Проверка задолженности по налогам в 2021 году

Задолженность по налогам — это невыполненные обязательства перед бюджетом государства. Обязательные платежи необходимо уплачивать своевременно, не дожидаясь, когда задолженность перед бюджетом по налогам будет взыскана принудительно. В статье расскажем, как проверить, есть ли задолженность по налогам, в том числе через интернет-сервисы, а также поясним, почему важно перечислять обязательные платежи своевременно.

Физические лица самостоятельно уплачивают в бюджет следующие налоги:

• налог на имущество;
• транспортный;
• земельный;
• НДФЛ, не удержанный налоговым агентом.

Имущественные платежи уплачиваются на основании уведомлений, которые должен прислать налоговый орган (ст. 363, 397, 409 НК РФ). Но если у вас есть имущество, а уведомление от ФНС не пришло, это не значит, что обязанность перечислить обязательные платежи отсутствует. Уведомление могло потеряться, ГИБДД или органы, осуществляющие кадастровый учет недвижимости, могли не передать сведения в ИФНС. Налоговые органы могут взыскать недоимку за предыдущие три года, а также начислить пени за просрочку.

Чтобы избежать таких последствий, при неполучении уведомлений необходимо обратиться в ФНС, узнать задолженность и погасить ее.

Как узнать, есть ли задолженность по налогам, не выходя из дома

Иногда нет возможности лично посетить налоговую инспекцию. Существуют несколько официальных бесплатных интернет-сервисов, куда информацию о недоимке налогоплательщиков выкладывает налоговая служба. Узнать задолженность по налогам можно посредством этих бесплатных интернет-сервисов:

• личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС;
• портал государственных услуг;
• онлайн-банки большинства крупных кредитных организаций.

Рассмотрим более подробно, как найти эти сервисы и как ими воспользоваться.

Официальный сайт ФНС: проверить задолженность

ФНС активно внедряет сервисы личных кабинетов налогоплательщиков для физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Для физических лиц сервис можно найти на сайте ФНС в разделе «Личный кабинет». Для получения доступа необходимо иметь регистрацию на сервисе «Госуслуги» или посетить лично любую инспекцию и получить логин и пароль для доступа.

Информация в ЛК налогоплательщика всегда актуальна. Для получения подробной информации о налоговых платежах перейдите на закладку «Переплата/задолженность».

Кроме того, в личном кабинете размещена информация об объектах налогообложения.

Посредством личного кабинета налогоплательщика можно не только посмотреть сведения о недоимке, но также сформировать платежные документы и оплатить недоимку через банки-партнеры.

Интернет-портал государственных услуг

Если вы зарегистрированы на портале «Госуслуги» и имеете подтвержденную учетную запись, то в вашем личном кабинете обязательно будет отражена информация о наличии налоговой недоимки. Зайдите в систему.

И справа в личном кабинете увидите перечень долгов по платежам, в том числе в налоговые органы.

Перейдя в соответствующий раздел и выполнив поиск по ИНН, получите более подробную информацию по недоимке в разрезе видов налогов.

Онлайн-банки

Многие банки реализовали в своих сервисах онлайн-банкинга не только возможность оплаты недоимки в бюджет, но и поиска информации о наличии налоговой недоимки. Расскажем, где посмотреть задолженность по налогам на примере «Сбербанк Онлайн» и «Интернет-банка Тинькофф».

Сбербанк Онлайн

После входа в личный кабинет переходим в раздел «Переводы и платежи» и находим подраздел «Федеральная налоговая служба».

В открывшемся окне выбираем «Поиск и оплата в ФНС».

Введя свой ИНН в открывшейся форме, вы получите информацию о задолженности.

Интернет-банк Тинькофф

Процесс в целом аналогичен. В разделе «Платежи» находим подраздел «Госуслуги».

Поиск сведений о недоимке возможен по ИНН.

А также по паспортным данным.

Как узнать свой ИНН

Как видно из описания, для поиска данных о недоимке по обязательным платежам необходимо знать ИНН. А что делать, если вам он неизвестен. Опять же, все можно узнать через официальный сайт ФНС nalog.ru, воспользовавшись онлайн-сервисом «Узнай ИНН».

Чтобы узнать искомые данные, необходимо занести в предлагаемую форму Ф.И.О., дату рождения и паспортные данные. Сервис выполнит поиск по базе ФНС и выдаст искомый ИНН.

Оплата задолженности по налогам

Обнаружив наличие налоговых долгов, их необходимо оплатить. За каждый день просрочки платежа начисляется пени исходя из ставки рефинансирования ЦБ. Также если долгое время налогоплательщик игнорирует обязанность, то ИФНС может осуществить взыскание задолженности по налогам в судебном порядке. Наличие долгов, переданных на взыскание судебным приставам, можно также проверить. В этом поможет портал «Госуслуги» или электронный сервис на официальном сайте ФССП РФ.

Если же вы не согласны с тем, что показала проверка задолженности по налогам, то необходимо не затягивая обратиться в налоговую инспекцию и разобраться в причинах возникновения долгов. Могли потеряться ваши платежи по причине ошибки в квитанции или налоговикам были переданы неверные сведения о находящихся в собственности недвижимости или транспортного средства. Для исправления ошибок необходимо посетить ИФНС по месту жительства или написать обращение через личный кабинет налогоплательщика.

Правовые документы

Реестр должников. Как проверить долги перед выездом за границу

Мировая практика показывает, что временное ограничение права на выезд из страны – достаточно действенная мера, приносящая видимые результаты: долги по исполнительным обязательствам погашаются чаще. С данной проблемой иногда сталкиваются и непосредственно при прохождении пограничного контроля, когда уже приобретены билеты, путевки или забронированы гостиницы. Конечно, мало приятного узнать при посадке на самолет о том, что выезд за границу запрещен. Но и этого можно избежать.Как не попасть в список людей, которым ограничен выезд за рубеж, и что делать, если вы уже оказались  в списке должников.

Кому и по каким причинам может быть ограничен выезд за границу?

Согласно статье 33 Закона при неисполнении физическим лицом, руководителем (исполняющим обязанности) юридического лица, являющегося должником требований на сумму более 20 МРП, содержащихся в исполнительном документе, а также при неисполнении более трех месяцев исполнительных документов о взыскании периодических платежей судебный исполнитель вправе, а по заявлению взыскателя обязан, вынести постановление о временном ограничении на выезд указанных лиц из РК.

К исполнительным документам относятся:

Главной причиной отказа в выезде за пределы страны является задолженность, долг, невыполнение исполнительных документов. Таким образом, если у вас есть задолженность перед государством по налогам, штрафам или долг другим людям, которые уже обращались в суд, необходимо как минимум быть настороже. Неплательщиком могут посчитать человека, который не только не выплатил алименты или дорожные штрафы, но и задолжал коммунальным службам города. В списки могут попасть люди, у которых есть неоплаченные счета, начиная от 700 тенге, и суд уже постановил взыскать этот долг.

В список граждан, которым ограничен выезд за рубеж, гражданин может попасть по  постановлению судебного исполнителя. Постановление судебного исполнителя о временном ограничении на выезд должника из РК подлежит санкционированию судом. После санкционирования судом вы получаете копию постановления, также ее получит Пограничная служба КНБ РК, которая собственно и не выпустит вас за границу, пока в базе не будет подтверждено погашение вами долга.

Если же исполнительный документ не является судебным актом и выдан не на основании судебного акта (например, исполнительные листы или протоколы) то взыскатель или государственный судебный исполнитель вправе обратиться в суд с представлением об установлении для должника временного ограничения на выезд из РК. Но в этом случае стоит учесть, что решение могут вынести и без вашего присутствия, поэтому лучше всегда погашать долги, штрафы, пошлины и плату за коммунальные услуги вовремя, чтобы не довести дело до суда.

В реестр должников по исполнительным производствам судебный исполнитель направляет данные должника в течение 3 рабочих дней после истечения срока на добровольное исполнение исполнительных документов.

Как узнать запрещен ли вам выезд за рубеж?

Перед тем как планировать командировку, визит к родственникам или туристическую поездку стоит задуматься над наличием/отсутствием подобных факторов до приобретения билета,  бронирования отелей и пр.  Это можно проверить на сайте Министерства юстиции, где в автоматическом режиме ведутся данные списки — Реестр должников, которым ограничен выезд за рубеж и Реестр должников по исполнительным производствам. Причем лучше проверить в обоих списках, потому что даже если вы присутствуете только в Реестре должников по исполнительным производствам, совсем недолго перейти в разряд злостных неплательщиков, которым выезд за рубеж запрещен. База должников обновляется на регулярной основе по мере поступления постановлений судебных органов.

Реестр должников, которым ограничен выезд  за пределы РК, формируется на основании передаваемых в Пограничную службу КНБ РК электронных извещений об ограничении на выезд. Электронное извещение отправляется судебным исполнителем после вынесения им соответствующего постановления и его санкционирования судьей. Копия постановления направляется должнику. Постановление может быть вынесено как в отношении граждан РК, так и в отношении иностранцев и лиц без гражданства, а также в отношении руководителей юридических лиц – должников.

Если вы приобретаете путевку в туристической фирме, обязательно проверьте свое отсутствие/присутствие в указанных списках, так как если вас не выпустят по причине наличия долгов, туристическая компания не компенсирует затраты. Также в крупных туристических компаниях вы можете попросить, чтобы ваши данные проверили в департаменте юстиции по телефонному или онлайн-запросу сотрудников компании.

Несмотря на то, что база периодически обновляется, есть смысл проверить присутствие/отсутствие в списках, если у вас были задолженности, погашенные ранее. Практически в любом случае при планировании поездки за рубеж будет нелишним проверить свои данные в обоих реестрах.

Информация в списке сохраняется до тех пор, пока судебным исполнителем не будет вынесено постановление о снятии ограничения и направлении соответствующего электронного извещения в Пограничную службу КНБ РК.

Как выйти из Реестра должников, которым ограничен выезд за рубеж?

Конечно, самый очевидный вариант – оплатить штрафы, пошлины, алименты, коммунальные услуги или долги. То, что стало причиной для принятия подобной меры судебным исполнителем.

