Что значит бенефициарный владелец – Бенефициар — кто это такой и что означает термин бенефициарный владелец

Содержание

кто это и какая информация о бенефициарах раскрывается в отчетах?

Бенефициар (выгодоприобретатель, получатель) — это лицо, по существу владеющее ценными бумагами, некоторой собственностью и другими ценностями организации. Также они, по существу владеют определенной фирмой.

Бенефициарный владелец — это человек, который напрямую или косвенными путями располагает (если имеет давдцатипяти процентный доход или более в капитале компании) клиентом либо может управлять действиями клиента.

Выгодоприобретателями могут являться:

  • преемники, упомянутые в завещании как личности, принимающие указанное состояние во владение или в управление.
  • владельцы, предоставляющие некоторые владения в наём за систематическую выплату;
  • собственники банковских счетов;
  • потребитель в доверительных фондах, предоставившие свое имущество или деньги в руководство для получения дохода;
  • собственники документарных аккредитивов;
  • субъекты, являющиеся получателями выплат по страховке;
  • по существу собственник фирмы.

Бенефициарный владелец юридического лица — что это?

Бенефициаром юридического лица, по существу это может быть как один, так и несколько владельцев организации, которые имеют право влиять напрямую или косвенно на предприятие.

Кто такой конечный бенефициар?

Этим термином будет называться только физическое лицо. Это настоящий глава некоторой организации. Дабы не объяснять научной терминологией рассмотрим на образце. К примеру, существует социальная группа с рамками на обязательства, получающая прибыль от того, что представляется основателем иного предприятия.

В свою очередь собственник первой компании это и есть конечный получатель, потому что он может принимать прибыль от нескольких фирм. В заключение, конечный получатель это личность, которая имеет большой авторитет и самую крупную часть дохода среди всех участников организации.

Образец конечного бенефициара

Есть опубликованный материал о конечном получателе концерна «Русал» и УК «Базовый элемент» — Олеге Дерипаске. Ему пришлось показать документы о системе владения этих компаний. Для этого Дерипаска пришлось согласиться, что он единоличный собственник данных фирм.

В этом образце под «конечным бенефициаром» считается единоличный владелец организаций, т. е. Олег Дерипаска.

Раскрытие информации о бенефициарных владельцах в отчетности

Сведения, которые нужно узнать о бенефициаре. Структура обязательной информации включена в пп. 1 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ.

С конца 2016 года все фирмы обязаны по любому требованию предоставить в Росфинмониторинг или в налоговую следующие сведения о бенефициарных владельцах:

  • Ф.И.О.;
  • гражданство;
  • дата рождения;
  • реквизиты документа, удостоверяющего личность;
  • данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ;
  • адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
  • ИНН физического лица (при наличии).

Сделать это можно в виде сопроводительного письма и прикрепленной таблицы:

Письмо со сведениями о бенефициарных владельцах: образец

Неопределёнными являются 2 факта. Первый — о списке требований, которыми могут являться как документ подтверждающий личность. Второй — о структуре имущества данных и иных бумаг, которые могут определить получателя.

Данные вопросы Росфинмониторинг и Банк России объяснили в своих действиях пока что только к определению личности потребителей некоторых типов предприятия. И чтобы организации могли использовать эти принципы при выявлении своих получателей, потребуются второстепенные указания.

Будет хорошим решением стараться пользоваться документы которые по закону могут идентифицировать личность, такие как паспорт гражданина России, паспорт иностранного гражданина и т. д. Также будет неплохо иметь все копии данных документов, дабы не просчитаться с составом информации.

По запросам информации о бенефициарных владельцах от Росфинмониторинга и ФНС России, компания обязана показать документарное подтверждение информации.

Принципал и бенефициар — отличие

Итак, пришло время разъяснить кто такие принципал и получатель?

Первый — это субъект, который идёт в финансово-кредитный орган за гарантией и вместе с ней берет на себя всю ответственность по выполнению подписанного договора.

