Как правильно начислять зарплату: Как начисляется зарплата?

Содержание

Начисление зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

Анна Михайленко

Руководитель отдела 1С Scloud

Рассмотрим пошагово, как оформить начисление заработной платы в программе 1С Бухгалтерия редакция 3.0. Для этого выбираем в меню программы вкладку «Зарплата и кадры», далее раздел «Зарплата» и заходим в пункт «Начисление зарплаты». Нажимаем клавишу «Создать». Заполняем поля:

  • Месяц начисления – за какой месяц будет начислена зарплата;

  • Дата – дата расчета за указанный месяц;

  • Подразделение – меняется по необходимости.

Далее нажимаем клавишу «Заполнить». Программа выведет список всех сотрудников по выбранному подразделению.  

Обратим внимание на графу «Начисление». Указано, что начисление зарплаты по окладу. Этот вид указывается в карточке сотрудника при приеме на работу. Проверим настройки. Вернемся в меню на вкладку «Зарплата и кадры», раздел «Кадровый учет», пункт «Приемы на работу» и зайдем в карточку сотрудника, где и выбран вид начисления «По окладу». Двойным нажатием на надпись заходим в настройки. Здесь есть пункт «Отражение в бухгалтерском учете», если он не заполнен, то создаем новый «Способ учета зарплаты».

  

Прописываем наименование «Оклад (20 счет)», в скобках обозначаем номер счета. Это нужно для того, чтобы программа понимала на какой счет и по какой статье затрат производилось начисление данной заработной платы. Указываем статью затрат «Оплата труда». Нажимаем «Записать и закрыть». В поле «Отражение в бухгалтерском учете» отобразился веденный счет. Нажимаем еще раз «Записать и закрыть» и возвращаемся к начислению зарплаты. В документе будут отображаться фамилии сотрудников, наименование подразделения, вид начисления, размер заработной платы, количество отработанных дней и часов. Если в организации предусмотрены какие-либо удержания у сотрудников, то они будут автоматически добавлены во вкладке «Удержания». Заполнение можно произвести также и вручную, через клавишу «Добавить»:

Следующая вкладка «НДФЛ». Здесь автоматически рассчитаны начисления на доходы физического лица. При необходимости их можно скорректировать, если отметить флагом «Корректировать НДФЛ». В поле справа можно просмотреть все вычеты у сотрудника или добавить новые. Для этого нужно выбрать код вычета и указать сумму:

  

В следующей вкладке «Взносы», которая также заполнится автоматически, можно увидеть все начисления, которые произведутся за сотрудника. При необходимости, их можно изменить, установив флажок возле пункта «Корректировать взносы».

Теперь данные о начислении, удержании и вычетах отображаются в соответствующих полях. При нажатии на знак вопроса, программа расшифрует, за что и куда перечислится указанная сумма:

Проведем документ и посмотрим проводки. Отражается одна проводка по начислению, одна проводка по НДФЛ и четыре проводки по начисленным взносам:

Для контроля можно просмотреть регистр накопления во вкладке «Взаиморасчеты с сотрудником». Здесь отображается сумма начисления и сумма удержания:

Также можно проверить заполнение последующих вкладок. Начисление зарплаты произведено. Теперь нужно ее выплатить через кассу. Переходим на вкладку меню «Зарплата и кадры», журнал «Ведомости в кассу». Если ранее сотруднику выплачивался аванс, то запись о нем будет отражена здесь. Создадим выплату зарплаты через клавишу «Создать». Открывается документ «Ведомость на выплату зарплаты через кассу». Заполняем:

  • Месяц выплаты;

  • Подразделение;

  • Выплачивать – выбираем из выпадающего окошка «Зарплата за месяц»;

  • Округление – без округления.

Далее нажимаем клавишу «Заполнить». Возле фамилии сотрудника будет стоять остаточная сумма, которую необходимо ему выплатить. Программа высчитывает все самостоятельно на основании введенного ранее документа на аванс и созданного документа «Начисление зарплаты»:

Проведем и посмотрим проводки. Можно увидеть, что бухгалтерскому учету никаких проводок нет. Есть только пункты «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате»:

Осталось только выплатить денежные средства сотруднику. Через клавишу «Создать на основании» выбираем «Выдача наличных». Здесь заполнять ничего не нужно, только проверить и провести. Если посмотреть проводки, то будет отображаться одна проводка на выдачу зарплаты:


НБРБ. Единый портал финансовой грамотности

В соответствии с Трудовым кодексом Республики Беларусь, зарплата – это вознаграждение за труд, которое наниматель должен выплатить работнику. При этом размер заработной платы зависит от сложности работы, ее количества и качества, условий труда, квалификации работника и фактически отработанного времени. Все, что касается зарплаты, прописывается в трудовом договоре или контракте. 

Виды зарплат

Есть два основных метода расчета заработной платы. В первом во внимание принимается фактически отработанное время – то есть начисляется повременная заработная плата. Во втором в расчет принимается произведенный работником продукт – так начисляется сдельная заработная плата.

Сдельная заработная плата

Сдельная зарплата зависит от количества продукции, произведенной работником, в соответствии с установленными расценками. Существует несколько видов сдельной оплаты труда:

  • Прямая сдельная система оплаты труда. Она начисляется по заранее установленным расценкам за каждую единицу произведенной продукции с требуемым качеством без изменения этих расценок по тем или иным обстоятельствам.
  • Сдельно-премиальная система оплаты труда. При таком подходе работник премируется за перевыполнение планов и достижение высоких показателей труда. Работал много и эффективно – получил премию.
  • Косвенная сдельная система оплаты труда. По такой системе часто оплачивается труд рабочих, которые не принимают участия непосредственно в производстве, но от их деятельности зависит увеличение объема продукции. Например, это могут быть ремонтники на заводе.
  • Сдельно-прогрессивная система оплаты труда. Здесь расценки на продукцию, изготовленную сверх нормы, устанавливаются в повышенном размере. Чем больше произвел – тем больше будет тариф за каждую единицу продукции.
  • Сдельно-регрессивная система оплаты труда. Здесь, наоборот – расценки на продукцию, изготовленную сверх нормы, устанавливаются в пониженном размере. Такая система применяется редко и только там, где перепроизводство несет для предприятия серьезные финансовые риски.
  • Аккордная система оплаты труда. При таком подходе оплата производится только за полностью законченную работу, он часто применяется в сфере строительных, монтажных, ремонтных работ.

Повременная заработная плата

Как правило, повременная форма оплаты труда применяется там, где нецелесообразно устанавливать нормы выработки. Например, для специалистов или менеджеров. При этом различают:

  • Помесячную оплату. Здесь устанавливается твердый месячный оклад, а при расчете зарплаты во внимание принимается число рабочих дней, предусмотренных рабочим графиком в текущем месяце, и число фактически отработанных дней.
  • Поденную оплату. Здесь все просто – есть дневная тарифная ставка, которая при расчете умножается на количество фактически отработанных дней.  
  • Почасовую оплату. Здесь при расчете учитывается часовая тарифная ставка и количество фактически отработанных часов.  

Пошаговый алгоритм расчета заработной платы

Процесс расчета зарплаты условно можно разделить на три важных шага.

Шаг первый – начисление заработной платы. На этом этапе, исходя из того, какая система оплаты труда применяется для работника, бухгалтер рассчитывает его начисленную заработную плату. Например, если используется прямая сдельная система оплаты труда – учитывается количество произведенной продукции, если сдельно-премиальная – дополнительно начисляется премия, для работников с повременной системой оплаты труда во внимание принимается фактически отработанное время. Если вы работаете в бюджетной организации, будет использоваться Единая тарифная сетка (ЕТС), если в частной – нанимать имеет право сам устанавливать тарифы. Все эти условия будут прописаны в вашем трудовом договоре или контракте.

Шаг второй – расчет удержаний и вычетов из заработной платы. Все возможные удержания строго регулируются законом. Так, есть обязательные удержания – например, подоходный налог (13% от начисленной зарплаты), пенсионные взносы (1%), если вы состоите в профсоюзе – то еще 1% удержат в виде профсоюзного взноса. Также к обязательным удержаниям относят штрафы, алименты и пр. Помните, что многие граждане имеют право на налоговые вычеты, которые уменьшают налоговую базу и ведут к снижению удержаний из заработной платы. Если у вас есть право на такие вычеты – нужно заранее предоставить в бухгалтерию необходимые подтверждающие документы. Кроме того, существуют необязательные удержания. Например, если ранее вам начислили излишнюю зарплату или излишние командировочные расходы, наниматель имеет право вычесть эти излишки из будущих зарплат.

Шаг третий – расчет заработной платы к выдаче. Для этого из начисленной заработной платы вычитаются все необходимые удержания. В итоге получается зарплата «на руки», которую и получает работник.

В заключение отметим, что государство разработало систему гарантий оплаты труда работников. Так, например, установлена величина минимальной заработной платы, платить ниже которой никто не имеет права. Существуют тарифные ставки ЕТС для работников бюджетной сферы, республиканские тарифы оплаты труда для конкретных профессионально-квалификационных групп работников. Государство предпринимает меры по поддержанию уровня заработных плат и их индексации, осуществляет надзор за своевременностью выплат. Права работников в Беларуси надежно защищены Трудовым кодексом.

 

Как правильно начислять зарплату в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0)

Как правильно начислять зарплату в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0)2017-04-20T10:46:11+00:00

О том как правильно начислить заработную плату в новой редакции бухгалтерии расскажу подробно в этой статье.

Из основных отличий от двойки — для 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0) больше не нужно проводить документ Начисление налогов с ФОТ. В новой редакции его функции также ложатся на документ начисление зарплаты.

Другие полезные статьи из этого же раздела:

Итак, приступим к начислению заработной платы.

1. Для этого перейдите в раздел «Зарплата и кадры» и выберите пункт «Все начисления» ( у вас другое меню? ):

У вас отсутствует раздел «Зарплата и кадры»? В этом случае зайдите в вашу организацию (раздел «Главное»-«Организации») и поставьте там галку «Используется труд наёмных работников»:

Далее нажмите кнопку «Записать» и раздел «Зарплата и кадры» появится.

2. В журнале начислений зарплаты нажмите кнопку «Создать»->»Начисление зарплаты».

3. В открывшейся форме нового документа Начисление зарплаты:

  • Укажите месяц начисления.
  • Укажите  подразделение.
  • Нажмите кнопку «Заполнить».

4. Список заполнился сотрудниками, перейдите на закладку «Начисления». Здесь выберите нужный вид начисления. По умолчанию расходы по заработной плате в 1С:Бухгалтерия 8.3 относятся на 26 счет. Если вам именно это и нужно — ничего не меняйте. Но если требуется отнести расходы по заработной плате на другой счет — нужно создать новое начисление (стрелка вниз, показать все).

5.  В открывшемся списке начислений нажмите кнопку «Создать».

6. В форме нового начисления заполните необходимые поля и нажмите кнопку «показать все» в поле «Способ отражения».

7. В журнале способов отражения зарплаты в бухгалтерском учете нажмите кнопку «Создать».

8. Заполните новый способ отражения так как указано на рисунке. В данном случае расходы будут относится на 20 счет. Нажмите «Записать и закрыть».

9. Выберите созданный вид отражения и нажмите кнопку «Выбрать».

10. Способ отражения подставился в наше начисление. Нажмите «Записать и закрыть».

11. Выберите новый способ начисления и нажмите «Выбрать».

12. Выберите это начисление для всех сотрудников:

13. Обратите внимание, что в документе появилась закладка «Удержания». В ней мы смогли бы при надобности внести, например, удержание алиментов.

14. Закладка «НДФЛ» отражает начисленный налог на доходы. Обратите внимание, что на всех закладках есть возможность откорректировать расчет. Для этого служит галка «Корректировать …». Но пользоваться этой возможностью нужно только в крайнем случае, лучше добиваться того, чтобы программа сама автоматически считала правильно.

15. И, наконец, главная новинка! Закладка «Взносы». Теперь весь расчет страховых взносов доступен прямо из документа начисления зарплаты. Не нужно проводить никаких начислений налогов с ФОТ.

16. Осталось только нажать кнопку «Провести и закрыть». Готово! Зарплата начислена.

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

Услуги по расчету зарплаты, начисление зарплаты, отчеты по ЕСВ и НДФЛ

 

Аутсорсинг расчета заработной платы и кадрового делопроизводства

 

Кому и зачем нужны услуги по расчету зарплаты?

Из всего комплекса задач бухгалтерии, заработная плата – один из наиболее сложных участков. Объясняется это как многообразием задач и ситуаций, возникающих при расчетах с работниками компании, так и запутанностью законодательства Украины, регулирующего кадровые вопросы, оплату труда и налогообложение заработной платы и других выплат персоналу. Данная сфера регулируется сразу несколькими отраслями права (гражданское право, трудовое право, налоговое право) и содержит множество законодательных и подзаконных актов, которые часто изменяются.

Вопросы как правильно составить трудовой договор или рассчитать зарплату, как правильно составить отчет по ЕСВ или НДФЛ, актуальны для многих, поэтому к услугам аутсорсинга начисления заработной платы прибегают как крупные компании, так и малый бизнес.

 

Расчет зарплаты корпоративным клиентам

Компании с большим количеством персонала могут оптимизировать затраты на бухгалтерию путем передачи на аутсорсинг наиболее трудоемких операций, к которым относится начисление заработной платы. Эта услуга также может быть необходима компаниям, расположенным в регионах, где ощущается нехватка квалифицированных бухгалтерских кадров. Поскольку зарплата – сложный участок, требующий наличия специальных знаний сразу в нескольких отраслях законодательства, не всегда удается нанять на работу квалифицированного бухгалтера по зарплате. В таких случаях на помощь придут услуги расчета зарплаты от Первой Консалтинговой Компании.

 

Расчет зарплаты для малого бизнеса

Кадровое делопроизводство, начисление и учет заработной платы – задачи, которые неизбежно встают перед каждой компанией по мере роста и развития бизнеса. Как правило, появление у компании наемных работников совпадает по времени с увеличением объемов продаж и усложнением ее бизнеса в целом. Поэтому естественной реакцией собственников бизнеса, которые до этого могли самостоятельно справляться с задачей ведения учета, является желание нанять бухгалтера в одном лице, который будет решать все эти вопросы.

