определение, значение, как открыть или закрыть кредитный счет

Кредитный счет — определенный счет в банке, на котором размещены полученные в займ денежные средства. Отслеживание операций на счету и начисление процентов и штрафов на счет осуществляется банком при помощи определенной комбинации цифр.

На обычном счету можно накапливать финансовые средства, формировать вклады или хранить сбережения. Кредитный же представляет собой «заначку» для непредвиденных ситуаций, позволяющую снять необходимую сумму денег в любой момент.

Определение

Особенностью счета кредитной карты является то, что начисление процентов начинается только после того, как с него будут сняты денежные средства. По этой причине его зачастую открывают на будущее, особенно если в скором времени может понадобиться определенная сумма. За обслуживание взимается символическая плата.

Кредитный счет открывается для любого займа:

• Кредитные линии, позволяющие использовать денежные средства в несколько этапов.
• Кредитные карты. С них можно снять деньги в любом банкомате с собственного кредитного счета. Оформляются они практически для каждого человека, но на разных условиях.
• Обычные займы. Оформляются единовременно и выплачиваются каждый месяц. Банк строго отслеживает все аннуитетные платежи.

Банковские кредитные счета

Открытие счета в банковской организации осуществляется с целью обеспечения кредитному лицу возможности выдачи кредита и возврата заемных средств. Клиент вносит деньги на отдельный счет по мере их возврата.

Назначение кредитного счета — отражение в балансе банка транзакций, которые направлены на формирование и погашение ссуды согласно условиям, отраженным в кредитном договоре. Такие счета также могут именоваться ссудными счетами.

Основные виды счетов

По форме выдачи кредитов и способу управления счетом выделяют несколько видов кредитных счетов:

• Простой. Сумма, размещаемая на нем, выдается разово в качестве кредита. Гасится займ зачислением денег на тот же счет.
• Кредитная линия. Зачисление суммы на банковский счет происходит частями в случае необходимости согласно установленному лимиту.
• Овердрафт. Осуществляется привязка специального денежного резерва к текущему либо расчетному счету клиента. К его использованию прибегают в ситуациях, когда имеющихся собственных средств не хватает для проведения транзакции.

Условия открытия

Кредитный банковский счет открывается достаточно легко: к примеру, для открытия кредитного счета в Сбербанке требуется достижение клиентом совершеннолетия. Единственное ограничение — условия выплат и процентные ставки: чем меньше доверия к клиенту, тем строже требования к оформлению.

Многие кредитные организации отправляют предполагаемым клиентам кредитные карты, после получения которых требуется только окончательно оформить счет кредитной карты. Сбербанк, к примеру, часто прибегает к подобной тактике, однако у нее имеется недостаток — слишком высокая процентная ставка. Максимальная сумма ограничена, поэтому ее не хватит на крупную покупку.

Для вложения денежных средств, приобретения ценных монет или векселей требуется только паспорт. Для открытия кредитного счета требуется собрать пакет документов и прибегнуть к помощи поручителей либо оформить залог в случае необходимости.

Обязательными документами в списке являются справка о доходах, трудовой договор или трудовая книжка и паспорт. При открытии кредитного счета проверяется кредитная история: при наличии прецедентов в прошлом будет дан отказ вне зависимости от размера заработной платы и качества предоставленных документов.

Закрытие счета

Закрытие счета в кредитной организации может потребоваться в том случае, если речь идет о кредитной линии или карте, работающей на протяжении длительного времени. Классический займ закрывается автоматически — от заемщика требуется только проконтролировать данный процесс.

В случае с кредитной картой может закончиться срок действия, произойдет ее поломка или утеря, однако перечисленные ситуации не означают закрытия и прекращения обязательств со стороны клиента.

Закрыть кредитный счет можно при обращении в банковскую организацию и составлении заявления. Процедура чаще всего занимает несколько месяцев.

Виды ссудных счетов

В банковской практике распространены следующие категории ссудных счетов, помимо перечисленных выше:

• Простой. Банк открывает его разово. Отличительная черта — сумма дебета по нему определяется один раз и подлежит в дальнейшем полному погашению со стороны клиента.
• Особый. Средства на него зачисляются как для погашения, так и для увеличения дебетовой суммы. В большинстве случаев предоставляется по кредитной линии.
• Овердрафт. Ссудные счета такого типа открываются банком без составления специального кредитного договора в ситуациях, когда кредитная организация допускает для своего клиента перерасход средств, но требует обязательного погашения.
• Контокоррентный. План кредитного счета, при котором объединяются расчетный и ссудный счета. В таком случае все движения средств учитываются совместно, а на счету отражается состояние задолженности клиента перед банком.
• Специальный. Ссудный счет, по которому учитываются операции с векселями. Организация может открыть только один такой счет.

