РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

экономика, федеральная налоговая служба (фнс россии), россия

ФНС разработает новый налоговый режим для малого бизнеса

«Опросы проводятся анонимно для налогоплательщиков», — добавили в ведомстве.

26 июня, 09:52

По данным исследования, новый налоговый режим будет предназначен как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей. Издание приводит следующие параметры:

— Малый бизнес могут освободить от уплаты страховых взносов за себя и сотрудников при условии увеличения ставки налога на деятельность. Предполагается, что повышение составит четыре процентных пункта.

— ФНС сможет получать данные об операциях по расчетному счету налогоплательщика напрямую от банков. На основании этих сведений и информации по кассам ведомство самостоятельно рассчитает размер налога.

— Налоговый период составит один месяц.

— Расходами будут считаться только безналичные операции, проведенные через расчетный счет или кассу.

— Зарплаты должны выплачиваться только через банк, который станет налоговым агентом по начислению и уплате НДФЛ.

22 июня, 13:29

Собеседник РБК уточнил, что инициатива контрольного органа направлена на сокращение непроизводственных расходов предпринимателей на учет и сдачу деклараций.

«Это позволит бизнесу сэкономить и направить освободившиеся средства на развитие», — добавил он.

Представитель ведомства подчеркнул, что благодаря технологии онлайн-касс в ФНС есть средства для самостоятельного расчета налогов и рассылки платежных уведомлений.

Новый налоговый режим будет принят только после обсуждения со всеми заинтересованными участниками и изучения мнения представителей бизнеса, заявил источник РБК в ведомстве.

19 июня, 14:55

Торгово-промышленная палата РТ предложила ввести пониженные налоги для малого бизнеса

«Считаем, что повысить роль малого бизнеса в формировании доходной части бюджета на долгосрочный период возможно за счет увеличения численности субъектов малого бизнеса. На наш взгляд, Татарстан не в полной мере использует предоставленные субъектам Федерации Налоговым кодексом РФ инструменты, направленные на стимулирование создания новых субъектов малого бизнеса», – сказал докладчик.

Карпухин пояснил, что речь идет о налоговых преференциях определенным категориям новых малых предприятий и о так называемых двухлетних налоговых каникулах для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей.

«Предлагаем для впервые зарегистрированных субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в производственной, социальной и научной сферах, а также в сфере оказания бытовых услуг населению и услуг по предоставлению мест для временного проживания, следующие налоговые ставки по упрощенной системе налогообложения: 0% для индивидуальных предпринимателей, независимо от объекта налогообложения, 1% для организаций с объектом налогообложения “доходы”, 5% для организаций с объемом налогообложения “доходы, уменьшенные на величину расходов”», – продолжил он.

По словам зампредседателя ТПП, реализация данных предложений не должна привести к выпадению запланированных доходов бюджета.

Кроме того, по его мнению, такая поддержка малого бизнеса улучшит инвестиционный климат в Татарстане по сравнению с другими регионами России, будет способствовать регистрации на территории республики новых предпринимателей из других субъектов РФ. «Это также будет сдерживать отток бизнесменов республики в другие регионы, где уже действуют пониженные налоговые ставки для малого бизнеса, перешедшего из других субъектов РФ», – добавил Карпухин.

Титов указал на необходимость создания нового налогового режима для малого бизнеса — Малый бизнес

МОСКВА, 2 июля. /ТАСС/. Новый налоговый режим для малых и средних предприятий (МСП) необходимо ввести в России, однако при определении ставки надо ориентироваться на рентабельность отрасли, заявил в пятницу ТАСС уполномоченный при президенте РФ по защите прав предпринимателей Борис Титов.

Как ранее сообщало РБК, Федеральная налоговая служба (ФНС) изучает возможность внедрения нового специального налогового режима для малого бизнеса. В пресс-службе ведомства подтвердили изданию, что в настоящее время проектируется концепция нового налогового режима, предусматривающая для субъектов МСП исчисление налогов непосредственно налоговыми органами. Пока МСП могут применять упрощенную систему налогообложения, единый cельскохозяйственный налог, патентную систему налогообложения, налог на профессиональный доход, общую систему налогообложения.

«Российская налоговая система неравномерна: позволяя практически ничего не платить одним, она накладывает непомерное бремя на других. Поэтому создание нового налогового режима действительно назрело. Однако на самом порядке налогообложения в опубликованных предложениях ФНС акцента не делается. Очевидно, за основу берутся уже используемые режимы», — сказал Титов.

По его словам, основное отличие в том, что в рамках эксперимента предложено отказаться от уплаты страховых взносов за счет увеличения ставки налога на деятельность малого бизнеса. «А что касается размера повышения ставки налога в этом случае (обсуждается повышение на 4%), то это чистая математика. Выгодна ли предпринимателям такая рокировка, ответят только они сами. Собственно, для этого ФНС и запустило массовый опрос», — рассказал бизнес-омбудсмен.

Кодификация процедуры

Что касается всего остального, продолжил он, то «налоговики, по сути, предлагают кодифицировать ту процедуру, которая какое-то время уже существует де-факто».