Второй — это кредит по согласованным обязанностям, прописанным в банковской гарантийной расписке. Т. е. именно выгодоприобретателю обеспечивает прописанные в расписке услуги принципал.

Гарант это есть банк. Он становится той стороной, которая выплачивает финансовую плату при появлении гарантийного случая. Бенефициар и принципал, два разных аспекта правовых отношений. Если бенефициар является кредитором, в то время как принципал — должник, неисполнение обязательств которого принимает на себя гарант.

Узнайте также все, что характеризует показатель фондоемкости: формула расчета фондоемкости основных средств.

Выдача денег «под отчет» или «подотчет» — а вы знаете, как правильно пишется? Читайте ответ в нашем исследовании.

Что показывает фондовооруженность труда и как ее рассчитать: http://bsnss.net/organizatsiya-biznesa/biznes-budni/formula-fondovooruzhennosti.html

Сведения о цепочке собственников — образец

Цепочка собственников — это сведения о всех собственниках компании, некоторыми могут быть фирмы или получатели. Допустим главой предприятия является организация, тогда следующим элементом будет информация о собственниках этой организации и так далее, пока цепочка не закончится данными о конечных выгодоприобретателях.

Приведем таблицу-пример на основе ООО ИКБ «Совкомбанк»:

Несколько слов о правах и обязанностях Бенефициара

Есть ряд прав которые по закону, могут защитить деятельность выгодоприобретателя. Но защита включается со стороны государства, в том случае если субъект государственно зарегистрирован в роли бенефициара некоторой организации.

В список прав бенефициара включено:

  • Бенефициар может распоряжаться компанией в его право входит частичная или полная продажа организации другим акционерам или третьим лицам самостоятельно, без согласия остальных членов совета директоров или другого высшего органа управления;
  • Ставить, управлять и увольнять генерального директора фирмы на законных основаниях;
  • Принимать участие в комитете организации, и давать свой голос согласно его части в предприятии;
  • Иметь прибыль, с процентов акций той или иной фирмы.

Самое главное что может бенефициар- это назначение и управление за генеральным директором предприятия. Выгодоприобретатель может лично выбирать обозначенного бенефициарного собственника, в обязанности которого буду входить представление интересов в самой фирме и это узаконено и если произойдет какой-либо спор бенефициар способен также законно снимать с поста генерального директора.

Обязанности бенефициара:

  • Зарегистрироваться в правительственных центрах;
  • Показывать все сведения о себе и организации, получателем которой он является;
  • Следить за налогами и вовремя их выплачивать, как выгодоприобретатель предприятия.

В некоторых случаях бенефициары различных предприятий не соблюдают свои права и обязанности. Для них главное не рассекречиваться чтобы правительственные центры не смогли узнать, к кому приходят проценты от организации и как они добываются.

Через обозначенных собственников — главных управляющих предприятием, получатель совершает определенные действия на предприятии, принимая ответственность за весь руководящий выбор, если возникнет спор некоторых интересов, эти конфликты решаются в соответствии с договором, вследствие которого, при грамотном составлении, можно принудить личность уволиться или даже полностью выплатить компенсацию пострадавшему получателю.

Смотрите также видео о том, может ли бенефициар оспорить решение собрания или сделку общества:

Полезные статьи




Полезные статьи:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

bsnss.net

что это? Простыми словами о сложном – кто такой бенефициарий и почему его так называют?

Краткое содержание статьи:

 

В наше рыночное время появилось очень много специфических слов, о которых люди раньше не знали. Многие из них находятся, как говорится, «на слуху», например, бенефициар. Что это – простыми словами можно сказать, что данный термин связан с денежными операциями, и это в целом верно, но везде есть свои нюансы.

 

 

Кто такой бенефициар?