Однако правда состоит в том, что бухгалтеров-универсалов, способных успешно справляться с разными сферами учета, единицы. Бухгалтер по заработной плате – это отдельная специализация, и далеко каждый бухгалтер, даже опытный, обладает необходимыми компетенциями. Услуги бухгалтера, обладающего всеми необходимыми знаниями и навыками в области кадрового учета, трудового законодательства, законодательства об оплате труда, отпусков, социального обеспечения, налогообложения, будут стоить достаточно дорого, и не каждому молодому бизнесу они по карману.

Нужно отметить, что многие компании малого бизнеса, стремясь сэкономить как на учете зарплаты, так и на налогах (НДФЛ, ЕСВ), сознательно идут на нарушение трудового законодательства (например, не соблюдают законодательство об оплате труда, об отпусках, нарушают сроки выплаты заработной платы, принимают сотрудников на работу без оформления трудового договора).

Хотя такой подход может поначалу представляться не лишенным смысла с точки зрения экономии, по мере роста бизнеса и увеличения количества работников он может привести к возникновению значительных юридических рисков для компании, вплоть до потери бизнеса. Ведь в последние годы государство значительно ужесточило контроль за соблюдением трудового законодательства и минимальных гарантий оплаты труда, а размеры штрафов за нарушения выросли в десятки раз.

Да и сам подход, когда всем сотрудникам начисляется фиксированный оклад в размере минимальной зарплаты, перестает работать, как только у компании появляется необходимость внедрения индивидуальных систем оплаты труда и мотивации персонала.

Аутсорсинг кадрового учета и расчета заработной платы от Первой Консалтинговой Компании поможет вам:

  • Сэкономить на заработной плате бухгалтера и кадровика, поручив работу профессиональной бухгалтерской фирме;
  • Минимизировать риски, связанные с соблюдением законодательства;
  • Разработать и внедрить системы оплаты труда и мотивации, которые будут учитывать индивидуальные особенности вашего бизнеса.

Для большей эффективности вы можете объединить в одном договоре бухгалтерского обслуживания услуги по расчету зарплаты с ведением бухгалтерского учета для вашей компании. Узнайте больше, связавшись с нашим менеджером, или заказав обратный звонок.

 

Заказать обратный звонок >>
Стоимость услуг по расчету зарплаты >>
Заказать услуги по расчету зарплаты >>

Услуги расчета зарплаты и кадрового делопроизводства – как это работает

Какие услуги мы предоставляем

Первая Консалтинговая Компания предоставляет своим клиентам услуги по ведению кадрового делопроизводства и начислению зарплаты в рамках пакета услуг Заработная плата. В зависимости от выбранного вами тарифного плана, данный пакет может включать такие услуги:

  • Расчет аванса и заработной платы работникам клиента;
  • Расчет оплат за выполненные работы по договорам гражданско-правового характера;
  • Расчет отпускных, больничных, компенсационных выплат, алиментов, удержаний из заработной платы;
  • Расчет налогов на заработную плату (единый социальный взнос, налог на доходы физических лиц), составление отчетов по ЕСВ и НДФЛ, сдача отчетности по ЕСВ и НДФЛ;
  • Контроль правильности и своевременности выплаты зарплаты и уплаты налогов на зарплату;
  • Консультации по трудовому законодательству, заработной плате, оформлению кадровой документации;
  • Составление приказов по кадровым вопросам;
  • Составление табелей учета рабочего времени;
  • Составление должностных инструкций для работников клиента;
  • Разработка систем оплаты труда и премирования, разработка нормативов оплаты труда.

Вы можете заказать более дорогой тарифный план, включающий все перечисленные услуги, или уменьшить цену пакета, выбрав менее дорогой тарифный план, и заказывая дополнительные услуги по мере необходимости.

 

Узнать больше о пакете Заработная плата >>
Заказать обратный звонок >>
Заказать услуги по расчету зарплаты >>

 

Аутсорсинг расчета зарплаты – это надежно

Первая Консалтинговая Компания не только предоставляет своим клиентам услуги по начислению заработной платы, но и следит за соблюдением клиентами норм законодательства, регулирующего трудовые отношения, законодательных гарантий в оплате труда, правильностью организации кадрового делопроизводства и учета рабочего времени.

Наши специалисты обладают большим опытом в применении различных систем оплаты труда, знают нюансы налогового законодательства, которых так много в налогообложения зарплаты и других доходов физических лиц.

Вы можете быть уверены в точном соблюдении требований законодательства.

Наш договор об оказании бухгалтерских услуг предусматривает финансовую ответственность в случае применения контролирующими органами финансовых санкций по вине сотрудников Первой Консалтинговой Компании.

 

Мы работаем с клиентами на всей территории Украины

Если в вашем регионе ощущается нехватка квалифицированных бухгалтерских кадров, аутсорсинг расчета зарплаты от Первой Консалтинговой Компании поможет вам решить эту проблему.

Наши бухгалтеры по зарплате оказывают услуги клиентам в Киеве, Днепре, Запорожье, Львове, Одессе, Харькове и других больших и малых городах в Украине.

Мы используем современные технические решения, предоставляющие нашим клиентам круглосуточный доступ к данным учета и отчетности через сеть Интернет. За счет использования электронного документооборота мы добиваемся эффективной коммуникации с нашими клиентами и снижения непродуктивных потерь времени. Свяжитесь с нашим менеджером или закажите обратный звонок, чтобы узнать больше.

 

Заказать обратный звонок >>
Ознакомиться с ценами на бухгалтерские услуги >>
Заказать услуги по расчету зарплаты >>
Узнать больше о бухгалтерских услугах >>

 

Комплексное бухгалтерское обслуживание

 

Как начислять зарплату в 1С Бухгалтерия 8.3?

 

В программе 1С Бухгалтерия 8.3 предусмотрен функционал, чтобы начислять зарплату. При выполнении данной функции нужно заполнить предварительные настройки. Они доступны в нескольких местах:

 

  • Вкладка «Администрирование» — раздел «Настройки программы» — вкладка «Параметры учета». Здесь перейдите по ссылке «Настройки зарплаты».
  • Вкладка «Зарплата и кадры» — раздел «Справочники и настройки» — вкладка «Настройки зарплаты»

 

Содержание:

 

1. Настройки учета

     1.1. Зарплата

     1.2. Резервы отпусков

     1.3. Территориальные условия

     1.4. Расчет заработной платы, отражение в учете и настройка классификаторов

2. Начисление и выплата аванса

     2.1. Через кассу

     2.2. Через банк

3. Начисление зарплаты

4. Зарплатный проект 

5. Видео-инструкция «Как начислять зарплату в 1С Бухгалтерия 8.3?»

 

1. Настройки учета

 

Первоначально необходимо указать в какой программе будет вестись учет расчетов по заработной плате: в этой программе или во внешней среде. Для ведения учета по з/п в ПО 1С Бухгалтерия нужно выбрать вариант «в этой программе». В дальнейшем вся работа будет рассматриваться при ведении учета именно в 1С Бухгалтерии 3.0. Если работа осуществляется в другой сторонней программе, например 1С ЗУП, то выбирайте вариант учета «во внешней программе». При выборе такой настройки часть функционала становится недоступным.

 

 

Основные настройки, которые нужны для ведения учета зарплаты, доступны по ссылке «Порядок учета зарплаты». Если перейти по ней, то можно увидеть одну строку с предварительными настройками.

 

 

Если щелкнуть по данной строке, то открывается форма, которая состоит из трех вкладок. Рассмотрим их более подробно и разберемся в необходимых для занесения данных.

 

1.1. Зарплата

  • «Производственный календарь». Во-первых, указывается плановый график работы на год. По умолчанию используется производственный календарь для Российской Федерации.

 

  • «Способ отражения в бухгалтерском учете». В первой вкладке указываются данные по отражению заработной платы в бухучете. Имеется ввиду, на какой счет затрат и по какой статье затрат должны отражаться данные по отражению зарплаты. В том случае, если зарплата всей организации учитывается одним способом – например, для торговой организации все затраты отправляются на 44 счет то можно указать способ учета по умолчанию и выбираем счет, статью затрат и статью затрат по деятельности ЕНВД, если такая деятельность осуществляется. Затем нужно нажать «Записать и закрыть». Если в организации заработная плата сотрудников отражается по-разному – например, есть производство и з/п сотрудников подразделения отражается на 20 счете, и есть административный персонал, заработная плата которого учитывается на счете 26. В таком случае, вы можете выбрать способ отражения начислений по умолчанию и лучше это сделать для способа, которым отражается з/п большинства работников. Кроме того, настраивается функционал для каждого сотрудника или же для начисления в целом. Если способ для пользователя не указан, то его з/п будет отражаться способом, заданным в настройках з/п.

 

  • «Действует с…» — указывается дата начала действия учета. По ссылке «История» доступна информация по предыдущим изменениям способа ведения учета.

 

 

  • Необходимо обязательно отразить даты выплаты з/п и аванса в поле «зарплата выплачивается» и «аванс выплачивается»

 

 

  • «Размер аванса» — необходимо выбрать устанавливается ли общее значение размера аванса и вариант начисления (процентом от оклада или фиксированной суммой) для всех сотрудников либо индивидуально каждому сотруднику. По умолчанию установлен первый вариант. Если выбрать второй вариант – для каждого сотрудника отдельно то можно указать размер аванса в документе «Прием на работу».

 

  • «Выплата больничных» — требуется указать, участвует ли наша компания в пилотном проекте ФСС. То есть, если мы находимся в субъекте РФ, который вступил в пилотный проект ФСС, то нужно заполнить дату передачи выплаты пособий в ФСС.

 

1.2 Резервы отпусков

Если резервы отпусков формируются на предприятии, то нужно поставить соответствующую галочку «Формировать резерв отпусков» и заполнить поля:

 

  • «Предельная сумма отчислений в год»
  • «Ежемесячный процент отчисления в ФОТ»
  • «Действует с …»с возможностью посмотреть историю изменений.
  • «Продолжительность ежегодного отпуска работников в днях»
  • «Способ отражения в учете»

 

 

1.3 Территориальные условия

Переходим на третью вкладку. В том случае, если в вашей компании осуществляется выплата надбавок по северным надбавкам или районному коэффициенту, если вы находитесь в таком регионе, то обязательно нужно установить соответствующую галочку.  Как правило, районный коэффициент федеральный, и районный коэффициент применяется к пособиям, выплатам по больничным листам, поэтому такую настройку необходимо учитывать. Районный коэффициент указывается в формате 1,2, к примеру, где 2 означает надбавку 20%.

 

 

Если вернуться на вкладку «Зарплата», то можно увидеть внизу формы доступную ссылку «Настройка налогов и отчетов». Открывается окно общей настройки учетной политики для целей ведения налогового учета.

 

 

Но следует обратить внимание на 2 вкладки – «НДФЛ» и «Страховые взносы».

 

В первой вкладке указывается, каким образом применяются стандартные вычеты. Есть два варианта: «Нарастающим итогом в течение налогового периода» и «В пределах месячного дохода налогоплательщика».

 

 

Следует также обратить внимание на раздел «Страховые взносы», особенно если ваш тариф страховых взносов является особенным. Например, на предприятии применяется не основной тариф, а имеются какие-либо льготы, то нужно обязательно выбрать соответствующий тариф. Также нужно заполнить данную вкладку тем организациям, у которых ставка взносов от несчастных случаев отличается от 0,2%. Если у вас в компании есть дополнительные взносы, то их также нужно отразить в соответствующих полях.

 

 

После указанных действий можно считать, что настройка параметров общих настроек завершена. Однако обратите внимание на дальнейшие пункты.

 

1.4 Расчет зарплаты, отражение в учете и настройка классификаторов

Здесь самыми важной функцией является настройка «расчет з/п обособленных подразделений». Она предназначена для того, чтобы дать пользователям возможность формировать отчетность по НДФЛ по разным КПП и ОКТМО. Однако вести полноценный учет по таким подразделениям не получится в 1С Бухгалтерия 8.3, для этого используется версия КОРП. 

 

 

Также из этой формы можно перейти в окно всех начислений.  Здесь можно увидеть полный перечень всех отчислений, которые применяются в организации.  При необходимости сюда можно добавить разовые начисления. Например, премии, расчеты при увольнении и другие.

 

 

Также есть полный перечень удержаний, который доступен по одноименной ссылке.

 

 

Следующий раздел – это «Отражение в учете». Здесь хранятся все способы ведения учета заработной платы. По умолчанию нужно указать способ отражения з/п в общих настройках. Также сюда можно добавить другие способы и назначать их индивидуально сотрудникам, либо устанавливать отдельный способ для каждого начисления.

 

Кроме того тут располагается важная настройка статей затрат по зарплате. Нужно заполнить статью затрат – «оплата труда» и «оплата труда ЕНВД», если такая деятельность ведется, а в другом столбце – соответствующую статью затрат для страховых взносов.

 

Раздел «Классификаторы» предназначен для заполнения параметров расчета страховых взносов, уплачиваемых в ПФР, ФСС, ФОМС, такие, как, страховые скидки к доходам, то есть необлагаемые суммы. 

 

Также доступны виды доходов и вычетов, используемые при начислении НДФЛ. Здесь доступны примеры вычетов, их виды с расшифровкой и виды доходов НДФЛ.

 

2. Начисление и выплата аванса

 

Каждый работодатель обязан выплачивать аванс своему сотруднику во избежание штрафов и санкций со стороны государства. Аванс должен выплачиваться сотруднику, не реже чем каждые полмесяца.

 

Как уже рассматривалось выше в предварительных настройках (Зарплата и кадры Настройки зарплаты Порядок учета зарплаты), можно установить следующие параметры:

 

  • Способ начисления – фиксированной суммой или процентом от оклада
  • Размер аванса

 

Существует два способа выплаты аванса: из кассы предприятия или с помощью банковских операций. Рассмотрим более подробно оба варианта.

 

2.1 Через кассу

Для выплаты через кассу оформляется документ «Ведомости в кассу» («Зарплата и кадры» – раздел «Зарплата»). Открывается журнал уже созданных документов. Для оформления нового требуется нажать «Создать».

 

 

В новом документе нужно заполнить следующие данные:

 

  • Месяц – время, за которое нужно выплатить аванс
  • Вид выплаты – зарплата или аванс
  • Организация
  • Подразделение

 

После этого нужно нажать «Заполнить». Выйдут данные для выплаты аванса по всем сотрудникам. Табличную часть документа возможно скорректировать. Также можно изменить вручную размер выплачиваемой суммы.