«Ее своим клиентам предлагают сразу несколько банков, специализирующихся на обслуживании малого бизнеса. Услуга «встроенной бухгалтерии» с их стороны подразумевает автоматическое исчисление налогов с входящих платежей (сумма для уплаты налога откладывается на специальном счете, с которого нельзя снять деньги на иные цели). Тот же механизм зафиксирован и в рамках предложений ФНС. А когда ты передаешь свою бухгалтерию на «аутсорсинг» даже не банку, а непосредственно налоговому органу, автоматически отпадает необходимость и в ведении учета, и в предоставлении отчетности. ФНС и так будет знать о тебе все. То же самое касается и сокращения налогового периода до 1 месяца: какая разница, с какой частотой перечислять налоги, если их исчислили за тебя автоматически, а переводом занимается сам банк?» — поинтересовался Титов.

По его словам, предлагаемый режим «будет удобен тем, чьи денежные потоки сугубо безналичны — там, где в закупках или продажах до полного электронного документооборота далеко, там, где без наличных не обойтись, он не подойдет».

«Ну а если все-таки сосредоточиться на возможном изменении налоговых ставок, то институт уполномоченного также предлагает новый налоговый режим для МСП. Такой, который ближе к международной практике, — с прогрессивными, матричными ставками в зависимости от размера бизнеса, отрасли, средней рентабельности. Именно в этом заключается наше расхождение с ФНС. Мы считаем, что при определении ставки надо ориентироваться на рентабельность отрасли, стимулировать развитие, а не равнять всех по одной планке. Впрочем, если мы правильно понимаем, предложенный ФНС механизм является опциональным, поэтому, безусловно, для кого-то он окажется полезным. Делать же его безальтернативным для всего МСП вряд ли возможно», — заключил бизнес-омбудсмен.

ФНС разработает концепцию нового налогового режима для малого бизнеса

Федеральная налоговая служба (ФНС) разрабатывает концепцию нового налогового режима для микро- и малого бизнеса, сообщили РБК в ведомстве. Планируется, что бизнес освободят от ведения учета и сдачи деклараций, а исчислять налоги станет ФНС. При этом страховые взносы могут отменить, а налог на деятельность — увеличить.

В ФНС добавили, что решение о сроках введения и условиях нового налогового режима примут после всестороннего обсуждения со всеми заинтересованными участниками и изучения общественного мнения со стороны бизнеса.

«В целях исследования востребованности проектируемого налогового режима и отдельных его параметров для потенциальных пользователей ФНС России проводит соответствующие опросы, в том числе совместно с кредитными организациями среди их клиентов. Опросы проводятся анонимно для налогоплательщиков»,— говорится в сообщении ведомства.

По данным РБК, новый режим может распространяться как на индивидуальных предпринимателей, так и на юридических лиц. Ставку налога на деятельность могут увеличить. За счет этого индивидуальных предпринимателей могут освободить от уплаты страховых взносов за себя, компании — от уплаты взносов за сотрудников.

Также ФНС сможет получать информацию об операциях по расчетному счету налогоплательщика напрямую от его банка. Налоговые органы на основании таких данных и контрольно-кассовой техники станут самостоятельно рассчитывать налоговые обязательства и предоставлять их налогоплательщикам.

Помимо этого, в новой концепции предполагается, что расходами будут считаться только операции, совершенные с использованием безналичных расчетов и проведенные по расчетным счетам или зафиксированные ККТ. Бизнес освободят от бухгалтерского и налогового учета, а также от подачи отчетности, в частности, в социальные фонды и Росстат. Это сократит издержки для бизнеса, связанные с ведением учета и сдачей деклараций, указали в ФНС.

О планах освободить ресторанный бизнес от НДС в период пандемии — в материале “Ъ” «В рестораны завозят льготы».

Для малого бизнеса придумали новый налоговый режим | 17.09.21

Как сообщает V…, ИП и микропредприятиям, где работают не больше пяти человек, увеличат ставку налога, но при этом отменят социальные взносы в ПФР, фонд ОМС и фонд социального страхования.

Если налоговой базой выбран доход, то ставка налога с 6% увеличится до 7-8%. Если доходы за вычетом расходов — с 15% до 20%.

При этом ФНС будет сама рассчитывать налог на основании данных банков и кассовых аппаратов. Сдавать отчетность, вести налоговый и бухгалтерский учет не придется.

Будут действовать ограничения по выручке и видам деятельности, но пока они не определены: параметры параметры еще обсуждаются и могут измениться, рассказали VTimes три федеральных чиновника.

Новый налоговый режим ударит прежде всего по ИП-одиночкам: сейчас они платят 6%, и в эту ставку включены соцвзносы (на их сумму делается налоговый вычет). При новой системе придется просто платить больше на 1-2 процентного пункта.

Переход на новый режим будет выгоден предприятиям с большой долей расходов на зарплату, и наоборот — невыгоден компаниям с низкими расходами на ФОТ, так как по действующей упрощенной системе налогообложения ставки ниже, отмечает управляющий партнер Taxadvisor Дмитрий Костальгин.

Полная отмена соцвзносов, если она действительно состоится, поспособствует выходу доходов из тени, говорит Елена Штанько, член Палаты налоговых консультантов РФ. Бизнес также сможет сэкономить на административных издержках. Но одновременно возникают риски, что в ситуации спора налогоплательщику будет труднее обосновать свою позицию, считает Костальгин.