Временное ограничение на выезд будет отменено, как только прекратится исполнительное производство. Если исполнительное производство прекращается в соответствии со статьей 47 Закона, то дополнительно необходимо оплатить 10%  исполнительской санкции. Согласно статье 36 Закона после прекращения исполнительного производства в течение 3 календарных дней судебный исполнитель направляет в департамент по исполнению судебных актов и пограничную службу соответствующую информацию, которая является основанием для исключения должника из реестра. Документом, подтверждающим предпринятые меры для выхода из списка, является постановление о прекращении исполнительного производства или постановление об отмене временного ограничения.

Не стоит откладывать оплату по долгам на самый последний момент перед поездкой. Планируя поездку за границу, лучше заранее оплатить все имеющиеся долги и выполнить то, что предписано исполнительными документами как минимум за 10-15 дней до планируемой даты.

Выполнение предписанного исполнительными документами – единственная мера, которая позволит вам выехать за рубеж. Причем оплатив, мало иметь «на руках» подтверждающие документы, чеки, необходимо уведомить судебного исполнителя, наложившего запрет на вылет. В Реестре должников, которым ограничен выезд за рубеж, можно узнать не только есть ли ваши данные, но и данные судебного исполнителя и его мобильный телефон.

Конечно, есть и другой выход — вы можете попросить истца забрать заявление, при прекращении исполнительного производства,  но это имеет место скорее в экстренных случаях, к примеру, если за рубеж необходимо выехать на операцию. Если с истцом есть договоренность, то необходимо вместе с истцом обратиться в местный департамент по исполнению судебных актов. Естественно, чем раньше вы обратитесь, тем раньше снимется запрет на выезд за рубеж.

В каких случаях не стоит опасаться попасть в список должников, которым запрещен выезд за рубеж?

Если вы собираетесь в поездку за рубеж неважно, по какому поводу, конечно, нелишним будет проверить себя в Реестре должников, которым ограничен выезд за рубеж и Реестре должников по исполнительным производствам.

А в данных списках вы определенно не окажетесь, если:

• вы не участвовали и не участвуете в настоящий момент в судебном процессе;
• нет задолженности по налогам;
• нет задолженности по штрафам;
• нет задолженности по алиментам и не было в прошлом.

Единый реестр должников

Уполномоченный орган в целях необходимых для осуществления задач по принудительному исполнению исполнительных документов ведет Единый реестр должников.

Единый реестр должников формируется и ведется посредством автоматизированной информационной системы по исполнительному производству.

Сведения для включения в Единый реестр должников, за исключением сведений по должникам, не имеющим задолженности по исполнительному производству о периодическом взыскании более трех месяцев, а также по исполнительным документам о принятии и отмене мер обеспечения иска, направляются судебными исполнителями в течение трех рабочих дней после возбуждения исполнительного производства.

Указанные сведения включают в себя:

• фамилию, имя, отчество (при его наличии) должника либо наименование организации-должника;
• орган, выдавший исполнительный документ, дату выдачи и содержание неисполненной обязанности должника;
• фамилию, имя, отчество (при его наличии) судебного исполнителя, направляющего указанные сведения, наименование и адрес территориального отдела или адрес конторы частного судебного исполнителя.

Исключение должника из Единого реестра должников производится после прекращения исполнительного производства по основаниям, предусмотренным статьей 47 Закона, и при отсутствии задолженности по исполнительным производствам о периодических взысканиях, а также после окончания исполнительного производства по основаниям, предусмотренным статьей 48 Закона, при исполнении им требований исполнительного документа.

При получении сведений об исполнении требований исполнительного документа по оконченным исполнительным производствам по основаниям, предусмотренным статьей 48 Закона, судебный исполнитель в течение 3 рабочих дней направляет в уполномоченный орган соответствующую информацию для исключения должника из Единого реестра должников.

Как подтвердить отсутствие налоговой задолженности ИП и ЮЛ

Формы справок об отсутствии долгов

Справки об отсутствии налоговой задолженности выдаёт налоговая инспекция. Существуют три формы таких справок:

1. Справка по форме КНД 1120101. Этот документ подтверждает исполнение налогоплательщиком обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов.

2. Справка по форме КНД 1160080. Этот документ содержит детализацию по каждому уплачиваемому налогу. С помощью такой справки налогоплательщик может узнать размер налоговой задолженности если она есть.

3. Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов лицам, выходящим из гражданства РФ. Этот документ необходим тем, кто выходит из гражданства РФ в соответствии с п. 24 Указа Президента РФ N 1325. Справка выдаётся в Управлении международных налоговых отношений ФНС России.

Справка КНД 1120101

Справка КНД 1120101 — самый распространённый вид документа, подтверждающий отсутствие или наличие задолженностей перед бюджетом. Если налогоплательщик уплатил все налоги, сборы, страховые взносы, пени, штрафы и проценты, то документ это подтвердит. Однако справка не содержит детализации по налогам.

Скачать справку об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов

Такая справка может пригодиться:

• для участия в госзакупках;

• в банке;

• при получении займа;

• для подписания договоров;

• при ликвидации ИП или ЮЛ;

• по запросу контрагента.

Если у налогоплательщика есть хоть один небольшой долг, то это отобразится в справке. Поэтому перед получением такой справки рекомендуется погасить все долги.

Как получить справку КНД 1120101

Индивидуальный предприниматель может получить документ в отделении ФНС по месту своей прописки. Юридическое лицо — в инспекции по фактическому местонахождению руководства организации.

Заявление можно подать в бумажном и электронном виде. В первом случае заявление можно подать лично через представителя или отправить по почте, во втором — понадобится электронная подпись.

Для представителя нужно составить доверенность, при этом ЮЛ может заверить доверенность не только нотариально, но и подписью руководителя.

В бумажном виде

Заявление в бумажном виде подаётся по регламентированной форме. Её можно скачать, распечатать и заполнить заранее, либо получить в налоговой инспекции и заполнить на месте. При заполнении понадобятся наименование организации, ФИО, ИНН, КПП.

Отправляя заявление по почте, нужно оформить его как заказное письмо с уведомлением о вручении и вложить опись документов. Чтобы получить справку по почте, необходимо указать это в графе «Способ получения ответа».

В электронном виде

Для получения услуги в электронном формате предварительно необходимо оформить КЭП — квалифицированную электронную подпись. Для этого могут подойти сервисы «1С-ЭТП» и «Астрал-ЭТ». С отметкой ЭП документ обретает юридическую значимость.

В электронном формате справка предоставляется в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика» на портале ФНС. Авторизовавшись на сайте, нужно перейти в раздел «Жизненные ситуации» → «Запросить справку и другие документы» → «Запрос справки об исполнении обязанности по оплате налогов». Данные будут заполнены автоматически.

Налогоплательщик получит справку в личном кабинете в течение десяти рабочих дней.

Долги контрагента проверьте онлайн по кредитному отчету

Долговая нагрузка контрагента – один из важнейших критериев при его оценке, когда речь идет об отношениях с формированием дебиторской задолженности, с использованием авансовых схем, отсрочке платежей. Чтобы верно оценить уровень долговых обязательств контрагента нужно разделить их по категориям и проверить каждую.

Долговые обязательства контрагента перед налоговой

Задолженность контрагента перед налоговой инспекцией публична, ее можно посмотреть на сайте ведомства в свободном доступе. Эта информация критична. Если у контрагента есть задолженность перед налоговыми органами, его счет может быть заблокирован в том числе и с теми средствами, которые предназначены контрагентом для исполнения своих обязательств перед вами.

На этом первый этап проверки будет завершен.

Проверить контрагента на долги

Долги юридических лиц по линии судебных приставов

Эта информация также является публичной, ее можно получить на сайте ФССП. Ситуация здесь схожа с долгами по налоговой. Если в рамках судебного предписания юридическое лицо не выплатит долги самостоятельно, ее имущество, в том числе находящееся на расчетном счете, может быть взыскано в любой момент времени.

О возможном возникновении долгов этого типа можно узнать заранее. Информацию об исках к контрагенту публикует сайт Арбитражного суда. Важно помнить, что взыскание долгов с юридических лиц не всегда ведет к неисполнению ими своих обязательств перед вашей компанией. Средств контрагента может хватить и на выплаты долгов и на эффективное взаимодействие с контрагентами. Оценить положение дел помогут балансы компании, сведения о прибыли и обороте компании.

Проверить контрагента на долги

Оценка долговой нагрузки по балансам

Косвенные данные, необходимые для оценки долговой нагрузки контрагента могут дать его балансы. Информация по ним также является открытой. Удобнее всего запрашивать ее через информационно справочные системы, такие как UNIRATE. Так, например, в Бизнес-справке вы увидите:

• Отчет о прибылях и убытках, а в нем графу «Проценты к уплате». Если графа содержит информацию, значит, в отчетном периоде компания выплачивала проценты, у нее был кредит.
• Долговые обязательства краткосрочные (до 12 месяцев).
• Долговые обязательства долгосрочные (свыше 12 месяцев).
• Обязательства перед контрагентами.

Если во всех этих графах стоят прочерки, значит, кредитных обязательств в указанном отчетном периоде не было. Если какие-то из них заполнены, но баланс положительный, чаще всего это значит, что контрагент успешно справляется со своей финансовой нагрузкой. Однако, если платежная дисциплина на текущий момент времени важна вам (равно как и самые новые сведения о кредитах компании-контрагента) подробности вы сможете узнать из кредитной истории контрагента.

Платежную дисциплину контрагента проверить можно через СПАРК. Недавно эта крупнейшая справочно-информационная система ввела в обращение индекс платежной дисциплины. Данные есть 300.000 компаний, количество компаний, которые уже имеют численное выражение индекса, неуклонно растет.

Проверить контрагента на долги

Кредитная история контрагента

Кредитная история – самый точный инструмент оценки долговой нагрузки контрагента. Именно из нее мы можем почерпнуть актуальные данные о размерах и типах кредитов, сумме ежемесячных платежей, своевременности их внесения контрагентом, остатке долга. При этом данные актуальны именно на день запроса. Тогда как другие источники работают со значительной задержкой. Долги по налогам появляются по завершении налогового периода, арбитражи через 90 дней после возникновения задолженности плюс время на судебное разбирательство и так далее. Кредитная же история обновляется в режиме онлайн.

Сопоставив данные балансов и кредитной истории вы сможете вычислить уровень долговой нагрузки предприятия-контрагента.

• Для крупного бизнеса важно соотношение суммы долга к показателю EBITDA. Оно не должно превышать трех-четырех.
• Для малого и микробизнеса важен показатель оборота или прибыли. Ее должно хватать на оплату кредита и осуществление основной деятельности.