 

 

По кнопке «Печать» есть возможность распечатать «Расчетно-платежную ведомость» или «Платежную ведомость».

 

После оформления документа «Ведомость в кассу» нужно создать сами кассовые документы. Их можно сформировать вручную в соответствующем разделе или из оформленной ведомости по кнопке «Создать на основании» — «Выдача наличных». В оформляемом документе проверить правильность заполненных реквизитов, изменить статью расходов при необходимости, и можно указать реквизиты печати, которые будут отображаться в расходном кассовом ордере.

 

 

После проведения документа по кнопке «ДтКт» можно посмотреть выполненные проводки. В них программа подтянула данные по работнику и сделала проводку, списав с 50 счета.

 

 

Из документа «Выдача наличных» нужно распечатать расходный кассовый ордер и выдать деньги сотруднику.

 

2.2 Через банк

Выплата аванса через банк может осуществляться как с помощью зарплатного проекта, так и без него. В данном случае рассмотрим пример без зарплатного проекта. В такой ситуации сотрудник должен самостоятельно открыть счет в банке и уведомить работодателя об этом, сообщив реквизиты банковской карточки. Эти данные нужно занести в карточку работника на вкладке «Банковские счета».

 

Операция по выдаче аванса сотруднику через банк оформляется документом «Ведомость в банк» («Зарплата и кадры» — «Зарплата»). Данный документ фиксирует факт выдачи аванса работнику.

 

 

В новом документе нужно заполнить такие данные, как:

 

  • Вид выплаты – зарплата или аванс
  • Месяц для начисления аванса
  • Организация и подразделение сотрудника

 

Далее по кнопке «Заполнить» заполняется табличная часть документа, которую при необходимости можно скорректировать.

 

 

По двойному клику на поле «К выплате» можно посмотреть детальную расшифровку по выплате денежной суммы сотруднику. После проверки всех данных документа, его нужно провести. Ели документ не оплачен, то внизу табличной части активна кнопка «Оплатить ведомость».

 

После оформления «ведомости в банк» требуется оформить документ «Платежное поручение на выплату зарплаты».  Документ можно создать вручную или по кнопке «Создать на основании». Также удобно использовать специальную обработку «Платежное поручение на каждого работника».

 

В форме платежного поручения выводятся данные, которые уже заполнены по документы ведомости в банк, кроме таких данных, как:

 

  • Дата платежного поручения
  • Счет для перечисления зарплаты

 

 

При использовании служебной обработки для создания платежных поручений по всем сотрудникам автоматически сформируется список документ индивидуально для каждого работника по кнопке «Создать документы».

 

После оформления платежных поручений требуется создать последний документ для завершения операции по выплате аванса – «Списание с расчетного счета». Этот документ создается уже непосредственно по факту получения выписки банка. Рекомендуется оформлять этот документ из «Ведомости в банк» по кнопке «Оплатить ведомость». Вместо данной кнопки появится ссылка на новый документ.

 

 

В «Списании с расчетного счета» указывается вид операции «перечисление заработной платы работнику», получатель выплаты и ее сумма и другие реквизиты.

 

 

Для удобной работы пользователей фирма 1С разработала специальный сервис DirectBank, с помощью которого можно отправлять документы в банк и получать из него ответы за несколько кликов. Большое достоинство данного сервиса в том, что он позволяет исключить из обмена с банком промежуточные файлы, что существенно повышает уровень безопасности организации.

 

3. Начисление зарплаты

 

Данная операция оформляется во вкладке «Зарплата и кадры» — раздел «Зарплата» — «Все начисления». Открывается список уже оформленных документов разных видов начислений.

 

Для оформления нового документа нужно нажать кнопку «Создать» — «Начисление зарплаты». В форме создания нового документа указывается:

 

  • Зарплата за… – месяц начисления з/п
  • Дата начисления
  • Организация трудоустройства сотрудника
  • Подразделение – заполняется, если сотрудник относится к определенному подразделению.

 

После этого нажать кнопку «Заполнить» для автоматического заполнения документа. После этого в таблице документа будут заполнены суммы начислений, исчисленного НДФЛ и страховые взносы по сотрудникам.

 

 

Следует обратить внимание на функционал, доступный по кнопкам «Начислить» и «Удержать».

 

Они позволяют начислить и удержать дополнительно все выплаты сотрудникам любое начисление или удержание, созданное ранее.

 

Для начисления з/п определенным сотрудникам нужно воспользоваться кнопками «Добавить» и «Подбор».

 

Рассмотрим подробнее поля документа. В столбце «Начислено» указываются все рассчитанные начисления сотрудника. Если щелкнуть по столбцу несколько раз, то откроется форма, в которой отражается подразделение сотрудника, начисления, виды начислений, количество отработанного рабочего времени по производственному календарю, сумма вычета при необходимости.

 

По ссылке «Подробнее» открывается предварительный расчетный листок сотрудника. После проведения документа «Начисление зарплаты» по расчетному листу данные станут фактическими.

 

 

По кнопке «Удержать» возможно заполнить вручную удержания по сотрудникам.  В новом окне нужно указать наименование удержания, его сумму и получателя.

 

 

Кроме того в документе «Начисление зарплаты» есть информация по НДФЛ. При двойном клике на данный столбец открывается окно с данными НДФЛ, которые рассчитаны методом нарастающих итогов по видам дохода. Указаны суммы вычетов, которые были предоставлены сотруднику.

 

 

Также на форме есть галочка «Корректировать расчет», которая устанавливается при необходимости внесения изменений, в значение исчисленного НДФЛ.

 

Внизу формы доступна ссылка «Регистр налогового учета по НДФЛ », где можно посмотреть все данные налогового учета на доходы физ. лиц по каждому сотруднику за период.

 

 

В столбце «взносы» выводятся данные, которые были рассчитаны программой по страховым взносам. При двойном клике на указанный столбец выходит окно, где можно увидеть страховые взносы по каждому сотруднику. Также в новой форме доступна ссылка «Карточка учета по страховым взносам», где выходит печатная форма по указанным данным.

 

После заполнения всей информации по зарплате, взносам и удержаниям документ «Начисление зарплаты» нужно провести. После проведения документа формируются проводки, которые можно посмотреть по кнопке «ДтКт» и начисление зарплаты проходит по 70 счету.

 

Начисление зарплаты возможно сделать несколькими способами:

 

  • По окладу, пропорционально отработанным дням
  • По окладу, пропорционально отработанным часам

 

Рассмотрим первый случай, когда зарплата зависит от количества рабочих дней. В такой ситуации сначала нужно настроить вид начисления Оплата по окладу (раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – раздел Расчет зарплаты – ссылка Начисления). После этого, указанный вид начисления нужно установить в документе «Прием на работу».

 

 

Далее оформляется документ «Начисление зарплаты», в котором уже указывается вид начисления «оплата по окладу».

 

Формула для расчета зарплаты сотрудника выглядит следующим образом:

 

Итоговая з/п = Месячная тарифная ставка/ Норма времени за месяц в днях * Время в днях

 

Во втором случае, когда з/п рассчитывается пропорционально отработанным часам, нужно настроить вид начисления Оплата по часам (раздел Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – раздел Расчет зарплаты – ссылка Начисления).

 

Этот вид начисления, как и в предыдущем примере, указывается в документе «Прием на работу». Окончательный расчет з/п происходит в документе «Начисление зарплаты» по следующей формуле:

 

Итоговая з/п = Размер месячной тарифной ставки или оклада/ Норма времени за месяц в часах * Отработанное время в часах

 

После оформления документов по начислению заработной платы сотрудникам требуется оформить документы по выдаче денежных средств. Аналогично выплатам аванса, з/п можно выдать несколькими способами – через кассу предприятия или на банковские карточки сотрудников. При этом перечень документов для каждого способа выплаты остается таким же, как и для аванса.

 

4. Зарплатный проект

 

В программе 1С Бухгалтерия 3.0 реализован функционал начисления з/п с помощью зарплатного проекта. Под этим термином подразумевается услуга, оказываемая банком по перечислению заработной платы сотрудникам в безналичной форме на их лицевые счета, которые открыты в этом банке. Удобство данной услуги заключается в том, что не нужно создавать на каждого сотрудника отдельное платежное поручение, а можно сделать выгрузку ведомости на выплату заработной платы и загрузить ее в Клиент-Банк и отправить данные непосредственно в сам банк. При наличии на предприятии большого количества работников, то данный функционал существенно экономит время бухгалтера.

 

В первую очередь, нужно обратиться в банк, с которым сотрудничает организация, и заключить договор на зарплатный проект. После этого можно перейти к этапу настройки программы.

 

Для этого во вкладке «Зарплата и кадры» в разделе «Справочники и настройки» выбрать «Зарплатные проекты». Открывается журнал проектов, при создании нового нажимаем кнопку «Создать».

 

На форме создания проекта указываем информацию:

 

  • Организацию
  • Банк обслуживания
  • Проставляем флаг «обмен электронными документами»
  • Номер и дату договора зарплатного проекта
  • Валюту
  • Отделение обслуживания
  • Расчетный счет

 

Систему расчета по банковским картам

 

 

Далее переходим в справочник сотрудников («Зарплата и кадры» — раздел «Кадры»). В каждой карточке сотрудников в поле «выплата зарплаты» установить значение «по зарплатному проекту».

 

 

Переходим по красной ссылке «Заполнить банковский счет». В новом окне требуется указать зарплатный проект и лицевой счет.

 

 

После данных операций можно перейти к созданию ведомости в банк. При создании выбрать вид документа «по зарплатному проекту». После проведения документа нажмите «Выгрузить файл». Далее нужно зайти в личный кабинет, выгрузить ведомость и отправить ее в банк. После того, как ведомость будет отправлена и деньги списаны, то в Клиент-Банк придет подтверждение на выплату. Его необходимо будет выгрузить и загрузить в 1С по кнопке «Подтверждение из банка» в ведомости в банк. После загрузки файла ссылка изменится на «Ведомость оплачена».

 

5. Видео-инструкция «Как начислять зарплату в 1С Бухгалтерия 8.3?»

 

 

Рекомендуем прочитать статью: «1С Облако — что это такое? Простыми словами»

 

Делай Свое Дело. Зарплата «грязными» и «чистыми» в чем разница

Маргарита Новосельцева — руководитель IT-направления бухгалтерского сервиса “Делай Свое Дело”. Налоговый консультант, эксперт в области бухгалтерского консалтинга с 13-летним опытом работы. Председатель по качеству и этике Ассоциации бухгалтерских фирм. Автор порталов probusiness.io, kv.by. Соавтор выпусков “Шпаргалки руководителя”.

Какие налоги платит компания и сотрудник при начислении заработной платы. Как правильно считается зарплата «чистыми» и «грязными». Не все знают четкие ответы на эти, казалось бы, простые вопросы.  

 

На мой взгляд, это связано с непониманием:

  1. Разницы в расчетах между начисленной заработной платой и заработной платой «чистыми», о которой зачастую договариваются наниматель и работник при приеме на работу.
  2. Того, как рассчитываются налоги по заработной плате.

Вот 3 самых распространенных вопроса о начислении заработной платы и простые ответы на них.

 

1. Какие налоги и сборы на ЗП надо оплачивать в Беларуси?

Для начала необходимо разобраться, какие налоги или сборы имеются у нас в стране и кто в теории их платит*:

* ставки по налогам и сборам, которые используются большинством плательщиков

 

2. Какую зарплату на самом деле компания платит сотруднику?

Рассмотрим на примере, во сколько предприятию обходится один сотрудник при начислении заработной платы в 400 у.е. (для примера взята условная цифра)

Итого общие затраты на одного сотрудника:

Заработная плата 400 у.е. + 138,4 у.е. налогов + 3,44 у.е. комиссия банка = 541,84 у.е.

Сотрудник получает на руки 344 у.е.: 400 — 52 (подоходный налог) — 4 (налог ФСЗН).

 

3. Как считать, если при приеме на работу оговаривается зарплата «чистыми»?

Теперь рассмотрим вторую ситуацию: когда наниматель договорился с работником на ЗП «чистыми» — в размере, к примеру, тех же 400 у.е. Т.е. сотрудник рассчитывает получить в конце месяца на руки именно 400 у.е.

В этом случае все налоги наниматель платит сверх оговоренной ЗП. Важно понимать сумму ЗП к начислению, так как от нее считаются налоги.

Сумма ЗП к начислению — это ЗП на руки + подоходный налог 13% + налог ФСЗН 1%

Если предположить, что ЗП к начислению = 100%, тогда ЗП на руки – 86% (100% – 13% – 1%).

Таким образом, мы получаем вот такую пропорцию:

400 (ЗП на руки) – 86%

Х (ЗП к начислению) –100%

Отсюда формула для расчета суммы ЗП к начислению по учету. В нашем случае: 400×100 / 86 = 465 у.е.

  

Таким образом, «сверху» на налоги и комиссии уходит 57,5% от заработной платы «чистыми».

Уважаемые бухгалтеры и собственники, обязательно учитывайте эту информацию, когда просчитываете бюджет или пишете бизнес-план.

 

Предлагаем сравнить затраты на одного сотрудника при выплате заработной платы «грязными» и «чистыми»:

 

 

Стоит подчеркнуть, что информация, конечно, упрощена — для большего понимания. Она не может быть «методичкой» для расчета заработной платы. Но вы вполне можете воспользоваться приведенными формулами и расчетами, подставив свои цифры.

 

Если вы руководитель или собственник бизнеса и читаете этот материал, похоже, что вам пора сменить бухгалтера на наш дружелюбный аутсорс 🙂 Узнайте стоимость обслуживания для вашей компании по запросу на почту или в telegram. 

 

Минтруд разъяснил порядок начисления зарплаты с 4 по 7 мая — РТ на русском

В Министерстве труда и соцзащиты России разъяснили порядок начисления зарплаты в период с 4 по 7 мая. Указом президента РФ эти дни объявлены нерабочими. В соответствии с рекомендациями ведомства, если сотрудник продолжает выполнять свои обязанности с 4 по 7 мая, то оплата производится в обычном, а не повышенном размере. Вместе с тем назначение нерабочих дней нельзя использовать как основание для снижения выплат. Министерство также порекомендовало организациям перевести деньги работникам заранее, если начисление зарплаты приходится на период нерабочих дней.

Оплата труда работников, которые продолжат выполнять свои обязанности в период с 4 по 7 мая, должна производиться в обычном, а не в повышенном размере. Об этом говорится в подготовленных Министерством труда и соцзащиты России рекомендациях, касающихся предстоящих нерабочих дней.

