и компания может расти быстрее.

Минимизация рисков с помощью кредитного расследования

Чтобы снизить риск взыскания, многие поставщики факторинговых услуг предлагают своим клиентам услугу кредитного расследования, которая собирает достоверную информацию о репутации покупателя в их отрасли и их финансовой стабильности. Обладая этими данными, вы можете ограничить риски, связанные со сбором и составить список качественных клиентов.

Это сэкономит ваше время

Время абсолютно необходимо в мире бизнеса. При ведении бизнеса важно не тратить время зря. Следить за кредитом, организовывать сборы и выяснять, является ли клиент кредитоспособным или нет, очень важно для безопасного управления компанией. На такие занятия уходит много времени. Однако с ними можно заключить договор с факторинговым бизнесом, который затем сделает их за вас. Это означает, что у вас будет больше времени, чтобы сосредоточиться на разработке новых идей и стратегий, а также на своей основной деятельности.

Это сэкономит вам деньги

Если вы решите воспользоваться услугами факторинговой компании, вы также будете оплачивать меньше накладных расходов, потому что этот фактор фактически станет продолжением вашей собственной компании, поскольку он позаботится о вашей бухгалтерии и сборах. Кроме того, вы сможете расплачиваться с поставщиками наличными, а не в кредит, а это означает, что вы меньше рискуете потерять деньги без необходимости из-за штрафов и штрафов за просрочку платежа.

Более высокий финансовый статус

Факторинг позволяет предприятию оплачивать свои операции за счет капитала, созданного путем продажи собственной дебиторской задолженности.Это отличается от других вариантов финансирования. Компания получит сокращение коммерческой кредиторской задолженности и сроков погашения, а это означает, что она получит лучшую финансовую стабильность. Компания будет использовать собственные ресурсы для финансирования своих нужд и развития, что приведет к росту бизнеса.

Риски, которые следует учитывать при факторинге счетов-фактур.

Факторинг счетов-фактур — это один из способов облегчить финансовое давление для компаний. Это проще и быстрее, чем получить ссуду в банке, потому что это не зависит от того, сколько лет вы работаете или сколько у вас кредита. Он преобразует существующие счета-фактуры клиентов в наличные, которые затем можно использовать для оплаты эксплуатационных расходов без возникновения каких-либо долгов.

Факторинг счетов-фактур иногда является единственным решением для бизнеса, нуждающегося в быстрой наличности. Иногда это наиболее разумный вариант. Однако есть некоторые риски, которые необходимо учитывать.

Заслуживает ли доверия факторинговая компания?

Когда начали появляться первые факторинговые компании, некоторые из них начали взимать чрезмерно высокие комиссии и использовали нечестные методы, создавая для всей отрасли плохую репутацию.Однако с тех пор ситуация изменилась, и факторинг получил широкое распространение. Сейчас он считается надежным источником финансирования для многих предприятий на всех рынках.

Очевидно, что всегда следует проявлять должную осмотрительность, прежде чем начинать какие-либо деловые отношения. Важно узнать, как давно работают факторинговые компании и где они находятся. Вы также можете запросить рекомендации у существующих клиентов и узнать, подавала ли компания какие-либо судебные иски или жалобы.Вы можете сделать это с помощью простого поиска в Google, через Better Business Bureau или в вашем региональном офисе. В таких вопросах важно также доверять своей интуиции. Если это кажется неправильным, вы, вероятно, не сможете завоевать доверие, и в этом нет особого смысла.

Что происходит с безнадежными счетами?

Некоторые факторинговые компании предоставят вам возможность выбора между факторинговыми соглашениями с регрессом и без права регресса для управления выставлением счетов.Оба варианта избавят вас от хлопот, связанных со сбором счетов. Это означает, что у вас будет больше времени для других занятий.

Факторинг с регрессом означает, что вы берете на себя ответственность за оплату счета. Если ваш клиент не выплатит свой долг, вы должны будете заплатить партнеру по факторингу. Факторинг без права регресса означает, что вы будете платить своему партнеру по факторингу немного более высокую комиссию. Однако вы также снизите риски для своего бизнеса. Факторинговая компания будет полностью отвечать за взыскание долга.Факторинг без права регресса чаще всего является лучшим вариантом для небольших компаний, которые не в состоянии оплатить неоплаченные счета.

Как факторинговая компания будет общаться с вашими клиентами?

Важно, чтобы выбранный вами факторинговый партнер имел четкий способ обработки счетов ваших клиентов и общения с ними. Они должны вызывать доверие.

Достойен ли доверия ваш клиент?

В мире бизнеса идеальные клиенты — это редкость, и даже лучшим иногда требуется время для оплаты счетов.Может даже случиться так, что они вообще не смогут произвести оплату. Это причина, по которой вам жизненно важно убедиться, что ваши потенциальные клиенты платежеспособны, прежде чем вступать с ними в контакт.