«Не будет прямого взаимодействия по налоговым требованиям между организацией и ФНС, а ошибочные начисления пени, штрафов и недоимок — это сейчас на каждом шагу встречается», — рассказывает Штанько.

Дело идет к автоматизации сбора налогов, считает она: «Но сколько потребуется времени на отработку этой системы и сколько налогоплательщиков пострадают — большой вопрос».

Подача и уплата налогов для вашего бизнеса

Платеж

Электронные способы оплаты
Безопасный способ уплаты федеральных налогов.

Подача

Варианты электронной подачи документов для предпринимателей и самозанятых налогоплательщиков
Существуют варианты электронной подачи документов для многих налогов и форм, которые малые предприятия должны подавать, таких как акцизы и налоги на трудоустройство, формы 1120, 7004, 1041 и другие информация возвращается.

Идентификационный номер работодателя
Идентификационный номер работодателя (EIN), также известный как федеральный налоговый идентификационный номер, используется для идентификации налоговых отчетов для IRS.

Налоги на бизнес
Форма бизнеса, в которой вы работаете, определяет, какие налоги вы должны платить и как их платить.

Расчетные налоги
Федеральный подоходный налог — это распределительный налог. Вы должны платить налог по мере того, как вы зарабатываете или получаете доход в течение года.Есть два способа платить по мере необходимости: удерживаемые налоги и расчетные налоги.

Налоги на занятость для малых предприятий
Если у вас есть сотрудники, вы несете ответственность за уплату нескольких федеральных, государственных и местных налогов. Как работодатель, вы должны удерживать федеральный подоходный налог, налоги на социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь, а также налоги Федерального закона о налоге на безработицу (FUTA).

Налоги на самозанятость
Налог на самозанятость — это налог на социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь для физических лиц, которые работают на себя.

Возвраты с отчетной информацией
От вашей компании может потребоваться подавать информационные отчеты, чтобы сообщать об определенных типах платежей, осуществленных в течение года.

Электронные формы 940, 941, 943, 944 или 945 для малых предприятий
Узнайте о возможных вариантах заполнения формы 940, 941 943, 944 или 945 для малых предприятий.

Подача просроченных налоговых деклараций
Прежде чем вы решите не подавать налоговую декларацию вовремя или не уплачивать все налоги в срок, примите это во внимание.

Отчетность о платежах независимым подрядчикам
Если вы платите независимым подрядчикам, вам может потребоваться заполнить форму 1099-MISC «Прочие доходы», чтобы сообщить о платежах за услуги, оказанные для вашей торговли или бизнеса.

Умершие налогоплательщики — завещание, подача наследства и индивидуальные отчеты, уплата налогов, подлежащих уплате
Информация, которая поможет вам решить окончательные налоговые вопросы умершего налогоплательщика и его имущества.

Налоги для малого бизнеса Советы и видео по налогам

Последние статьи

Облагается ли вычетом налога с процентов по кредитным картам?
IRS позволяет вам вычесть определенные расходы из вашего общего дохода, чтобы получить налогооблагаемый доход, который представляет собой часть вашего дохода, которая подлежит налогообложению.Некоторые из этих расходов включают выплаты процентов по ипотеке и бизнес-ссудам. Однако, когда вы используете кредитную карту для личных покупок, выплачиваемые вами проценты не вычитаются из личного дохода. Подробнее…

Руководство по уплате ежеквартальных налогов
Самостоятельным налогоплательщикам, вероятно, придется платить квартальные налоговые платежи и соблюдать основные сроки IRS. Вот подробное описание того, как работают квартальные налоги, и что вам нужно знать при заполнении налоговой декларации.Подробнее…

Что владельцам онлайн-бизнеса следует знать о форме IRS 1099-K
Если вы являетесь онлайн-продавцом и принимаете платежи по кредитным картам через Интернет, вам также может потребоваться сообщить о любых формах 1099-K, которые вы получаете с кредитной карты или третьей стороны процессоры. Точный учет этих форм важен для того, чтобы вы не платили слишком много или слишком мало налогов. Подробнее…

Что такое ссуда по программе защиты зарплаты (ГЧП)?
Кредит в рамках программы защиты заработной платы предусматривает финансовую помощь до восьми недель малым предприятиям, которые сохраняют свою заработную плату во время пандемии COVID-19.При определенных обстоятельствах ссуда может быть прощена. Подробнее…

Могут ли расходы на мобильную связь облагаться налогом в компании?
Мобильные телефоны стали столь же жизненно важными для бизнеса, как и стационарные телефоны, поэтому использование сотовых телефонов является законным, вычитаемым бизнес-расходом. Но для большинства из нас мобильные телефоны также неразрывно связаны с нашей личной жизнью, поэтому IRS очень внимательно изучает это умозаключение, чтобы убедиться, что использование личной электроники не считается расходом для бизнеса.Подробнее…

Получите советы и рекомендации по налогообложению, от быстрых решений до долгосрочных стратегий.

9 советов по налогам на малый бизнес — в масштабах всей страны

Вот девять лучших практик для малого бизнеса, когда дело касается подготовки налогов и бухгалтерского учета малого бизнеса, а также работы с бухгалтером или финансовым специалистом.