Кредитную историю контрагента и бизнес-справку на него вы можете получить в UNIRATE24.

Оценивайте платежную дисциплину контрагента и его долговую нагрузку в течение всего периода сотрудничества. Оперативно реагируйте на ухудшение ситуации. В таком случае у вас будет больше времени для того, чтобы принудить контрагента к исполнению свих обязательств перед вашей компании и избежать ненужных финансовых потерь.

Как проверить свой налоговый долг в интернете?

Неуплата долгов перед государством может привести к неожиданным проблемам, когда меньше всего этого ожидаешь. Чтобы сэкономить время и нервы, не сидеть в очередях, и не видеть множество злых людей, озабоченных своими проблемами, можно узнать есть ли у вас налоговый долг через интернет.  Для этого всего лишь необходимо иметь ключи электронно-цифровой подписи.

Вы не знаете, есть ли у вас долг и:

• у вас нет ЭЦП (электронно-цифровой подписи)
• закрыли ФЛП.Алгоритм действий такой:

1. Вы можете проверить информацию в боте Opendatabot.
2. Сделать ЭЦП ключ в вашем онлайн-кабинете ПриватБанк и проверить долг в кабинете налогоплательщика.
3. Обратиться лично в налоговую или получить ключ в любой ближайшей налоговой и проверить долг в кабинете онлайн.
4. Проверить информацию в личном кабинете ГФСУ. Войти через BankID за таким алгоритмом:

Сейчас вход через BankID доступен не для всех банков.
В частности, есть Ощадбанк и Monobank.

Если у вас есть ЭЦП, просмотрите пошаговую видео-инструкцию, как  проверить долг онлайн через кабинет налогоплательщика:

Бывают случаи, при которых иметь информацию о задолженности просто необходимо.

Например:

1. Вы приняли решение прекратить свою предпринимательскую деятельность как физическое лицо-предприниматель. Государственный регистратор вносит запись в госреестр о прекращении деятельности, а вы остаетесь на учете в налоговой как плательщик налога.  И несете ответственность за налоговый долг, который возник во время этой деятельности. Погашение долга в таких случаях осуществляется за счет имущества физического лица. Не самый приятный исход. Кроме того, налоговая захочет проверить вас еще раз и применить штрафные санкции за какие-либо нарушения.

Чем раньше узнаете о своих нарушениях, тем меньше будут у штрафные санкции и пеня!

2. Вы законопослушный плательщик единого налога (ФЛП) уверены, что случайно заплатили в бюджет больше чем нужно. Соответственно, вы приняли решение о возврате переплаты на свой расчетный счет. Процедура возврата простая – нужно просто написать соответствующее заявление. Но без проверки уплаты всех налогов и отсутствия долга деньги вам не вернут. Чтобы не проходить процедуру проверки, вам необходимо лично убедиться, в отсутствии задолженности перед бюджетом.

3. Представьте, что Вы – ФЛП на едином налоге, например, третьей группы. Она не устраивает и вы приняли решение сменить группу. Подали заявление. Налоговая однозначно откажет в переходе на другую группу при наличии задолженности.  И даже не сообщит о решении. Вы пропустите сроки подачи нового заявления. В итоге останетесь на старой группе даже не подозревая об этом.

4. Вы ФЛП на всеми любимом едином налоге. Вы уверены, что вовремя и в полном объеме платите этот налог. И тут случайно от своего партнера узнаете, что на общей системе налогообложения. Что произошло?! У вашего партнера оказался внимательный бухгалтер, который заглянул в реестр единого налога и увидел, что вас его лишили. Вы тратите неделю на звонки, поездки в налоговую и выясняется, что платили вы совсем не туда. Уплата налогов на другой расчетный счет является нарушением и считается неуплатой, а значит образовался налоговый долг.

Незнание о задолженности перед бюджетом не освобождает от обязанности эту задолженность погасить!

Чтобы узнать, о наличии долга перед налоговой, идем в электронный кабинет плательщика налогов, который находится на официальном сайте ДФС.

Выбираем электронный кабинет плательщика налогов.

Далее вход в Личный кабинет:

Выбираем личный ключ ЭЦП и вводим пароль.

В меню электронного кабинета выбираем «Порядок расчетов с бюджетом».

Мы видим перечень всех налогов которые необходимо заплатить, кроме того можно посмотреть все расчетные счета на которые оплачиваются эти налоги. При этом не нужно долго рыться в интернете и в безумных таблицах выискивать свое “назначение платежа” и реквизиты. Все просто и удобно!

Важно помнить: зеленый цвет – вы ничего не должны; красный – есть задолженность.

В разработке – функция оплаты налогов сразу через интернет при консультации с ДФС обещали в скором времени ее запустить.

Заходим в любой из налогов и попадаем в интегрированную карточку плательщика налогов где видно начисления согласно ваших отчетов, уплату налогов по датам и номерам платежек, а также сальдо расчетов на конец периода.

Сальдо – это остаток, если цифра с положительным знаком, значит вы котик и никому ничего не должны. Отрицательный знак говорит о вашей задолженности.

Что делать при наличии задолженности, переплаты, как получить ключи ЭЦП, а так же как пользоваться другими функциями кабинета мы расскажем в следующий раз.

Существует множество нюансов для получения достоверной информации о задолженности, получить которую можно только при непосредственном общении с налоговой. Главное – знать что, когда и у кого спрашивать.

Начните использовать чат-бот @bumazhkin_bot в Telegram и напишите нам о вашем опыте и новых сценариях работы.

Напоминаем, что вы также можете обращаться к нам через чат в FB Messenger: @bureau.bumazhkin.

Популярные запросы: Бухгалтерские услуги, кадровый учет, регистрация ФЛП, регистрация ООО, регистрация бизнеса.

ПОЛНОЕ БУХГАЛТЕРСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ

Лучше один раз делегировать, чем 100 раз переделать

Присоединяйтесь к нашему Telegram-каналу!

Новости, статьи и советы от сервиса “Бюро Бумажкин”.

Кофе с главбухом

5 онлайн-сервисов, которые помогут ФОПам

23 Января, 2019, 12:30

67150

С началом нового года физлица-предприниматели в Украине сдают отчеты о полученных доходах, уплаченных налогах и т.д. Редактор AIN.UA собрала 5 онлайн-сервисов, которые могут помочь предпринимателю разобраться с тем, как и когда подавать отчеты, сколько налогов платить, есть ли у него долги перед бюджетом и т.д. В подборке мы не рассматриваем банковские сервисы для предпринимателей, им будет посвящен отдельный материал. 

Кабинет плательщика налогов на сайте ГФС

Начнем с самого очевидного. Чтобы залогиниться в этот онлайн-сервис налоговой (он, конечно же, доступен всем плательщикам налогов, не только ФОПам), понадобится загрузить свою электронную цифровую подпись. Сервис ее считает и авторизует пользователя. Здесь есть бланки налоговой отчетности, тут же можно проверить свои учетные данные. Этот сервис можно использовать и для оформления и подачи отчетности.

Здесь же можно проверять и состояние расчета предпринимателя с бюджетом (переплаты по налогам и долги). Информация не всегда актуальная, но обновляется.

Также, в кабинете, в меню страницы сверху есть разделы со ссылками на госреестры, которые могут понадобиться предпринимателю, и контакты районных центров обслуживания плательщиков налогов. 

Taxer.ua

Этот сервис создан конкретно для плательщиков единого налога. Он работает по модели freemium: базовые функции доступны бесплатно, за дополнительные нужно платить.

Бесплатно здесь можно формировать отчетные документы и отсылать их в ГФС, формировать платежные документы для оплаты налогов и ЕСВ, пользоваться налоговым календарем с уведомлениями о предстоящих событиях (например, если подходит срок сдачи квартальной декларации или уплаты налога, сервис сообщит пользователю на почту). Также, есть некоторые бухгалтерские возможности: учет контрагентов, электронный документооборот и т.д. 

В платной версии (450 грн/год) предприниматель может оплачивать единый налог и ЕСВ картой в онлайне, отчеты формируются автоматически на основе данных пользователя, автоматически формируется книга учета доходов, доступен автоматический расчет курсовой разницы, хранение сканов бухгалтерских документов и т.д. 

Vkursi.pro

Этот сервис будет полезен ФОПам, которые хотят проверить данные о себе в госреестрах: все ли реквизиты указаны правильно, также здесь бесплатно можно узнать, запланирована ли налоговая проверка по данному физлицу-предпринимателю, и проверить налоговый долг.

Для этого, в отличие от кабинета плательщика налогов, здесь не нужно логиниться и вспоминать пароль от ЭЦП, достаточно ввести свои данные, например, ФИО. 

Opendatabot 

Это — сервис для мониторинга регистрационных данных бизнеса и судебных решений, но ФОПам он тоже может пригодиться. Это — чат-бот для Telegram, Viber и Facebook Messanger, с помощью которого можно искать данные из реестров о компаниях, в том числе — о ФОПах, их регистрационные данные, статус, налоговый долг. Также с помощью бота можно подписываться на мониторинг ФОПа (т.е. когда в реестрах будут меняться данные по нему — бот об этом сообщит).

Здесь можно искать судебные решения с упоминанием названий компаний и физлиц-предпринимателей. Это удобно, потому что поиск в государственном онлайн-реестре судебных решений без знания номера дела, точной даты или названия суда достаточно сложен. 

Та же команда, которая делала OpenDataBot, недавно запустила еще один сервис поиска по судебным решениям под названием «Бабуля». В отличие от OpenDataBot, этот сервис использует другой алгоритм: бот ориентирован на поиск по сущностям, номер дела, номер компании и т.п, а «Бабуля» распознает сложные запросы с собственным синтаксисом

Сімейний бюджет

Это не сервис, а информационный проект Любомира Остапива (ранее был финансовым директором Coppertino, а теперь работает финансовым консультантом). Но мы все же включили его в подборку, поскольку Любомир часто делает обзоры полезных для предпринимателей сервисов и советует, как ими пользоваться. Проект  в целом о семейных финансах и планировании, на его YouTube-канале есть видео для ФОПов, к примеру: как инвестировать с ФОП, что поменялось в «Привате24 для бизнеса», как менять место регистрации ФОП на едином налоге, о сервисах онлайн-бухгалтерии и т.д. 