Некоторые факторинговые компании смогут проводить за вас рутинные проверки кредитоспособности, что отнимает много времени, усилий и денег.

Факторинг в Бельгии

BNP Paribas Fortis Factor

BNP Paribas Fortis Factor предлагает компаниям, работающим на рынке B2B, интегрированные решения, такие как последующее управление дебиторской задолженностью, защита от кредитных рисков, предоставление денежных средств против дебиторской задолженности и многое другое.

BNP Paribas Fortis Factor также является уполномоченным посредником в страховании кредитов.

Они предложат индивидуальный подход, который наилучшим образом соответствует потребностям вашего бизнеса. Помимо стандартных факторинговых услуг, они также предлагают решения для предприятий, желающих увеличить свой оборотный капитал или оптимизировать свой баланс.

У них также есть важная международная сеть. Как дочерняя компания BNP Paribas Fortis, BNP Paribas Fortis Factor является частью сети BNP Paribas Factoring, европейского лидера на рынке факторинга с точки зрения географического охвата, с присутствием в 15 странах Европы, Азии и Африки.

Они также являются членами Factors Chain International (FCI), что позволяет им предлагать глобальные факторинговые решения.

BNP Paribas Fortis Factor была основана в Бельгии с 1965 года и в настоящее время насчитывает 180 экспертов, которые предлагают решения для своих клиентов.

ING Commercial Finance

ING Commercial Finance предлагает один базовый пакет и два варианта.

Базовый пакет касается финансирования неоплаченных счетов. Это означает, что вы «продаете» неоплаченные счета ING Commercial Finance.После этого вы немедленно получите аванс в размере от 70% до 90% от суммы, которую клиент должен вам заплатить. Когда ING получит от клиента полную сумму, вы получите остаток средств. Существует определенный процент, который вам нужно будет заплатить за авансовые платежи, а также потенциальную компенсацию факторинга.

  • Вам немедленно заплатят за предоставленные услуги и продукты.
  • Счета-фактуры больше не будут отображаться на вашем собственном балансе, и вы сможете быстрее оплачивать своим поставщикам. Это приведет к улучшенному профилю рисков и лучшим коэффициентам для вашей компании.
  • Вы сами решаете, сколько будут профинансированы ваши неоплаченные счета.

Первый вариант ING — управление дебиторами. Это означает, что они позаботятся об администрировании, отслеживании и взыскании всей вашей дебиторской задолженности. ING также предоставляет инструмент CreditView, чтобы вы могли отслеживать все свои счета, будь то исходящие, входящие или неоплаченные. Это позволит вам в любой момент точно узнать, сколько у вас оборотных средств.

  • У вас будет больше оборотных средств, так как средний период оплаты для ваших клиентов станет намного короче.
  • У вас будет меньше неоплаченных счетов.
  • Вы сэкономите на персонале и административных расходах, потому что не будете выполнять всю работу самостоятельно.

Второй вариант ING заключается в том, что они принимают на себя риск неплатежа со стороны клиентов, полностью или по номиналу. Сначала они оценят риски того, что клиент может не заплатить.На основе этой оценки ING определит размер риска дефолта, который они готовы принять.

  • Вы будете защищены от неоплаченных счетов
  • Вы сами определяете, за каких клиентов ING возьмет на себя риск по умолчанию.

KBC Commercial Finance

KBC Commercial Finance (ComFin) может полностью или частично позаботиться о ваших должниках и неоплаченных счетах. С их веб-приложением ComFin вы можете сообщить им все подробности о любых открытых счетах, которые у вас могут быть.При необходимости они незамедлительно вышлют предоплату в размере до 85% от суммы неоплаченного счета.

После этого KBC свяжется с вашим клиентом, а это значит, что вам не придется тратить время на то, чтобы делать это самостоятельно. После того, как счет будет оплачен клиентом, KBC сразу же отправит вам оставшуюся сумму, указанную в счете.

Ведущие факторинговые компании по всему миру

Bibby Financial Services

Bibby Financial Services поддерживает малые и средние предприятия (МСП) с 1982 года и сегодня работает с более чем 12 000 компаний по всему миру.

Их материнская компания Bibby Line Group работает более 200 лет и имеет компании в области финансовых услуг, распределения, розничной торговли, судоходства, судоходства и строительства.

Они гордятся тем, что помогают предприятиям, как большим, так и малым, расти и процветать на внутреннем и международном рынках.

altLINE

altLINE — это подразделение компании Southern Bank Company, основанной в 1936 году. Она уже более 80 лет является авторитетным и надежным кредитором на территории Северо-Восточной Алабамы.