В ведомстве напомнили, что, в соответствии с указом президента, с 4 по 7 мая установлены нерабочие дни с сохранением за сотрудниками заработной платы. Это решение принято в целях предотвращения распространения коронавирусной инфекции COVID-19.

«Оплата труда работникам, обеспечивающим с 4 по 7 мая 2021 года функционирование указанных в п. 1 настоящих рекомендаций органов и организаций, производится в период нерабочих дней в обычном, а не повышенном размере», — заявили в ведомстве, добавив, что повышенная ставка может быть установлена работодателем самостоятельно.

При этом назначение нерабочих дней не является основанием для снижения заработной платы работникам. Сотрудникам следует выплатить зарплату в соответствии с трудовым договором в том же размере, как если бы они полностью отработали соответствующие дни, выполнив норму рабочего времени при повременной оплате или норму труда — при сдельной.

Отмечается, что для сотрудников, работа которых оплачивается сдельно, за указанный срок выплачивается вознаграждение, размер которого определяется работодателем.

Помимо прочего, норма рабочего времени в период с 4 по 7 мая не уменьшается, поскольку за работниками в полном размере сохраняется заработная плата. Если срок начисления зарплаты в организации совпадает с нерабочими днями, то Минтруд рекомендует выплатить её до начала этого периода.

Также по теме

С 1 по 10 мая включительно: Путин поддержал предложение сделать майские праздники «непрерывными»

Майские праздники в 2021 году продлятся с 1 по 10 мая включительно, сообщил пресс-секретарь президента России Дмитрий Песков. Ранее…

В министерстве добавили, что работники могут работать дистанционно, если их обязанности и организационно-технические условия работы это позволяют.

Напомним, что Владимир Путин 23 апреля подписал указ о нерабочих днях между майскими праздниками в 2021 году. Таким образом президент поддержал предложение главы Роспотребнадзора Анны Поповой.

Ранее она выступила с докладом по текущей эпидемиологической обстановке в стране. Попова отметила, что российская традиция празднования майских праздников за пределами городов положительно скажется на прерывании эпидпроцесса.

По словам главного санитарного врача, при сохранении рабочих дней между праздничными россияне вынуждены «обмениваться вирусной информацией с большим количеством людей», что представляет эпидемиологические риски.

По этой причине Попова предложила сделать майские праздничные дни «непрерывными». По её словам, это решение позволит увеличить срок пребывания граждан на свежем воздухе, а также поможет «гарантировать более стабильный эпидемиологический прогноз». Путин поддержал инициативу.

Впоследствии пресс-секретарь президента Дмитрий Песков уточнил, что в ситуации с продлением майских праздников в этом году речи о новом локдауне не идёт. Он добавил, что решение о нерабочих днях коснётся большей части чиновников.

В дальнейшем вице-премьер Татьяна Голикова заявила, что во время майских праздников ранее принятые ограничительные меры продолжат действовать на территории всех российских регионов. По её словам, «ничего нового здесь не появляется».

Вице-премьер России объяснила, что регионы могут снимать ограничения, исключительно исходя из распространения новой коронавирусной инфекции на территории данного субъекта.

Голикова рассказала, что для дополнительной организации работы в преддверии майских праздников региональным властям направили напоминание о необходимости придерживаться рекомендаций, ранее сформулированных Роспотребнадзором.

«Ничего здесь нового не появляется, это наши традиционные мероприятия, которые необходимо соблюдать», — сообщила вице-премьер.

На этом фоне Роспотребнадзор также выступил с рекомендациями гражданам относительно предстоящего отдыха на майские праздники. В ведомстве призвали россиян провести свободное время за городом или на даче, поскольку прогулки и общение в кругу семьи на открытом воздухе не несут значительного риска инфицирования.

Наряду с этим представители ведомства порекомендовали избегать больших скоплений людей, поскольку такая обстановка представляет опасность даже вне помещений. Многократное посещение гостей, напомнили в ведомстве, связано со значительным увеличением риска инфицирования.

Какой годовой доход? Как рассчитать свой доход


Даже если вы не уверены в том, сколько денег вы зарабатываете каждый год, вы можете определить свой годовой доход, используя простые вычисления. Вы можете включить в свой годовой доход различные виды дохода, и зная это, вы сможете точно определить свой годовой доход. В этой статье мы обсудим, что такое годовой доход, что он включает и как рассчитать годовую зарплату и доход с помощью простых расчетов.

Какой годовой доход?

Годовой доход — это общий доход, который вы зарабатываете за один год. В зависимости от данных, необходимых для определения вашего годового дохода, вы можете основывать свой доход на календарном или финансовом году. Календарный год — с 1 января по 31 декабря того же года. Федеральное правительство США определяет финансовый год как начинающийся 1 октября и заканчивающийся 30 сентября следующего года.

Физические лица и предприятия могут рассчитывать доход за календарный или финансовый год в зависимости от требований и обстоятельств организации, запрашивающей информацию о годовом доходе.Большинство расчетов годового дохода основывается на расчетах финансового года.

Связано: Заработная плата и почасовая оплата: в чем разница?

Валовая и чистая прибыль

При расчете годового дохода вас могут попросить указать как ваш валовой доход, так и чистую прибыль. Вот разница между валовой и чистой прибылью:

Валовой доход — это ваш годовой доход до вычета налогов и отчислений. Ваш валовой доход включает в себя доход, который вы получали в течение всего года до того, как вы заплатите налоги и вычитаете из этого дохода.Обычно вы указываете свой валовой доход для отчета о годовом доходе, если не указана информация о чистом доходе.

Чистая прибыль — это ваш годовой доход после уплаты налогов и отчислений. Чистый доход физического лица — это доход, доступный для покрытия расходов на проживание с учетом налогов, которые вы должны платить с валового дохода. Чистая прибыль бизнеса — это прибыль, которую получает компания после оплаты всех операционных расходов. Чистая прибыль компании также включает налоги и отчисления.

Подробнее: Валовая заработная плата по сравнению с чистой оплатой: определения и примеры

Что включает в себя годовой доход?

Годовой доход включает различные виды дохода. Кредиторы, кредитные компании или государственные учреждения могут потребовать расчет вашего годового дохода. Вот различные виды дохода, которые вы можете включить в свой годовой доход:

  • Заработная плата и доход от работы: Доход от работы включает вашу зарплату, выплачиваемую заработную плату, сверхурочную работу, чаевые и бонусы до вычетов.Весь доход, который вы получаете от работы в течение года, является частью вашего годового дохода.
  • Самозанятость и коммерческий доход: Самозанятость и коммерческий доход включают любой доход, который вы получаете от дохода от самозанятости и бизнеса, которым вы владеете. Доход от самозанятости может поступать от работы по контракту, комиссионных с продаж и денег, полученных от бизнеса отдельно от вашей работы с другим лицом или компанией.
  • Социальное обеспечение и пенсии: Ваш годовой доход включает все деньги, которые вы получаете от социального обеспечения и пенсий.Социальное обеспечение и пенсии предназначены для пенсионеров, инвалидов и семей пенсионеров, умерших или нетрудоспособных рабочих.
  • Социальная помощь и помощь инвалидам: Социальная помощь и помощь инвалидам включает в себя любые деньги, которые вы получаете от государства, которые обеспечивают удовлетворение основных человеческих потребностей. Ваш годовой доход включает любую государственную помощь.
  • Судебные алименты и алименты: Любые деньги, которые вы получаете в виде алиментов на супруга и детей, являются частью вашего годового дохода.Алименты или алименты должны быть назначены судом на три года, чтобы включить их в ваш годовой расчет дохода.
  • Полученные проценты и доход от инвестиций: Доход от продажи акций, собственности или других приносящих доход инвестиций включается в годовой доход. Ваш годовой доход также включает проценты, полученные со сберегательных счетов.
  • Прирост капитала до налогообложения: Прирост капитала — это любая денежная прибыль, полученная вами от продажи актива.Ваш годовой доход включает прибыль, которую вы получаете от продажи автомобиля, дома, запасов или продукта.
  • Доход от аренды: Ваш годовой доход может включать любой собранный доход от аренды недвижимости, которой вы владели не менее шести месяцев.

Связано: Как поделиться историей заработной платы

Как рассчитать годовой доход

Хотя некоторые части вашего годового дохода легко рассчитать простым сложением, другие доходы потребуют дополнительных вычислений.Если вы начинаете новую работу на полпути в течение года, вам еще предстоит проработать целый год на новой работе, и вы должны рассчитать свой годовой доход. Вот как рассчитать свой годовой доход.

  1. Составьте список всех источников дохода
  2. Рассчитайте весь годовой доход
  3. Рассчитайте весь ежемесячный доход
  4. Рассчитайте весь почасовой доход
  5. Рассчитайте весь почасовой доход
  6. Рассчитайте окончательный годовой доход

1.Составьте список всех источников дохода

Составьте список всех типов доходов из приведенного выше списка, от которых вы получаете доход. Обязательно укажите, сколько вы зарабатываете из каждого источника.

2. Расчет годового дохода

Вы можете сложить любой доход, по которому у вас есть история за полный год.

Например, если вы заработали 100 долларов за счет процентных выплат, 1000 долларов за счет прироста капитала и 12 000 долларов за счет алиментов, вы можете сложить эти цифры и получить в общей сложности 13 100 долларов.

3. Расчет ежемесячного дохода

Любой новый доход, который вы получаете ежемесячно, но еще не достиг полного годового дохода, требует простого расчета. Чтобы узнать примерный годовой доход, умножьте свой ежемесячный доход на 12, поскольку в году двенадцать месяцев.

Например, если вы зарабатываете 2000 долларов в месяц за счет дохода от аренды и 500 долларов в месяц за счет дохода от самозанятости, сложите их вместе, чтобы получить сумму 2500 долларов в месяц. Затем умножьте свои 2500 долларов в месяц на 12 месяцев, чтобы получить ориентировочный годовой доход в 30 000 долларов.

4. Расчет почасовой оплаты труда

Для дохода, который вы получаете от работы, начатой ​​менее месяца назад, вы можете использовать расчет, основанный на вашей почасовой заработной плате и рабочих часах в неделю. Во-первых, запишите свою почасовую заработную плату. Вы должны получить хотя бы один чек, чтобы определить вашу истинную почасовую оплату. Деньги, которые вы получаете от своей зарплаты, представляют собой ваш чистый доход. Запишите деньги, которые вы получаете с одной зарплаты.

В квитанции о заработной плате укажите, сколько часов вы проработали, чтобы получить эту сумму денег.Разделите свой платеж на количество отработанных часов за этот период. Это дает вам истинную почасовую заработную плату.

Например, вы зарабатываете 12 долларов в час до вычета налогов и работаете 40 часов в неделю. Вы получили зарплату за две недели работы на сумму 672 доллара и отработали 80 часов. Вы делите 672 доллара на 80 часов, чтобы определить, что ваша настоящая почасовая оплата после уплаты налогов составляет 8,40 доллара.

5. Расчет почасового дохода

Затем, используя почасовую заработную плату, вы можете определить свой годовой доход от работы.В зависимости от обстоятельств и требуемой информации вы будете использовать либо скорректированную почасовую заработную плату, либо почасовую заработную плату брутто. Вы можете использовать скорректированную почасовую заработную плату, когда вам нужно предъявить документ, подтверждающий получение денег на дом.

Однако вы можете использовать свою почасовую заработную плату брутто при предоставлении истории заработной платы будущему работодателю, поскольку это сумма денег, которую заплатил вам предыдущий работодатель. Скорректированная почасовая оплата дает лучшее представление о том, какие деньги вы забираете домой с каждой зарплаты.Умножьте свою почасовую заработную плату на количество рабочих часов в неделю. Затем умножьте это число на 52, чтобы получить пятьдесят две рабочие недели в году.

Например, вы зарабатываете 8,40 доллара в час и работаете 40 часов в неделю. Ваш расчет будет 8,40 доллара на 40 часов умножить на 52 недели, что в сумме составит 17 472 долларов годового дохода от занятости.

6. Расчет окончательного годового дохода

Последний шаг — это сложение ваших годовых, месячных и почасовых расчетов доходов вместе, чтобы получить ваш годовой доход.

Например, вы добавляете сумму своего годового дохода в 13 100 долларов к расчету ежемесячного дохода в 30 000 долларов и к расчету вашего почасового дохода в 17 472 доллара, что в сумме составляет 60 572 долларов годового валового дохода.

Как рассчитать зарплату как владелец бизнеса

К: betsy_wise

13 января 2021 г.

Читать за 9 минут

Как владелец бизнеса, вы можете не знать, платить ли в первую очередь себе, рассчитывать минимальную зарплату или брать случайные суммы из прибыли от бизнеса.Регулярное получение зарплаты стимулирует вас продолжать расти, независимо от того, находится ли ваша компания в стадии стартапа или работает уже несколько лет.

Кроме того, когда вы платите себе, сотрудники и инвесторы видят в вас преданного предпринимателя. Более того, IRS рассматривает ваш бизнес как законное предприятие, а не как хобби.

Даже если вы решите регулярно получать компенсацию, как вы определяете, какую сумму платить себе?

Прочитав этот пост, вы узнаете о нескольких методах, которые можно использовать для компенсации за хорошо выполненную работу, о том, что такое валовая заработная плата и о важности ее расчета.

Какая средняя зарплата владельца бизнеса?
Заработная плата владельца малого бизнеса в США колеблется от 29 462 до 160 606 долларов в год, согласно PayScale. Средняя зарплата владельца бизнеса составляет 59 000 долларов в год.

Как рассчитать зарплату — простые формулы
По какой формуле рассчитывается заработная плата?

Умножьте вашу почасовую зарплату на количество часов, которые вы работаете в неделю, чтобы рассчитать вашу недельную зарплату.Чтобы получить годовую зарплату, умножьте это число на 52, количество недель в году.

Еженедельная заработная плата = (Почасовая заработная плата) x (количество отработанных часов в неделю)

Годовая зарплата = (недельная зарплата) x 52

Как рассчитывается ежемесячная зарплата?

После того, как вы определите свой годовой валовой доход по приведенной выше формуле, разделите его на 12, чтобы найти вашу ежемесячную зарплату.

Месячная зарплата = (Годовая зарплата) / 12

Сколько я зарабатываю в час?