≫ Как узнать свою задолженность по налогам Украина

Задолженность по налогам всегда была большой проблемой для предпринимателей, тем более, когда человек не сразу узнает об этом. Очень часто, люди могут производить необходимые платежи согласно действующим тарифам, но из-за неправильно указанных реквизитов или несоблюдения сроков, долги продолжают действовать. Поэтому, чтобы впредь у вас не было проблем, следует знать о том, как узнать задолженность по налогам. И если вы не владеете информацией об этом, продолжайте читать этот материал.

Проверить задолженность по ФОП Украина?

Самый простой способ – обратиться в налоговую службу лично. Там, достаточно подать свой налоговый номер, и вас сразу сообщат о всех имеющихся долгах. Это также можно сделать онлайн, на сайте государственной налоговой службы Украины. В графе поиска, следует сделать пометку (юридическое лицо или физическое), после чего ввести идентификационный номер и ФИО. После небольшого ожидания, вы получите всю информацию о задолженности по налогам для указанного лица в соответствии с его личными данными.

Как правило, большинство лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, выбирают второй вариант. Он является более удобным, так как помогает сразу определить, находится ли человек на учете в органах ГНС, а также помогает проверить состояния расчетов налогоплательщика с бюджетом. Кроме того, вы можете узнать задолженность по налогам не только для себя, но и для контрагента. Просто укажите его код ИНН и сделайте запрос. Информация на сервисе обновляется ежемесячно.

Если не подошел вам такой вариант, узнать задолженность по налогам можно следующим путем:

Если же вы не проходили регистрацию на сайте налоговой службы, можно воспользоваться альтернативным способом и посетить сайт государственной фискальной службы Украины. Там, следует произвести вход с использованием ЭЦП и собственного пароля. Далее, в меню электронного кабинета следует выбрать «порядок расчетов с бюджетом». Там перед вами откроется перечень всех налогов, которые необходимо оплатить, а также расчетные счета для оплаты. Если напротив платежей горит зеленый цвет, это значит, что задолженности нет. Если цвет красный, значит у вас есть задолженность, которую нужно погасить.

Тема № 203 Сокращенное возмещение

Бюро фискальной службы Министерства финансов (BFS) выдает налоговые возмещения IRS, а Конгресс уполномочивает BFS проводить программу взаимозачетов в казначействе (TOP). Через программу TOP BFS может уменьшить ваш возврат (переплату) и компенсировать его для оплаты:

• Просроченные алименты;
• Неналоговая задолженность Федерального агентства по налогам;
• Обязательства по государственному подоходному налогу; или
• Определенные долги по выплате пособий по безработице перед государством (как правило, это долги по (1) компенсации, выплаченной в результате мошенничества, или (2) взносам в государственный фонд, которые не были уплачены).

Вы можете связаться с агентством, с которым у вас есть задолженность, чтобы определить, была ли ваша задолженность представлена ​​для зачета налогового возмещения. Вы можете позвонить в колл-центр BFS TOP по указанному ниже номеру, чтобы узнать адрес агентства и номер телефона. Если ваш долг соответствует критериям подачи заявки на зачет, BFS уменьшит размер вашего возмещения по мере необходимости для погашения долга, который вы должны агентству. Любая часть вашего оставшегося возмещения после компенсации выписывается в виде чека или вносится прямым переводом, как первоначально запрашивалось при возврате.

BFS отправит вам уведомление, если произойдет смещение.В уведомлении будет отражена исходная сумма возмещения, сумма компенсации, агентство, получающее платеж, а также адрес и номер телефона агентства. BFS уведомит IRS о сумме, взятой из вашего возмещения, после того, как срок возмещения истечет. Вам следует связаться с агентством, указанным в уведомлении, если вы считаете, что у вас нет задолженности, или если вы оспариваете сумму, взятую из вашего возмещения. Свяжитесь с IRS только в том случае, если ваша первоначальная сумма возврата, указанная в уведомлении о смещении BFS, отличается от суммы возврата, указанной в вашей налоговой декларации.Если вы не получили уведомление, обратитесь в колл-центр BFS TOP по телефону 800-304-3107 (или TTY / TDD 866-297-0517) с понедельника по пятницу с 7:30 до 17:00. CST.

Претензия о травмированном супруге

Если вы подали совместную декларацию и не несете ответственности за задолженность супруга (-и), вы имеете право потребовать возврата своей части возмещения в IRS. Вы можете подать иск на эту сумму, заполнив форму 8379 «Распределение пострадавших супругов».

Вы можете заполнить форму 8379 любым из следующих способов:

• С оригинальной совместной налоговой декларацией (форма 1040 или форма 1040-SR),
• С вашей измененной совместной налоговой декларацией (Форма 1040-X) или
• Само собой после получения уведомления о смещении.

При заполнении формы 8379 вместе с декларацией по почте или с измененной декларацией напишите «Травмированный супруг» в верхнем левом углу первой страницы совместной декларации.

IRS может обработать вашу форму 8379 до того, как произойдет компенсация. Если вы подадите форму 8379 вместе с исходной декларацией, на ее обработку в электронном виде может потребоваться 11 недель или 14 недель, если вы подали декларацию в бумажном виде. Если вы подадите форму 8379 самостоятельно после обработки совместного возврата, то обработка займет около 8 недель.Чтобы избежать задержек, обязательно следуйте инструкциям по заполнению формы 8379. PDF

При заполнении формы 8379 отдельно вы должны указать номера социального страхования обоих супругов в том же порядке, в каком они указаны в вашей совместной налоговой декларации. Вы, пострадавший супруг, должны подписать форму. Внимательно следуйте инструкциям в форме 8379 и обязательно приложите необходимые формы W-2 и W-2G для обоих супругов, а также любые формы 1099, показывающие удержание федерального подоходного налога, чтобы избежать задержек. Не прилагайте ранее поданную совместную налоговую декларацию.Отправьте форму 8379 в сервисный центр, куда вы подавали исходную декларацию, и дайте IRS не менее 8 недель для обработки вашего запроса. IRS рассчитает долю потерпевшего супруга в совместном возмещении. Если в течение налогового года вы проживали в государстве с общественной собственностью, IRS разделит совместное возмещение в соответствии с законодательством штата о муниципальной собственности. Не все долги подлежат зачету по возврату налогов. Чтобы определить, произойдет ли компенсация причитающейся задолженности (кроме федерального налога), обратитесь в колл-центр BFS TOP по телефону 800-304-3107 (866-297-0517 для получения помощи TTY / TDD).

Дополнительная информация

Могу ли я или мой супруг (а) потребовать часть возмещения, применяемого в отношении долга другого супруга?

Если у вас есть налоговая задолженность, вот 5 советов, как исправить ситуацию с IRS

Fertnig | E + | Getty Images

Смерть и налоги … вы знаете, в чем дело. Вы не можете избежать ни одного из них.

Если у вас большой налоговый счет, который вы не можете оплатить, жизнь может показаться довольно мрачной.

Хотя количество налоговых залогов, ежегодно подаваемых Налоговым управлением США в отношении налогоплательщиков, снизилось более чем на 50 процентов с 2010 года, согласно сборнику данных Налогового управления США в 2018 году было зарегистрировано более 14 миллионов открытых дел по налоговым долгам против физических и юридических лиц. .

Несмотря на одно из самых продолжительных за последнее десятилетие экономического роста, миллионы американцев продолжают бороться с уплатой налогов.

Однако, если вы находитесь в этой лодке, это еще не конец света. Есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить влияние неуплаченных налогов на вашу жизнь, кредит и финансовое благополучие. Вот пять советов, как уменьшить это бремя.

Совет 1. Не игнорируйте проблему. IRS не будет. Даже если вы не можете заплатить свою задолженность, подайте декларацию вовремя или, если это невозможно, подайте заявление о продлении срока.Штраф за несвоевременную подачу документов составляет 5 процентов от суммы налога в месяц, но не более 25 процентов от остатка. Существует также штраф за недоплату в размере от 0,5 процента до 1 процента в месяц от суммы задолженности, также до 25 процентов. Если вы не подадите декларацию или не произведете платеж по своим обязательствам, ваша налоговая задолженность будет быстро расти.

Больше от Advisor Insight:
Не скрывайте эти вещи от своего консультанта
Вот те, у кого не будут готовы вовремя налоговые декларации
5 причудливых налоговых вычетов, о которых вы могли не знать

«IRS не похож ни на один другой кредитор », — сказал Джон Хит, управляющий поверенный Lexington Law, которая предоставляет услуги по ремонту кредитов для физических лиц.«Если учесть возможные штрафы, они могут намного превысить процентную ставку, которую вы платите по кредитной карте.

« IRS должен быть первым в вашем списке, чтобы заплатить, если у вас есть проблемы с другими кредиторами ».

Совет 2: Относитесь реалистично к своей ситуации. IRS редко прощает налоговые долги. Форма 656 представляет собой заявку на «компромиссное предложение» для урегулирования ваших налоговых обязательств на сумму меньше вашей задолженности. Такие сделки предоставляются только людям, испытывающим настоящие финансовые трудности.Если у вас или вашей семьи были катастрофические расходы на медицинское обслуживание или вы потеряли работу и у вас плохие перспективы получения дохода в будущем, вы можете претендовать на это право. Это случается нечасто.

«Налоговое прощение предназначено для людей, которые действительно борются с налоговым бременем», — сказал Мирон Лулич, генеральный директор SuperMoney, веб-сайта для сравнения финансовых услуг для потребителей. «Люди должны быть реалистами с самими собой.

« Если у вас есть активы и вы получаете значительный доход, вы не получите налоговых льгот.»

Совет 3. Должен меньше 10 000 долларов? Решите это самостоятельно. Насколько велик баланс? Если он меньше 10 000 долларов, вы, вероятно, сможете решить этот вопрос самостоятельно, а не платить кому-то за помощь в работе с IRS. . Форму 9465, заявку IRS на рассрочку платежа, можно подать онлайн. Служба автоматически согласится на такой план для любого налогоплательщика, имеющего задолженность менее 10 000 долларов. Планы обычно позволяют погасить задолженность плюс штрафы и проценты за 36-месячный период.

Совет 4. Должны больше 10 000 долларов? Нанять поверенного. Если ваша задолженность превышает 10 000 долларов, рассмотрите возможность найма налогового поверенного для переговоров с IRS. Планы оплаты различаются, и опытный адвокат может помочь вам получить более выгодные условия. Они также могут помочь вам избежать наложения на вас налогового залога, который нанесет ущерб вашей кредитной истории.