Все кредитные счета могут делиться по типу валюты на рублевые и валютные. Наиболее сложным для ведения и понимания является контокоррентный счет, сочетающий ссудный и расчетный счета.

Номер

Банковские ссуды регламентируются общими положениями, соответственно, номера договоров отвечают принятым стандартам. В кредитных договорах, как правило, отсутствует ссудный счет — его место занимает депозитный до востребования. Подобные нюансы упрощают работу бухгалтерии и финансовых организаций, выдавших кредит и ответственных за него. Номер ссудного счета представлен 20 цифрами и составляется по единому для всех банковских организаций принципу.

Ведение счета

Суммы и операции отображаются в двух разделах:

• Дебет — задолженности и займы.
• Кредит — ежемесячое возмещение кредита суммами установленного размера, если в соглашении не были указаны иные способы.

Полная информация о задолженности предоставляется клиенту при помощи ежедневных обновлений сведений о кредитном счете. Банку это позволяет вести достоверную бухгалтерскую отчетность.

Комиссия за ведение счета

Плата за ведение счета предусмотрена только для юридических лиц. Для физических лиц работа банка с подобными данными осуществляется на бесплатной основе, поскольку является сопутствующим выдаче кредита продуктом.

Кредитные организации не могут начислять комиссию за оформление и ведение счета для физического лица.

Возврат комиссии

Незаконное взимание денежных средств со счета подразумевает их законный возврат. Для того чтобы в процессе урегулирования спора государство было на стороне частного лица, необходимо следовать точному плану:

• Кредитные счета, сопровождающие выплатой комиссии за их открытие и ведение, являются нарушением законодательства, соответственно, кредитной организации должно быть направлено официальное требование о возмещении незаконно взятых средств.
• Если кредитная организация отказывается возвращать сумму, то лицо имеет полное право на обращение в суд или Роспотребнадзор.

Банки могут обойти решение арбитражного суда законным способом: к примеру, некоторые финансовые и кредитные организации отменяют комиссии за открытие и ведение счетов, вводя вместо них иные обязательные выплаты за предоставление либо обслуживание кредита. По сумме они идентичны и разделены на месяцы.

Ссудные счета для кредитных карт также могут облагаться комиссией — на них не распространяются судебные постановления, так как обслуживание карты совмещается с ведением счета и за него назначается общая плата.

Кредитный счет в итоге является банковской мерой, направленной на контроль и отслеживание состояния счетов клиентов кредитной организации. Получателю кредита полезно уметь им пользоваться, однако при оформлении бумаг в банке необходимо обращать внимание на указанные в договоре мелочи.

fb.ru

Счет дебет и счет кредит 2019

Финансовый бюджет крупной компании или любой российской семьи состоит из доходов, то есть денежных поступлений, и расходов — затрат на оплату услуг и приобретение товаров. В бухгалтерской сфере такие операции называют дебет и кредит. В статье рассмотрим ключевые понятия данных операций, а также определим, что значит дебетовый счет.

Счет «Дебет» и счет «Кредит» в бухгалтерском учете

Все хозяйственные операции экономического субъекта имеют два направления:

1. Доходные, то есть те факты хоздеятельности, которые приводят к росту финансовых показателей, увеличению материально-технической базы, повышению платежеспособности и рентабельности предприятия.
2. Расходные, которые направлены на приобретение товаров, работ или услуг, необходимых для обеспечения жизнедеятельности предприятия в целом. Например, оплата коммунальных услуг, начисление заработной платы персоналу, покупка материально-технических ценностей, ГСМ и сырья для производства.

Следовательно, дебет счета — это все доходные (приходные) операции и факты хозяйственной жизнедеятельности экономического субъекта, будь то обычный гражданин, семья или фирма. Кредит, соответственно, это расход.

Данные понятия широко используются в бухгалтерском учете и неразрывно связаны между собой. Так, основной метод ведения БУ — это отражение хозопераций методом двойной записи. Если говорить простым языком, то одна конкретная хозяйственная операция в жизни экономического субъекта регистрируется в БУ одновременно по дебету одного бухсчета и кредиту другого. То есть метод двойной записи и есть порядок составления бухгалтерских записей — проводок.