Толкование данного термина можно встретить в различных словарях экономической, юридической, финансовой направленности, бизнес-справочниках:

  1. В переводе с разных европейских языков он имеет смысловое значение прибыли, благодеяния, пользы, владельца аккредитива, получающего по нему деньги, и т.д.;
  2. Является гражданином, получающим доходы со своего имущества при его доверительном управлении, а также, например, наследство по завещанию;
  3. Может быть лицом, в пользу которого осуществляются платежи или приобретающим прибыль в результате сдачи своей собственности в аренду, найм, при передаче права пользования ею третьим лицам;
  4. Человек, получающий денежные средства по страховому полису, кредитной карточке, на которую они ему были перечислены за выполнение какой-либо работы;
  5. Клиент банка, поручивший этому кредитному учреждению управление своими средствами по договору или соглашению;

Параллельно указанному термину можно использовать наименование «бенефициарий».

 

История финансового термина

Он берет свои истоки в глубокой древности:

  1. Во времена расцвета Древнего Рима это понятие широко использовалось для обозначения тех людей, которые состояли на военной службе и освобождались от тяжелых работ. Обычно они служили в охране должностного лица – трибуна. В эпоху империи они могли претендовать на звание центуриона;
  2. В эпоху средневековья бенефициарием называлось некое земельное владение, которое, как правило, выделялось на условиях несения военной службы тем, кому оно давалось. Однако существовали варианты и с административной или придворной службой;
  3. В современный язык это слово влилось со значениями, весьма сильно отличающимися от изначальных. При этом диапазон сфер, в которых оно успешно и широко используется, существенно расширился. Туда входит, в частности, деятельность финансовых, правовых, хозяйственных организаций. Термин стал достаточно емким и многогранным.

В основе данного понятия лежит получение выгоды, и здесь оно соотносится с другими похожими определениями, о чем и пойдет речь далее.

 

Выгодоприобретатель и бенефициар: в чем разница?

В целом, эти термины являются синонимами, однако имеют некоторые различия в их практическом применении:

  • Приобретатель выгоды может быть не только гражданином, но и организацией, выступающей как юридическое лицо, и действует в основном в страховом деле;
  • Он упоминается отдельно в тексте соответствующего договора, заключенного между страхователем и страховщиком, в качестве третьего лица, который, в определенном случае, имеет законное право на получение выплаты, или в натуральной форме (например, в виде медицинской услуги), или в денежной (при получении наследства). В последнем случае он упоминается в полисе в качестве получателя, либо в завещании или распоряжении застрахованного лица;
  • Будучи выгодоприобретателем, можно пользоваться не только денежным, но и товарным аккредитивом при сделках между организациями и предприятиями, компаниями;
  • В договоре доверительного управления имуществом им может быть как сам учредитель управления, так и специальное лицо, в интересах которого осуществляется этот процесс.

Вышеуказанная терминология имеет также такое смысловое понятие как «получатель».

 

Бенефициарный владелец – кто это?

Формулировка была введена в 2013 г. и отредактирована в 2016 г. на основе законодательства России от 2001 года относительно борьбы с преступными доходами (закон № 115-ФЗ):

  • Термин означает наличие конкретного человека, получающего выгоду от деятельности какой-либо компании или имеющего возможность ее контролировать. Способы воздействия могут быть прямыми или опосредованными, через владение определенным количеством акций. Если клиентом является гражданин, т.е. лицо физическое, то он и считается бенефициарным владельцем. В отдельных случаях, однако, бывают основания считать им совершенно другого человека;
  • Понятие выгодоприобретателя законом определяется как получение прибыли физическим лицом от клиента в результате заключенного с ним договора на выполнение определенного вида финансовых или товарных операций;
  • Согласно ст.6.1 вышеуказанного закона, компания обязана иметь, обновлять и предоставлять в государственные органы информацию о своих бенефициарных владельцах. Она также имеет право запрашивать сведения об этих лицах у своих учредителей и акционеров.

Закон РФ предоставляет возможность раскрытия информации об истинных владельцах того или иного юридического лица, которая отражается в отчетности компании.

 

Какие бывают виды договоров с бенефициаром?