Однако будьте осторожны с тем, кого нанимаете. Генеральные прокуроры штата регулярно предупреждают потребителей о мошенничестве с урегулированием налоговой задолженности. Если кто-то предполагает, что они могут помочь устранить проценты и штрафы, начисленные IRS, или урегулировать вашу налоговую задолженность в размере части вашей задолженности, они, вероятно, лгут и почти наверняка не стоят той комиссии, которую они взимают.

Проконсультируйтесь с таким ресурсом, как веб-сайт SuperMoney, который позволяет потребителям сравнивать предложения, ставки и сборы компаний, предоставляющих налоговые льготы, и дает некоторую справочную информацию об опыте компаний и таких вещах, как количество лицензированных поверенных в штате.

«Зная многих из этих адвокатов, они могут предоставить большую ценность», — сказал Лулич, ранее работавший в Optima Tax Relief, крупной компании в отрасли. «Но люди должны провести свое исследование и изучить свои варианты».

Совет 5. Оптимизируйте работу. Наилучшим вариантом для налогоплательщиков с большими долгами перед государством является заключение упрощенного соглашения о рассрочке платежа. В рамках программы «Новый старт», инициированной IRS в 2011 году, налогоплательщики с налоговой задолженностью до $ 100 000 теперь могут претендовать на такое соглашение. Для этого вам необходимо подать все прошлые налоговые декларации и не заключать еще одно соглашение о рассрочке платежа в течение последних пяти лет. Вы также не будете иметь права, если вы подаете заявление о банкротстве.

Если у вас есть налоговое обязательство, которое вы не можете позволить себе заплатить, не избегайте этой проблемы.Чтобы справиться с этим, вы можете обратиться в IRS.

Джон Хит

главный поверенный Lexington Law

Преимущества значительны. У налогоплательщиков может быть до 84 месяцев для выплаты причитающейся суммы, если этот срок не превышает даты истечения срока действия закона о взыскании — 10 лет с даты проведения оценки.

И период оплаты может быть продлен сверх этого, если вы согласитесь подписать отказ. Вам также не придется раскрывать свои активы и доход в IRS.Если вы соглашаетесь платить через план прямого дебета или вычета из заработной платы, IRS не будет налагать на вас налоговое удержание.

Большой налоговый счет может казаться тяжелым бременем в финансовом и эмоциональном плане. Есть только один способ справиться с этим: честно взглянуть в лицо ситуации и составить бюджет, с которым вы сможете его погасить.

«Если у вас есть налоговые обязательства, которые вы не можете себе позволить, не избегайте этой проблемы», — сказал Хит. «Вы можете работать с IRS, чтобы справиться с этим».

1099-C сюрприз: аннулированный долг часто подлежит налогообложению как доход

Если вы думали, что ваши финансовые проблемы закончились в прошлом году, когда вы погасили долг по кредитной карте, подумайте еще раз.

Для многих потребителей после ухода сборщика долгов приезжает налоговый инспектор.

Через несколько месяцев после успешного урегулирования задолженности по кредитной карте потребители могут получить по почте налоговые уведомления 1099-C «Аннулирование долга». Почему? IRS считает прощенный или аннулированный долг доходом.

Кредиторы и сборщики долгов, которые соглашаются принять как минимум на 600 долларов меньше первоначального баланса, по закону обязаны подавать формы 1099-C в IRS, а также отправлять уведомления должникам, что они должны сделать до января.31. Ежегодно более 3 миллионов налогоплательщиков, получающих формы, должны указывать эту часть прощенного долга как «доход» в своих федеральных налоговых декларациях.

См. По теме: Лучшие кредитные карты для уплаты налогов

«Многие люди не осознают, что у них вообще есть какие-либо налоговые проблемы, когда они переживают это», — говорит Элисон Флорес, главный аналитик налоговых исследований с Налоговый институт в H&R Block. «Они говорят:« Я действительно беден, я разорен и не могу оплачивать счета.Как вы можете считать этот доход? »

Согласно Налоговому кодексу. Например, человек с задолженностью по кредитной карте в размере 10 000 долларов, который договаривается о выплате только 6 000 долларов из остатка, будет иметь доход в размере 4 000 долларов в виде прощенного долга. Эти 4000 долларов необходимо указать как «прочий доход» в строке 21 налоговой формы 1040.

В зависимости от суммы прощенного долга, уровня дохода налогоплательщика, вычетов и других факторов, в середине апреля потребитель может столкнуться с большим налоговым счетом.

Количество форм списания долгов, отправленных налогоплательщикам и Налоговой службе, резко возросло после рецессии.Впервые он упал в 2016 году.

Согласно обновленной версии публикации 6961 Управления исследований IRS за 2020 год, за 2020 налоговый год будет подано более 3,9 миллиона форм 1099-C.

Неожиданная налоговая проблема

Важнейшие материалы для чтения, доставляются еженедельно

Подпишитесь, чтобы каждую неделю получать самые важные новости недели в свой почтовый ящик.

Ваш путь по кредитным картам официально начался.

Следите за своим почтовым ящиком — мы скоро отправим ваше первое сообщение.

Проблема: многие потребители понятия не имеют, что такое формы 1099-C, а некоторые могут отбросить аннулирование уведомлений о долге, потому что формы отправляются теми же сборщиками долгов, с которыми, по их мнению, у них больше нет бизнеса.

Тем не менее, другие не подают 1099-Cs в свои федеральные налоговые декларации, подвергая себя риску проверок IRS, штрафов и штрафов. Консультанты по потребительским кредитам и налоговые поверенные говорят, что немногие потребители осведомлены о налоговых последствиях урегулирования задолженности по кредитной карте меньшей суммы, чем они должны.

«В некоторых случаях именно IRS предупреждает людей о том факте, что они должны платить налоги по погашенному долгу, но уже после того момента, когда он должен был быть выплачен вовремя», — сказал Брюс МакКлари, вице-президент по связям с общественностью National Фонд кредитного консультирования, общенациональная группа некоммерческих кредитных консультационных агентств. «Очень неприятный сюрприз для тех, кто не знает или не получил свой экземпляр 1099-C».

Переговоры с кредиторами, сборщиками долгов и покупателями долгов с целью выплаты части суммы задолженности — обычная практика в отрасли, часто осуществляемая через сторонних агентов, таких как консультанты по потребительским кредитам или специалисты по урегулированию долгов.

«Покупатели долга готовы договориться о скидке, иногда, в зависимости от обстоятельств человека, с очень значительной скидкой от всего баланса, для погашения долга», — говорит Дональд Морис, руководитель юридической фирмы Maurice Wutscher в Нью-Джерси. , представляющий покупателей долговых обязательств.

Не все прощенные долги подлежат налогообложению

Потребители, получившие формы аннулирования долга 1099-C, должны показать их составителю налоговой отчетности или налоговому консультанту, если они не чувствуют себя комфортно, самостоятельно разбираясь с непонятными налоговыми правилами и формами.

«Убедитесь, что ваш налоговый составитель понимает правила, относящиеся к этим видам деятельности», — говорит Марк Стебер, главный налоговый инспектор Jackson Hewitt. «Попросите поговорить с офис-менеджером. Скажите им: «Мне нужно увидеть кого-нибудь, кто разбирается в подобной ситуации».

Налогоплательщики могут иметь право на одно из нескольких исключений, которые позволяют им уменьшить налогооблагаемый доход от аннулированных долгов. Если применяются исключения, они должны подать форму 982 IRS в дополнение к 1099-C.

Шесть исключений к уплате налога на прощенную задолженность включают задолженность, погашенную во время банкротства, и долги неплатежеспособных потребителей (то есть их обязательства превышают их активы) до списания долга.

Однако исключение применяется только в пределах суммы, на которую потребители являются неплатежеспособными. Это означает, что если бы долги на 5000 долларов были списаны, а обязательства превышали активы на 2000 долларов, то 2000 долларов не учитывались бы как налогооблагаемый доход. «Остальные 3000 долларов будут отнесены к прочему доходу», — говорит Флорес из H&R Block.

Налоговые советы по урегулированию долгов

• Перед завершением урегулирования долга проконсультируйтесь с налоговым консультантом и попросите специалиста по составлению налоговых деклараций, который осведомлен о 1099-Cs.
• Уточните у кредитора или сборщика долгов точную сумму, которая будет объявлена ​​в 1099-C
• Имейте в виду, что 1099-C скоро появится. Не выбрасывай. Отнесите это своему налоговому инспектору.

Если есть спор относительно суммы, указанной в форме, немедленно свяжитесь с кредитором или сборщиком долгов, чтобы решить этот вопрос. Попросите исправленную форму 1099-C.

Новое в 2020 налоговом году

• Благодаря Закону о консолидированных ассигнованиях федерального правительства, который был подписан 10 декабря.27 февраля 2020 года налогоплательщикам, которым был списан ипотечный долг, возможно, не придется платить с него налоги при заполнении подоходного налога за 2020 год в этом году.
• Это связано с тем, что закон продлевает действие исключения в отношении квалифицированной основной задолженности по резидентству на 2025 налоговый год. Это означает, что налогоплательщики, у которых был списан долг на сумму до 750 000 долларов в рамках обращения взыскания, продажи без выкупа, сделки вместо обращения взыскания или изменения ссуды, возможно, не должны будут платить налоги с этого долга.
• Согласно новому закону, это исключение будет применяться к ипотечному долгу, списанному до января.1, 2021. Скажем, налогоплательщики, которые задолжали 205 000 долларов по ипотеке, потеряли свой дом из-за потери права выкупа, а их кредитор продал его за 200 000 долларов. Это означает, что их кредитор простил этим бывшим домовладельцам долг в размере 5000 долларов. В соответствии с Законом о дополнительных консолидированных ассигнованиях этим налогоплательщикам не придется платить налоги с этих 5000 долларов.
• Если вы страдаете полной и стойкой инвалидностью и из-за этого у вас был прощен долг по студенческому кредиту, возможно, вам не придется платить налоги. Это зависит от того, когда был погашен ваш долг.Согласно правилам IRS, если вы получили полную и постоянную нетрудоспособность по студенческой ссуде до 1 января 2018 года, сумма прощенного долга будет считаться доходом, и вам придется платить с нее налоги. Если долг по студенческому кредиту был списан после 1 января 2018 г., он не будет считаться доходом, и вам не придется платить с него налоги.