Дебет и кредит в балансе

Бухгалтерский баланс — это не просто отчет, который характеризует финансовые показателя деятельности компании. Это отражение результатов правильности регистрации хозяйственных фактов методом двойной записи.

Как это понять? Иными словами, при регистрации какой-либо сделки (операции, факта) в бухучете формируется проводка, которая затрагивает сразу два синтетических бухсчета. Причем для одного — операция отражается по дебету, а для второго — по кредиту. В итоге обороты по данным показателям сравниваются. Это приводит к тому, что левая сторона бухгалтерского баланса (активы) равна правой стороне (пассивы). Если возникают расхождения между активами и пассивами, то такая ситуация говорит о наличии ошибок в учете.

Активы баланса — это денежные, имущественные и нематериальное ценности, которые принадлежат компании. Обычно такие показателя формируются как сальдо по дебету бухсчета. Остаток по Дт счета — что это? Это данные о наличии денежных, имущественных и нематериальных активов организации. Дебетовый оборот — это операция по поступлению аналогичных показателей. Однако для пассивных бухсчетов действует прямо противоположные условия.

Пассивы баланса — это расходы, обязательства, а также источники, из которых сформировалось имущество и активы компании. Кредитовый остаток — это размер задолженности, а кредитовый оборот — расходная операция. Однако данное правило действует только для активных бухсчетов. Если БСЧ имеет пассивный признак, то кредит такого бухсчета является приходом (увеличением).

Что такое дебетовый счет в банке

Нередко понятие «дебет» из бухучета путают с понятием дебетового расчетного счета в банке. Однако данные понятия не имеют существенных различий. Следовательно, дебетовый счет — это какой счет?

Дебетовым признается тот р/сч, который открыт в банковской организации для размещения денежных средств клиента. То есть клиент (физическое либо юридическое лицо) открывает р/сч для хранения, вложения и расходования собственных денег. Примером могут быть банковские вклады (сберегательные книжки) либо банковские карты. Например, популярная зарплатная карта «Мир».

Запрет дебетования счета — что это

Некоторые банковские вклады имеют ряд ограничений и условий использования. Одним из таких ограничений является запрет дебетования р/сч. При открытии вклада с запретом дебетования клиент попросту не сможет вносить свои средства на данный р/сч. Иными словами, р/сч с запретом дебетования не предусматривает совершение приходных операций.

Однако некоторые банки могут временно блокировать возможность поступлений по банковским картам. Такая блокировка может быть вызвана сомнительными операциями по р/сч. Во избежание мошеннических действий сотрудник банка блокирует карту. Для разблокировки следует обратиться в ближайший офис банка.

ppt.ru

это… (Дебет простыми словами, примеры из Википедии)

Дебет — одна из сторон бухгалтерского счета. Дебет активного счета — увеличение средств, пассивного — уменьшение. Счета бухгалтерии — таблица из частей: дебет слева, кредит — правая сторона.

Описание дебета простыми словами

Дебет – это то, что должны нам. То есть, если я — владелец фирмы, то дебет это — те деньги, которые поступают наличными или на мой счет в банке. Также это те средства, которые уже находятся на счетах.

Дебет и кредит — информация из Википедии

Виды дебетовых счетов

Бухгалтерские счета подразделяются по экономическим содержаниям:

• основной счет — накопление информации с движением собственности и капитала организации, ее расчеты с дебиторами и кредиторами;
• регулирующий счет — стоимость объектов бухгалтерского учета, отражаемого в основном подразделе;
• операционный — отражение расходов хозяйственных операций в процессе производства и продажи товаров и услуг;
• финансово-результатный счет — итоги сопоставления доходов и расходов, связанных с их получением.

Структура дебета

Бухгалтерия систематизирует с помощью счета разноплановые операции с учетом источников их информирования. Счета дебета состоят из нескольких разделов.

1. Внеоборотные активы — сведения об имеющихся активах предприятия, относящиеся к основным средствам, и их движении. Включены нематериальные активы и операции, связанные с их строительством, покупкой и выбытием.
2. Производственные запасы — информация об имеющихся предметах труда для обработки, применении в производстве или хозяйственных нужд. Фактическая цена запасов — закупочная стоимость, транспортировка и цена хранения на складах.
3. Производственные затраты — расходы по виду деятельности предприятия, кроме реализаций товара. Затраты подразделяются:
4. Прямые — расходы, связанные непосредственно с результатом деятельности компании: зарплата, содержание производственных мощностей фирмы.
5. Косвенные — расходы, связанные на поддержание работоспособности предприятия: содержание отдела юристов, кадров, бухгалтерии.
6. Готовая продукция — сведения о движении изготовленных товаров. Фиксируется номенклатура, выполненные работы и оказанные услуги.
7. Денежные средства — информация о финансах компании в национальной и иностранной валюте в кассе и на счетах предприятия. Учитываются ценные бумаги и другие платежные документы.
8. Расчеты фирмы с юридическими и физическими лицами.
9. Капитал — сведения о средствах организации. Капитал может быть двух видов — собственных и заемный.
10. Финансовые итоги — высчитывается путем сопоставления расходов и доходов за отчетный период.