Работая на местном уровне с МСП, Южный банк понимает постоянную потребность в нетрадиционных коммерческих кредитных линиях. В ответ Южный банк создал altLINE, платформу финансирования для коммерческих клиентов на основе дебиторской задолженности.

Работая в банке, застрахованном FDIC и регулируемом государством, altLINE предоставляет клиентам гибкость независимой финансовой компании с ценовыми преимуществами и услугами, которых люди ожидают от местного банка. altLINE сотрудничает с коммерческими банкирами, бухгалтерами, бизнес-консультантами и другими посредниками по всей стране, чтобы развернуть свои специализированные возможности кредитования везде, где это может быть необходимо.

Crédit Agricole Leasing and Factoring

Crédit Agricole Leasing & Factoring (CAL&F) — одно из дочерних предприятий Группы, специализирующееся на специализированном финансировании. Управляя непогашенными суммами в размере 22,9 млрд евро, в том числе 25% по всему миру, он является ведущим игроком в договорах лизинга, факторинга и финансирования возобновляемых источников энергии во Франции и в Европе.

CAL&F оказывает поддержку компаниям любого размера, как в их проектах по инвестициям в оборудование и недвижимость, так и в финансировании и управлении их дебиторской задолженностью.

Факторинг для участников CONNECTS

Факторинг — это быстрый и эффективный способ для МСП увеличить остаток денежных средств. Есть и другие способы облегчить себе жизнь, если у вас ограниченное количество сотрудников или ограниченное количество ресурсов.

Аутсорсинг и ближний шоринг — отличные способы делегировать задачи и конкретные бизнес-операции третьей стороне, чтобы вы могли сосредоточиться на своей основной деятельности.

Использование онлайн-платформы для бизнеса, такой как CONNECTS, также может помочь вам сэкономить время и силы.Там вы можете найти новые возможности, поставщиков, партнеров и клиентов по всему миру, на единой платформе, не выходя из собственного дома.

Каждый участник платформы также был оценен и утвержден местной торговой палатой, что позволяет вам вести бизнес, которому вы можете доверять.

Если эта статья показалась вам интересной, возможно, вам будет интересно прочитать нашу статью о том, как написать свой бизнес-план, и нашу статью о бизнес-моделях.

Вы предприниматель, желающий открывать и развивать новые возможности как на местном, так и на международном уровне? Присоединяйтесь к нашей платформе для установления деловых контактов и начните пользоваться бесплатной пробной версией.

Уже являетесь членом участвующей палаты? Присоединяйтесь к нашей платформе для установления деловых контактов бесплатно.

Хотите узнать больше о CONNECTS? Найдите нас на картах Google! Для получения дополнительной информации свяжитесь с нами или запросите демонстрацию.

Безопасность | Стеклянная дверь

Подождите, пока мы убедимся, что вы настоящий человек.Ваш контент появится в ближайшее время. Если вы продолжаете видеть это сообщение, напишите нам чтобы сообщить нам, что у вас проблемы.

Подвеска Veuillez Patient que nous vérifions que vous êtes une personne réelle. Votre contenu s’affichera bientôt. Si vous continuez à voir ce message, contactez-nous à l’adresse pour nous faire part du problème.

Bitte warten Sie, während wir überprüfen, dass Sie wirklich ein Mensch sind. Ihr Вдохните вирд в Kürze angezeigt.Венн Си weiterhin diese Meldung erhalten, informieren Sie uns darüber bitte по электронной почте и .

Даже geduld a.u.b. Terwijl, мы проверяем, что вы склонны. Uw content wordt binnenkort weergegeven. Als u dit bericht blijft zien, stuur dan een e-mail naar om ons te информирует о новых проблемах.

Espera mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, infórmanos del проблема enviando un correo electrónico a .

Espera mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido aparecerá en бреве. Si Continúas viendo este mensaje, envía un correo electrónico a para informarnos que tienes issues.

Aguarde enquanto confirmamos que Você é Uma Pessoa de Verdade. Сеу конеудо será exibido em breve. Caso continuerecebendo esta mensagem, envie um e-mail para para nos informar sobre o проблема.

Attendi mentre verifichiamo Che sei una persona reale.Il tuo contenuto verrà visualizzato a breve. Secontini a visualizzare questo messaggio, invia un’email all’indirizzo per informarci del проблема.

Пожалуйста, включите куки и перезагрузите страницу.

Это автоматический процесс. Ваш браузер в ближайшее время перенаправит вас на запрошенный контент.

Подождите до 5 секунд…

Перенаправление…

Заводское обозначение: CF-102 / 6c535964ae731669.

.

Похожие записи

Вам будет интересно

Факторинг схема с объяснением: Что такое факторинг: простое и подробное объяснение, схема

Факторинг оформить: Что такое факторинг и как оформить. Получаем оплату по договору благодаря факторингу

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко