Принять наследство: инструкция — новости Право.ру

Главные вопросы

Пресс-служба Федеральной нотариальной палаты и нотариус города Москвы Татьяна Ништ по просьбе «Право.ru» рассказали про самые частые ошибки, которые встречаются при вступлении в наследство, несмотря на известные нормы (например, полугодовой срок для вступления в наследство). Также Ништ рассказала про первые месяцы работы законов блока так называемой наследственной реформы. 

Какая самая распространённая ошибка при вступлении в наследство?

Самая распространённая ошибка – несвоевременное обращение к нотариусу. Все слышали про шестимесячный срок для вступления в наследство, но не все знают, для чего он нужен. 

Шесть месяцев даётся всем наследникам, чтобы заявить о себе. Потом нотариус выдаёт свидетельство о праве на наследство наследникам, которые вовремя приняли наследство. Иногда этот срок может быть увеличен.

Обзор практики ВС

Если наследник срок пропустил или вовсе не обратился к нотариусу, то ему нужно будет доказать, что он фактически принял наследство. То есть управлял наследством, защищал его от расхищения и содержал имущество за свой счёт (например, платил за квартиру). Иначе нужно будет через суд восстанавливать сроки для принятия наследства, чтобы доказать, что причина пропуска была уважительной.

Если наследник не подавал заявление и у нотариуса нет сведений о том, что наследство принято кем-то из наследников фактически, то имущество умершего можно посчитать выморочным. Так называют имущество, на которое не нашлось претендентов. Оно переходит в собственность государства (по правилам ст. 1151 ГК).

Куда направлять заявление?

Частая ошибка – это направление заявления в нотариальную палату. Заявление нужно отправлять именно по последнему месту жительства умершего (п. 1 ст. 1152 Гражданского кодекса). Если же этот документ подали в нотариальную палату, то он не будет учитываться.

Часто заявления направляют по почте, но при этом подлинность подписи не заверил нотариус. Такое заявление тоже не может рассматриваться. При этом в течение полугода наследник может устранить все недостатки и принять наследство.

То есть после смерти наследодателя в течение шести месяцев (а не позднее) нужно обратиться к нотариусу (не в нотариальную палату) и подать заявление о принятии наследства либо о выдаче свидетельства о праве на наследство. Поданное заявление – самое бесспорное подтверждение принятия наследства.  

Про обновления 

Практика по удостоверению совместных завещаний и наследственных договоров ещё не сформировалась. На что можно обратить внимание уже сейчас, так это значительная степень свободы в части изменения уже сформированной воли супругов в совместном завещании или сторон наследственного договора. 

Один из супругов в любое время, в том числе после смерти другого супруга, вправе совершить последующее завещание, а также отменить совместное завещание супругов (по п. 4 ст. 1118 ГК). А согласно п. 10 ст. 1140.1 ГК, наследодатель вправе совершить в любое время односторонний отказ от наследственного договора, если уведомит всех причастных о таком решении. Но при этом он обязан возместить другим сторонам наследственного договора убытки, которые появились из-за исполнения наследственного договора. 

После заключения наследственного договора наследодатель может совершать любые сделки с имуществом, даже если такое распоряжение лишит лицо, которое может быть призвано к наследованию, прав на имущество наследодателя. И в этом случае закон ничего не говорит о возмещении убытков другим сторонам наследственного договора.

В чём же разница между наследственным договором и договором ренты?

Принципиальное отличие наследственного договора от договора пожизненной ренты или договора пожизненного содержания с иждивением – это момент перехода права собственности на имущество, переданное по этим договорам. Плательщик ренты становится собственником имущества уже при жизни получателя ренты. При передаче имущества по наследственному договору потенциальный наследник станет собственником имущества только после смерти наследодателя. 

То есть при заключении наследственного договора наследодатель свободен в распоряжении своим имуществом; при передаче имущества по договору ренты получатель ренты, не являясь собственником, уже не может отчуждать переданное по договору имущество, а собственник (плательщик ренты) вправе распоряжаться имуществом, но с существенными ограничениями. Например, недвижимое имущество, переданное плательщику ренты, может отчуждаться им только с согласия получателя ренты.

Если получатель пожизненной ренты или пожизненного содержания умирает, то обременение имущества, переданного под выплату ренты, прекращается. А если умер плательщик ренты, то имущество, переданное под выплату ренты, входит в его наследственную массу и наследуется его наследниками.

Общий порядок

Необходимо получить свидетельство о смерти – его отдадут в ЗАГС в обмен на паспорт умершего и медицинское свидетельство о смерти. Если другие родственники получили его за вас, но вы тоже претендуете на наследство, воспользуйтесь ресурсом «Розыск наследников», там вы можете ввести Ф.И.О. умершего и увидеть, открыто ли наследственное дело. Там же указаны контакты нотариуса, который его ведёт. Такое дело на человека может быть только одно: завести другое не получится, дела будут объединены. 

Вы получили свидетельство о смерти, с ним вы идёте к нотариусу. Если вам известен перечень имущества умершего, то самым быстрым способом получения наследства будет принести все сопутствующие документы нотариусу. Тут речь идёт о документах на недвижимость, машину и т. д. С момента, как вы обратились к специалисту, нотариус открывает наследственное дело. В его рамках он распределяет по законным основаниям имущество между наследниками и проверяет права каждого из них. Наследникам также необходимо оплатить госпошлину: для наследников первой очереди и второй она будет меньше, чем для прочих наследников. Она исчисляется исходя из стоимости имущества. Например, для земельного участка она может считаться из его кадастровой стоимости. 

Если об имуществе покойного вам неизвестно, то нотариус может помочь его найти, но это не является его обязанностью. При этом у него есть полномочия отправить запросы в банки, госорганы или юрлицам. Вы можете предположить, что принадлежало покойному, а нотариус может это проверить. 

Самым главным документом в наследовании является свидетельство о праве на наследство. С ним можно оформить собственность на недвижимость (в Росреестре) или зарегистрировать на себя автомобиль (в ГИБДД). 

Само по себе завещание меняет только естественный порядок наследования. Узнать, составлено ли завещание, можно также у нотариуса. Все завещания внесены в единый реестр.