Дебетовая карта

Платежная карта банка, привязанная к счету ее держателя. Карта используется владельцем для покупок и снятия наличных средств. Деньги дебетового пластика приравнены к вкладу и защищены.

На дебетовой карте хранятся только личные средства держателя пластика. Отсутствует кредитная линия, сумма, не превышающая остаток средств на счете. Но владельцы карты могут уйти в минус из-за списания комиссии за годовое обслуживание, интернет и смс банк.

Дебет показывает, на какую величину происходит увеличение средств. То есть — приход в кассу организации и плюс всей суммы, что есть у фирмы: активы, основные фонды и другие денежные средства.

bankspravka.ru

Ссудный счет в банке это обязательная часть процесса кредитования

При оформлении кредита, многие сталкиваются с понятием ссудный счет. Не все потребители понимают для чего он нужен. Многие думают, что ссудный счет в банке это счет, который нужен для погашения кредита. В чем то они правы, но основная  смысловая нагрузка несколько другая.

Cсудный счет в банке это

Каждый раз, когда клиенту выдается кредит, автоматически открывается ссудный счет. Если клиент является счастливым обладателем сразу нескольких кредитов, то к каждому из них подвязан ссудный счет.

Виды ссудных счетов.

Виды ссудных счетов

В бухгалтерском учете есть пять основных видов ссудных счетов. Различаются они по специфике проведения банковских операций:

• Простой. Счет формируется при единоразовом кредитовании. Дебет счета открывается один раз и показывает сумму выданного кредита. По мере погашения кредита дебетовый остаток становится меньше за счет ежемесячных взносов.
• Особый. Открывается для учета обязательств по кредитным линиям. Зачисление денежных средств, в этом случае, позволяет как погашать имеющийся долг, так и увеличивать дебетовый остаток.
• Специальный. Открывается только для юридических лиц и только в единственном экземпляре. Нужен для учета векселей.
• Контокоррентный. Это некая совокупность расчетного и ссудного счетов. В этом случае на этом счете учитывают взаимные обязательства банка и клиента.
• Овердрафт. Счет, позволяющий снимать сверх лимита денежных средств.

Ссудные счета для кредитования физических лиц:

Ссудные счета для кредитования физических лиц

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Комиссия за ведение ссудного счета.

В обществе до сих пор идут споры по поводу комиссий за ведение ссудного счета. По юридическим лицам все понятно – она есть и это правомерно со стороны банка. Весь вопрос в комиссии за ведение ссудного счета физическим лицам.

Согласно постановлению арбитражного суда №8274/09, банки не могут взимать плату за ведение ссудного счета. Так как он выступает в роли сопутствующей услуги при оформлении кредита, то кредитная организация не может взимать с клиента плату, как за отдельную операцию.

Сегодня на рынке еще есть банки, которые, пользуясь доверием граждан, снимают комиссии за ведение ссудных счетов. Это – незаконно. Если, все таки, это произошло, необходимо написать претензию в банк-кредитор. Банкиры обязательно отреагируют и вернут заемщику сумму, которую удержали в счет ведения ссудного счета. В случае если претензия не помогла вернуть уплаченную сумму, то необходимо обратиться в Роспотребнадзор.

Погашение кредита через ссудный счет в банке это риск.

При ежемесячном погашении кредита, плановая сумма попадает именно на ссудный счет, разбиваясь при этом на проценты и основной долг. Многие из клиентов, ошибочно, думают, что переводить платеж нужно именно на ссудный счет. Этого делать, как минимум, не стоит!

Погашение кредита через ссудный счет в банке это риск

Давайте вместе разберем почему.

При выдаче кредита, заемщику открывается банковский счет 40817 – если заем зачисляется на карту, 42301 – если заем перечисляется на счет «до востребования». В момент выдачи, к этому счету автоматически подвязывается ссудный счет 455, плюс 47427 – срочные проценты.