1. Наймите хорошего бухгалтера

Ваш бухгалтер должен предлагать больше, чем просто подготовку финансовой отчетности и уплату налогов, говорит Чандра Бхансали, соучредитель и генеральный директор Accountants World.По словам Бхансали, если это все, что они предлагают сделать, значит, они не подходят для малого бизнеса.

Ваш бухгалтер должен работать с вами в течение года, чтобы отслеживать доходы и расходы, чтобы убедиться, что у вас нет проблем с денежным потоком, и контролировать вашу валовую и чистую прибыль, — говорит Бхансали. Работайте со своим бухгалтером с первого дня открытия вашего бизнеса, а не только в марте и апреле в налоговый сезон. «Большинство малых предприятий не понимают важности учета для выживания и роста своего бизнеса», — говорит он.

2. Заявить все доходы, указанные в отчетности, в IRS

IRS получает копии форм 1099-MISC, которые вы получаете, чтобы они могли сопоставить доход, который вы сообщили, с тем, что они знают, что вы получили. «Убедитесь, что доход, о котором вы сообщаете в IRS, соответствует сумме дохода, указанной в 1099, которые вы получили», — говорит Блейк. Невыполнение этого требования — красный флаг для IRS. Даже если клиент не отправит 1099, вам все равно нужно сообщить этот доход. По его словам, те же правила применяются и к государственным налогам.

3. Ведите надлежащий учет

Ведение тщательного и точного учета в течение года обеспечит правильность вашей налоговой декларации. По словам Блейка, из-за неадекватного ведения учета вы можете оставить вычеты на столе или, что еще хуже, подвергнуть себя риску в связи с аудитом. Блейк рекомендует каждому бизнесу инвестировать в базовую версию бухгалтерского программного обеспечения, потому что оно удобное для пользователя, недорогое и помогает отслеживать все свои доходы и расходы.

4.Отделить бизнес от личных расходов

Если IRS проверяет ваш бизнес и обнаруживает, что личные расходы смешаны с бизнес-расходами, независимо от того, правильно ли вы указали деловые расходы, IRS может начать проверять ваши личные счета из-за смешанных денег, говорит Блейк. Всегда открывайте отдельный банковский счет и кредитную карту для своего бизнеса и оплачивайте только коммерческие расходы через эти счета.

5. Разница между чистым и валовым доходом

Если производство вашего продукта стоит больше денег, чем вы взимаете за него, вы потеряете деньги независимо от того, сколько единиц вы продаете.По словам Бхансали, владельцы малого бизнеса часто забывают учитывать разницу между своим чистым и валовым доходом.

Например, если изготовление вашего продукта стоит 100 долларов, а вы продаете его за 150 долларов, ваш валовой доход составит 50 долларов. Но, по его словам, после вычета расходов ваш чистый доход может упасть до 10 долларов. «Важно знать, какова ваша валовая и чистая прибыль, чтобы вы могли быть более прибыльными и развивать свой бизнес», — говорит Бхансали.

6. Правильно классифицируйте свой бизнес

«Неспособность классифицировать свой бизнес должным образом может привести к переплате налогов», — говорит Блейк.Решение о том, классифицировать ли вашу компанию как C Corporation, S Corporation, Limited Liability Partnership, Limited Liability Company, Single Member LLC или Sole Proprietor, будет по-разному влиять на ваши налоги. Важно, чтобы малые предприятия проконсультировались с юристом и бухгалтером, чтобы определить, как их бизнес следует классифицировать.

7. Управление заработной платой

Блейк рекомендует нанять компанию, чтобы помочь с расчетом заработной платы, но убедитесь, что компания пользуется уважением.Чтобы сэкономить деньги, некоторые владельцы бизнеса нанимают менее известную службу расчета заработной платы, но позже выяснят, что эта служба не переводила налоги на заработную плату компании. Если это произойдет, говорит Блейк, владельцы бизнеса окажутся на крючке из-за уплаты налогов на заработную плату. IRS обычно проверяет каждый квартал, уплачены ли налоги на заработную плату.

8. Обратитесь к бухгалтеру за советом по поводу бизнес-плана

«Хороший бухгалтер даст вам совет о том, как развивать бизнес», — говорит Бхансали. Обратитесь к ним за советом, чтобы определить, сколько внести в ваш пенсионный фонд и следует ли вам получать премию или отложить ее на год.Ваш бухгалтер может сказать вам, может ли покупка небольшого помещения для вашего магазина или бизнеса, а не аренда, сэкономить вам деньги.

9. Воспользуйтесь правилами использования заглавных букв

Если вы приобретаете материальную собственность или оборудование для своего бизнеса, вы можете получить значительный вычет. Убедитесь, что ваш бухгалтер понимает правила использования заглавных букв.

Посетите раздел Small Business в Nationwide Learning Center, чтобы получить дополнительные ресурсы для вашего малого бизнеса от Nationwide, No.Всего в стране 1 страховщик малого бизнеса ¹ .

[1] Коннинг, 2014; Стратегическое исследование Conning: сектор малого бизнеса по страхованию имущества от несчастных случаев: грядут рыночные сдвиги.

92 Налоговые вычеты для малого бизнеса (+11, вы никогда не должны пробовать)

92 налоговых вычета для малого бизнеса, которые можно использовать сейчас (+11, вы никогда не должны пробовать)

Получить версию для печати

Устали от прокрутки? Загрузите версию в формате PDF, чтобы ее было проще читать в автономном режиме и делиться ею с коллегами.
Скачать PDF

Добавьте свои данные ниже, чтобы PDF-файл был отправлен вам на почту.

До сих пор в этом Справочнике по налогам на электронную торговлю мы рассматривали налог с продаж, Amazon FBA и крайние сроки по налоговому законодательству. Теперь перейдем к самому интересному: к вычетам.

Налоги — это обычное дело, но и многое другое. Малому бизнесу в США повезло, что у него есть множество возможных вычетов, позволяющих сэкономить деньги там, где они могут.

Обратите внимание, что для того, чтобы использовать любой из этих вычетов, вам нужно будет доказать размер комиссионных и затрат. Это означает, что вам нужно хранить все чеки в организованном порядке.

Кроме того, всегда консультируйтесь с налоговым консультантом о том, когда их использовать и есть ли возможность. Мы связались с несколькими сайтами, где описывается, когда каждая франшиза может применяться к вам. Не все из них будут — и некоторые правила использования вычета могут быть довольно детальными.

Всегда проверяйте дважды у налогового эксперта, чтобы убедиться, что вы не переплачиваете или недоплачиваете.

Как современные потребители делают покупки через каналы

Потребители делают покупки в свободное время, по предпочтительным каналам и сравнивают магазины и цены. Вот все, что вам нужно знать, от демографических покупательских привычек до различий между людьми в городах и сельской местностью.

Создайте омниканальную стратегию для своего целевого клиента прямо сейчас.

Получите исследование сейчас.

92 Налоговые вычеты для малого бизнеса

1. Бухгалтерские сборы
2. Реклама и маркетинг
3. Амортизация
4. Безнадежные долги, которые вы не можете взыскать
5. Банковские сборы
6. Заседания Совета директоров
7. Ремонт и обслуживание зданий
8. Членские взносы бизнес-ассоциации
9. Деловые поездки (вот что вам нужно знать!)
10. План медицинского страхования в кафетерии (требуется план)
11. Автомобильные расходы
12. Благотворительные отчисления на хозяйственные цели
13. Благотворительность или поездки для оказания благотворительных услуг
14. Услуги по уборке и уборке
15. Коллекторские расходы
16. Комиссионные сторонним лицам
17. Компьютеры и технические принадлежности
18. Гонорары за консультационные услуги
19. Повышение квалификации для поддержания лицензирования и повышения квалификации
20. Подрядчики
21. Конгрессы и выставки
22. Комиссия за обслуживание кредитной карты
23. Амортизация
24. Скидки покупателям
25. Обедаете вне дома во время деловой поездки
26. Обучение и обучение ваших сотрудников
27. Заработная плата сотрудников
28. Вознаграждения работникам
29. Развлечения для заказчиков и клиентов
30. Оборудование
31. Ремонт оборудования
32. Экспонаты для рекламы
33. Заработная плата членов семьи
34. Комиссия за франшизу
35. Фрилансеры
36. Транспортные расходы
37. Мебель или сантехника
38. Подарки для клиентов или сотрудников (лимит вычета 25 долларов для каждого)
39. Групповое страхование (при наличии)
40. Сторожевая собака
41. Тренажерный зал для сотрудников, расположенный на территории
42. Медицинское страхование
43. Домашний офис (см. Нашу удобную статью)
44. Страховые взносы по кредитам, ответственности, противозаконным действиям, вознаграждения работникам и другое страхование
45. Проценты
46. Интернет-хостинг и услуги
47. Опись
48. Инвестиционные консультации и сборы
49. Юридические издержки
50. Лицензионные сборы
51. Комиссия за управление
52. Материалы
53. Техническое обслуживание
54. Медицинские расходы (по плану)
55. Проценты по ипотеке на коммерческую недвижимость
56. Переезд
57. Газеты и журналы
58. Канцелярские товары и расходы
59. Внешние услуги
60. Расчет заработной платы
61. Налоги на заработную плату для сотрудников, включая налоги на социальное обеспечение, медицинское обслуживание и налоги на безработицу
62. Парковка и сборы
63. Пени и штрафы, уплаченные за просрочку или невыполнение контрактов
64. Пенсионные планы
65. Разрешения и сборы
66. Почтовая оплата
67. Участие в прибыли
68. Реклама
69. Призы к конкурсам
70. Расходы на недвижимость
71. Скидки с продаж
72. Аренда
73. Исследования и разработки (мы буквально написали руководство по этому поводу!)
74. Пенсионные планы
75. Роялти
76. Сейф
77. Сейф
78. Стоимость услуг
79. Программное обеспечение и онлайн-сервисы
80. Стартовые расходы
81. Стереооборудование для воспроизведения фоновой музыки на работе
82. Аренда складских помещений
83. Субподрядчики
84. Налоги (что удивительно, налоги, понесенные при ведении бизнеса, вычитаются)
85. Телефон
86. Кража и потеря
87. Советы.Тот факт, что вы не получили квитанцию, не означает, что вы не можете вычесть стоимость, но вам все равно следует задокументировать ее.
88. Униформа для ваших сотрудников
89. Коммунальные услуги
90. Вывоз мусора
91. Дизайн веб-сайтов
92. Страхование компенсации рабочим