Вступление в наследство после 6 месяцев

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Вступление в наследство после 6 месяцев (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Вступление в наследство после 6 месяцев Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 263 «Порядок рассмотрения и разрешения дел, рассматриваемых судом в порядке особого производства» ГПК РФ
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Руководствуясь ч. 3 ст. 263 ГПК РФ и установив, что несовершеннолетняя является наследником первой очереди, была отдана под опеку, опекун в шестимесячный срок с заявлением к нотариусу о принятии наследства после смерти наследодателя не обратился; установление факта необходимо для признания за несовершеннолетней права собственности на наследство, открывшееся после смерти ее отца в виде 4/9 доли квартиры, суд правомерно оставил без рассмотрения заявление об установлении факта принятия наследства, придя к обоснованному выводу о наличии спора о праве несовершеннолетней на наследственное имущество, поскольку вопрос об установлении факта принятия наследства не может быть разрешен в порядке особого производства и подлежит разрешению в порядке искового производства с привлечением к участию в деле наследников, в том числе претендующих на выморочное имущество. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 1153 «Способы принятия наследства» ГК РФ
(В.Н. Трофимов)Истец обратился в суд с требованием об установлении факта принятия наследства. По мнению суда, разъяснившего порядок применения ст. 1153 ГК РФ и сославшегося на п. 36 Постановления Пленума ВС РФ от 29.05.2012 N 9, по рассматриваемому делу юридически значимым обстоятельством являлось установление факта того, совершил ли наследник в течение шести месяцев после смерти наследодателя действия, свидетельствовавшие о фактическом принятии наследства, от выяснения данных обстоятельств зависело правильное разрешение судом спора.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Вступление в наследство после 6 месяцев

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Обозрение решений судов по делам о наследовании
(«Наследственное право», 2019, N 1)Регистрация наследника по месту жительства наследодателя не является действием, свидетельствующим о принятии наследником наследства в течение шести месяцев после смерти наследодателя, поскольку регистрация заявителя по месту жительства была осуществлена до смерти наследодателя и сама по себе не свидетельствует об их совместном проживании.

Нормативные акты: Вступление в наследство после 6 месяцев «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)» от 26.11.2001 N 146-ФЗ
(ред. от 18.03.2019)1. По заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства (статья 1154), суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали. «Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 2 (2019)»
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 17.07.2019)В силу п. 1 ст. 1155 ГК РФ по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства (ст. 1154), суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.

Оформить наследство после смерти — документы

Для вступления в наследство родственники и другие близкие люди умершего должны пройти определенную процедуру. Переход прав собственности на движимое и недвижимое имущество осуществляется при участии нотариуса. Правопреемники обращаются в нотариальную контору, которая находится по последнему месту жительства покойного, с заявлением о выдаче свидетельства о праве на наследство. Допустимо оформить наследство через нотариуса, контора которого находится рядом с местом расположения самого крупного объекта из состава наследственной массы.

Этап I. Открытие наследственного дела

Различают 2 вида оформляемых нотариусом правоустанавливающих документов в зависимости от оснований их получения — свидетельство о наследстве по закону и по завещанию. Они выдаются после прохождения правопреемниками всех этапов установленной законом процедуры.

Для того чтобы оформить наследство после смерти близкого человека, необходимы следующие документы:

1. Свидетельство о смерти. Для получения свидетельства обращаются с заявлением в ЗАГС или МФЦ, дополнительно приложив к нему справки форм № 33 или № 34 о смерти. Также предоставляются паспорта умершего и обратившихся лиц для доказательства родства с покойным. Их выписывает участковый терапевт, врач скорой помощи или патологоанатом. Для признания умершего без вести пропавшим, а также в ряде других случаев, обращаются в суд. ЗАГС может располагаться по месту смерти или гибели, постоянного проживания покойного или его близких родственников, а также судебного органа, который вынес соответствующее решение.
2. Заявление о принятии наследства. Оно подается нотариусу лично, через доверенного представителя или отправляется по почте. Это необходимо сделать в течение полугода со дня смерти. Де-факто вступлением в наследство считается погашение долгов покойного, управление оставшимся имуществом или оплата расходов по его содержанию. Все это, как и проживание с умершим до его смерти, считается фактическим вступлением и не требует написания заявления

При обращении нотариус может потребовать письменные свидетельства, подтверждающие факт родства с покойным, и другие документы. Время, через которое начинают оформлять наследство, установлено законом — 6 месяцев. После предоставления пакета документов претенденты обязаны выждать установленный законом срок.

Этап II. Проверка завещания

Перед тем, как оформить наследство через нотариуса, правопреемники должны определиться с основанием своих притязаний. Если наследование происходит по воле покойного, необходимо предоставить действующее завещание. Если оно отсутствует, отменено или затрагивает только часть имущества, нотариус при установлении долей руководствуется принципом очередности. То есть наследование осуществляется не по завещанию, а по закону.

Этап III. Оценка имущества

Для определения размера госпошлины необходимо установить стоимость объектов из состава наследственной массы. Наследники оплачивают:

• 0,3 % от цены имущества, будучи ближайшими родственниками;

• 0,6%, если относятся к другой категории;

• а также консультации нотариуса и его техническую работу.

Оценку движимых и недвижимых объектов проводят независимые эксперты СРО, органы Роскадастра или госучреждения юстиции при определении стоимости автотранспорта.

Этап IV. Вступление в права

После оплаты пошлины и по окончании 6 месяцев ожидания с момента обращения к нотариусу, он выдает свидетельство о праве на наследство. Документ требует регистрации в единственном случае — в органах ГИБДД при получении в собственность автомобилей и других ТС. Для перехода прав на недвижимость наследникам необходимо обратиться с полученным свидетельством в Росреестр или МФЦ.

Вступление в наследство после смерти

После ухода из жизни человека всегда возникают вопросы, касающиеся наследования его имущества. Решать их не всегда просто, особенно учитывая часто подавленное состояние родственников, перед которыми встает такая задача. Но всем понятно, что делать это необходимо.

Потому, что наследство – это не приз и не подарок. Наследство – это в первую очередь моральная обязанность перед умершим позаботится об его имуществе. Что бы то, что он создавал всю жизнь, зарабатывал, копил или получал, не было брошено или оставалось невостребованным.  Недаром размышлениями о наследстве предавались практически все древние философы, когда спорили о бессмертии души и семье, как об ареале обитания этой бессмертной души.

Право на наследство после смерти уходит своими корнями в обычное право. Иными словами оно образовалось так давно, что в то время понятие права как такого не существовало, а деятельность человека регулировалась обычаями, которые сложились в том или ином племени. Со временем эти обычаи развивались, дополнялись и записывались. Но само право наследования сохранялось практически всегда (за исключением 4 неполных лет после Октябрьской революции в нашей стране, когда наследство было отменено вместе с частной собственностью). Наследственное право – самое консервативная отрасль права. Законодательство о наследстве меняется очень редко и очень осторожно. Например во Франции в отношении наследства все еще действует Кодекс Наполеона. Который регулирует очерёдность наследования. В России же очередность наследования устанавливалась с течением времени. Право на наследство по духовной грамоте (завещание) и ближайших родственников получило свое отражение в Русской правде (XI век), затем расширялось до прав наследования племянников и далее, далее, далее.  Современная очередность наследования установлена частью 3 Гражданского кодекса Российской Федерации. О современных особенностях и порядке оформления наследства поговорим в нашей статье.

Типы наследования

Правопреемственность осуществляется по завещательному распоряжению, который составляется наследодателем. В случае наличия завещания, проблем при наследовании обычно не возникает. Но если усопший не позаботился о составлении своего волеизъявления в отношении наследников или таковых в последствии не нашли, то правопреемственность осуществляется по закону. И тут часто возникают споры, переходящие в судебные разбирательства.

По закону

Вступление в наследство без завещания регламентировано законом. Подробнее о нормах законодательства, в соответствии с которыми осуществляется право на наследство по закону:

• нет завещания;
• в завещательном документе упомянуто не все имущество наследодателя;
• когда в завещании не было назначено правопреемников, а были указаны только лица лишенные наследства;
• суд признал завещание недействительным;
• наследующие лица признаны недостойными. Таковыми могут признать лица, которые совершали умышленные противоправные действия против наследодателя или других наследников;
• наследники, указанные в завещании, отказались от принятия наследства;
• есть лица, которые имеют право на обязательную долю.

По завещанию

При наличии завещательного документа правопреемниками становятся граждане, указанные в нем. Это могут быть как родственники, так и любые другие третьи лица.

Для признания завещания действительным, необходимо соблюдение следующих условий:

• документ должен быть заверен у нотариуса;
• завещатель должен быть дееспособен.

Наследодатель может указать в завещании как все свое имущество, так и только его часть. В последнем случае, оставшаяся собственность делится между прямыми наследниками в законно установленном порядке.

Что может быть унаследовано?

В праве есть специальный термин «наследственная масса», который обозначает все, что может быть унаследовано, а именно:

• недвижимость и движимое имущество;
• интеллектуальная собственность;
• финансовые средства, как наличные, так и на счетах в банках;
• обязанности согласно гражданско-правовому договору;
• оформленную по закону долю в бизнесе;
• планируемые к приобретению наследодателем ценности, за которые внесена предоплата и составлен законный договор.

Нельзя унаследовать права и обязательства, которые лично касались наследодателя, например, алименты или возмещение ущерба, который причинил умерший.

Очерёдность наследования

В законодательстве существует восемь степеней очередности наследования. Необходимо понимать, что в соответствии с законодательством, речь идет только о кровном родстве (за исключением 7 и 8 очереди).

Процедура вступления в наследство

Подать нотариусу заявление о вступлении в наследство после смерти может любой человек, который считает себя наследником. Конечно же у нотариуса свои права на наследство необходимо будет доказать. Именно с подачи заявления начинается оформление наследства у нотариуса. У нотариуса же можно проверить, оставил ли наследодатель после себя завещание. Все завещания должны быть внесены в единую электронную базу, доступ к которой получает нотариус при предъявлении свидетельства о смерти. До смерти узнать о факте завещания невозможно. Тайна завещания – как содержания, так и сам факт наличия завещания – охраняется законом.

Когда и где открывается наследственное дело

Днем открытия наследства является день смерти наследодателя. В некоторых случаях, днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда о признании гражданина умершим.

Местом открытия наследства является город, в котором постоянно или преимущественно проживал наследодатель. Подтверждается место открытия наследства справкой о регистрации места жительства наследодателя, с отметкой о снятии с регистрационного учета в связи со смертью. Подавать заявление о принятии наследства необходимо в нотариальную контору, работающую в соответствующем нотариальном округе. В частности в Санкт-Петербурге можно подавать заявление любому нотариусу, если наследодатель проживал в этом городе до своей смерти. Нотариальный округ – Санкт-Петербург. Тоже самое касается и Москвы. В других областях или городах, нотариальные округа могут быть разделены по другим принципам, в том числе по более точному адресу, включающему в себя улицу и номер дома, а также первую букву фамилии наследодателя.  

В случае если о последнем месте жительства данных нет, то наследство будет открыто по месту непосредственного пребывания в РФ. Если наследственная масса находится в разных местах, то наследство открывается в месте нахождения наиболее ценной части. Справедливости ради, нужно заметить, что скорее всего нотариус отправит Вас в суд, что бы судья установил место открытия наследства.

Обратите внимание, что в случае признания гражданина пропавшим без вести, то правопреемники назначаются только управляющими имуществом, а не его владельцами. Об открытии наследства можно говорить только тогда, когда факт смерти устанавливается судом.

Принятие наследства

В первую очередь порядок оформления наследства предполагает заявление наследником о своих прав, путем подачи заявления нотариусу о принятии наследства и просьбы выдать свидетельство о праве на него. Заявление следует подавать в нотариальную контору того нотариального округа, где жил наследодатель. По этому заявлению нотариус откроет наследственное дело, присвоит ему номер и внесет в соответствующую электронную базу. В дальнейшем все остальные наследники должны будут обращаться только к этому нотариусу. Поменять нотариуса будет нельзя.

 

О сроках

Законом установлены сроки вступления в наследство после смерти длительностью 6 месяцев, в течении которого наследник должен заявить о своих правах, либо иным образом принять наследство. Это время отведено для того, чтобы все возможные правопреемники имели возможность заявить о своих правах. Заявление о принятии можно подать в течение этого срока, но свидетельство о праве на наследство чаще всего выдается только по истечение полугода. Хотя законодательство и предусматривает возможность нотариусу выдать Свидетельство о наследстве ранее.

 

Если в течение полугода о своих правах заявляют несколько правопреемников, то нотариус может решить вопрос раздела наследственной массы самостоятельно в соответствии с установленными законными нормами. Если правопреемники не согласятся с решением нотариуса, то они могут подать заявление в суд, который в дальнейшем будет принимать решение. Исковая давность по таким делам составляет 3 года.

Если на протяжении полугода никто из правопреемников не заявил о своих правах, имущество может быть признано выморочным. Выморочное наследство необходимо также оформлять. Но занимаются этим уже должностные лица, к ведению которых такое право отнесено законом.

Отказ от наследства

В порядке вступления в наследство, законодателем предусмотрена возможность отказаться от наследства. Отказаться от принятия наследства можно как вообще, так и в пользу других наследников, в том числе не призванных к наследованию. Важно понимать, что нельзя принять или отказаться от части наследства. Наследство принимается все целиком или отказать от наследства можно только в целом, а не от какой-то части. Отказ от наследства в последствии не может быть взят обратно.

Не могут отказаться от наследства:

• правопреемники, которых признали недостойными;
• лица, не имеющие права наследования;
• лица, отстраненные от прав судом;

Получение свидетельства, подтверждающего право на наследство

Выдача свидетельства о праве на наследство относится к разряду нотариальных действий. Выдает такое Свидетельство нотариус, которые вел наследственно. При получении Свидетельства следует уплатить нотариальный тариф.

Заключение

Как правило, каждый человек хотя бы раз в своей жизни оказывается в роли наследника. Поэтому каждому необходимо понимать особенности проведения данной процедуры, знать свои права и быть готовым реализовать их.

Мой брат когда вступал в наследство после смерти матери, не указал меня (я не прописан с матерью). Вступление прошел, а что делать? — Адвокат в Самаре и Москве

Здравствуйте. Мой брат, когда вступал в наследство после смерти матери, не указал меня (я не прописан с матерью). Вступление прошел, а что делать?

Адвокат Антонов А.П.

Добрый день!

Согласно ст. 1155 Гражданского кодекса, по заявлению наследника, пропустившего срок, установленный для принятия наследства (статья 1154), суд может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство, если наследник не знал и не должен был знать об открытии наследства или пропустил этот срок по другим уважительным причинам и при условии, что наследник, пропустивший срок, установленный для принятия наследства, обратился в суд в течение шести месяцев после того, как причины пропуска этого срока отпали.
По признании наследника принявшим наследство суд определяет доли всех наследников в наследственном имуществе и при необходимости определяет меры по защите прав нового наследника на получение причитающейся ему доли наследства (пункт 3 настоящей статьи). Ранее выданные свидетельства о праве на наследство признаются судом недействительными.
Наследство может быть принято наследником по истечении срока, установленного для его принятия, без обращения в суд при условии согласия в письменной форме на это всех остальных наследников, принявших наследство. Если такое согласие в письменной форме дается наследниками не в присутствии нотариуса, их подписи на документах о согласии должны быть засвидетельствованы в порядке, указанном в абзаце втором пункта 1 статьи 1153 настоящего Кодекса. Согласие наследников является основанием аннулирования нотариусом ранее выданного свидетельства о праве на наследство и основанием выдачи нового свидетельства.
Если на основании ранее выданного свидетельства была осуществлена государственная регистрация прав на недвижимое имущество, постановление нотариуса об аннулировании ранее выданного свидетельства и новое свидетельство являются основанием внесения соответствующих изменений в запись о государственной регистрации.
Наследник, принявший наследство после истечения установленного срока с соблюдением правил настоящей статьи, имеет право на получение причитающегося ему наследства в соответствии с правилами статей 1104, 1105, 1107 и 1108 настоящего Кодекса, которые в случае, указанном в пункте 2 настоящей статьи, применяются постольку, поскольку заключенным в письменной форме соглашением между наследниками не предусмотрено иное.
Таким образом, если все остальные наследники дали письменное согласие на принятие Вами наследства по истечении срока, то срок для принятия наследства восстанавливается нотариусом. Если Вы являетесь единственным наследником либо согласны не все наследники, то срок для принятия наследства восстанавливается судом.

С уважением, адвокат Анатолий Антонов, управляющий партнер адвокатского бюро «Антонов и партнеры».

Остались вопросы к адвокату?

Задайте их прямо сейчас здесь, или позвоните нам по телефонам в Москве +7 (499) 288-34-32 или в Самаре +7 (846) 212-99-71  (круглосуточно), или приходите к нам в офис на консультацию (по предварительной записи)!

Вступление в наследство: что нужно знать о реформе наследственного права

Законодатели подготовили несколько инициатив, которые модернизируют и упростят процедуры исполнения последней воли человека. Это должно популяризовать институт завещаний среди россиян. Пока же в большинстве случаев имущество умерших распределяется между родственниками по общему закону.

С учётом международного опыта

Российский институт наследственного права по многим параметрам отстаёт от мирового опыта. Как результат — лишь 25 процентов россиян сегодня прибегают к завещаниям, распоряжаясь своим имуществом на случай своей смерти. Развитие этой отрасли гражданских прав давно требовало новых идей. Сейчас в Госдуме рассматривается несколько инициатив, разработанных группой депутатов во главе с председателем думского Комитета по государственному строительству и законодательству Павлом Крашенинниковым.

• Совместные завещания

Составлять их смогут супруги. В документе они пропишут, кому и какое имущество достанется после смерти обоих или одного из них. Если же муж и жена потом разведутся, то завещание будет аннулировано. То же самое произойдёт, если впоследствии один из супругов решит составить отдельное.

• Наследственный договор

Автор завещания сможет при жизни собрать всех, кому он хочет оставить всё нажитое непосильным трудом, и обсудить с ними условия вступления в наследство. Например, ухаживать за больным родственником или сделать что-то полезное для города. При любых условиях обязательную часть наследства получат несовершеннолетние дети, дети-инвалиды и нетрудоспособные родители и супруги. 

• Наследственный фонд

С 1 сентября в России появится институт наследственных фондов. Они будут создаваться нотариусами после смерти учредителя для содержания людей, которых он укажет в договоре. В Госдуме предлагают дать возможность создавать такие фонды уже при жизни, чтобы граждане могли переводить в фонды свои активы и прописывать способы управления ими после своей смерти.

Если человек не оставит завещание или оно будет признано недействительным, тогда его имущество разделяется по закону. Фото: ИТАР-ТАСС/ Валерий Шарифулин

Вступление в наследство: главные вопросы

Что важнее — закон или завещание?