Для определения почасовой оплаты труда разделите годовую зарплату на 2 080 или количество рабочих часов в год.

Почасовая оплата = (Годовая заработная плата) / 2,080

Почему важно знать, как рассчитать зарплату?

Не существует универсальной формулы расчета заработной платы. Бизнесы различаются по типу, юридической структуре и другим определяющим факторам, которые влияют на размер заработной платы, которую владелец бизнеса платит за услуги и опыт.

Наряду с этими соображениями, когда владелец бизнеса знает, сколько стоит ведение бизнеса, можно легче спрогнозировать его / ее зарплату.

#DidYouKnow
Обычно зарплата владельца малого бизнеса увеличивается по мере роста бизнеса —

Как вы платите себе как владельцу бизнеса?

Есть несколько способов рассчитать себе справедливую зарплату:

1. Оплатите основное

Имея достаточно средств, чтобы получить средства, есть деньги на еду, счета и другие расходы на жизнь.

Создайте электронную таблицу и перечислите свои личные расходы, долги по кредитным картам и ссуды, которые вы выплачиваете в течение года.Общая сумма, разделенная на 12, и есть минимальная необходимая вам заработная плата.

Если ваши долги не слишком велики, вы можете использовать деньги со сберегательного счета для их погашения. Тогда вам не нужно будет выделять такую ​​большую заработную плату.

Таким же образом вы можете внимательно изучить накладные расходы вашего бизнеса. Возможно, вы сможете снизить затраты на рабочую силу, сократить производственные затраты и оптимизировать свою работу, чтобы сократить расходы.

Как только ваш бизнес станет безубыточным и останется стабильным в течение как минимум года, вы можете подумать о повышении зарплаты в зависимости от темпов роста вашего бизнеса.

Например, проследите, насколько увеличивается прибыль за квартал. Если произошло увеличение на 10%, а накладные расходы и доход остаются неизменными, умножьте свою текущую зарплату на 10% и платите новую сумму до тех пор, пока прибыль снова не вырастет.

2. Платите столько, сколько вы стоите

Это субъективное определение, основанное на том, что рынок несет для предпринимателя в вашей сфере деятельности.

Например, согласно отчету Small Business Trends за 2018 год, средняя зарплата владельца бизнеса составляет:

💵 60 000 в ресторанах

💵 62 449 $ для строительного бизнеса

💵 55 000 долл. США для розничных магазинов

Вы можете изучить статистику средней заработной платы владельцев малого бизнеса в Payscale, Salary.com, или заплатите себе последнюю заработную плату, которую вы заработали перед тем, как начать свой бизнес.

Какую бы зарплату вы ни выбрали, разделите полученное число на 12 и платите одинаковую сумму каждый месяц. Убедитесь, что сумма соответствует требованию IRS о том, что то, что вы платите себе, является разумной компенсацией за ведение торговли или бизнеса.

Чтобы заработная плата считалась разумной, сравните предложенную вами зарплату с заработной платой ваших сотрудников, вашими обязанностями и тем, что получают владельцы аналогичного бизнеса за ту же должность.

3.Оплата тиража собственника

Прежде чем подумать о выплате себе ничьей, убедитесь, что ваш денежный поток В первую очередь покрывает коммунальные услуги, аренду, заработную плату, расходные материалы, оборудование и другие расходы.

Вы не платите налоги за розыгрыш розыгрыша, так как он считается распределением дохода. Тем не менее, вы отчитываетесь о доходах и платите налоги с налогооблагаемой чистой коммерческой прибыли в конце отчетного года. По этой причине розыгрыши могут быть рискованными, если у вас нет достаточных средств для покрытия потенциальных будущих налогов на бизнес.

В зависимости от юридической структуры вашего бизнеса вам следует проконсультироваться с налоговым специалистом, прежде чем использовать розыгрыши в качестве средства получения дохода.

Более того, даже несмотря на отсутствие ограничений на количество розыгрышей, которые вы можете принять, вы должны производить последовательные платежи, чтобы иметь историю надежных методов бухгалтерского учета.

4. Выплату зарплаты и розыгрыш

Вы можете комбинировать заработную плату и получать выплаты, если прибыль от бизнеса оправдывает такой вид оплаты.Это работает для устоявшихся предприятий, которые получают прибыль каждый месяц и каждый год.

Как рассчитать заработную плату сотрудников?
Важно также знать, как рассчитать справедливую заработную плату для своих сотрудников. Каждая успешная компания полагается на команду талантливых, целеустремленных и мотивированных сотрудников. Таким образом, жизненно важно, чтобы вы могли привлечь и удержать квалифицированную команду, чтобы ваш бизнес оставался в хорошем состоянии. Вот статья, которая вам поможет.

Что такое валовая оплата?

Заработная плата брутто — это начальная сумма, выплачиваемая в качестве заработной платы (плюс применимая сверхурочная работа) до вычитания удержаний и удержаний.

Как валовая оплата различается между почасовой оплатой и окладом

Для почасовой оплаты ставка оплаты умножается на общее количество отработанных часов. Для сверхурочных часов существует другая ставка, которая прибавляется к сумме заработной платы брутто.

Годовая заработная плата делится поровну на определенное количество периодов оплаты в год, обычно 12 (ежемесячно) или 24 (каждые две недели).В некоторых случаях наемные работники, освобожденные от сверхурочной работы, должны получать оплату за сверхурочную работу, когда их недельная заработная плата падает ниже установленного минимума, установленного Министерством труда.

Ваша зарплата важная

Сохранение равновесия в бизнесе может показаться уравновешивающим действием, но вы можете ухудшить свое финансовое положение, если не получите зарплату для покрытия личных расходов на жизнь. Владелец бизнеса может лучше планировать свои деловые и личные расходы, получая зарплату на одинаковую сумму за каждый платежный период.

Более того, включение вашей зарплаты в ваши обычные деловые расходы доказывает кредитору, что вы знаете, как управлять своим бизнесом, если вам когда-либо понадобится подать заявку на ссуду.

Если вы путешествуете по неопределенному пути в качестве владельца бизнеса, мы рекомендуем вам подписаться на информационный бюллетень Camino Financial Newsletter и стать частью нашего растущего сообщества.

Информационный бюллетень — это один из способов укрепить наш девиз «Ни один бизнес не останется позади», предлагая бесплатные образовательные ресурсы, такие как еженедельные советы по управлению бизнесом, идеи и способы развития вашего бизнеса.Это наш способ работать вместе с вашим бизнесом, чтобы вы двигались вперед.

ДОБАВИТЬ_ТЕКСТ

Заработная плата брутто | БамбукHR

Заработная плата, которую работник получает до удержания налогов и удержаний, называется заработной платой брутто. Поскольку валовая заработная плата рассчитывается до вычетов, фактическая получаемая на руки заработная плата (также известная как «чистая заработная плата») работника может быть значительно меньше, чем его валовая заработная плата.

Важно понимать, что означает валовая заработная плата, поскольку налоги и отчисления основываются на процентном соотношении к валовой заработной плате работника.Для работодателей также важно знать, как правильно рассчитать сумму федеральных налогов и штата подоходного налога, социального обеспечения и Medicare , что важно для вашей компании, ваших сотрудников и IRS.

Если сотрудника удерживают не полностью, недостающая сумма должна быть выплачена в течение ближайших месяцев. Если удержание у сотрудника завышено, ваш сотрудник может запросить возмещение сразу или подождать, пока он не подаст налоговую декларацию за год.В любом случае ошибка потребует дополнительных документов и времени на исправление.

Если сотрудники заинтересованы в просмотре своей заработной платы брутто за год, они могут найти свою заработную плату брутто, а также любые удержания в квитанции о заработной плате . Заработная плата брутто обычно является наибольшим зарегистрированным числом в верхней части квитанции о заработной плате.

Чтобы найти заработную плату брутто на W2 , посмотрите в рамку 1. Эта сумма представляет собой общую сумму, которую заплатил вам ваш работодатель, включая зарплату, почасовую оплату, чаевые, комиссионные и бонусы.

Заработная плата, выплачиваемая работнику до вычета налогов и удержаний, является его заработной платой брутто. Чистая заработная плата (также называемая чистой заработной платой или чистой заработной платой ) — это заработная плата, которую работник получает в свою зарплату после уплаты налогов и отчислений, или заработную плату, которую он фактически получает домой в своей зарплате.

Чтобы рассчитать чистую заработную плату сотрудника, вы должны сначала рассчитать валовую заработную плату, а затем вычесть любые удержания из валовой заработной платы, чтобы получить чистую заработную плату работника (валовая заработная плата — удержания = чистая заработная плата). Это можно быстро вычислить с помощью калькулятора чистой заработной платы .

Заработная плата брутто включает всю заработную плату работника до налогообложения и других обязательных и дискреционных удержаний. вычета были произведены. Большая часть валовой заработной платы сотрудника обычно состоит из его базовой заработной платы, такой как оклад, почасовая оплата или чаевые (для работников, получающих чаевые).

Заработная плата брутто включает:

  • Заработная плата

  • Почасовая оплата

  • Сдельная оплата

  • Сверхурочные

  • Комиссионные

  • Чаевые

  • Чаевые

  • Чаевые

  • Отпускные

  • Оплата по болезни

Порядок расчета заработной платы брутто зависит от того, работает ли сотрудник полный или неполный рабочий день, а также от того, получает ли сотрудник оклад или почасово.Работодатели могут рассчитывать заработную плату брутто ежеквартально, ежемесячно, еженедельно или ежедневно — или за любой другой период времени, который они пожелают.

Расчет заработной платы брутто для сотрудников — довольно простой процесс. Ниже представлены различные сценарии расчета заработной платы брутто. Однако, вероятно, проще всего использовать калькулятор общей валовой заработной платы , поскольку он может быстро усложнить расчет множества различных типов заработной платы, которые могут возникнуть при любом сценарии.

Как рассчитать валовую заработную плату для почасовых работников

Для почасовых работников валовую заработную плату можно рассчитать, умножив количество отработанных часов на почасовую заработную плату работника.Например, сотрудник, который работает неполный рабочий день из расчета 25 часов в неделю и получает заработную плату в размере 12 долларов в час, будет иметь еженедельную заработную плату брутто в размере 300 долларов США (25×12 = 300). Работник с почасовой оплатой, работающий полный рабочий день, 40 часов в неделю с такой же почасовой оплатой будет получать брутто-зарплату в размере 480 долларов в неделю (40×12 = 480).

Если сотруднику начисляется оплата сверхурочной работы в течение недели, вы также должны рассчитать это как заработную плату брутто. В большинстве штатов США сверхурочная оплата рассчитывается как полтора, поэтому, если бы наш штатный сотрудник, указанный выше, работал 5 сверхурочных часов, их сверхурочная оплата была бы равна 90 долларам (5x (12×1.5)). Их общая сумма валовой заработной платы за неделю будет равна 570 долларов (480 + 90 = 570).

Однако есть штаты, в которых есть более уникальные расчеты сверхурочных. Убедитесь, что вы понимаете, как во всех штатах, где работают ваши почасовые рабочие, рассчитывается сверхурочная работа.

Как рассчитать валовую заработную плату наемных рабочих

Расчет валовой заработной платы наемных работников немного отличается, потому что вы начинаете с их годовой зарплаты. Если вы хотите определить месячную заработную плату брутто, вы просто разделите годовую зарплату сотрудника на 12.Например, если сотрудник зарабатывает 55 000 долларов в год, и вы хотите рассчитать ежемесячную брутто-зарплату, вы должны разделить общую зарплату на 12. Это равняется ежемесячной брутто-зарплате в размере примерно 4583 долларов.

Примеры брутто-заработной платы

Давайте рассмотрим на практике пример брутто-заработной платы:

Джеральд работает в больнице за 40 долларов в час, работает 40 часов в неделю и получает зарплату каждые две недели. Его валовая заработная плата составляет 3200 долларов на зарплату, потому что (40 долларов X 40 часов) X 2 недели = 3200 долларов.

Вот еще один пример брутто-заработной платы, который включает оклад, бонусы и продажи рекламы:

Аня работает в маркетинговой фирме в качестве влиятельного лица. Ей платят ежегодную зарплату в размере 25000 долларов при двухнедельной структуре оплаты труда. В течение последнего периода выплаты заработной платы она получила бонус в размере 500 долларов и 1000 долларов от продаж рекламы. Брутто-зарплата Ани составляет 2452 доллара по ее чеку, потому что (25000 долларов / 24 платежных периода) + (500 долларов + 1000 долларов) = 2542 доллара.

Как рассчитать валовую заработную плату по безработице

Пособия по безработице считаются брутто-заработной платой (и облагаются налогом), поскольку они частично заменяют потерянную заработную плату из-за увольнения с работы.Подсчет заработка очень зависит от штата, в котором вы находитесь, поэтому может быть полезно использовать калькулятор еженедельного пособия по безработице . Это позволит оценить правильную сумму еженедельного пособия.

В качестве примера предположим, что Хулио — ИТ-специалист из Айовы, у которого 3 иждивенца. В прошлом году он заработал 100 000 долларов (25 000 долларов за квартал), прежде чем его уволили из-за сокращения штата. Согласно калькулятору, он имеет право на 26 недель пособия по безработице в размере 676 долларов в неделю.

Это было рассчитано по:

  1. Использование базового периода Айовы (первые четыре из последних пяти завершенных календарных кварталов перед тем, как Хулио подаст заявление) для расчета пособия по безработице

  2. Использование самой высокой заработной платы, полученной Хулио за это время базовый период

  3. Учет иждивенцев Хулио (зависит от штата)

  4. Расчет процента безработицы

Калькулятор заработной платы

Калькулятор заработной платы преобразует суммы заработной платы в соответствующие значения в зависимости от частоты выплат.Примеры периодичности платежей включают двухнедельные, полумесячные или ежемесячные платежи. Результаты включают нескорректированные цифры и скорректированные цифры, которые учитывают выходные и праздничные дни в году.

9183 Расчет заработной платы ценности.Предполагается, что все остальные входные данные о частоте оплаты труда являются скорректированными значениями выходных и отпускных дней. В расчетах этого калькулятора также предполагается 52 рабочих недели или 260 рабочих дней в году. В нескорректированных результатах не учитываются праздничные дни и дни оплачиваемого отпуска.

Связанный Калькулятор заработной платы Take Home | Калькулятор подоходного налога

Заработная плата — это оплата работодателем работнику за время и труды. Чтобы защитить работников, во многих странах установлена ​​минимальная заработная плата, установленная центральным или местным правительством.Кроме того, союзы могут создаваться для установления стандартов в определенных компаниях или отраслях.