11 вычетов, которых следует избегать полностью

1. Ссуда ​​для малого бизнеса, но вы можете вычесть все, что купите с помощью ссуды
2. Деловая одежда, которую можно носить вне работы (например, униформа)
3. Посвящайте свое время благотворительности
4. Членские взносы, даже в профессиональную организацию
5. Платежи по федеральному подоходному налогу
6. Ваши взносы по страхованию жизни и по инвалидности, если вы единственная опора., партнерство или S Corporation
7. Лоббисты
8. Пени и штрафы, уплаченные вами в результате нарушения закона
9. Взносы на политическую деятельность
10. Сборы за профессиональную аккредитацию
11. Ваша заработная плата, если вы ИП

Вопросы, опасения или другие упущенные нами вычеты? Оставляйте их в комментариях ниже.

97 процентов малых предприятий освобождены от налогового плана Байдена

Администрация Байдена недавно процитировала анализ Министерства финансов, в котором утверждается, что «программа президента защитит 97 процентов владельцев малого бизнеса от повышения ставок подоходного налога.Однако эта цифра обманчива. Для оценки экономического эффекта от более высоких предельных налоговых ставок важно, какой размер дохода или инвестиций будет затронут, а не количество налогоплательщиков.

Анализ казначейства специально исследует подателей документов с сквозным доходом или доходом, который сообщается через индивидуального предпринимателя, товарищество или S corp. Хотя в пресс-релизе Белого дома нет ссылки на фактическое исследование, похоже, что они просто подсчитывают, сколько подателей документов превышает пороговый уровень дохода, к которому будут применяться налоги президента Байдена.Действительно, когда мы провели аналогичный анализ, мы обнаружили, что только 6 процентов подателей с сквозным доходом будут затронуты.

Но взгляд на «подателей с сквозным доходом», вероятно, недооценивает влияние на малый бизнес и, следовательно, недооценивает влияние на экономику в более широком смысле.

Например, представьте себе человека, который получает зарплату на традиционной работе, но также продает одежду в Интернете. Несмотря на то, что продажа одежды составляет лишь небольшую часть их общего дохода, они сообщают об этом в своей налоговой декларации в соответствии с Приложением C, и анализ казначейства отразит их как незатронутый малый бизнес.В этом смысле анализ классифицирует как малые предприятия многих подателей документов в нижней части распределения доходов, которые могут не вести то, что мы считаем традиционным бизнесом, который делает капитальные вложения, нанимает рабочих и приносит значительный доход.

Лучшим способом оценки общего воздействия повышения налога Байдена на экономику было бы рассмотрение доли сквозного дохода, на которую это повлияет.

Когда мы сделали это, используя данные из файла общего пользования Службы внутренних доходов (IRS) за 2011 год, мы обнаружили, что на 6 процентов подателей с сквозным чистым доходом со скорректированным валовым доходом выше 400 000 долларов США приходилось 52 процента всех сквозных доход сообщается в IRS.Тот факт, что такая небольшая группа подателей заявок генерирует более половины всего сквозного дохода, означает, что налоги, нацеленные на эту группу, могут значительно повлиять на экономику.

Более свежие данные IRS за 2018 налоговый год дополнительно подтверждают, что значительная доля сквозного дохода от бизнеса столкнется с более высокими предельными налоговыми ставками в соответствии с предложениями Байдена. В то время как налогоплательщики, зарабатывающие более 500 000 долларов США, составляют примерно 4% доходов, отражающих либо чистую прибыль бизнеса, либо чистые убытки, на них приходится более половины итоговой чистой прибыли.Другими словами, хотя это коснется относительно небольшого числа владельцев бизнеса, предлагаемое повышение налогов затронет чрезмерно крупную долю деловой активности (измеряемую доходом от бизнеса).

Другая проблема анализа заключается в том, что он игнорирует предложения Байдена по корпоративному налогу.Хотя это правда, что большинство малых предприятий, основанных на классификации размеров переписи США (67 процентов), структурированы как сквозные организации, еще 25 процентов структурированы как традиционные корпуса C. Как мы отмечали в предыдущем посте, повышение Байденом ставки корпоративного налога потенциально может повлиять на многие небольшие компании C.

Когда вы думаете о том, как более высокие налоговые ставки повлияют на экономику, важная информация — это не количество затронутых людей, а объем экономической деятельности.Делая акцент на количестве людей, администрация Байдена ошибочно заявляет, что их налоговые предложения окажут незначительное влияние. Фактическая статистика показывает, что более половины сквозного дохода от бизнеса может столкнуться с повышением налогов.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы.Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Налоговая льгота на здравоохранение для малого бизнеса

Вы можете иметь право на получение налоговой льготы для малого бизнеса в сфере здравоохранения, которая может составлять до 50% расходов, которые вы оплачиваете для выплаты страховых взносов своим сотрудникам (35% для некоммерческих работодателей).