Есть два способа наследования имущества — по общему закону и по завещанию. Гражданский кодекс РФ определяет приоритетным завещание. В завещании человек может распорядиться своим имуществом как угодно. Закон ставит одно условие: право на обязательную долю имеют несовершеннолетние дети, дети-инвалиды и нетрудоспособные родители и супруги.

Если человек не оставит завещание или оно будет признано недействительным, тогда его имущество разделяется по закону.

Кто считается наследниками первой очереди?         

Очерёдность наследования касается случаев, когда имущество делится по закону. Если представителей первой очереди нет, право наследства переходит ко второй очереди и так далее. Всего в ГК РФ установлено семь очередей:

1. Дети (от всех браков), супруг и родители наследодателя. Наследство делится поровну между всеми. Внуки покойного и их потомки —  по праву представления*
2. Братья и сёстры, дедушки и бабушки
3. Дяди и тёти. Двоюродные братья и сёстры — по праву представления*
4. Прадедушки и прабабушки
5. Двоюродные внуки, дедушки и бабушки
6. Двоюродные правнуки, племянники, дяди и тёти
7. Пасынки, падчерицы, отчим и мачеха

* Если законный наследник умер до открытия наследства или одновременно с наследодателем, то его доля переходит по праву представления  к потомкам и делится между ними поровну. 

Гражданский брак и наследство

Гражданские жёны и мужья, равно как и бывшие, на имущество покойного по закону претендовать не могут: принимать наследство может тот супруг, отношения с которым были официально зарегистрированы на момент смерти наследодателя. Единственный способ позаботиться о неофициальном супруге — упомянуть его в завещании.  

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: В России появятся «прижизненные» наследственные фонды

Вступление в право наследования после смерти близкого родственника: матери, отца, мужа, жены

Когда умирает родственник или просто близкий человек, кроме прочих хлопот наследникам предстоит оформить на себя имущество умершего. Как быстро вступить в наследство после смерти родственника? Что нужно делать, чтобы оформить свидетельство о праве на имущество? В какие сроки?

Когда нужно вступать в наследство?

После смерти наследодателя срок, отведенный для принятия наследства, составляет ровно 6 календарных месяцев. За это время наследникам нужно успеть написать заявление для вступления в наследство. Для этого следует явиться лично к нотариусу, либо предоставить это доверенному лицу. Оно должно обязательно иметь при себе доверенность, полностью соответствующую требованиям к форме и содержанию. Третьим вариантом считается отправка заявления почтой. Письмо должно быть с уведомлением о получении нотариусом.

После выполнения наследником всех условий, требующихся от него при оформлении наследства, нотариус выдаст ему свидетельство о праве. Это произойдет не раньше, чем истечет срок, установленный ГК РФ для принятия наследства. Выполнение этого условия дает всем наследникам возможность заявить о своем праве на наследуемое имущество.

Наследник имеет право вступить в наследство после того как умер наследодатель. Для этого претендент на имущество должен:

• находиться на той очереди, которая призывается к наследованию в данном конкретном случае;
• быть включен в состав завещания;
• не быть лишенным своего права судом как недостойный.

Вступить в наследство можно только в установленный законом период времени, а его пропуск сулит разбирательство в суде. Право на принятие наследства есть у ограниченного круга лиц, определенных либо законом, либо самим завещателем.

После смерти отца

После смерти отца выступить в наследство предстоит детям. Такое же право одновременно с ними дается жене и родителям умершего. Перечисленные родственники – самые ближние согласно правил наследования. Именно они могут получить все оставшееся имущество. Если таковые имеются, чтобы вступить в наследство, им нужно придти к нотариусу и заявить о своем праве. Однако это возможно, если умерший не оставил завещания.

Наличие завещания не исключает вероятности того, что там указаны лица, имеющие право наследования по закону.

В завещании может содержаться распределение между наследниками имущества, переходящего к ним по наследству. Если же документа нет, то наследники по закону принимают имущество, оставшееся после смерти отца, в равных долях.

Чтобы вступить в наследство, кроме заявления, наследникам необходимо предоставить нотариусу свидетельство о смерти. Еще одним обязательным документом является справка, где указано место проживания умершего.

Остальные документы можно собрать и предоставить позже. Если наследование происходит по закону, то родственники обязаны предъявить нотариусу доказательства связи с умершим. Например, жене придется предъявить свидетельство о браке, детям – о рождении и т.д.

После смерти жены

Муж имеет первоочередное право принять имущество, оставшееся после смерти жены. Кроме него такой приоритетной возможностью наделены ее дети и родители. Однако речь идет о случае, когда не осталось завещания, составленного ею при жизни. Если оно все-таки существует, то порядок наследования будет иной. Тогда приоритетное право наследования будет за теми, кто указан в завещании, независимо от того, кем они приходились умершей.

Однако некоторые родственники могут вступить в наследство вопреки тексту завещания. Например, супруг, дети и родители умершей, если они:

• нетрудоспособны;
• несовершеннолетние;
• проживали постоянно с умершей в последнее время ее жизни;
• находились на долгосрочном или постоянном иждивении умершей.

Этих близких родственников закон наделил правом обязательной доли.

Размер доли, считающейся обязательной, не может быть менее половины причитающейся наследнику по завещанию.

Когда и как нужно оформить наследство?

Срок одинаковый для всех и составляет ровно 6 месяцев. Для вступления в права наследования лучше обратиться к нотариусу. На месте предстоит составить заявление.

Мужу и другим наследникам, обратившимся к нотариусу для принятия наследства, необходимо написать заявление и предоставить пакет бумаг каждому в отдельности. Свидетельство о праве на имущество получит каждый преемник индивидуально.

Сбор документов: справок, выписок и договоров – центральный этап, следующий после написания заявления. После предоставления всего пакета нотариусу, его проверки на соответствие каждого документа остается лишь получить свидетельство о праве на наследство. Мужу обязательно необходимо представить нотариусу среди прочих бумаг свидетельство о браке. Остальным родственникам — бумаги, подтверждающие родство с умершей.

После смерти отца наследование происходит в пользу ближайших родственников: детей, жены или родителей. После смерти жены муж имеет право наследовать, равно как дети и родители умершей. При отсутствии перечисленных лиц или их отстранении от наследования, другие родственники призываются к наследству. Распределение их по очередям можно найти в статьях 1141—1145 ГК РФ. В случае, когда составлено при жизни завещание, право наследование переходит к тем лицам, которых они пожелали видеть в качестве собственников своего имущества.

Как работает наследование и чего ожидать?

Исследование потребительских финансов (SCF) за 2018 год показало, что средний размер наследования в США составляет 69000 долларов. Тем не менее, опрос HSBC показал, что выходящие на пенсию американцы ожидают оставить своим наследникам почти 177 000 долларов. Как выясняется, передача собственности и активов не всегда происходит так, как ожидалось или планировалось. К тому же, хотя это может показаться неожиданной удачей, получение наследства редко бывает таким же простым, как внесение чека.Читайте дальше, чтобы узнать, как именно работает наследование.

Как работает наследование при наличии завещания

Когда кто-то умирает и не остается живого супруга, оставшиеся в живых получают имущество по наследству. Обычно это денежное пожертвование детям или внукам, но наследство может также включать такие активы, как акции и недвижимость. Распределение активов определяется в процессе планирования наследственного имущества, когда составляются завещания и назначаются наследники или бенефициары.

В завещании указывается, кто и что получит. Чтобы все распределить равномерно, достаточно просто перечислить получателей. Если определенные предметы должны быть оставлены определенным людям, это должно быть прописано в завещании. Для начала процесса наследования необходимо подать завещание на завещание. Суд по наследственным делам рассматривает завещание, уполномочивает исполнителя и на законных основаниях передает активы бенефициарам, как указано. Перед переводом исполнитель погасит оставшуюся задолженность умершего.

Как работает наследование, когда нет завещания

Наследование усложняется, если умерший не описал распределение активов перед смертью.В этом случае суд по наследственным делам должен как можно лучше определить пожелания умершего. Суд по наследственным делам проверяет, указаны ли умершие бенефициары по акциям, банковским счетам, брокерским счетам и пенсионным планам. Недвижимость, ювелирные изделия, семейные реликвии и другое имущество бывает труднее выделить.

Как только план будет установлен, суд назначит администратора, который будет действовать в качестве исполнителя и распространять активы. Этот процесс может занять месяцы или годы.

Когда наследство имеет ограничения

Если вы получаете наследство, обязательно прочтите мелкий шрифт.Составитель завещания может указать, что сумма выплачивается небольшими частями, а не одной большой суммой. Он или она также может ограничить наследование определенными целями, например образованием. В зависимости от условий завещания вы можете получить деньги только по достижении определенного возраста или определенного рубежа, например, окончания колледжа или вступления в брак.

Ответственны ли наследники по наследственным долгам?

Хотя кредиторы могут пытаться взыскать долги с членов семьи умершего, они не несут за них прямой ответственности.Исполнитель завещания или администратор выплачивает все долги по наследству перед распределением того, что осталось от наследства. Итак, как наследник, вы не несете личной ответственности за эти долги, и вам следует указать кредиторам на наследство.

Где есть налог на наследство

Хотя федерального налога на наследство нет, налог на наследство взимается в шести штатах: Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания. Во всех этих штатах супруг освобожден от уплаты налога на наследство.Дети и внуки освобождены от налога на наследство в каждом из штатов, кроме Пенсильвании и Небраски. Льготы различаются в зависимости от штата для братьев и сестер, тётей, дядей, зятей и невесток. Вы, вероятно, столкнетесь с более высокими ставками налога на наследство, если не состоите в родстве с умершим.

Если существует налог на наследство, ставка налога зависит от таких факторов, как состояние, ваше отношение к умершему и сумма, которую вы унаследовали. Ставки варьируются от 0% до 18% от стоимости наследства.

Налог на наследство часто обсуждают в связи с налогом на наследство. Это два разных налога. Бенефициар платит налог на наследство, а налог на наследство взимается с имущества умершего. Активы могут облагаться как налогами на наследство, так и налогами на наследство, ни одним из налогов или только одним из них. Мэриленд и Нью-Джерси — единственные штаты, которые взимают как налог на имущество, так и налог на наследство. В этих штатах наследство может облагаться налогом как до, так и после его передачи. Конечно, законы штата меняются регулярно.Всегда важно дважды проконсультироваться с налоговой службой штата и, возможно, даже с юристом по недвижимости.

Единовременные выплаты по наследству не считаются доходом. Однако вы можете платить налоги на активы, приносящие доход. Если вы унаследуете акции, недвижимость или другие предметы, которые ценятся, вам, возможно, придется заплатить налог на прирост капитала после их продажи. Сумма, которую вы заплатите в качестве налога на прирост капитала, в значительной степени зависит от суммы получаемой вами прибыли, используя стоимость на момент наследования в качестве основы вашей стоимости.Если вы унаследуете пенсионный счет, вам придется платить подоходный налог с распределений. Однако унаследованные IRA Рота не облагаются налогом, как и доходы от страхования жизни.

Итог

Переход в крупное наследство не гарантирует финансовой безопасности. Без плана очень легко получить неожиданный успех. Известно, что внезапный прилив денег вызывает инфляцию образа жизни и иррациональное поведение. Иногда после наследования бенефициары находятся в худшем финансовом положении, чем прежде.Если вы настроены унаследовать значительную часть изменений, реалистично оцените сумму, которую вы унаследовали, оцените свое текущее финансовое положение, обдумайте свои цели, установите границы и осмотрительно тратьте деньги. Погашение долга и инвестирование должны быть главными приоритетами.

Советы по управлению наследованием

• Не делай этого в одиночку. Получение наследства — прекрасное время для поиска финансового консультанта. Вы можете не знать, как лучше всего использовать приобретенное богатство, и, скорее всего, у вас возникнут вопросы.Консультант может помочь вам составить финансовый план с учетом ваших непредвиденных доходов и решить, как вложить ваши деньги, чтобы они росли в долгосрочной перспективе. Инструмент сопоставления, такой как SmartAsset’s, упрощает поиск консультанта, который соответствует вашим потребностям. После того как вы ответите на ряд вопросов о своем финансовом положении и потребностях, наш инструмент подберет вам до трех консультантов в вашем регионе.
• Подумайте, прежде чем тратить. Слишком часто люди разбазаривают внезапное богатство. Подумайте о том, чтобы положить деньги на сберегательный счет, чтобы дать себе время пережить утрату, а затем начните более отчетливо оценивать свое финансовое положение.
• Реалистично оцените свое наследие и расставьте приоритеты для своих целей. Вы отстаете от накопления на пенсию? Есть ли долги под высокие проценты, которые вам еще предстоит погасить? Вы хотели начать откладывать деньги на образование своего ребенка? Многие консультанты рекомендуют использовать наследование, чтобы сначала создать фонд на черный день, затем выплатить долги, а затем финансировать пенсионные накопления.