Существуют различные виды соглашений на приобретение прибыли:

  • Банковская гарантия, которая обеспечивает финансовую безопасность сделки между заказчиком (бенефициаром) и исполнителем (принципалом). Суть состоит в посредничестве банка-гаранта, который за определенную сумму комиссионных от сделки обеспечивает заказчику выполнение обязательств со стороны исполнителя. При несоблюдении последним условий сделки банк уплачивает оговоренную сумму и затем истребует ее возмещение со стороны принципала;
  • Договоры с трастовыми организациями на доверительное управление имуществом, компаниями, деньгами, ценными бумагами и т.д. на условиях, оговоренных с учредителем (бенефициарием, собственником), заключаются на строго определенный срок;
  • Страховые полисы различной тематики, где в роли бенефициария может выступать как страхователь, так и специально прописанное лицо, которое при наступлении соответствующего случая получит возмещаемую сумму, например, по завещанию.

В эту же категорию входят договоры банковских счетов, кредитные, арендные и многие другие.

Если вам перечисляются проценты с богатого наследства, поздравляем, вы – бенефициар. Что это – простыми словами определяется как человек, получающий доход, выгодоприобретатель, что вы уже, вероятно поняли из текста статьи. Формы приобретения разные, суть одна – прибыль.

 

Видео: простые люди на сложные вопросы

В данном ролике Юрий Антонов опросит людей на улице на предмет знания финансового термина «бенефициар»:

znay.co

Что такое бенефициар. Права и обязанности бенефициара :: SYL.ru

Федеральные законы Российской Федерации гласят, что клиенты обязаны предоставлять информацию о бенефициарных владельцах в организации, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Это значит, что, теперь, при осуществлении любых операций с деньгами, могут потребовать некоторые сведения. О том, насколько это законно, а также что такое бенефициар, разберем далее.

Требование ООН

Федеральные Законы, которые упомянуты выше, — это рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), закрепленные в резолюции Совбеза ООН.

Уже существуют прецеденты, когда банки отказывают в открытии счета из-за нежелания дать необходимые данные. Также они рассылают всем клиентам сообщения с требованием предоставить сведения. Но многие отказываются по той причине, так как просто не понимают, чего именно от них хотят. Они не знают, что такое бенефициар, полагая, что это учредитель или владелец. На самом деле это не совсем так.

Что такое бенефициар

Бенефициар (от французского beneficiari — «прибыль», «выгода») – тот, кто является конечным получателем денежных средств. Им может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Понятие о конечном бенефициаре

Конечным бенефициаром является только физическое лицо, так как за любой компанией стоит человек. Например, ООО «Фирма» получило прибыль от своей деятельности, но оно является дочерним предприятием ООО «Корпорация». Но у последнего также есть учредители – люди, которые разделяют прибыль. ООО «Корпорация» будет бенефициаром, а ее владельцы – конечными бенефициарами.

Как правило, они скрываются от общественности по ряду причин:

  • Юридическое лицо зарегистрировано в оффшорах, то есть в других странах с минимальными налогами. Фактически вся прибыль считается иностранным капиталом, который легально покидает нашу страну, с нее не платятся многие налоги.
  • Собственники — влиятельные чиновники или политики, которые не хотят, чтобы остальные знали об их компаниях.

Поэтому номинальные владельцы счетов и различных фирм – агенты, которые ведут деятельность по распоряжению истинных хозяев.

Право бенефициара

Бенефициар имеет право:

  • Присутствовать на собраниях, влиять на решение в соответствии с его долей.
  • Продавать всю имеющуюся у него часть компании.
  • Получать доход в виде дивидендов на прибыль.
  • Контролировать работу агента, законно сменить руководство.

Страховая деятельность

Объясним, что такое бенефициар, на примере страховой деятельности. Например, человек застраховал свое здоровье. В случае получения травмы компания заплатит положенную компенсацию именно ему. Но иногда могут быть в при страховании другие бенефициары – договор страхования жизни супруга, например, предполагает, что при наступлении несчастного случая жена получает компенсацию. При ипотечном кредитовании страховка заключается с заемщиком, однако бенефициаром в этом случае становится банк.