Узнайте, имеете ли вы право на экономию

Участие в плане Small Business Health Options Program (SHOP), как правило, является единственным способом для малого бизнеса или некоммерческой организации получить налоговую льготу для малого бизнеса в сфере здравоохранения. Чтобы претендовать на налоговый кредит, должны применяться все из следующего:

• У вас менее 25 сотрудников, эквивалентных полной занятости (ЭПЗ)
• Средняя зарплата вашего сотрудника составляет около 56000 долларов в год или меньше
• Вы оплачиваете не менее 50% страховых взносов ваших штатных сотрудников
• Вы предлагаете страхование SHOP для всех ваших штатных сотрудников.(Вы не должны предлагать его иждивенцам или сотрудникам, работающим менее 30 часов в неделю, чтобы претендовать на налоговый кредит.)

ОТВЕСТИ МЕНЯ НА ОЦЕНКУ НАЛОГОВОГО КРЕДИТА

IRS выпустило руководство по получению права на получение налоговой льготы для малого бизнеса в сфере здравоохранения, которая может применяться к мелким работодателям в районах, где нет доступных планов SHOP. Учить больше.

Более высокие преимущества для малого бизнеса

Самый высокий налоговый вычет для компаний с менее чем 10 сотрудниками, которым в среднем платят 27 000 долларов США или меньше.Чем меньше бизнес, тем больше кредит.

Вопросы?

Другие ответы: Налоговый кредит для малого бизнеса в сфере здравоохранения

Какой пример того, как работает налоговый кредит?

Вот один сценарий:

Количество сотрудников: 10

Заработная плата: Всего 250 000 долларов, или 25 000 долларов на сотрудника

Взнос работодателя в премии работникам: 70 000 долл. США

Сумма налогового кредита: 35000 долларов (50% от взноса работодателя)

Должен ли я покупать страховку МАГАЗИНА, чтобы претендовать на налоговый кредит?

В целом да.Покупка страховки SHOP, как правило, является единственным способом получить право на получение налоговой льготы для малого бизнеса в сфере здравоохранения.

Что делать, если у меня есть сезонные рабочие?

Как правило, сезонные рабочие не включаются в расчет штатных сотрудников и заработной платы, если они не работают на вас более 120 дней в течение налогового года. Узнайте больше о сезонных работниках от IRS.

Сколько налогов платят малые предприятия? Простое руководство

7 мин.Читать

1. Ступица
2. Бухгалтерский учет
3. Сколько налогов малый бизнес платит?

Малые предприятия платят в среднем 19,8% налогов в зависимости от типа малого бизнеса. Малые предприятия с одним владельцем платят в среднем 13,3 процента налога, а предприятия с более чем одним владельцем — в среднем 23,6 процента. По данным Управления малого бизнеса, корпорации малого бизнеса (известные как «малые S-корпорации») платят в среднем 26,9%.

В этой статье мы рассмотрим:

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks. Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

1. Каким образом облагается налогом малый бизнес?

Вы можете быть удивлены, узнав, что большинство малых предприятий не платят корпоративный налог на прибыль.

Фактически, 75 процентов малых предприятий считаются не корпорациями, а так называемыми «некорпоративными сквозными организациями». Это означает, что они платят личную ставку налога владельца, согласно Национальной федерации независимого бизнеса.

Владельцы включают доход от своего малого бизнеса в свои личные налоги, поэтому их ставки подоходного налога рассчитываются на основе общего дохода владельца бизнеса.

Используйте скобки федерального дохода за 2018 год, чтобы узнать, какой процент налога вы должны будете платить в зависимости от вашего дохода:

• Например, если вы зарабатываете от 38 701 до 82 500 долларов в год, с вас будет облагаться налогом 4 453 доллара.50 плюс 22% от вашего дохода свыше 38 700 долларов США. Средний владелец малого бизнеса зарабатывает 59 776 долларов в год. Базовый сбор в размере 4 453,50 долларов плюс 4636,72 доллара (22 процента от 21 076 долларов) означает, что владелец, зарабатывающий 59 776 долларов, будет облагаться налогом в размере 9 090,22 доллара.

Payscale сообщает о средней зарплате владельцев малого бизнеса в размере 59 776 долларов.

Затем используйте этот калькулятор налогов штата, чтобы оценить, какие налоги вы будете облагать налогом на уровне штата.

• Например, в Нью-Йорке подоходный налог штата составит 3 033,35 доллара.

Итак, в Нью-Йорке с вас будут облагаться налогом 12 123 доллара.57 на 59 776 долларов в год. Не волнуйтесь, если это число окажется высоким! Вы можете потребовать множество вычетов.

Тем не менее, в зависимости от структуры вашего бизнеса применяются разные налоговые правила. Большинство малых предприятий являются индивидуальными предприятиями: более 70 процентов индивидуальных предприятий в США имеют одного владельца и официально не созданы как бизнес с государством. Владелец сообщает о доходах от бизнеса по личным налогам.

Товарищества — это предприятия с более чем одним владельцем, каждый из которых индивидуально отчитывается о своих доходах по личным налогам.

Корпорации — это юридические структуры, которые предоставляют компаниям многие права, которыми обычно пользуются физические лица. В этом случае бизнес платит налоги самостоятельно; владелец не сообщает о доходах по своим личным налогам.