Фото: © iStock / stocknshares, © iStock / DNY59, © iStock / courtneyk

Лиз Смит Лиз Смит — выпускница Нью-Йоркского университета. Еще со времен учебы в колледже она с энтузиазмом помогает людям принимать более обоснованные финансовые решения.Лиз пишет для SmartAsset более четырех лет. Ее области знаний включают пенсионное обеспечение, кредитные карты и сбережения. Она также уделяет внимание денежным вопросам миллениалов. Статьи Лиз были размещены в Интернете, в том числе в AOL Finance, Business Insider и WNBC. Самая большая ошибка в личных финансах, которую, по ее мнению, совершают люди: не вносить вклад в пенсию на раннем этапе своей карьеры.

законов о наследовании в государстве

Легко предположить, что составление последней воли и завещания — это все, что нужно, чтобы гарантировать, что ваши активы будут распределены в соответствии с вашими желаниями.И в большинстве регионов США это в принципе верно. Тем не менее, есть несколько штатов с оговоркой, которые могут вмешаться, чтобы гарантировать, что вы и ваш партнер получите свою справедливую долю собственности по истечении срока любого из вас.

Когда дело доходит до наследования, не существует единой совершенной системы; некоторые могут отражать фактические желания человека в случае безвременной смерти, в то время как другие могут в конечном итоге отказаться от того, что они предполагали для своих активов. В США действуют три системы наследственного права.S. Важно знать, какие из них влияют на ваше состояние и, следовательно, на вашу волю.

Понимание законов о наследовании

Законы о наследовании — это законодательные и нормативные акты, которые определяют, как физические лица получают активы из имущества умершего члена семьи. Эти законы гарантируют, что бенефициары могут получить какую-либо форму наследования в том случае, если завещание никогда не было составлено или не покрывает все активы умершего лица. В некоторых случаях эти законы также предоставляют определенным родственникам право требовать наследства, которое они могут осуществить независимо от фактических условий завещания умершего.

В контексте, обсуждаемом здесь, законы о наследовании обычно относятся к супругу / партнеру умершего человека. Немногие штаты предоставляют детям право наследовать от своих родителей, за исключением некоторых особых обстоятельств, когда они будут иметь право требовать долю в имуществе умершего.

В большинстве штатов действительно есть законы, защищающие от случайного лишения наследства, если завещание предшествовало рождению ребенка и не было изменено до смерти родственника. Таким образом, если собственность не оставлена ​​одному ребенку, а его братьям и сестрам, предполагается, что это упущение было случайным, и ребенку будет предоставлена ​​равная доля.В некоторых юрисдикциях эти законы также могут применяться к внукам.

Когда человек уходит из жизни без завещания, его имущество считается «завещанным». Это означает, что назначенный судом администратор соберет все активы умершего, выплатит все долги или налоги и распределит оставшееся между бенефициарами в соответствии с законами своего штата. Завещание также может считаться завещанием, если оно не охватывает все активы лица. В любом случае только суд по наследству, в юрисдикции которого находится наследственное имущество, несет ответственность за распределение активов умершего.

Разбивка по штатам

Убедитесь, что вы знаете, какая из этих трех систем наследственного права регулирует ваш штат. Вот как каждый из них работает и может повлиять на вас.

Собственность сообщества

Первый тип наследственного права — это так называемая общественная собственность. В соответствии с этой системой каждый супруг автоматически получает половину того, что каждый из них заработал в браке. Таким образом, когда истекает срок одного человека, половина его имущества автоматически переходит к его партнеру, а вторая половина может быть распределена между другими бенефициарами.

Конечно, это лишь минимальное требование. Если было составлено завещание, умерший имеет возможность зарезервировать более половины своего имущества для своего супруга. Согласно нашему исследованию, девять штатов с общинной собственностью — это Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин.

Для целей наследования законы об общественной собственности учитывают доход, полученный от работы, имущество, купленное во время брака (с доходом от работы), и отдельное имущество, которое супруг передает брачному сообществу (и, следовательно, будет обязан делиться со своим супругом). как «разделенные» между партнерами (т.е., идя навстречу каждой из своих «половинок» в случае смерти другой).

Имущество, на которое не распространяется действие этой политики, включает все, что было приобретено до брака, наследство или подарки, а также все, что предусмотрено соглашением между супругами, которое должно храниться отдельно от брачного сообщества.

Общее право

Тридцать восемь из оставшегося 41 штата действуют в соответствии с политикой общего права. В контексте наследования супруги, проживающие в этих штатах, не имеют автоматически права на половину активов, полученных в течение брака.

Тем не менее, многие штаты по-прежнему предоставляют пережившему супругу право требовать треть или даже половину имущества умершего, также независимо от условий завещания. Однако эти положения применяются только в том случае, если переживший супруг (а) обращается в суд с ходатайством о предоставлении своей доли. Согласно общему праву право собственности на собственность определяется именем, указанным в названии собственности, или тем, чей доход был использован для ее покупки.

Избирательная собственность сообщества

Три состояния не вписываются ни в одну из этих двух категорий.Например, на Аляске в 1998 году была принята выборная система общинной собственности. Это все еще фактически штат общего права, но супруг (а) также может иметь автоматическое право на наследство, если они подписывают письменное соглашение со своим партнером или создают сообщество. имущественное доверие вместе.

Теннесси принял аналогичный закон в 2010 году, а Кентукки принял систему выборной общественной собственности в 2020 году. В каждом штате как резиденты, так и нерезиденты могут создавать общественную собственность через траст общинной собственности.

Итог

Последнее, с чем кто-либо захочет иметь дело во время траура, — это сложности в процессе наследования. Таким образом, даже если об этом неинтересно думать, важно как можно скорее привести свои дела в порядок, чтобы избежать путаницы и убедиться, что ваше завещание может быть выполнено, как написано. С этой целью убедитесь, что вы понимаете законы вашего штата о наследовании при планировании своего имущества. Это даст вам больше шансов, что ваш план в отношении ваших активов не будет отменен.