Налогоплательщики, получившие форму 1099-C для долга, который, насколько им известно, не был погашен, должны обратиться к кредитору за разъяснениями.Если долг фактически не был аннулирован, кредитор должен аннулировать 1099-C. Если кредитор не аннулирует форму, необходимо будет использовать процесс спора IRS, чтобы показать, что задолженность не была аннулирована.

Информирование потребителей о налоговых последствиях урегулирования задолженности

Большая часть неожиданного элемента аннулирования долговых форм 1099-C может быть устранена, говорят налоговые органы, если все кредиторы и покупатели долговых обязательств будут регулярно информировать потребителей о возможных налоговых последствиях, когда погашают долги по дисконтированным суммам.

Морис, поверенный покупателя долга, говорит: «В настоящее время не существует закона, который предписывал бы покупателю долга раскрывать информацию о том, что 1099-C будет выдано после урегулирования долга».

Служба адвокатов налогоплательщиков сослалась на путаницу и неадекватное информирование о 1099-C в своем годовом отчете Конгрессу. Офис адвоката налогоплательщиков опубликовал на YouTube видео, чтобы развеять миф о налоговой форме 982, необходимой для освобождения от налогов на прощенный долг.

Для них нужно подготовить чистую прибыль по 1099-Cs.Не откладывайте получение помощи от эксперта, если вам нужна помощь в определении того, имеете ли вы право на одно из льгот. Игнорирование формы может иметь последствия в виде долларов и центов.

Стебер из Джексон Хьюитт предупреждает, что IRS более продвинута в отслеживании доходов налогоплательщиков.

«Существует повышенная вероятность того, что, если у вас было одно из этих событий, IRS узнает об этом», — говорит он. «IRS отслеживает это. IRS быстро догоняет человека, который по какой-либо причине оставил этот [1099-C] за пределами своего возвращения.

Налогоплательщики, которые, возможно, переехали и не получили уведомления 1099-C по почте от кредиторов, не могут рассчитывать на незнание в качестве защиты: «Они догонят вас», — говорит Стебер.

Отказ от ответственности редакции

Редакционное содержание этой страницы основано исключительно на объективной оценке наших авторов и не связано с рекламными деньгами. Он не был предоставлен или заказан эмитентами кредитных карт. Однако мы можем получить компенсацию, если вы переходите по ссылкам на продукты наших партнеров.

6 способов, которыми IRS может забрать ваш возврат налога

Если вы все еще ждете возмещения федерального подоходного налога в этом году, есть одна причина, по которой он может быть отложен: правительство могло его конфисковать. То же федеральное агентство, которое занимается возвратом налогов, Министерство финансов США, также имеет право удерживать все или часть вашего возмещения для погашения ваших долгов. Этим занимается Бюро фискальной службы департамента. На бюрократическом языке это называется «зачетом».»

Ключевые выводы

• IRS может наложить арест на часть или всю сумму вашего возмещения, если у вас есть задолженность по федеральным налогам или налогам штата.
• Он также может конфисковать ваш возврат, если вы не выплачиваете алименты или задолженность по студенческому кредиту.
• Если вы считаете, что была допущена ошибка, вы можете связаться с IRS.

Существует шесть причин, по которым IRS может наложить арест на ваш возврат. Вот что они собой представляют и что вы можете с этим поделать.

6 причин, по которым IRS может изъять ваш возврат налога

Все шесть причин связаны с личным долгом, который налогоплательщик не выплатил в срок.

Казначейство также может предоставить вам пособие по социальному страхованию или страхованию на случай инвалидности (SSDI) для возврата долгов.

Ваша задолженность по федеральному подоходному налогу

Если у вас есть задолженность по подоходному налогу, ваш возврат может быть использован для выплаты или компенсации причитающейся суммы. Если что-то останется, оно будет возвращено вам так, как вы указали в своей налоговой декларации, либо прямым залогом, либо чеком. Вы также должны получить уведомление от IRS с объяснением причин удержания денег.

Если вы считаете, что была допущена ошибка, вы можете связаться с IRS. Телефон для звонка: (800) 829-1040.

Ваша задолженность по подоходному налогу перед государством

Федеральные органы также могут удерживать деньги из вашего возврата налога для покрытия любых неуплаченных подоходных налогов штата.

Первый звонок должен пойти в IRS по телефону (800) 829-1040. Так как правительство штата также вовлечено, вы можете быть в бегах по этому поводу.

Вы задолжали государственную компенсацию по безработице

Если ваш штат считает, что вы получили больше пособия по безработице, чем имели право получить, либо из-за прямого мошенничества, либо из-за того, что не сообщили должным образом о своих доходах, он может запросить U.S. Treasury возместит возврат налога на оспариваемую сумму.

См. Первый шаг выше. Это IRS по телефону (800) 829-1040. Вы должны быть готовы доказать, что вы по праву получили это пособие по безработице.

Вы не выполнили обязательства по студенческой ссуде

Если вы не выполнили свои обязательства по студенческой ссуде, застрахованной на федеральном уровне, правительство может изъять ваш возврат налога, чтобы компенсировать сумму вашей задолженности.

В этом случае Казначейство должно направить вам предварительное уведомление о своем намерении и предоставить вам возможность оспорить претензию или погасить ее до того, как вам будет отказано в возмещении.

Кстати, ваш штат также имеет право удерживать деньги из вашего возмещения государственного налога для этой цели. Кроме того, и Министерство образования США, и гарантийное агентство, которое удерживает вашу ссуду, имеют право приказать вашему работодателю удерживать до 15% вашего располагаемого дохода до тех пор, пока ссуда не будет выплачена.

Вы задолжали алименты на ребенка

Когда родитель просрочивает выплату алиментов по решению суда, агентство штата по алиментам может потребовать, чтобы министерство финансов удержало деньги из возмещения налога этому лицу для покрытия просроченных платежей.

Человек в этой ситуации должен получить предварительное уведомление о зачете, в котором объясняется, сколько причитается, как работает процесс зачета и как оспаривать задолженность. После удержания денег из возмещения налогоплательщик также должен получить уведомление о зачете от Бюро налоговой службы с указанием суммы удержания.

Любой в этой ситуации должен связаться с государственным агентством по поддержке детей для получения дополнительной информации.

Вы имеете супружескую поддержку

Выплата алиментов на содержание супруга, являющаяся частью распоряжения о выплате алиментов, также может привести к зачету налоговых возмещений, если платежи просрочены.

В связи с этим, если вы подали совместную налоговую декларацию со своим супругом, и ваш возврат был компенсирован из-за долгов, принадлежащих только супругу, вы можете запросить свою часть возмещения обратно в IRS. Чтобы подать претензию, налогоплательщик должен подать форму 8379: Распределение пострадавшего супруга.

Другие способы получения государством

Возврат налога — не единственный рычаг, который Казначейство может использовать для взыскания просроченных долгов. В некоторых случаях ваши пособия по социальному обеспечению или страхованию на случай инвалидности (SSDI) могут быть удержаны (то есть частично удержаны).

Однако дополнительный доход по страхованию не может быть получен даже государством. Это программа, которая обеспечивает базовый доход людям пожилого возраста, слепым и инвалидам, и не является частью системы социального обеспечения.

налоговых льготных компаний | FTC Consumer Information

«Мы помогли тысячам людей урегулировать свои налоговые долги за небольшую часть суммы».

«Прекращаем удержание заработной платы, сборы, конфискацию имущества и невыносимые ежемесячные выплаты.»

«Мы можем значительно снизить вашу налоговую задолженность. Звоните для бесплатной консультации».

Компании, предоставляющие налоговые льготы, используют радио, телевидение и Интернет для рекламы помощи налогоплательщикам, терпящим бедствие. Если вы заплатите им предоплату, которая может составлять тысячи долларов, эти компании утверждают, что они могут уменьшить или даже списать ваши налоговые долги и прекратить сбор налогов, подав заявку на участие в законных программах IRS для оказания помощи нуждающимся. Правда в том, что большинство налогоплательщиков не имеют права на участие в программах, которые предлагают эти мошенники, их компании не оплачивают налоговую задолженность и во многих случаях даже не отправляют необходимые документы в IRS с просьбой об участии в упомянутых программах. .Что еще больше усугубляет травму, некоторые из этих компаний не возвращают деньги и еще больше оставляют людей в долгах.

Некоторые налогоплательщики, подавшие жалобы в Федеральную торговую комиссию (FTC), сообщили, что после регистрации в некоторых из этих компаний и уплаты тысяч долларов авансовых платежей компании забрали еще больше своих денег, осуществив несанкционированные списания средств со своих кредитных карт. или снятие средств со своих банковских счетов.

Если у вас есть задолженность по налогам и вы не знаете, как вы собираетесь выплатить долг, FTC, национальное агентство по защите прав потребителей, говорит, что не паникуйте, сделайте глубокий вдох и подумайте о возможных вариантах.Если у вас возникли проблемы с оплатой счетов, часто лучше попытаться разработать план платежей самостоятельно с кредитором, чем платить кому-то другому, чтобы тот согласовал план за вас. То же самое верно, когда вы должны деньги IRS или вашему государственному контролеру.

Справка IRS для налогоплательщиков

Если вы задолжали налоги, но не можете полностью заплатить IRS, рассмотрите возможность подачи заявки на рассрочку платежа (форма 9465) вместе с декларацией. В определенных ситуациях IRS не может отклонить запрос на рассрочку платежа, если ваша задолженность составляет менее 10 000 долларов.Тем не менее, вы все равно должны заплатить столько, сколько сможете с возвратом. С вас будут взиматься проценты и, возможно, штраф за просрочку платежа по любому налогу, не уплаченному в установленный срок, даже если ваш запрос на рассрочку соглашения будет одобрен. Вы можете избежать уведомлений и действий IRS о сборе, таких как Уведомление о федеральном налоговом удержании или сборах IRS, путем предварительного заключения договора о выплате взносов и внесения платежей в рассрочку.