Наследство

При наследовании может оказаться, что все имущество получит несовершеннолетний ребенок. В этом случае бенефициаром становится его опекун, а конечным – ребенок по достижении совершеннолетия.

Бенефициарный собственник или контролирующее лицо клиента?

В законодательстве Российской Федерации существует два похожих термина:

  • бенефициарный собственник;
  • контролирующее клиента лицо.

На первый взгляд это одно и то же. Однако основные различия — во владении долей в уставном капитале. Контролирующее клиента лицо имеет более 50% акций или голосов управления, бенефициаров может быть несколько. По логике вещей, все акционеры ими и являются, так как получают дивиденды от акций.

Сведения о бенефициарах

Существует много проблем и вопросов:

  • Трудности в определении. Например, по факту все держатели акций (а их у некоторых компаний их несколько тысяч) являются выгодополучателями.
  • Как оформляется цепочка бенефициаров? Образец отсутствует.
  • Имеют ли право контрагенты выполнять требования по предоставлению информации и др.

Но в любом случае закон превыше всего, и любая финансовая организация имеет право затребовать следующие сведения:

Если проанализировать Федеральный Закон и Положение, по которому банки запрашивают информацию, мы поймем, что речь идет о выгодоприобретателе. Это не одно и то же, так как бенефициар обязательно должен быть физическим лицом. Отсюда еще один вопрос к требованиям, ответа на который не поясняют законодатели.

Кто останется в тени?

Как мы понимаем, личные данные о настоящих владельцах придется предоставлять. Но есть субъекты, которые имеют банковский счет и являются клиентами компании, занимающиеся операциями с денежными средствами, которые могут по-прежнему оставаться в тени и не предоставлять информацию:

  • Государственные внебюджетные фонды.
  • Компании, в которых контрольный пакет акций или голосов находится у государства или муниципальных образований.
  • Международные компании.
  • Эмитенты ценных бумаг, которые были допущены к организованным торгам.

Нет человека – нет проблемы?

Несмотря на то что банки получили широкие полномочия по выявлению бенефициаров, они легально могут не найти его. Но если разрешение на некоммерческие организации еще можно понять, то непонятно, почему в законе существует лазейка для трастовых компаний. То есть если бенефициара найти не удастся, то клиент банка будет считаться без такового, в том числе компании, которые применяют трастовые договоры.

www.syl.ru

Бенефициарный владелец – кто это такой и каковы его функции

В последнее время ужесточились условия ведения бизнеса, и российское законодательство принимает более жесткие меры по идентификации собственников бизнеса. Для этого принимается ряд законодательных актов, в частности, ФЗ №115 «о противодействии легализации и отмыванию отходов…», принятый в 2001 году обязывает все предприятия, непосредственно выполняющие операции, связанные с финансовыми потоками и обслуживанию имущества установить, кто является их бенефициарным владельцем и подать уточненные сведения в соответствующий орган.

Кто это — бенефициарный владелец?

Согласно действующему законодательству, бенефициарный владелец — это физическое лицо, осуществляющее управление и контролирующее финансовые потоки юридического лица. Преимущественно такие лица владеют более, чем 25-ю процентами уставного капитала. Бенефициарный владелец наделен такими правами:

участвовать в голосовании на акционерных собраниях участников юридического лица;

оказывать влияние на выбор руководящего состава предприятия;

изменять направление деятельности предприятия и принимать решения по поводу формирования уставного капитала и аналогичные вопросы.

Для всех действующих партнеров бенефициарный владелец может быть скрыт, хотя юридические права на управление конкретной компанией принадлежат другому лицу. Тайна его личности известна только финансовому партнеру предприятию — банку и зарегистрированному агенту компании.