Теперь рассмотрим два варианта погашения.

1. Без возникновения просроченной задолженности.

При наличии на счете 40817(42301) необходимой суммы, в дату платежа происходит списание с обязательным отражением операции в ссудном счете. Теоретически ежемесячный платеж можно переводить сразу на ссудный, но!

2. Если возникла просроченная задолженность по кредиту, то помимо счета 455 и 47427

автоматически открываются счета:

• 45815 – просроченный основной долг;
• 45915,91604 – просроченные проценты.

Поэтому если заемщик внесет ежемесячный платеж на 455 счет, не факт, что в первую очередь сумма пойдет на погашение просроченной задолженности. Все зависит, от того в каком порядке в банке-кредиторе подвязаны счета. Есть вероятность того, что вся сумма уйдет в погашение основного долга (455) и срочных процентов (47427). Как итог, просроченная задолженность не закрыта. Кредитная история портится, проценты на просрочку начисляются, сумма задолженности растет.

НУЖНО ЗНАТЬ! Погашение кредита необходимо осуществлять только зачислением на счет 40817 (42301).

Нюансы при открытии и закрытии ссудного счета.

Нюансы при открытии и закрытии ссудного счета

Открыть ссудный счет в банке это обязательная часть процесса кредитования. Это обязанность со стороны банка по причине закона о бухучете – данный счёт нужен, прежде всего, самому банковскому учреждению, которое обязано вести бухгалтерский учет (разъяснение Верховного Суда РФ).

Важно знать, что никаких документов для открытия ссудного счета не нужно, хотя на многих ресурсах встречается информация, что документы необходимы. Кредитное учреждение открывает ссудный счет автоматически в момент выдачи кредита заемщику. Закрыть ссудный счет также не составит никакого труда. Он закрывается автоматом после погашения кредитных обязательств перед банком. Никаких дополнительных действий для его закрытия от клиента не требуется

Вступайте в нашу группу вКонтакте

www.credytoff.ru

что это такое в банке, номер СС и его остаток, что значит для физических и юридических лиц, специфика, виды, комиссия за сопровождение, открытие и закрытие

Большая часть клиентов банковских учреждений, когда берут кредит, редко вчитываются в условия заключаемого договора. Детали, как правило, остаются неосвоенными. Особенно это касается различных терминов. Для людей является самим собой разумеющимся то, что кредит можно выплачивать по номеру договора или с помощью сервиса онлайн-банкинга. Что такое кредитный счёт, каково его назначение – для многих загадка. По этим причинам заинтересованность ответом на вопрос, что такое ссудный счёт, является логичным.

Что это такое?

Что представляет собой ссудный счёт (СС) и нужно ли оплачивать его обслуживание? Для чего он?

СС – открываемый для каждого пользователя банковских услуг кредитный аккредитив, являющийся обязательным для тех, кто оформляет займ в банке. Его функция, по большому счёту, лишь одна – мониторинг имеющейся задолженности по предоставленному кредиту. Он нужен только для внутренней деятельности банка.

Его нельзя использовать для осуществления других операций – и между банками в том числе. С помощью номера клиент не сможет сделать расчёт, обналичить деньги. На номер СС лишь переводятся средства в счёт погашения кредита.

Важно! Количество ссудных счетов равно количеству оформленных займов.

Алгоритм

Операции отражаются следующим образом: дебет покажет перечисление денег из кассы банковской организации, а кредит – перевод денег на клиентский счёт.

Чтобы не запутаться в определениях, нужно для себя чётко обозначить разницу между расчётным и ссудным счетами.

Расчётный счёт и ссудный

В чём же разница?

1. Открыть банковский счёт возможно лишь тогда, когда подписан договор, открывающий счёт и обеспечивающий его обслуживание. Договор подписывается банком с одной стороны и клиентом – с другой. Кредитный счёт заводится одновременно с оформлением кредита, автоматически. Основание для этого – кредитный договор.
2. Банковский счёт организация не может открыть, не получив согласие на то от пользователя услуг. В случае со ссудным счётом этого не нужно.
3. Оплата открытия и обслуживания банковского счёта опциональна. Т.е. она может быть или нет. Цена открытия СС всегда равна нулю. Актуальные законы не дают возможности банкам взимать плату за это.

В этом главная разница между этими аккредитивами. И это при том факте, что они могут быть схожи по назначению.