Если у вас есть задолженность по налогам, вы можете воспользоваться несколькими программами налоговых льгот IRS, в том числе инициативой агентства «Новый старт»:

• Соглашение о рассрочке обычно доступно для людей, которые не могут полностью погасить свой налоговый долг за один раз.Программа позволяет людям делать меньшие ежемесячные платежи до тех пор, пока не будет погашен весь долг.
  • В рамках своей инициативы «Новый старт» IRS повысило порог для упрощенных соглашений о выплате налогов с 25 000 до 50 000 долларов США, а максимальный срок погашения — с пяти до шести лет. Налогоплательщики, задолженность которых составляет менее 50 000 долларов, могут подать заявление онлайн в IRS и не должны заполнять информационное письмо IRS (форма 433-A, 433-B или форма 433-F).
• Компромиссное предложение (OIC) позволяет налогоплательщикам окончательно урегулировать свою налоговую задолженность на сумму, меньшую суммы, которую они должны.ОИК — важный инструмент, помогающий людям в ограниченных обстоятельствах; налогоплательщики имеют право только после того, как другие варианты оплаты были исчерпаны.
  • В рамках инициативы «Новый старт» IRS расширило программу OIC, чтобы охватить большую группу налогоплательщиков, испытывающих трудности. Однако IRS не примет предложение, если считает, что обязательство может быть оплачено полностью единовременно или в рассрочку. IRS предлагает руководство по выбору налогового специалиста для OIC на своем веб-сайте.

В очень ограниченных случаях IRS может предложить снижение штрафа людям, которые не заплатили налоги из-за особых трудностей. Если налогоплательщик соответствует очень узким критериям, IRS может согласиться простить штрафы. Снижение процентов еще более ограничено и редко предоставляется. Хотя эти программы могут отменять штрафы или пени, вы все равно должны платить налоги. Если компания, предоставляющая налоговые льготы, обещает устранить для вас проценты и / или штрафы, будьте осторожны: льготы ограничены, независимо от того, кто представляет вас в IRS.Их услуги должны включать в себя личную встречу с вами, где они объяснят ваши варианты и структуру их оплаты.

Согласно IRS, вы можете подать заявку на рассрочку, OIC или на штраф или снижение процентов без помощи третьей стороны . Если вы предпочитаете стороннюю помощь в переговорах с IRS, только определенные налоговые специалисты — зарегистрированные агенты (уполномоченные на федеральном уровне налоговые практики, которые могут представлять налогоплательщиков на всех административных уровнях IRS), сертифицированные общественные бухгалтеры (CPAs) и поверенные — имеют право представлять вас.Их услуги должны включать личные встречи, на которых они объясняют ваши варианты и структуру оплаты.

Если вас просят внести предоплату за представительство в деле о сборе налогов, внимательно ознакомьтесь с политикой возврата, прежде чем подписывать какое-либо соглашение. Также проверьте, будет ли применяться ставка выставления счетов по умолчанию — фиксированная ставка, применяемая к работе всех сотрудников фирмы, а не только налоговых специалистов, — если вы отказываетесь от услуг компании. Высокая ставка выставления счетов по умолчанию может быстро израсходовать значительную часть вашего авансового платежа даже на ранней стадии представления.

Обратитесь в Службу по защите интересов налогоплательщиков, независимую организацию в составе IRS, за бесплатной помощью, если у вас возникли налоговые проблемы, которые вы не смогли решить самостоятельно, если ваши проблемы вызывают финансовые трудности для вас или вашего бизнеса, или вы сталкиваетесь с ними. непосредственная угроза неблагоприятных действий по взысканию со стороны IRS. Позвоните по телефону 1-877-777-4778 или посетите irs.gov/advocate.

Государственные программы налоговых льгот

Процесс налоговых расчетов со штатами очень похож на процесс с IRS, хотя он варьируется от штата к штату.В некоторых штатах, например, можно отказаться от штрафов налогоплательщика, а с процентов — нет. В других штатах можно отказаться от процентов, а от штрафов — нет. А в некоторых штатах законная налоговая задолженность вообще не может быть уменьшена. Для получения дополнительной информации свяжитесь с вашим государственным контролером. Чтобы просмотреть список штатов, посетите Национальную ассоциацию аудиторов, контролеров и казначеев штатов (NASACT) по адресу nasact.org .

Проблемы с налоговыми компаниями и их представителями

Управление профессиональной ответственности IRS нацелено на сомнительную практику в сфере урегулирования налоговой задолженности.Сообщайте о проблемах в IRS по форме 14157 «Жалоба: составитель налоговой декларации». Офис IRS по подготовке к возврату обработает жалобу и, при необходимости, отправит ее в Управление профессиональной ответственности IRS для расследования.

Поведение, дающее основания для подачи жалобы в IRS, касается компаний или частных лиц, которые:

• обещают освобождение от налоговых обязательств;
• искажает, сколько времени потребуется для обработки заявления о списании долгов; или
• опускает соответствующую информацию об активах в финансовой отчетности, представленной в IRS.

Вы также можете подать жалобу в FTC через Интернет или по телефону: позвоните по телефону 1-877-FTC-HELP. FTC вводит жалобы потребителей в сеть Consumer Sentinel Network, защищенную онлайн-базу данных и инструмент расследования, используемый сотнями гражданских и уголовных правоохранительных органов в США и за рубежом.

Чаевые налогоплательщикам

Если у вас есть задолженность по налогам и вы не можете выполнить свои налоговые обязательства:

• прочтите ваши уведомления от IRS или вашего государственного контролера.Спросите эти агентства об альтернативах взыскания.
• избавьте себя от некоторого раздражения, игнорируя обещания предприятий, которые говорят, что вы «имеете право» на программу налоговых льгот для урегулирования вашей налоговой задолженности. Только IRS или ваш государственный контролер может принять это решение. Прочтите предложение IRS в компромиссном буклете, форма 656-B, и используйте этот онлайн-инструмент IRS, чтобы узнать, имеете ли вы право на компромиссное предложение.
• подумайте дважды, если вся плата за услуги запрашивается авансом без объяснения того, как будет выставлен счет за услуги или будет ли произведен возврат незаработанной платы.

Для получения дополнительной информации

У IRS есть дополнительная информация о процессе взыскания и вариантах оплаты на irs.gov .

Publication 594, The IRS Collection Process , содержит информацию о вариантах, доступных налогоплательщикам, а на канале IRS на YouTube также есть видео с полезной информацией.

Как налоговая задолженность IRS влияет на покупку или рефинансирование жилья

Что делать, если у меня уже есть дом? Если я буду должен деньги IRS, они заберут мой дом?

Давайте начнем с того, что да, IRS может забрать ваш дом.Если вы живете в доме, и вы владеете этим домом на свободе и свободны, и вы должны деньги правительству, IRS либо захочет, чтобы вы взяли кредит под этот актив, либо они потенциально могут конфисковать этот актив.

Это пугающая мысль, но, например, если вы живете в многомиллионном доме и задолжали правительству миллион долларов, они не захотят, чтобы вы продолжали жить в своем многомиллионном доме и были должны правительству миллион долларов, так что там будет немного взаимных уступок.

Однако хорошая новость с точки зрения большинства налогоплательщиков заключается в том, что, во-первых, IRS не очень популярно выгонять людей из их основного места жительства. Захват основных жилых домов и изгнание людей из домов не очень хорошо освещается в средствах массовой информации.

IRS обычно не налагает арест на основные жилые дома, за исключением чрезвычайных или смягчающих обстоятельств. Во-вторых, захват дома требует большого количества документов. Агенты IRS должны заполнить целую кучу форм.Эти формы должны иметь несколько подписей.

Они должны пройти через адвоката, и они должны пройти через судебный процесс, чтобы IRS лишил вас права выкупа в вашем доме. Это большая работа. Агенты IRS предпочитают преследовать низко висящие плоды. Они ищут денежные средства. Они охотятся за счетами в банках, за счетами акций, за заработной платой, за вещами, которые можно легко конфисковать.

Хотя они могут забрать ваш дом, это не первая попытка IRS.Вообще говоря, если вы активно решаете свои налоговые обязательства, ваш дом в целом безопасен.

Влияние налоговой задолженности IRS на вашу способность рефинансировать

Как мы уже упоминали ранее, налоговые залоговые права IRS действуют с периода времени, когда налог был уплачен и подлежал уплате. Проблема с рефинансированием заключается в том, что вы, по сути, переделываете ссуду и создаете новое долговое обязательство по части собственности. Таким образом, с вашей предыдущей ссудой, если у вас была ипотека до того, как IRS подало налоговое удержание, для существующего кредитора нет никакого риска, потому что его обеспечительный интерес был введен до того, как IRS подключилось.

Однако рефинансирование существующего обязательства несколько меняет ситуацию. При рефинансировании старое обязательство по ссуде аннулируется, и лицо, владеющее ссудой, будет находиться в подчиненном положении по отношению к IRS. Кредитору не понравится, что его ссуда будет подчинена налоговому обязательству.

В этих случаях у вас есть несколько вариантов. Предпочтительный вариант, по крайней мере для кредитора, — вывести наличные из рефинансирования дома и использовать их для удовлетворения налоговых требований и вернуть кредитора на первое место.

В качестве вторичного варианта IRS может рассмотреть возможность подчинения своей доли кредитору при определенных обстоятельствах. Согласно Налоговому кодексу, IRS может согласиться на подчинение, если это облегчит уплату налога.

При рефинансировании предполагается, что вы рефинансируете, чтобы получить лучшую процентную ставку, и что в результате этой более низкой ставки вам придется ежемесячно платить кредитору меньше. Если вы готовы передать излишнюю экономию от транзакции IRS в рассрочку, они могут одобрить транзакцию.

Имейте в виду, однако, что если план состоит в том, чтобы вывести наличные из рефинансирования и не передавать их IRS, или не предоставлять им какой-либо иной выгоды, у них нет стимула соглашаться позволить вам рефинансировать вашу собственность. В конечном итоге IRS просто хочет получить деньги.

Как видите, налоговая задолженность не является предпочтительной при покупке дома или рефинансировании существующей ипотеки и создает дополнительные сложности, с которыми вам придется иметь дело, чтобы достичь желаемого эффекта.

Этот процесс может быть сложным, особенно потому, что вы имеете дело с тремя сторонами с тремя конкурирующими приоритетами (вы, кредитор и IRS). Однако, если у вас есть вопросы об этом процессе, мы рекомендуем вам связаться с нами и назначить время для составления плана налоговых действий.

Мы думаем, что, создав свой план, вы обнаружите, что весь этот процесс довольно управляем, если у вас есть знающий эксперт, который поможет вам в этом.

Держите крышу над головой

Перспектива потерять дом может стать причиной бессонных ночей, если вы столкнетесь с этой угрозой.Однако имейте в виду, что, если не будет доказанного мошенничества или других гнусных обстоятельств, IRS не появится посреди ночи и не выбросит вас и вашу семью на улицу. Это нехороший вид.