Скрыть личность владельца можно при помощи переноса руководящего состава предприятия в оффшорные зоны, которые отнюдь не подразумевают уход в тень ведение бизнеса нелегально. Существующие оффшорные зоны предусматривают жесткие правила по сохранению полной конфиденциальности личности владельцев бизнеса, ведущего деятельность на этой территории.

Обязанность раскрытия личности появляется у всех юридических лиц, имеющих счета в банках или ведущие операции с финансовыми средствами.

Бенефициарный владелец может не раскрываться в ряде случаев:

при ведении дел в органах государственной власти, муниципальных объединениях, государственных учреждениях, в которых более 50% акций принадлежит государству России либо муниципальным органам;
ведения деятельности международными организациями, представительствами иностранных государств или их территориальными подразделениями, которые обладают гражданской правосубъектностью;
участники рынка ценных бумаг, прошедшие обязательную регистрацию и предоставившие сведения о владельце ценных бумаг согласно действующему законодательству.

 

К тому же предоставленные персональные сведения могут быть обработаны без предварительного уведомления или согласия их владельца. Поскольку такие данные необходимы:
для выполнения международных договоров, ратифицированных на территории РФ;
соблюдения оператором, осуществляющим возложенные на него обязательства и во исполнение требований действующего российского законодательства.

Как может собираться информация и как может быть определен настоящий владелец предприятия?

Сбор информации об интересующих собственниках предприятия может происходить из различных источников. Бенефициарный владелец может устанавливаться по предоставленным клиентом документам: заявлению, поданной анкете, письму, касательно ведения хозяйственной деятельности и т.п. Закон ФЗ 115 регулирует даже отношения, при которых установить единоличного выгодоприобретателя невозможно. В таком случае признается единоличным собственником исполнительный орган предприятия. Перечень таких предприятий очень широк:

некоммерческие организации, при которых установить единоличного выгодоприобретателя довольно тяжело;
фонды, созданные путем соединения инвестиционных вкладов;
учреждения, управляемые одним или несколькими акционерами, которые не подходят под определение бенефициарный владелец;
объединения, участники которых используют трастовые конструкции для ведения дел и распоряжения активами и многие другие.

Введение ответственности о непредоставлении информации о руководящем органе предприятия предусматривает и наступление ответственности. В каждом конкретном случае дело будет рассматриваться судом и степень вины, и оценка вреда, причиненного сокрытием информации, будет определяться судьей единолично и на субъективном уровне. Также на основании судейских заключений и выводов будет признаваться владелец.

По международным правилам выгодоприобретатель имеет определенные налоговые льготы на территории другого государства, если он является фактическим получателем пассивного дохода от ведения деятельности предприятием. Кроме получения дохода он должен иметь правовые основания для получения дохода и право полного распоряжения им.

krepoteka.ru

это… (Бенефициар простыми словами, значение и примеры из Википедии)

Бенефициар — это получатель денежных платежей (дохода) согласно составленному договору или долговому документу. В качестве такого получателя может выступать не только физическое лицо, но и юридическое, которое является владельцем всех или основной части акций компании, и получает все доходы от деятельности компании.

Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

Описание бенефициара простыми словами

Бенефициар — это человек, который владеет докумендами на собственность (фирму, бизнес, недвижимость) и с этого всего получает основную прибыль.

Бенефициар — информация из Википедии

Другие значения термина «бенефициар»

Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

  • Так могут называться лица, получающие доход от своей собственности, которая находится в пользовании третьих лиц или в доверительном управлении. Речь идёт об аренде движимого и недвижимого имущества или факт передачи ценных бумаг в пользование брокерам.
  • Есть ещё одна трактовка понятия бенефициар. В этом случае им будет представлено лицо, выступающее в качестве страховых выплат, которое было назначено страхователем. При этом бенефициар указывается в страховом полисе. В случае, если выгодоприобретатель по определённым обстоятельствам не может получить оговоренный долг, все права на владение выплачиваемыми средствами будут переданы лицу, являющемуся наследником бенефициара.
  • Также этим термином называют непосредственных получателей банковского сертификата, денежных средств в инкассо или получателей финансовой выгоды от траста. Бенефициаром ещё могут называть лиц, которые были указаны банком-эмитентом как потенциальные владельцы документарного аккредитива.
  • Если говорить о сфере бизнеса, то здесь в качестве бенефициара может выступать фактический владелец компании, который получает прибыль. Это физическое лицо, способное пользоваться всеми правами владельца и позиционироваться в качестве собственника фирмы. Осуществляться данный процесс может напрямую или посредством участия в других организациях. При этом с юридической точки зрения право собственности полностью принадлежит другому лицу. Чаще всего это же лицо выступает также и в качестве распорядителя по счету компании в банке. Бенефициар может быть раскрыт исключительно финансовому учреждению и агенту компании, который был зарегистрирован.

Личность и права бенефициара

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

В качестве бенефициара может выступать исключительно физическое лицо. Трастовый договор может быть оформлен на юридическое лицо, однако предварительно необходимо предоставить всю информацию о физическом лице, являющимся фактическим владельцем данной организацией.

bankspravka.ru

Бенефициарный владелец, кто ты?

Пока ученые спорят о принятии Россией идеи «расщепленной собственности» траста общего права, законодатель вводит нового субъекта «бенефициарный владелец» в российский оборот. Так, 30.06.2013 вступили в силу изменения в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», далее именуемый «Закон». Одним из наиболее важных дополнений закона стало введение термина «бенефициарный владелец», под которым понимается «физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента». В случае, если в результате принятия предусмотренных Законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган клиента. Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

В практике арбитражных судов значение личности бенефициара уже подвергалось исследованию, в частности: в рамках определения ВАС РФ от 09.01.2013г. о добросовестности оффшорной компании как приобретателя недвижимого имущества.

Следует отметить, что определение бенефициарного владельца пересекается с контролирующим должника лицом (ст.2 Федеральный закон N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [1].

В России вводится на законодательном уровне новый субъект права – «бенефициарный владелец», у которого в отличие от «английского коллеги» нет прав,  а для лиц, которые владеют информацией о нем, предусмотрена ответственность за ее непредоставление. Если в системе общего права бенефициарий ассоциируется с положительным,  с лицом, которому принадлежат различные права, то в России устойчиво проводится линия, в соответствии с которой бенефициарий это лицо, которое ведет противозаконную деятельность «чужими руками». Поскольку определение дано не конкретное, то в каждом отдельном случае суд будет определять, является то или иное лицо бенефициарным владельцем или нет, и это будут субъективные оценки судей. Возникает вопрос, если то или иное лицо будет признано бенефициарным владельцем, то сможет ли он воспользоваться все же правами английского бенефициара? Не лучше ли применительно к рассматриваемому Закону – заменить «бенефициарный владелец» на  «контролирующее клиента лицо», продолжая ряд загадочных субъектов российского права?

Наталья Бреева


1.  Контролирующее должника лицо — лицо, имеющее право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом (в частности, контролирующим должника лицом могут быть признаны члены ликвидационной комиссии, лицо, которое в силу полномочия, основанного на доверенности, нормативном правовом акте, специального полномочия могло совершать сделки от имени должника, лицо, которое имело право распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, руководитель должника).

www.nb-law.com

это кто? Что означает и откуда произошло это слово :: SYL.ru

Современная жизнь вводит в обиход много иностранных слов. Один из таких терминов часто используется в страховании, юриспруденции и в банковской сфере, хотя интуитивно общий смысл его вполне понятен. Речь идет о слове «бенефициар». Это понятие часто встречается на страницах специальных изданий. Попробуем разобраться в его значении.

Основное определение

Википедия и различные энциклопедические словари дают нам такое определение этого понятия: бенефициар – это человек, который является конечным получателем определенного денежного платежа. Основанием для получения средств является долговой документ или договор.