Специфика ссудного счёта

Какие особенности имеет СС, которые обязательно нужно обозначить ввиду их принципиальной важности:

1. Юрлицо или банковская организация не обязаны извещать налоговые структуры об открытии ссудного аккредитива.
2. СС закрывается автоматически – после полного погашения займа. Благодаря наличию такой опции клиент может не испытывать забот касательно необходимости совершать какие-либо действия для закрытия счёта.
3. Номер СС нигде, кроме как внутри самого банка, не применяется и не упоминается. Он имеет сугубо техническое назначение.

Эти специфические моменты СС характерны для реалий любого банка – Сбербанка, Альфа-Банка и прочих.

Виды

Классификация ссудных счетов определяет существование таких их видов:

Простой

Такой СС открывают, когда заём оформляется конкретному человеку. Речь идёт в данном случае о единичном назначении. При этом корреспонденция отличается такими моментами: дебет показывает разовое перечисление на сумму предоставленного кредита, в то время как сам займ должен быть проведён в каждом случае, когда деньги от взявшего их в долг приходят в качестве выплаты по кредитным обязательствам. Сальдо = ноль, если кредит признан закрытым на 100%.

Специальный

Открывается исключительно для особенных клиентов – и только для юрлиц. Для физлиц специальный СС не доступен. Применяется он в целях ведения учёта расчётной документации – например, векселей.

Особый

Доступен хотя и не всем пользователям, но всё же многим. Нужен для учёта займов, которые были оформлены как для физлиц, так и для юрлиц. Тут допустимы варианты: перевод денег и их последующее зачисление производится и в счёт погашения оставшейся задолженности, и в счёт остатка своих денег по дебету. Напрашивающийся пример – обычная кредитка.

Контокоррентный

Это особый счёт, имеющий характеристики и расчётного, и ссудного. Применяется, например, как инструмент в учётной деятельности по обязательствам сторон – и банковской организации, и лица-заёмщика.

Овердрафт

Этот вид СС делает возможным для взявшего кредит использование денежных расходов сверх суммы, которая принадлежит ему. Ближайший перевод денег идёт первым делом на покрытие овердрафта.

Хотя сами термины могут быть незнакомы клиентам, тем не менее все эти виды СС регулярно и повсеместно применяются на практике.

Нужно ли заёмщику?

Сам клиент вправе задаться вопросом: а необходим ли номер ссудного счёта ему?

Сначала нужно запомнить, что номер СС могут озвучить для пользователя услуг банка, когда для него уже оформлен займ. До того эти сведения клиенту не предоставляются. Договор содержит номер расчётного счёта, но позже в кабинете онлайн-банка клиент видит иной номер.

В большинстве случаев финансовое учреждение создаёт клиентский дебет – счёт, на который должны будут переводиться деньги. Только потом настраивается автосписание денег с дебетового счёта на ссудный. Своего рода взаимный отчёт получается.

Однако тут имеет место быть нюанс. При переводе денег на РС (свыше наименьшей платёжной суммы кредита с целью покрыть его заранее) в конце месячного периода автосписание произойдёт по минимальному объёму. Остаток “повиснет” на дебетке. Почему это важно знать: если в действии спецпредложения по льготному займу – к примеру, начальные 10 месяцев 0%, а потом начинается начисление процента.

Важно! Некоторые банки вовсе по своему разумению определяют поступление средств – что в счёт покрытия процентов, а что – в счёт главной задолженности.

Если пользователь банковских услуг станет самостоятельно переводить деньги непосредственно на ссудный счёт – он будет иметь основания для уверенности в том, что определённый их объём уходит на погашение кредита.

Исходя из сказанного следует, что номер СС узнать стоит, но следует уточнить информацию: имеется ли возможность переводить деньги по реквизитным данным с целью покрытия займа.

Комиссия за сопровождение

Сегодня не утихают споры о том, должен ли быть комиссионный сбор. Что это значит для физических и юридических лиц? По части юрлиц всем всё понятно: комиссию банк имеет право взимать. Но не так гладко обстоит дело в случае с физлицами.

Если взять постановление арбитражной судебной инстанции за номером 8274/09, банкам запрещается требовать оплату ведения СС. Поскольку это дополнительная услуга, возникающая, когда кредит оформляется, нельзя за это брать плату по отдельной статье.

Несмотря на это, всё ещё есть банковские учреждения, которые списывают средства в счёт обслуживания СС. Нужно понимать, что это – нарушение закона. Подобное может привести к написанию претензии – абсолютно обоснованно. Если претензия оказалась не эффективна, клиент может и должен обратиться в Роспотребнадзор.