Если вы окажетесь в ситуации с IRS, когда вы чувствуете, что ваша основная потребность в убежище может оказаться под угрозой, позвоните мне. Мы успешно проконсультировали многих клиентов, которые сталкиваются с подобными обстоятельствами.

Мы исчерпаем все возможные варианты погашения в IRS, и очень высоки шансы, что мы сможем найти работоспособное решение.Хотя наши стратегии волшебным образом не сотрут ваш долг, вам будет гораздо удобнее оставаться в своем доме и не беспокоиться о возможном выселении.

Как богатые используют долг «как инструмент, чтобы обмануть правительство и всех остальных»

Здравствуйте и добро пожаловать обратно в колонку Extra Credit MarketWatch, в которой еженедельно просматриваются новости через призму долга.

На этой неделе мы рассмотрим экономические факторы, заманивающие заемщиков в долги, и то, как многовековой долг, наложенный на Гаити, все еще влияет на страну сегодня.Но сначала о том, как богатые используют заимствования в своих интересах.

Долг может означать налоговое преимущество для одних и тюремное заключение для других.

Расследование ProPublica налоговых деклараций миллиардеров заставляет все больше людей обращать внимание на стратегии, которые используют богатые американцы для уклонения от уплаты налогов. Как выясняется, одна из таких тактик заключается в выгодном использовании долга. Для этого есть даже крылатая фраза — «Купи, займи, умри», — которой недавно была опубликована статья в Wall Street Journal.

Как в статьях ProPublica, так и в Wall Street Journal, я был поражен тем, как богатые выбрали использование долга в качестве стратегии, когда многие заемщики, с которыми я сталкиваюсь в своих отчетах, полагаются на ссуды, потому что им это необходимо. Я позвонил Эдварду Маккаффери, профессору юридической школы Гулда в Университете Южной Калифорнии, который сказал, что придумал фразу «покупай, занимай, умри» несколько десятилетий назад, чтобы узнать об этом больше.

Маккаффери сказал, что впервые задумался об этой идее через несколько лет своей преподавательской карьеры в области налогового права, когда он заметил, как определенные доктрины налогового права могут принести пользу богатым.Например, требование реализации, которое означает, что вы не платите налоги на актив, пока он не принесет наличные.

Это позволяет богатым безналогово наращивать свои активы. Большинству из нас может показаться, что проблема этого метода в том, что «рано или поздно вам придется продавать», — сказал он. Но на самом деле это не так. Пока кто-то достаточно богат, чтобы жить на долю своих активов, ему никогда не придется продавать.

Вместо этого они могут брать взаймы под эти активы по процентной ставке, которая намного ниже, чем ставка, при которой активы будут расти в цене с течением времени, сказал Маккаффери, и использовать эти средства для расходования средств.Но в отличие от заработной платы, которую большинство людей используют для оплаты расходов на проживание, заимствования не облагаются налогом, поэтому они несут относительно низкие налоги. После их смерти активы переходят к их потомкам без уплаты налогов или с минимальным налогообложением.

« «Нужны долги, вас облажают, не нужно долги, вы можете использовать их как инструмент, чтобы навредить правительству и всем остальным». ”

— Эдвард Маккаффери, профессор юридической школы Гулда в Университете Южной Калифорнии, который сказал, что он придумал фразу «покупай, занимай, умри».

Когда Маккаффери впервые заговорил о «Покупай, занимай, умри» 25 лет назад, он сказал, что многие были настроены скептически.Во-первых, не было никаких доказательств того, что богатые люди проявляли такое поведение. Кроме того, этот подход настолько противоречит тому, как 99% думают о заимствовании, что в это было трудно поверить.

«Их обучали с рождения, они обучались в утробе матери, никогда не становились заемщиками или кредиторами, долг плохой, долг нанесет вам вред», — сказал он.

И действительно, заемщики среднего класса сталкиваются с более высокими процентными ставками, чем те, которые предлагаются миллиардерам, и у них есть счета, подлежащие оплате сейчас; это означает, что они должны использовать свои активы или зарабатывать деньги на работе, которая облагается налогом.Для бедных долг часто может поступать в виде ссуд, которые быстро удовлетворяют их потребность в средствах. «Нужны долги, вас облажают, не нужно долги, вы можете использовать их как инструмент, чтобы навредить правительству и всем остальным», — сказал Маккаффери.

Для некоторых последствия могут быть даже более пагубными, чем высокие процентные ставки. Просто спросите Чарльза Андерсона, который провел 28 дней в тюрьме за штрафы и неуплату судебных издержек на сумму более 2500 долларов, сообщает AL.com на этой неделе. Он был освобожден только после того, как его мать взяла 1000 долларов со своего чека социального страхования и положила их в счет его долга.

«По-моему, это тюрьма для должников, потому что я должен денег, и вы меня за это посадите», — сказал он AL.com. «Как обстоят дела в Соединенных Штатах, где у нас должно быть больше свобод, чем где-либо в мире, и мы сажаем людей в тюрьмы за отсутствие денег?»

Сосредоточение внимания общества на квалификациях способствует увеличению студенческой задолженности

На прошлой неделе Wall Street Journal опубликовал отличную статью, в которой подчеркивается, что студенты берут на себя долги за дипломы, предлагаемые элитными университетами, и деньги, которые эти степени приносят школам.

Хотя основное внимание уделялось фильмам, актерскому мастерству и другим художественным программам, которые обычно не требуют лицензий, эта история также заставила меня задуматься о недавнем указе президента Джо Байдена, который ограничивал бы требования к лицензированию профессии. Останься со мной здесь.

Как отмечали многие в Твиттере, престижные школы, которые были в центре внимания статьи WSJ, используют некоторые из тех же тактик и извлекают выгоду из тех же экономических сил, что и коммерческие колледжи, предлагающие сертификаты, лицензионное образование и степени, которые студенты нуждаются — или, по крайней мере, думают, что им нужно — найти работу или повысить заработок.

Важной движущей силой этой тенденции является аттестация, или идея о том, что рабочие места требуют более высокого уровня образования, чем раньше, даже если работники выполняют те же задачи, что и в прошлом. В некоторых случаях это может означать лицензию, которая раньше не была необходимой для выполнения работы, в других — диплом об окончании высшего образования — это билет к выделению, потому что степень бакалавра становится все более распространенной.

Исследования показывают, что за последние несколько лет это явление подтолкнуло учащихся к большему обучению.И индустрия высшего образования извлекает из этого выгоду. Дуглас Уэббер, адъюнкт-профессор экономики в Университете Темпл, сказал, что нередко школы используют такие модные слова, как «начните карьеру» в маркетинговых материалах.

Эти сообщения «пытаются добраться до людей, у которых есть какая-то работа, но, возможно, это не та работа, которую они предполагали», — сказал он. «Вы определенно видите это, и не только в коммерческих или, как правило, хищнических организациях, вы видите этот тип маркетинга практически отовсюду, даже среди общественности.«

Студенты рассматривают получение еще одной степени как способ улучшить свои перспективы отчасти потому, что работодатели требуют дополнительных полномочий на всех уровнях рынка труда, — сказал Уэббер.

«Со временем наблюдается тенденция фирм и отраслей, которые пытаются перенести стоимость обучения на высшее образование, и это лицензирование профессии, а также последипломное образование», — сказал он.

Байден объявил на прошлой неделе, что он запретит обременительные профессиональные лицензии, как способ улучшить способность рабочих менять работу, даже когда это требует перемещения через границы штата.По словам Ким Видена, профессора социологии Корнельского университета, это может облегчить трудоустройство рабочих, не имеющих средств на оплату учебы, в этих областях.

«Если вам нужно 400 долларов, чтобы получить лицензию, и вы должны записываться на очень дорогие курсы повышения квалификации каждый год, это препятствие для входа либо в приобретение навыков, либо в поддержание навыков в актуальном состоянии, либо в применение навыков. что у вас уже есть », — сказала она.

Возникает ряд вопросов о том, как избавление от профессиональных лицензий или, по крайней мере, их ограничение может повлиять на неравенство.Работы с лицензиями обычно имеют надбавку к заработной плате даже на низкооплачиваемом уровне рынка труда. Другое исследование показывает, что женщины и представители расовых меньшинств, имеющие профессиональные лицензии, испытывают меньший разрыв в заработной плате, чем те, у кого нет лицензий.

Долги, навязанные Гаити много веков назад

Долги — это не только сила в жизни отдельных людей, но и дестабилизация всей страны. Недавние беспорядки в Гаити после убийства президента страны Жовенеля Мойза подчеркивают роль финансовой эксплуатации со стороны международного сообщества в политических и экономических проблемах Гаити.

Гаити провозгласило свою независимость от Франции в 1804 году после того, как восстание рабов вырвало власть у колониальных оккупантов. Но в 1825 году Франция, поддержанная угрозой войны, приказала Гаити выплатить 150 миллионов франков в обмен на признание независимости страны. Чтобы произвести платежи, Гаити пришлось занять деньги у французских банков — долг, который она не выплатила до 1947 года.

Такой вес помешал экономике Гаити взлететь. Экономист Томас Пикетти сказал, что Франция должна выплатить Гаити минимум 28 миллиардов долларов для покрытия долга и его последствий.

«Мы говорим о 122 годах, когда молодой нации пришлось платить деньги за единственное преступление, которое она совершила: бороться и добиться своей независимости, чтобы вести свободную, достойную жизнь», — сказал Жан Эдди Сен-Поль. директор-основатель Института гаитянских исследований Городского университета Нью-Йорка.

За долгом перед Францией последовали десятилетия экономического и политического вмешательства в Гаити со стороны международного сообщества, которое заложило основу для сегодняшних беспорядков, сказал Сент-Пол, профессор Бруклинского колледжа.Например, Соединенные Штаты начали почти 20-летнюю оккупацию Гаити в 1915 году после убийства президента Гаити, отчасти из опасения, что деньги, причитающиеся Франции, слишком тесно свяжут Гаити со страной. США также перевели финансовые резервы Гаити в Соединенные Штаты.

В последние годы экономика Гаити стала жертвой, среди прочего, неолиберальной экономической программы «на стероидах», которая подтолкнула страну к открытию своей экономики для всего мира, позволяя товарам наводнять и разрушать сельскохозяйственный сектор, сказал Роберт Фаттон-младший, профессор политики Университета Вирджинии.

«У нас долгая история иностранного участия в Гаити», — сказал Фаттон, который написал несколько книг о стране.