Заработная плата

Заработная плата обычно выплачивается на регулярной основе, и ее размер обычно не зависит от качества или количества выполненной работы. Заработная плата сотрудника обычно определяется как годовая цифра в трудовом договоре, который подписывается при приеме на работу. Заработная плата иногда может сопровождаться дополнительной компенсацией, такой как товары или услуги.

Заработная плата

Есть несколько технических различий между терминами «заработная плата» и «оклад».«Во-первых, в то время как слово« зарплата »лучше всего ассоциируется с ежегодной оплатой труда, слово« заработная плата »лучше всего ассоциируется с компенсацией сотрудников, основанной на количестве отработанных часов, умноженном на почасовую ставку оплаты труда. Кроме того, заработная плата Работающие, как правило, не освобождаются от уплаты налогов, что означает, что они подпадают под действие положений о сверхурочной заработной плате, установленных правительством для защиты работников. В США эти положения являются частью Закона о справедливых трудовых стандартах (FLSA). Сотрудники, не освобожденные от уплаты налогов, часто получают В 1,5 раза больше заработной платы за любое рабочее время, превышающее 40 часов в неделю, также известное как сверхурочная работа, а иногда в два раза (а реже в три раза) их заработная плата, если они работают в праздничные дни.Наемные работники обычно не получают таких льгот; если они работают более 40 часов в неделю или в отпуске, им не будет выплачиваться прямая финансовая компенсация за это. Вообще говоря, наемные работники, как правило, зарабатывают меньше, чем наемные работники. Например, бариста, работающий в кафе, может получать «зарплату», а профессионал, работающий в офисе, может получать «зарплату». В результате оплачиваемые должности часто имеют более высокий воспринимаемый статус в обществе.

Большинство окладов и заработной платы выплачиваются периодически, обычно ежемесячно, раз в два месяца, раз в две недели, еженедельно и т. Д.Хотя это называется калькулятором заработной платы, работники по-прежнему могут использовать калькулятор для пересчета сумм.

Прочие выплаты сотрудникам

Несмотря на то, что зарплата и зарплата важны, не все финансовые выгоды от занятости поступают в виде зарплаты. Наемные работники и, в меньшей степени, наемные работники, как правило, имеют другие льготы, такие как медицинское страхование, оплачиваемое работодателем, налоги на заработную плату (половина налога на социальное обеспечение и медицинскую помощь в США), которые идут в сторону старости и инвалидности, безработицы. налоги, пенсионные планы, оплачиваемые работодателем, оплачиваемые дни отпуска / отпуска, бонусы, скидки компании и многое другое.У сотрудников, занятых неполный рабочий день, меньше шансов получить эти льготы.

Прочие вознаграждения работникам могут иметь значительную стоимость в денежном выражении. Таким образом, важно учитывать эти льготы, а также базовую заработную плату или оклад, предлагаемый при выборе работы.

Самостоятельные подрядчики

Самостоятельные подрядчики (фрилансеры, которые продают свои товары и услуги в качестве индивидуальных предпринимателей) обычно предоставляют свои собственные ставки, которые могут быть почасовыми, дневными, еженедельными и т. Д.Кроме того, подрядчики обычно не имеют таких льгот, как оплачиваемый выходной, более дешевое медицинское страхование или любые другие денежные льготы, обычно связанные с полной занятостью. В результате их ставки заработной платы, как правило, должны быть выше (иногда значительно), чем заработная плата эквивалентных должностей с полной занятостью. Тем не менее, ставки в реальном мире определяются многими факторами, и нередко можно увидеть, что подрядчики берут более низкую компенсацию.

Как рассчитываются нескорректированные и скорректированные зарплаты?

При почасовой ставке 30 долларов, в среднем восемь часов в день и 260 рабочих дней в году (52 недели, умноженные на 5 рабочих дней в неделю) годовая нескорректированная заработная плата может быть рассчитана как:

$ 30 × 8 × (260) = 62 400 $

Как видно, почасовая ставка умножается на количество рабочих дней в году (без корректировок), а затем умножается на количество часов в рабочем дне.Скорректированный годовой оклад можно рассчитать как:

30 долларов × 8 × (260 — 25) = 56 400 долларов

Используя 10 выходных и 15 оплачиваемых отпусков в году, вычтите эти нерабочие дни из общего количества рабочих дней в году.

Все двухнедельные, полумесячные, ежемесячные и квартальные данные получены из этих годовых расчетов. Важно проводить различие между двумя неделями, которые происходят каждые две недели, и полумесяцами, которые происходят два раза в месяц, обычно в пятнадцатый и последний день месяца.

Различные периоды оплаты

Калькулятор содержит опции для выбора из ряда периодов, обычно используемых для выражения суммы заработной платы, но фактическая частота выплат в соответствии с требованиями разных стран, штатов, отраслей и компаний может отличаться. В США нет федерального закона, предписывающего частоту выплаты, за исключением одного, в котором говорится, что работникам нужно платить обычным и предсказуемым образом. Обязательные последовательные выплаты придают сотрудникам большую стабильность и гибкость. Однако на уровне штатов в большинстве штатов есть требования к минимальной частоте выплаты заработной платы, за исключением Алабамы, Флориды и Южной Каролины.Для получения дополнительной информации обратитесь к государственным постановлениям относительно частоты выплат.

Чаще всего периодичность выплаты зарплаты, как правило, бывает ежемесячной, полумесячной (два раза в месяц), двухнедельной (каждые две недели), еженедельной и ежедневной. Они объяснены в следующей таблице.

Результат

Не скорректировано Праздники и дни отпуска
Скорректировано
Почасовая: 30,00 $ 27,12 $
Ежедневно: 240 $.00 $ 216,92
Еженедельно: 1,200 $ 1085 $
Двухнедельный: 2400 $ $ 2,169
Полумесячный: 2,600 5200 долларов 4700 долларов
Ежеквартально: 15600 долларов 14100 долларов
Годовой: 62400 долларов 56400 долларов
Ежедневно Платит каждый день, обычно в конце дня. Так получают оплату некоторым краткосрочным подрядчикам.
Еженедельно Выплачивается один раз в неделю, обычно по пятницам. Относительно дорого для работодателей с 52 неделями в году, что приводит к более высоким затратам на обработку заработной платы, что является основной причиной того, что это менее распространено, чем раз в две недели или раз в полмесяца.
Раз в две недели Выплачивается каждые две недели, что составляет 26 раз в год в течение большинства лет.
Полумесяц Выплачивает дважды каждый месяц, обычно 15-го и последнего числа месяца. Хотя это часто встречается, это приводит к несогласованным датам выплаты из-за различий в датах от месяца к месяцу.
Ежемесячно Выплачивается один раз в месяц. Обычно это наиболее выгодный вариант для работодателей. Не очень распространен в США.S.

Информация о заработной плате в США

Согласно Закону о справедливых трудовых стандартах (FLSA) в США наемные работники также часто называются освобожденными от уплаты налогов работниками. Это означает, что они освобождены от минимальной заработной платы, правил сверхурочной работы, а также от определенных прав и защиты, которые обычно предоставляются только работникам, не освобожденным от налогов. Чтобы считаться освобожденными от уплаты налогов в США, сотрудники должны зарабатывать не менее 684 долларов в неделю (или 35 568 долларов в год), получать зарплату и выполнять должностные обязанности в соответствии с определением FLSA.Некоторые рабочие места специально исключены из правил FLSA, в том числе многие сельскохозяйственные рабочие и водители грузовиков, но большинство рабочих будут классифицироваться как освобожденные или не освобожденные.

Федеральная минимальная заработная плата составляет 7,25 доллара в час. Однако в штатах могут быть свои собственные минимальные ставки заработной платы, которые превосходят федеральную ставку, если она выше. Например, в округе Колумбия (округ Колумбия) самая высокая ставка среди всех штатов — 15 долларов, и будет использоваться эта цифра для наемных работников в этой юрисдикции вместо федеральной ставки.С другой стороны, в Грузии минимальная ставка заработной платы установлена ​​на уровне 5,15 доллара, но минимальная федеральная ставка в 7,25 доллара превышает ее.

Факторы, влияющие на заработную плату (и заработную плату) в США (большинство статистических данных из Бюро труда США в 2020 году)

В первом квартале 2020 года средняя зарплата штатного сотрудника в США составляет 49 764 доллара в год, что составляет 957 долларов в неделю. Хотя это средний показатель, имейте в виду, что он будет варьироваться в зависимости от множества различных факторов.Следующее — это лишь обобщение и не для всех, особенно в отношении расы, этнической принадлежности и пола.

  • Возраст — Человек, близкий к возрасту с максимальным доходом, то есть 40-55 лет, обычно будет иметь более высокую заработную плату. Мужчины в возрасте от 45 до 54 лет имели самый высокий годовой заработок в размере 64 740 долларов, а женщины в возрасте от 35 до 44 лет — 48 984 доллара.
  • Образование —Чем выше достигнутый уровень образования человека, тем выше обычно его заработная плата.Работники 25 лет и старше, не имеющие диплома средней школы, имели средний заработок 31 668 долларов по сравнению с 39 936 долларами для выпускников средней школы. Работники со степенью бакалавра в среднем зарабатывали 72 020 долларов в год.
  • Опыт — В целом, чем больше человек закрепился в своей карьере, тем больше у него опыта или предполагаемых способностей, или чем ценнее его набор навыков, тем выше его зарплата.
  • Раса и этническая принадлежность — Чернокожие мужчины получали среднюю зарплату 42 796 долларов по сравнению с белыми мужчинами в 56 992 доллара.Для чернокожих женщин разница меньше, чем для белых: 38 584 и 45 396 долларов. Латиноамериканцы и азиаты обоих полов заработали 37 544 и 63 492 доллара соответственно.
  • Пол — Мужчины получали в среднем 55 432 доллара, а женщины — 44 564 доллара. Женщинам обычно платят меньше, чем мужчинам, и эта разница называется гендерным разрывом в оплате труда. Существует множество причин, по которым существует этот разрыв в оплате труда, включая дискриминацию, конкретную отрасль, материнство и гендерные роли.
  • Промышленность —Промышленность влияет на выплачиваемую заработную плату, даже на аналогичных должностях.Например, при прочих равных условиях, офисный служащий в системе государственных школ, скорее всего, будет получать меньшую зарплату, чем служащий в частном хедж-фонде. Это также включает относительную стабильность отраслей и компаний и их прогнозируемые тенденции.
  • Местоположение — В разных местах будут разные предложения и потребности в должностях, и средняя заработная плата в каждом районе будет отражать это. Имейте в виду, что при сравнении зарплат следует учитывать прожиточный минимум. В некоторых случаях работа с более высокой заработной платой может быть меньше в целом, если учесть стоимость жизни в другом месте.
  • Разное. —В меньшей степени на заработную плату также влияют общие результаты деятельности компаний; в течение многих лет высоких прибылей компания может платить более высокую, чем среднюю зарплату, соискателю с отличной квалификацией. Кроме того, на определенных работах ожидается, что рабочие будут выполнять рабочие обязанности в опасных условиях труда, например, работать с опасными химическими веществами в исследовательском центре, работать в подземной шахте с присутствием потенциальных токсинов или патрулировать общеизвестно опасную часть города в качестве меры безопасности. офицер полиции.Такие рабочие места могут быть компенсированы более высокой заработной платой в виде выплаты за работу в опасных условиях. Точно так же люди, которые работают в менее благоприятные часы смены, такие как «кладбищенская смена», которая длится рано утром, иногда могут получать за это надбавку из-за более высоких социальных и физических затрат, связанных с работой в нерабочее время. .

10 ежегодных федеральных праздников в США

Январь Новый год, день рождения Мартина Лютера Кинга младшего.
фев День ветеранов, День благодарения
Декабрь Рождество

Хотя в США 10 федеральных праздников.S., компании обычно предоставляют отпуск от 6 до 11 праздников. Как правило, все федеральные праздники имеют право пользоваться только сотрудниками, которые работают в одном из отделений федерального правительства. Сотрудники, работающие на частных работодателей, подчиняются политике своего работодателя. Кроме того, если не указано в контракте или коллективном договоре, работодатель не обязан платить сотруднику что-либо дополнительное, например сверхурочные за работу в государственные праздники.

В других странах количество государственных праздников разное.В Камбодже больше всего дней в году в мире, отнесенных к нерабочим дням, как установлено законом, — 28, за ним следует Шри-Ланка — 25. Не забудьте скорректировать ввод «Праздников в год», чтобы рассчитать правильную корректировку. результат.

Дни отпуска или оплачиваемый отпуск (PTO)

Традиционно в США дни отпуска четко отделялись от праздников, больничных и личных дней. Сегодня их все чаще объединяют в систему, называемую оплачиваемым отгулом (PTO).PTO предоставляет набор дней, которые сотрудник может использовать для личного отпуска, отпуска по болезни или отпуска. Самое главное, не нужно различать причины, по которым вы взяли отпуск. Нет необходимости возиться с тем, обозначить ли отсутствие как отпуск по болезни или личным отпуском или просить менеджера использовать выходной как больничный. Однако у их объединения есть некоторые недостатки. Например, если сотрудник серьезно заболел в течение недели и ему пришлось взять пять выходных, его общий объем оплачиваемого отпуска будет сокращен на пять дней отсутствия, что может вынудить его пересмотреть недельный отпуск, который они изначально планировали.

В США Закон о справедливых трудовых стандартах (FLSA) не требует, чтобы работодатели предоставляли своим работникам какой-либо оплачиваемый или неоплачиваемый отпуск. Таким образом, при собеседовании и выборе работы, возможно, будет разумным спросить о политике PTO каждого потенциального работодателя. С учетом сказанного, средний американец получает около 10 дней отбора мощности в год; нижние 25% наемных работников получают в среднем только четыре оплачиваемых дня отпуска в год. Большинство компаний, как правило, проводят политику, которая увеличивает количество PTO, которое сотрудник получает каждые несколько лет или около того, в качестве стимула для удержания сотрудников.