Происхождение понятия

Предположительно слово ведет свое происхождение с французского языка. Исходное слово означает пользу, денежную выгоду, прибыль. В свою очередь, французское слово имеет латинские корни – латинское bene переводится как «польза». Таким образом, бенефициара можно назвать выгодоприобретателем.

Бенефициары в недвижимости

Данный термин имеет и другие значения. Например, в гражданском праве бенефициар – это субъект, получающий выгоду от сдачи недвижимости в аренду, другими словами, рантье. Так также можно назвать людей, которые передали права управления своей собственностью третьим лицам. В данном случае конечный бенефициар – это лицо, получающее доход, но не участвующее в управлении. В случае хозяйственного предприятия так можно назвать собственника, которые передал права директору или управляющему, а сам просто получает доход от деятельности фирмы.

Бенефициары в страховании

В страховом бизнесе существует понятие «конечный бенефициар». Это человек, в чью пользу будет произведена страховая выплата. При различных неожиданностях и болезнях выгодоприобретателем обычно является человек, чье здоровье и имущество застраховано. При несчастных случаях или внезапной смерти бенефициаром называется другое лицо – обычно близкие родственники или друзья погибшего.

Бенефициары в банковском деле

В некоторых случаях бенефициар — это вкладчик того или иного банка. Так в договорах называются владельцы документарных аккредитивов, лица, указанные как получатели банковских сертификатов, или те, кто получает выплату инкассо.

Сфера бизнеса

В договорах, регулирующих хозяйственную деятельность предприятия, бенефициары юридического лица – это те, кто непосредственно владеет предприятием. Обычно это перечень физических лиц, которые пользуются правами владельцев или собственников компании. Получение и распределение чистого дохода может осуществляться как самими бенефициарами, так и посредниками, действующими в их интересах. При этом юридическое право собственности на активы компании может принадлежать совершенно другому лицу или даже компании-конкуренту. Так на рынке возникают парадоксальные ситуации, когда компании, принадлежащие одному лицу, ведут жесткую конкурентную борьбу за рынки сбыта.

Иногда бывает, что бенефициары – это учредитель или несколько учредителей, которые фактически владеют компанией, но не управляют нею. Часто топ-менеджеров для этой работы нанимают на стороне и используют на временных, хотя и очень хорошо оплачиваемых должностях. В этом случае управляющий компании берет на себя все риски развития предприятия, его успешности и расширения. В случае успеха временные управляющие получают большую прибыль, в случае поражения – несмываемое пятно на своей профессиональной репутации.

Конечный бенефициар – это человек, чьи персональные данные доступны лишь финансовому учреждению, услугами которого пользуется компания. Поэтому истинную принадлежность многих хозяйственных предприятий бывает так трудно доказать. В любом случае бенефициар – это физическое лицо. Им не может являться какая-либо организация или добровольное общество.

Собственники ценных бумаг – зачастую бенефициары. Право владения чужими активами принадлежит непосредственно ему. Как владелец ценных бумаг бенефициар имеет право участия и голосования в собраниях акционерного общества, выбирать руководство компании. Как держатель ценных бумаг он принимает участие в различных сферах деятельности собственной фирмы.

Публичность бенефициара

Во многих странах имена настоящих владельцев предприятий, компаний и больших трестов можно узнать из открытых реестров, размещенных на государственных сайтах. Так общественность контролирует самих владельцев континентальных корпораций, не позволяя им вступать в олигархические союзы. С другой стороны, существует множество юридических уловок, позволяющих пользоваться доходом в условиях анонимности. В так называемых оффшорных странах даже разработаны специальные местные законы, позволяющие владельцам крупных капиталов пользоваться своими деньгами, оставаясь при этом неизвестными.

www.syl.ru

Похожие записи

Вам будет интересно

Разница между ип и ооо – что лучше выбрать (открыть) в 2019 году. Плюсы и минусы (преимущества и недостатки)

Престиж профессии – Престиж профессии — это… Что такое Престиж профессии?

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о