Почему покрытие займа через СС рискованно?

Когда заём покрывается в виде ежемесячного платежа, фиксированная сумма уходит как раз на ссудный счёт. При этом она делится на проценты и основную задолженность. Очень большая часть клиентов полагает, что платёжный перевод нужно делать именно на СС. Но это не рекомендуется!

Почему?

Если у клиента возник долг-просрочка, то кроме СС и срочных процентов будут автоматически созданы ещё два счёта: для просроченной главной задолженности и для просроченных процентов.

 

А это значит, что при внесении средств на СС нет уверенности в том, что деньги сначала пойдут на покрытие просрочки. Это уже будет зависеть от внутренних порядков банка.

Существует риск, что сумма целиком будет перечислена в счёт основного долга, а просрочка не покроется, и тогда она продолжит расти вместе с начисляемыми штрафными процентами. При этом кредитная история будет ухудшаться.

Покрывайте кредит исключительно переводом денег на один из банковских счетов: либо на тот, что предусмотрен для зачисления на карту, либо на тот, что предназначен для перечисления “до востребования”. При предоставлении кредита автоматически к выбранному счёту прикрепят СС и счёт срочных процентов.

Открытие и закрытие

Поскольку СС – обязательный момент процесса кредитования, о его открытии и закрытии должен заботиться сам банк. Именно финансовому учреждению ссудный счёт и нужен – ввиду, в частности, необходимости вести бухучёт.

На некоторых сайтах встречаются сведения, говорящие о том, что для СС нужны какие-то документы от лица, собирающегося взять кредит. Это не соответствует действительности. СС и открывается (при оформлении кредита), и закрывается (после погашения долга) автоматом. От клиента ничего не могут требовать в данном случае.

Заключение

Теперь Вы знаете, что такое ссудный счёт, зачем нужен его номер, и как это работает внутри банка. Не стесняйтесь запрашивать подобную информацию, чтобы потом не попасть в ситуацию, когда деньги переведены, но не туда. Внимательно изучайте договор по кредиту и задавайте вопросы специалисту банка в случае неясных моментов.

Facebook

Twitter

Мой мир

Вконтакте

Одноклассники

Pinterest

fininru.com

Дебет и кредит что это такое

Дебет кредит – основа любой бухгалтерии. Эти понятия мы слышим с самого детства, и они активно используются не только на предприятиях, но и помогают нормально вести хозяйство в любом доме. Однако, несмотря на простоту подобных определений, многие не до конца понимают, что подразумевается под каждым из них.

Впервые понятия дебет и кредит вошли в употребление пятьсот лет назад, вместе с началом привычного нам бухгалтерского учета. И в дословном переводе они означают «должны мне» и «должен я».

Итак, если говорить в общих чертах, то дебет – это приход. Он обычно указывается с левой стороны бухгалтерского учета и означает материальные блага, которые были получены за определенный период времени. Соответственно кредит – это расход. Он указывается с правой стороны. Следует отметить, что данные в двух этих колонках дублируются и отличаются знаками «+» и «-» перед суммой.

Казалось бы, мы знаем, что такое дебет и кредит, и в этих понятиях нет ничего сложного. Однако бытовое понимание этих основ бухгалтерии уже не подходит, когда речь идет о счетах предприятий.

Дебет счета

Когда начинается работа со счетами, то понятий становится намного больше, а оборот денежных средств — сложнее. Так среди счетов можно выделить пассивные и активные. Именно активные счета отражают средства организации. Весь материальный приход записывается как увеличение дебета, а расходование средств отражается в колонке кредит.

Дебет и кредит пассивного счета выглядят совершенно иначе. Пассивные счета помогают понять, сколько средств привлекается в компанию. Именно поэтому движение средств на таких счетах отражается в дебете и кредите в обратном порядке.

Дополнительно учитывается множество факторов, которые влияют на дебет счета. Существует так называемый дебетовый оборот, благодаря которому можно определить движение средств за определенный период времени. Есть дебетовый остаток – он показывает суммарную оценку всех операций на определенную дату.

Кредит счета

Соответственно, кредит счета, который отражается в правой стороне бухгалтерского учета, показывает пассивы предприятия. В нем отражается расход средств и происходит списание по активно-пассивным счетам. При увеличении кредита счета, активы предприятия, а значит, его имущество или имущественные права уменьшаются.

Если смотреть пассивные счета, то увеличение кредита может означать увеличение собственности владельца компании, либо растущую внешнюю задолженность предприятия.