Большинство работодателей (более 75%), как правило, предоставляют выходные дни или отпуск по многим причинам. Они могут помочь предотвратить выгорание сотрудников, поддержать моральный дух сотрудников или использоваться в любых разумных ситуациях, когда необходим отпуск, таких как неотложная медицинская помощь, семейные нужды и, конечно же, фактические отпуска. Кроме того, европейские страны требуют, чтобы работодатели предлагали отпуск не менее 20 дней в году, в то время как в некоторых странах Европейского Союза он составляет 25 или 30 дней. В некоторых других развитых странах мира отпуск составляет от четырех до шести недель в году или даже больше.

Как увеличить зарплату

В мире очень мало людей, которые не приветствовали бы более высокую зарплату, и существует множество способов, которыми человек может попытаться сделать это. Хотя это определенно легче сказать, чем сделать, это определенно возможно.

  • Образование —Статистика показала, что чем выше уровень образования, тем выше его средний заработок на протяжении всей жизни. Однако повышение уровня образования и получение более высокой заработной платы не означает, что каждый должен немедленно пойти и получить более высокую степень.Доказательство знаний может иметь множество других форм. Во-первых, квалификация или сертификация — менее трудоемкое и финансово значимое мероприятие, которое все же может привести к увеличению заработной платы. Простое увеличение соответствующих знаний или опыта, относящихся к нишевой профессии или отрасли, может повысить зарплату. Это может быть связано с тем, чтобы оставаться в курсе текущих событий в рамках ниши, посещая соответствующие конференции или проводя свободное время за чтением по этой теме.
  • Опыт — Чем больше у человека опыта в какой-либо нишевой отрасли или профессии, тем больше вероятность того, что его зарплата будет расти с годами, учитывая, что он остается в этой отрасли.Это может быть связано с несколькими причинами; во-первых, это показывает, что у человека достаточно интереса к отрасли, чтобы оставаться в ней долгое время. Во-вторых, если они проработают в отрасли достаточно долго, есть достаточные доказательства того, что они, вероятно, обладают определенной квалификацией. Работодатели видят в этом хорошие признаки и с большей готовностью повышают зарплату работнику.
  • Сеть — Для многих нишевых профессий или отраслей существуют профессиональные организации или торговые ассоциации, которые помогают своим членам в сети.Эти организации пытаются связать своих членов с другими членами, которые могут разделять ту же профессию и цели или работать в той же отрасли, что потенциально может привести к вакансиям, которые могут повысить заработную плату.
  • Обзоры эффективности — Большинство работодателей ежегодно предоставляют своим сотрудникам обзоры результативности. Большинство обзоров производительности обычно включают беседу между менеджером и сотрудником о прошедшем году и о том, как сотрудник выполнял свои обязанности, о направлении продвижения роли сотрудника, включая любые новые обязанности, которые у него могут быть, и конструктивную критику того, что они могли бы сделать лучше, среди прочего. вещи.Ежегодные обзоры, которые в большинстве своем являются положительными, обычно сопровождаются ежегодным повышением заработной платы. Если повышения зарплаты не было, даже после яркого обзора, возможно, в интересах сотрудника попросить о повышении заработной платы или начать рассмотрение других вариантов трудоустройства.
  • Negotiate — Если оценка эффективности была в основном положительной, но не упоминалось о повышении заработной платы, возможно, стоит подумать о том, чтобы обратиться к работодателю, чтобы попытаться договориться о повышении заработной платы. Выделите достижения, особенно те, которые могли быть упомянуты в обзоре эффективности, например, достижение или превышение определенных целей по продажам, принятие на себя ряда новых должностных обязанностей или что-либо ценное, что было внесено работодателем, что может потребовать повышения.Приступая к новой работе, также важно договориться о более высокой зарплате, если это возможно.
  • Смените работу —Люди, которые застряли в карьере, которую они не любят, без повышения заработной платы и исчерпали все другие возможности, чтобы попытаться повысить свою зарплату, могут захотеть подумать о смене работы. Для некоторых людей довольно часто это увеличивает зарплату на 10% или более.

Как рассчитать бонусы для сотрудников

Некоторые бонусы рассчитать легче, чем другие.Бонусы на основе результатов зависят от факторов, для которых может потребоваться сбор данных, таких как общий доход от продаж за месяц или количество новых клиентов, подписанных в течение года. Для выплаты бонусов за невыполнение служебных обязанностей вам может потребоваться установить произвольную сумму, например 1000 долларов, или рассчитать выплаты по заработной плате на основе индивидуальных заработных плат или рабочих часов.

Gusto — это программное обеспечение для расчета заработной платы, которое, помимо предложения неограниченного количества расчетов заработной платы, позволяет вам запускать отдельный бонусный расчет заработной платы, из которого удерживаются налоги в соответствии с инструкциями IRS, или добавлять его к регулярной заработной плате сотрудников без каких-либо дополнительных затрат.Подпишитесь на бесплатную пробную версию сегодня.

Посетите Gusto

Расчет бонусов на основе результатов

Бонусы, основанные на результатах, могут включать индивидуальные стимулы продаж или комиссионные с продаж, стимулы для всего отдела, а также ежегодную или ежеквартальную компенсацию за производительность. Обычно их можно вычислить простым умножением или делением. Прежде чем начать, вам нужно определить процент, который вы планируете использовать, если бонусы сотрудников будут основаны на таких факторах, как продажи или заработная плата.

Комиссия по продажам

Чтобы рассчитать премию для сотрудника, который зарабатывает «X» долларов на продажах, умножьте общую сумму продаж на установленный вами процент бонуса.

Например, предположим, что Кара отвечала за продажи клиентам на сумму 50 000 долларов за год. Если вы решите платить каждому продавцу 10% от продаж, которые они зарабатывают, Кара заработала бы 5000 долларов.

50 000 долларов США x 0,10 = 5 000 долларов США

Цели отдела

Если вы хотите выплачивать бонусы в зависимости от целей, достигнутых конкретным отделом или командой, убедитесь, что вы знаете, сколько человек находится в каждом из них. Для расчета разделите общий бонус, который вы хотите распределить, на количество сотрудников, которые его получат.

Например, предположим, что бухгалтерский отдел поставил цель снизить расходы в этом году на 2%, что было достигнуто за счет сокращения расходов со 100 000 долларов США до 96 500 долларов США. Вы решили, что отдел будет зарабатывать 5000 долларов в год, если цель будет достигнута. В бухгалтерии восемь сотрудников. Сколько получит каждый сотрудник?

Общий бонус делится на количество сотрудников в отделе, чтобы определить размер бонуса на сотрудника:

5000 долларов США (общий бонус) / 8 (общее количество бухгалтерских сотрудников)
= 625 долларов США надбавки

Каждый сотрудник бухгалтерии должен получить премию в размере 625 долларов за текущий год.

Расчет бонусов за неисполнение обязательств

Бонусы за невыполнение требований — это простой способ убедиться, что все сотрудники участвуют в поощрении, и он упрощает для вас расчет бонусов. Некоторые распространенные бонусы, не зависящие от результатов работы, включают процент от заработной платы, праздничные бонусы, стимулы для удержания или регистрации и реферальные бонусы.

Процент от заработной платы

Если вы хотите, чтобы все ваши сотрудники получали премию, подумайте о том, чтобы основывать ее на их годовой зарплате или заработной плате.Вы можете предложить 3%, и каждый получит чек. Для расчета вам понадобится доступ ко всем зарплатам и суммам заработной платы сотрудников. Возможно, вам придется использовать данные за предыдущий год для оценки годовой заработной платы для почасовых сотрудников (которые не работают в определенное время).

Например, чтобы рассчитать премию для графического дизайнера, который зарабатывает 55 000 долларов в год, и секретаря, который зарабатывает 30 000 долларов, вы должны умножить ставку бонуса — допустим, 3% — на размер их зарплаты.

55 000 долларов США x 0,03 = 1 650 долларов США (бонус для графического дизайнера)
30 000 долларов США x 0.03 = 900 $ (бонус административному помощнику)

В этом примере сотрудники, которым выплачивается больше обычной зарплаты, получат более высокий бонус. Это может вызвать некоторую тревогу, поскольку размер бонуса определяется типом должности, которую занимает каждый сотрудник, но он гарантирует, что каждый сотрудник получит выплату.

Бонусы за вход и удержание

Как бонусы за вход, так и бонусы за удержание обычно выплачиваются по фиксированной ставке, что означает отсутствие необходимости в расчетах, если все выплаты выплачиваются одновременно.Например, если в вашей политике указано, что новым сотрудникам, переехавшим на работу, выплачивается бонус за вход в систему в размере 2500 долларов, вы распределите эту сумму.

Условия бонусного соглашения или политики могут указывать, что бонус должен выплачиваться поэтапно, и в этом случае вам нужно будет определить, сколько вы должны распределять и как часто.

Например, предположим, что Салли согласилась на должность медсестры, которая предлагала премию в размере 3000 долларов, которая будет выплачиваться в течение ее первых четырех месяцев работы.В этом случае вы должны разделить общий бонус на количество месяцев, чтобы найти ежемесячное распределение бонусов, которое вам нужно будет сделать.

3000 долларов США (бонус) / 4 (месячный бонус должен быть распределен)
= 750 долларов США в месяц

Это означает, что вам нужно будет раздавать Салли 750 долларов каждый месяц в течение ее первых четырех месяцев.

Бонусы за удержание рассчитываются аналогично, но обычно выплачиваются спустя долгое время после приема на работу сотрудника.

Как рассчитать и уплатить налоги на бонусы

После того, как вы определите тип бонуса, который хотите выплатить, вам необходимо решить, как вы будете поступать с налогами на заработную плату.Бонусы облагаются налогом как дополнительная заработная плата, и IRS дает вам несколько вариантов налогообложения суммы. Вы можете выбрать оплату обычной налоговой ставки сотрудника, добавив бонус к его обычной зарплате или выплачивая ее отдельным чеком, удерживая 22%. Убедитесь, что вы понимаете все возможные способы расчета заработной платы с использованием бонусов.

Выплата бонуса обычным чеком без указания суммы

Если вы выплачиваете премию из обычной зарплаты сотрудника, просто прибавляя ее к заработанной брутто-заработной плате без дифференциации суммы от обычной заработной платы, ставка налога на премию будет такой же, как и обычные налоговые ставки (7.65% ставки FICA, установленные законом, и ставки подоходного налога, определенные формой W-4 сотрудника).

Как работодатель, вы также должны платить свою часть FICA и налогов по безработице.

Выплата бонуса отдельным бонусным чеком

IRS также дает вам возможность выплачивать бонусы сотрудникам, используя совершенно отдельную зарплату. Если вы решите использовать этот вариант, у вас есть два варианта налогообложения бонуса.

Вариант 1 расчета налогов на премии сотрудникам

Первый вариант — удержать 22% (другие проценты не разрешены) в качестве налога.Некоторые из лучших программ для расчета заработной платы, такие как Gusto, дают вам возможность проводить бонусные выплаты вне цикла бесплатно и автоматически удерживают 22%, чтобы помочь вам соблюдать нормативные требования.

Вариант 2 исчисления налогов на премии сотрудникам

Второй вариант — гипотетически добавить сумму бонуса к обычной заработной плате работника за предыдущий период выплаты заработной платы, чтобы помочь вам рассчитать, сколько налогов нужно удерживать. Сложив их вместе, вам нужно будет определить налоги, которые были бы удержаны, если бы бонус действительно был выплачен.Затем вычтите из этой суммы фактические налоги, уплаченные за предыдущий период. Разница в том, что вам следует удержать в бонусной проверке.

Например, вы платите Салли зарплату за полмесяца. Ее зарплата на 1 февраля составляет 2000 долларов. Используя ее форму W-4 и таблицы уровней заработной платы IRS на 2021 год для определения применимых налоговых ставок, вы удерживаете 237 долларов США за налоги. 15 февраля она должна получить бонус в размере 2000 долларов. Предположим, вы решили выплачивать ей премию отдельно от ее обычной заработной платы, используя информацию о заработной плате за предыдущий период.

Вот как рассчитать размер удержания налогов:

  1. Добавьте сумму бонуса к сумме заработной платы, полученной с последней даты выплаты базовой заработной платы, 1 февраля: (2000 долларов при обычной оплате + 2000 долларов бонуса = 4000 долларов в сумме)
  2. Рассчитайте удержание из 4 000 долларов, чтобы они составили 723 доллара, используя таблицы IRS.
  3. Вычтите сумму, удержанную из заработной платы на самую последнюю дату выплаты базового оклада (1 февраля) из общей суммы удержания (723 доллара — 237 долларов = 486 долларов).
  4. Удержать 486 долларов из бонусной выплаты, что означает, что бонусная выплата, выплаченная сотруднику, будет составлять 1514 долларов (бонус 2000 долларов — 486 долларов налогов).

Брутто-бонусные чеки

Если вы хотите, чтобы ваши сотрудники получали определенную сумму бонуса после уплаты налогов (чистый платеж), вы можете использовать метод суммирования налогов, чтобы определить, какую часть бонуса вам нужно дать. Чтобы это сработало, вам нужно будет увеличить сумму бонуса.

Вот шаги, которые необходимо выполнить для начисления бонусов сотрудникам:

  1. Сумма всех налоговых ставок, включая федеральные, государственные и местные, если применимо.
  2. Вычтите общую налоговую ставку из 1 (эквивалент 100%): 1 — налоговая ставка = чистый процент, который будет выплачиваться работнику.
  3. Разделите чистую выплату на чистый процент, чтобы получить валовую выплату бонуса.
  4. Проверьте свой ответ, умножив валовой платеж на налоговую ставку, а затем вычтя это число из валового платежа. У вас должна остаться чистая бонусная выплата, которую вы искали для своего сотрудника.

Например, предположим, что вы — работодатель из Флориды, который выплачивает сотруднику премию в размере 500 долларов США.Давайте выполним шаги, которые мы обсуждали выше.

  1. Налоги FICA составляют 7,65%, федеральная дополнительная ставка заработной платы составляет 22%, и нет государственных или местных подоходных налогов, подлежащих удержанию. Общая сумма налогов составляет 29,65% (7,65% + 22%).
  2. 1 — 0,2965 = 0,7035 (чистый процент к оплате работнику)
  3. 500 долларов США (бонус) / 0,7035 = 710,73 доллара США (валовая выплата бонуса)
  4. Проверить расчет:

710,73 долл. США (платеж брутто) X 0,2965 (общая ставка налога)
= 210,73 долл. США (налоги, подлежащие удержанию)

710 долларов США.73 (валовая оплата) — 210,73 доллара США (налоги)
= 500 долларов США (чистая оплата наемного работника)

Итог

Выплата бонусов сотрудникам может быть такой же простой, как принятие решения о фиксированной ставке для распределения между каждым сотрудником, или сложной, например, отслеживание показателей, расчет причитающихся бонусов, систематическое распределение бонуса между сотрудниками и начисление налогов для покрытия налогов.