Ставка корпоративного налога теперь составляет 21 процент, по сравнению с 37 процентами благодаря Закону о сокращении налогов и занятости, подписанном в декабре 2017 года. Эта ставка затрагивает более крупные предприятия и те, которые считаются корпорациями для целей налогообложения. 21 процент — это фиксированная ставка без срока действия.

Ставка налога для компаний с ограниченной ответственностью (LLC) зависит от их бизнес-структуры: индивидуальное предприятие, товарищество или корпорация.

Перечень налогов для владельцев малого бизнеса:

• Налог на прибыль. Федеральные налоги и налоги штата, если применимо.
• Налог на самозанятость. Это покрывает социальное обеспечение и Medicare. Большинству малых предприятий придется платить этот налог, который в настоящее время составляет 15,3 процента.
• Налоги с заработной платы. Малый бизнес должен выплачивать 7,25 процента от общей суммы заработной платы работника.Налоги на безработицу и компенсации работникам могут быть дополнительными.
• Налог на прирост капитала. Это налогообложение инвестиций или продажи ваших активов. Активы, удерживаемые более года, облагаются налогом 0, 15 или 20 процентов, в зависимости от общего дохода (более высокие ставки применяются к более высоким доходам). Активы, удерживаемые менее года, считаются частью дохода бизнеса и облагаются налогом в соответствии с доходными скобками.
• Налог на имущество. Любые здания или земля, принадлежащие малому бизнесу, будут облагаться налогом. Налог на недвижимость варьируется от 0.От 18 процентов до 1,89 процента в зависимости от штата.
• Налог на дивиденды. Дивиденды от инвестиций малого бизнеса считаются доходом и облагаются налогом в соответствии с налоговой категорией владельца или ставкой корпоративного налога в зависимости от структуры компании.

2. Какова ставка налога на малый бизнес в штате?

Государственный подоходный налог изменился благодаря Закону о сокращении налогов и занятости, а также другим государственным налогам. Не во всех штатах есть подоходный налог. По данным Налогового фонда, в некоторых штатах налоги на бизнес более благоприятны для малого бизнеса, чем в других.

Например, Флорида — один из лучших штатов, потому что здесь нет индивидуального подоходного налога. В Неваде нет корпоративного или индивидуального подоходного налога, а в Нью-Гэмпшире нет налога с продаж. В наиболее благоприятных штатах обычно отсутствуют крупные налоги.

С другой стороны, к худшим штатам относятся Нью-Йорк, Калифорния и Нью-Джерси. Общий фактор — высокие налоговые ставки. Например, в Нью-Джерси не только высокие налоги на недвижимость, но и второй по величине корпоративный подоходный налог в стране, налог на наследство и плохо структурированный индивидуальный подоходный налог.

3. Сколько в среднем малый бизнес платит налоги?

Согласно данным Управления малого бизнеса, малые предприятия всех типов платят среднюю налоговую ставку примерно 19,8%.

Малые предприятия с одним владельцем платят в среднем 13,3 процента налога, а предприятия с более чем одним владельцем — в среднем 23,6 процента. Корпорации малого бизнеса (известные как «малые S-корпорации») платят в среднем 26,9%.

У корпораций в среднем более высокая ставка налога, потому что они получают больше дохода.Это легко понять, если учесть, что более 18 процентов малых S-корпораций зарабатывают не менее 100 000 долларов США в год, в то время как почти 60 процентов малых предприятий с одним владельцем зарабатывают менее 10 000 долларов США.

4. Сколько может заработать малый бизнес до уплаты налогов?

Согласно IRS, все предприятия должны подавать годовую налоговую декларацию. Исключение составляют партнерства, которые вместо этого должны подавать информационный отчет. А если у вас есть сотрудники, налоги на занятость (например, налоги на социальное обеспечение) являются обязательными.

Владельцы бизнеса, которые зарабатывают менее 400 долларов, могут не платить налог на самозанятость. Но это единственный налог, которого можно избежать.

К счастью, IRS, вероятно, не будет заинтересована в аудите вашего малого бизнеса, пока вы не получите прибыль. Но важно по-прежнему подавать налоговую декларацию, даже если вы несете убытки, чтобы воспользоваться вычетами и избежать юридических проблем в будущем.

5. Сколько малому бизнесу следует откладывать на уплату налогов?

Отложите от 30 до 40 процентов своего дохода на покрытие федеральных налогов и налогов штата.Помните, что вы будете платить эти налоги ежеквартально, поэтому регулярно откладывайте средства. Вы можете сэкономить меньше в зависимости от того, какой у вас малый бизнес.

Когда вы откладываете деньги на налоги, зависит от того, насколько организован ваш бизнес.

1. Новичок в игре для малого бизнеса? Старайтесь откладывать не менее 30 процентов каждый раз, когда вам платят.
2. Недавно получили прибыль? Ежемесячно откладывайте свои 30 процентов.
3. Прибыль достаточно стабильна из года в год? Возьмите прошлогоднюю чистую прибыль, разделите ее на четыре и возьмите 30 процентов от этого числа.Планируйте экономить эту сумму ежеквартально.

   No related posts.