Как мы можем видеть, дебет и кредит счета – это инструмент для быстрого, правильного и надежного фиксирования движения денежных средств на счете. Однако в отличие от бытового применения подобного учета, дебет и кредит на предприятиях – это сложная и многоступенчатая система отражения финансового состояния организации. При этом существует большое количество дополнительных параметров, которые отражают количество средств на различных счетах. Используется дебетовый оборот, высчитывается сальдо, ведется работа по активным и пассивным счетам, а также многое другое.

benefit.by

Что такое дебет: это приход или расход

На любом предприятии крупного, среднего и малого бизнеса должна быть налаженная бухгалтерия. Финансовая грамотность пригодится также и для элементарного ведения домашнего бюджета. Необходимо понимать что означает дебет и кредит.

Методы бухгалтерского учета

Основными понятиями, которыми оперируют бухгалтеры, являются «дебет» и «кредит». Термины эти довольно абстрактны, могут быть взаимозаменяемы и оба могут трактоваться как методы описания уменьшения или увеличения средств на счету.

Понятия дебета и кредита противоположны. В переводе с латыни дебет означает «должен он», а кредит «должен я».

Простыми словами, дебет – это имеющиеся в наличии сбережения или поступающие на счет средства. В отношении предприятия дебет – это сумма в кассе или на расчетном счету. Помимо денежных средств, к дебету относится также имущество.

Кредит – это расходы предприятия или частного лица.

Бухгалтерская отчетность прихода и расхода

Для оценки деятельности предприятия или поступлений и затрат в домашний бюджет понятия дебета и кредита фиксируются в таблице с двумя столбцами. Слева записывается дебет, а справа кредит. Анализ всех приходных и расходных операций позволяет увидеть реальную картину движения финансов.

В идеальном варианте дебет и кредит должны совпадать, еще лучше, если дебет превышает кредит – это означает, что вы находитесь в прибыли.

Если кредитная сумма больше дебетовой, это говорит об убыточной деятельности организации. Возникает дефицит бюджетных средств. Таблица приходов и расходов помогает выявить лишние растраты и соблюсти баланс.

Когда дебет выступает приходом, а когда становится расходом?

В бухгалтерской системе проводок существует разделение счетов на активные и пассивные:

• На активных счетах отражается информация о поступлении, списании и текущем состоянии средств предприятия. Дебет на таких счетах показывает приход денежных средств, вложений и возврат задолженности перед компанией. Кредит показывает расход средств и уменьшение имущества организации.
• Пассивные счета отражают источники хозсредств и изменений. Здесь дебет отражает расход прибыли, фондов, а кредит – приход (возврат долгов, рост прибыли).

На активных счетах дебет выступает приходом, а кредит расходом, а на пассивах – функции методов противоположны. Движение средств происходит из кредита в дебет в случае активов, и от дебета в кредит в пассивах.

Дебет отражает остатки имущества на активно – пассивных счетах, а кредит – источников. Для связи двух понятий используют термин «сальдо».

Если растет дебет на активных счетах, это говорит об увеличении собственности организации. При росте дебета на пассивном счете уменьшаются средства предприятия.

Применение дебета и кредита на практике

Бухгалтерская отчетность всегда сбалансирована. Любая покупка, сделка несет за собой одновременное появление дебета и кредита на счетах. Средства, приходящие в компанию, бухгалтерия обычно списывает. При росте активов увеличиваются дебетовые счета, при покупке мебели и инвентаря, активы также увеличиваются.

• Покупка нового оборудования на предприятие увеличивает дебетовый счет (активы), но также увеличивает и кредит, показывая сумму средств на расчетном счете.
• Кредит в банке на развитие организации записывается на счет дебета, а на кредитный счет идет сумма задолженности перед финансовым учреждением. Такая процедура получила название двойной системы счета.

Таким образом, счета уменьшаются и увеличиваются при сравнении дебета и кредита. Деньги постоянно перемещаются по счетам, а дебет и кредит показывают перераспределение средств при их поступлении и расходе на предприятии.

Различие дебетовой и кредитной карт

Кредитные средства – те, которые организация дала в долг, в наличии они не имеются, но отражены как обязательства должника. Кредиторы собирают деньги. При зачислении средств на счет, кредит увеличивается.

Дебетовая карта может быть использована для перечисления денег со счета в любой нужный момент, отображает рост расходов на счету дебета.

Вам помогла эта статья? Поделитесь с другими!

kreditkarti.ru