Какую бы структуру вы ни выбрали, Gusto может упростить процесс. Программное обеспечение позволяет вам вести отдельный бонусный расчет заработной платы или добавлять его к регулярной заработной плате в вашем следующем цикле расчета заработной платы.Для выполнения требуется всего четыре-пять шагов. Подпишитесь на 30-дневную бесплатную пробную версию.

Посетите Gusto

Безопасность | Стеклянная дверь

Мы получаем подозрительную активность от вас или кого-то, кто пользуется вашей интернет-сетью. Подождите, пока мы подтвердим, что вы настоящий человек. Ваш контент появится в ближайшее время. Если вы продолжаете видеть это сообщение, напишите нам чтобы сообщить нам, что у вас возникли проблемы.

Nous aider à garder Glassdoor sécurisée

Nous avons reçu des activités suspectes venant de quelqu’un utilisant votre réseau internet.Подвеска Veuillez Patient que nous vérifions que vous êtes une vraie personne. Вотре содержание apparaîtra bientôt. Si vous continuez à voir ce message, veuillez envoyer un электронная почта à pour nous informer du désagrément.

Unterstützen Sie uns beim Schutz von Glassdoor

Wir haben einige verdächtige Aktivitäten von Ihnen oder von jemandem, der in ihrem Интернет-Netzwerk angemeldet ist, festgestellt. Bitte warten Sie, während wir überprüfen, ob Sie ein Mensch und kein Bot sind.Ihr Inhalt wird в Kürze angezeigt. Wenn Sie weiterhin diese Meldung erhalten, informieren Sie uns darüber bitte по электронной почте: .

We hebben verdachte activiteiten waargenomen op Glassdoor van iemand of iemand die uw internet netwerk deelt. Een momentje geduld totdat, мы узнали, что u daadwerkelijk een persoon bent. Uw bijdrage zal spoedig te zien zijn. Als u deze melding blijft zien, электронная почта: om ons te laten weten dat uw проблема zich nog steeds voordoet.

Hemos estado detectando actividad sospechosa tuya o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para informarnos de que tienes problemas.

Hemos estado percibiendo actividad sospechosa de ti o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real.Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para hacernos saber que estás teniendo problemas.

Temos Recebido algumas atividades suspeitas de voiceê ou de alguém que esteja usando a mesma rede. Aguarde enquanto confirmamos que Você é Uma Pessoa de Verdade. Сеу контексто апаресера эм бреве. Caso продолжить Recebendo esta mensagem, envie um email para пункт нет informar sobre o проблема.

Abbiamo notato alcune attività sospette da parte tua o di una persona che condivide la tua rete Internet.Attendi mentre verifichiamo Che sei una persona reale. Il tuo contenuto verrà visualizzato a breve. Secontini visualizzare questo messaggio, invia un’e-mail all’indirizzo per informarci del проблема.

Пожалуйста, включите куки и перезагрузите страницу.

Это автоматический процесс. Ваш браузер в ближайшее время перенаправит вас на запрошенный контент.

Подождите до 5 секунд…

Перенаправление…

Заводское обозначение: CF-102 / 681238dd2fdff13a.

Бесплатный калькулятор зарплаты: почасовая оплата и зарплата

Федеральный счетчик зарплаты Фото: © iStock.com / RyanJLane

Краткие сведения о федеральной зарплате

  • Ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до максимальной предельной ставки 37%.
  • Средний доход домохозяйства в США в 2019 году составил 65 712 долларов.
  • 43 штата США вводят собственный подоходный налог в 2020 налоговом году.

Как работает ваша зарплата: удержание подоходного налога

Когда вы начинаете новую работу или получаете повышение, вы соглашаетесь либо на почасовую оплату или годовая зарплата. Но для расчета еженедельной заработной платы на дому непросто умножить почасовую заработную плату на количество часов, которые вы будете работать каждую неделю, или разделить годовую зарплату на 52.Это потому, что ваш работодатель удерживает налоги с каждой зарплаты, что снижает вашу общую зарплату. Из-за большого количества удерживаемых налогов и разных ставок может быть сложно определить, сколько вы заберете домой. Именно здесь на помощь приходит наш калькулятор зарплаты.

Удержание налогов — это деньги, которые выплачиваются из вашей зарплаты для уплаты налогов, причем самым большим из них является подоходный налог. Федеральное правительство собирает ваши платежи по подоходному налогу постепенно в течение года, взимая непосредственно с каждой вашей зарплаты.Ваш работодатель несет ответственность за удержание этих денег на основании информации, предоставленной вами в форме W-4. Вы должны заполнить эту форму и отправить ее своему работодателю всякий раз, когда вы начинаете новую работу, но вам также может потребоваться повторно отправить ее после серьезных изменений в жизни, например, после вступления в брак.

Если вы все же внесете какие-либо изменения, ваш работодатель должен обновить ваши зарплаты, чтобы отразить эти изменения. У большинства людей, работающих на работодателя в США, из зарплаты удерживается федеральный подоходный налог, но некоторые люди освобождены от этого налога.Чтобы быть освобожденным от налога, вы должны соответствовать обоим следующим критериям:

  1. В предыдущем налоговом году вы получили возмещение всех федеральных подоходных налогов, удержанных из вашей зарплаты, поскольку у вас не было налоговых обязательств.
  2. В этом году вы ожидаете получить возмещение всего удержанного федерального подоходного налога, потому что вы снова ожидаете нулевых налоговых обязательств. Если вы считаете, что имеете право на это освобождение, вы можете указать это в своей форме W-4.

Федеральная максимальная ставка подоходного налога

Год Ставка
2020 37.00%
2019 37,00%
2018 37,00%
2017 39,60%
2016 39,60%
2015 2014 39,60%
2013 39,60%
2012 35,00%
2011 35,00%
2010 35.00%

Когда дело доходит до удержания налогов, сотрудники сталкиваются с выбором между большей зарплатой и меньшим налоговым счетом. Важно отметить, что в то время как предыдущие версии W-4 позволяли запрашивать надбавки, текущая версия — нет. Кроме того, он удаляет возможность требовать освобождения от личных и / или зависимых лиц. Вместо этого заявители должны вводить годовые суммы в долларах для таких вещей, как общая годовая налогооблагаемая заработная плата, доход, не связанный с заработной платой, а также детализированные и другие вычеты.Новая версия также включает пятиэтапный процесс для указания дополнительного дохода, ввода долларовых сумм, заявления иждивенцев и ввода личной информации. Хотя те, кто нанят до 1 января 2020 года, не обязаны заполнять форму, вы можете сделать это, если вы меняете работу или корректируете свои удержания.

Одним из способов управления налоговыми счетами является корректировка удерживаемых налогов. Обратной стороной максимизации каждой зарплаты является то, что вы можете в конечном итоге получить больший налоговый счет, если к апрелю у вас не будет удержанной суммы, достаточной для покрытия ваших налоговых обязательств за год.Это будет означать, что вместо того, чтобы получить возврат налога, вы будете должны деньги.

Если вас пугает идея получения большого разового векселя от IRS, то вы можете проявить осторожность и скорректировать размер удержания. Каждая из ваших зарплат может быть меньше, но при заполнении налоговой декларации у вас больше шансов получить возврат налога и меньше вероятность возникновения налоговых обязательств.

Конечно, если вы выберете большее удержание и более крупное возмещение, вы фактически дадите правительству ссуду из дополнительных денег, удерживаемых с каждой зарплаты.Если вы выберете меньшее удержание, вы можете использовать дополнительные деньги из своей зарплаты в течение года и фактически зарабатывать на них деньги, например, инвестируя или помещая их на сберегательный счет с высокими процентами. Вы также можете использовать эти дополнительные деньги для дополнительных платежей по ссудам или другим долгам.

Когда вы заполняете форму W-4, есть рабочие листы, которые помогут вам выполнить удержание в зависимости от вашего семейного положения, количества детей, которые у вас есть, количества рабочих мест, которые у вас есть, вашего статуса подачи документов, а также того, заявляет ли кто-то вас как ваш иждивенец, планируете ли вы детализировать свои налоговые вычеты и планируете ли требовать определенные налоговые льготы.Вы также можете более точно настроить удержание налога, запросив определенную сумму в долларах дополнительного удержания с каждой зарплаты на вашем W-4.

Финансовый консультант поможет вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Как работает ваша зарплата: удержание FICA

Помимо удержания подоходного налога, другой основной федеральный компонент удержания вашей зарплаты — это налоги FICA.FICA означает Федеральный закон о страховых взносах. Ваши налоги FICA — это ваш вклад в программы социального обеспечения и Medicare, к которым у вас будет доступ, когда вы станете старше. Это ваш способ внесения средств в систему.

Взносы FICA делятся между работником и работодателем. 6,2% от каждой вашей зарплаты удерживается в счет налогов на социальное обеспечение, а ваш работодатель вносит еще 6,2%. Однако 6,2%, которые вы платите, применяются только к доходу до предела налога на социальное обеспечение, который на 2021 год составляет 142800 долларов (по сравнению с 137 700 долларов в 2020 году).С любого дохода, который вы зарабатываете более 142 800 долларов, не удерживается налог на социальное обеспечение. Тем не менее, из него по-прежнему будут удерживаться налоги с Medicare.

Нет ограничения дохода по налогам на Medicare. 1,45% от каждой вашей зарплаты удерживается в счет налогов Medicare, а ваш работодатель вносит еще 1,45%. Если вы зарабатываете больше определенной суммы, вы рискуете получить дополнительные 0,9% налогов от Medicare. Вот разбивка этих сумм:

  • 200000 долларов для индивидуальных подателей
  • 250 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
  • 125000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих раздельно

2020-2021 гг. Налогооблагаемый доход

Ставка 0–9875 долл. 10% 9 875–40 125 долл. % 163 300–207 350 долл. 32% 207 350–518 400 долл. 35% 518 400 долл. Доход Ставка $ 0 — $ 19750 9020 0 10% 19750 долл. — 80 250 долл. 12% 80 250 долл. — 171 050 долл. 22% 171 050 долл. 414 700 долл. США — 622 050 долл. США 35% 622 050 долл. США + 37% 9018 9018 9185 9018 долл. США
В браке, подача отдельно
10%
9 875 — 40 125 долларов 12%
40 125 — 85 525 долларов 22%
85 525 — 163 300 долларов 24% 90,3200
24% 90,3200
207350 долл. — 311 025 долл. США 35%
311 025 долл. США + 37%
9 0175 9018 9 9018 9 работая на себя, вам необходимо заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA как для работников, так и для работодателей (15.3% всего). К счастью, когда вы подаете налоговую декларацию, есть вычет, который позволяет вычесть половину налогов FICA, которые обычно платит ваш работодатель. В результате налоги FICA, которые вы платите, по-прежнему составляют всего 6,2% для социального обеспечения и 1,45% для Medicare.

Как работает ваша зарплата: удержания

Федеральный подоходный налог и удержание налога FICA являются обязательными, поэтому их невозможно обойти, если только ваш заработок не очень низкий. Однако это не единственные факторы, которые учитываются при расчете вашей зарплаты.Также необходимо учитывать вычеты.

Например, если вы платите какую-либо сумму в счет медицинского страхования, спонсируемого работодателем, эта сумма вычитается из вашей зарплаты. Когда вы регистрируетесь в плане медицинского страхования своей компании, вы можете видеть сумму, которая вычитается из каждой зарплаты. Если вы решите внести свой вклад на счет медицинских сбережений (HSA) или счет гибких расходов (FSA) для покрытия медицинских расходов, эти взносы также вычитаются из вашей зарплаты.

Также из вашей зарплаты вычитаются любые ваши пенсионные взносы до вычета налогов.Это взносы, которые вы делаете до удержания налогов из вашей зарплаты. Наиболее распространенные отчисления до налогообложения — это пенсионные счета, такие как 401 (k) или 403 (b). Поэтому, если вы решите откладывать 10% своего дохода в рамках плана 401 (k) вашей компании, 10% вашей зарплаты будет выплачиваться из каждой зарплаты. Если вы увеличите свои взносы, ваши зарплаты станут меньше. Однако внесение взносов до налогообложения также уменьшит размер вашей заработной платы, облагаемой подоходным налогом. Деньги также растут без налогов, так что вы платите подоходный налог только тогда, когда снимаете их, после чего они (надеюсь) существенно выросли.

Некоторые вычеты из вашей зарплаты производятся после уплаты налогов. К ним относятся вклады Roth 401 (k). Деньги на этих счетах поступают из вашей заработной платы после того, как подоходный налог уже был применен. Причина использования одного из этих счетов вместо счета, принимающего деньги до налогообложения, заключается в том, что деньги в Roth IRA или Roth 401 (k) не облагаются налогом, и вам не нужно платить подоходный налог, когда вы снимаете их ( так как вы уже заплатили налоги с денег, когда они поступили). Если вы только начинаете карьеру или ожидаете, что ваш уровень дохода будет выше в будущем, этот вид счета может сэкономить вам на налогах в долгосрочной перспективе.

Как работает ваша зарплата: частота выплат

Некоторые люди получают зарплату ежемесячно (12 в год), в то время как некоторым платят дважды в месяц в установленные даты (24 зарплаты в год), а другим — раз в две недели (26 зарплатных чеков). в год). Частота ваших зарплат повлияет на их размер. Чем больше чеков вы получаете каждый год, тем меньше будет каждый чек при одинаковой зарплате.

Как работает ваша зарплата: местные факторы

Если вы живете в штате или городе с подоходным налогом, эти налоги также повлияют на вашу получаемую домой зарплату.Как и в случае с вашими федеральными подоходными налогами, ваш работодатель будет удерживать часть каждой вашей зарплаты для покрытия государственных и местных налогов.

.

Похожие записи

Вам будет интересно

Рынок би ту би что это: Продажи B2B — что это такое?

Бизнесмен и – Бизнесмен — это… Что такое Бизнесмен?

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко

Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход Ставка
$ 0 — 14100 долларов США 10%
14100 долларов США — 53700 долларов США 12176% 12176%
85 500 долл. США — 163 300 долл. США 24%
163 300 долл. США — 207 350 долл. США 32%
207 350 долл. США — 518 400 долл. США 35%