соображений о передаче наследства детям

Решение о том, оставить ли наследство своим детям, влияет на сумму, которую вы откладываете, на выбранные вами пенсионные планы и на то, как вы распределяете соответствующие пенсионные планы. Однако, помимо вашего желания оставить немного богатства своим детям (или нет), необходимо учитывать некоторые важные личные финансовые проблемы.

Учитывайте потребности в доходах

Некоторые пенсионеры отдают свои пенсионные сбережения, не учитывая потребности в собственном доходе.Прежде чем делать подарки другим, важно оценить, сколько вам нужно потратить на себя. Калькуляторы выхода на пенсию, такие как те, что доступны в AARP, могут помочь вам определить, сколько вам нужно откладывать и сколько вы можете снимать каждый год после выхода на пенсию.

Обязательно принимайте во внимание влияние инфляции и налогов и поддерживайте диверсифицированный портфель инвестиций в рост и доход, который поможет вашему портфелю идти в ногу с инфляцией.

План роста расходов на здравоохранение

Самый большой риск для вашего пенсионного дохода и наследства ваших детей — это неожиданная болезнь и высокие расходы на здравоохранение.Государственные программы часто мало помогают в оплате домов престарелых и других форм долгосрочного медицинского обслуживания. Medicare покрывает ограниченный объем услуг по уходу в доме престарелых, а Medicaid требует, чтобы вы потратили почти все свои деньги, прежде чем они будут оплачиваться за долгосрочное лечение.

Вы не можете просто передать активы членам семьи, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid, поскольку программа ограничивает льготы, если передача активов была произведена в течение нескольких лет до пребывания в доме престарелых.

Некоторые люди защищают свои активы от расходов, связанных с катастрофическими заболеваниями, с помощью полиса страхования долгосрочного ухода, который можно приобрести индивидуально, через страхового агента или по групповому плану с работодателем.Однако эти полисы очень дороги и имеют ряд ограничений покрытия, поэтому вам следует внимательно их рассмотреть.

Пережив свое гнездовое яйцо

Что делать, если вы переживете свой пенсионный фонд? Когда вам больше 90 лет, ваши дети и внуки могут с благодарностью отмечать каждый день рождения. Но если вы потратили свое гнездовое яйцо, они также могут оплатить некоторые или все ваши счета. При более продолжительной продолжительности жизни важно попытаться управлять снятием средств с пенсионных планов, чтобы избежать истощения активов в течение вашей жизни.

В качестве решения вы можете купить немедленную ренту на часть своих пенсионных денег, чтобы гарантировать получение гарантированной суммы, по крайней мере, на протяжении всей вашей жизни. Некоторые пенсионные планы и пенсионные планы могут позволять вам увеличивать выплаты в пределах ожидаемой продолжительности жизни одного или нескольких человек, а не получать выручку единовременно.

Рассмотрите налоговые последствия

Если вы планируете унаследовать активы от своих родителей, вы можете оказаться в более выгодном финансовом положении, чем тот, кто не рассчитывает получить наследство.Имейте в виду, что определенные унаследованные активы, такие как акции и паевые инвестиционные фонды, имеют право на благоприятный налоговый режим, называемый расширенной базой. Если вы оставляете активы другим лицам, такой налоговый режим может означать значительную экономию для наследников.

Также имейте в виду, что если вы унаследуете IRA, вам, возможно, придется соблюдать определенные правила в отношении того, когда вы принимаете дистрибутивы. В соответствии с Законом о создании каждого сообщества для пенсионного обеспечения (SECURE) от 2019 года, не состоящие в браке бенефициары IRA должны получить полное распределение всех сумм, хранящихся в IRA, к концу 10-го календарного года, следующего за годом смерти владельца IRA. .

Это правило отменяет то, что ранее называлось «растянутой IRA», тактикой финансового планирования, которая позволяла бенефициарам увеличивать свои требуемые минимальные выплаты (RMD) в течение их продолжительности жизни и продлевать статус отложенного налогообложения унаследованной IRA. Исключениями из этого правила SECURE Act являются бенефициары, обозначенные как оставшийся в живых супруг, ребенок владельца IRA, не достигший совершеннолетия, инвалиды или хронически больные лица, а также лица, которые не более чем на 10 лет моложе владельца IRA.

Создать траст

В определенных ситуациях может иметь смысл создать траст для контроля распределения наследства оставшимся в живых супругу и детям. Если у вас или вашего супруга есть дети от предыдущих отношений и у вас нет брачного соглашения, трасты могут гарантировать, что определенные активы будут переданы указанным детям.

Состоятельные дети могут предпочесть, чтобы вы сохраняли каждую копейку своего гнездового яйца, а не передавали его в течение всей жизни.Обсудите с ними передачу вашего имущества.

Выбирайте инвестиции с умом

Те, у кого очень большие владения, могут ожидать, что дети передадут наследственное имущество внукам. Портфель, рассчитанный на несколько поколений, должен расти, сохранять капитал и приносить доход за счет таких инвестиций, как рост и доходность акций и портфель ступенчатых облигаций. Наследники, которые хотят, чтобы поместье прослужили несколько поколений, должны снимать только доход и избегать погружения в основную сумму.

Оцените размер наследства, которое вы оставите своим детям, учитывая инфляцию, а также годы совокупного роста инвестиций.

Как оставить свое наследие

После того, как вы рассмотрели все возможные варианты, есть несколько способов передать средства своим близким.

Подарочные активы

Дарение активов — это один из способов позволить близким пользоваться вашими деньгами, пока вы еще живы. Подарки, подпадающие под ежегодное освобождение от налога на дарение — часто называемые «подарками, не подлежащими ежегодному исключению», полностью не облагаются налогом и не требуют подачи налоговой декларации на дарение.

Отдельное ежегодное исключение применяется к каждому человеку, которому вы делаете подарок. Для налоговых лет 2020 и 2021 годовое исключение составляет 15000 долларов США. Хотя получатели подарков не получат повышения стоимости, любой прирост капитала будет облагаться налогом по применяемой ставке, которая может быть ниже вашей.

Некоторые люди делают подарки детям или внукам, используя учетные записи, созданные в соответствии с Законом о единообразных передачах несовершеннолетним (UTMA) или Законом о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA). Однако, в зависимости от заработка получателя и статуса студента, заработок на счете может облагаться налогом по ставке налога донора, а не по ставке ребенка.Другие просто открывают совместный счет с несовершеннолетним ребенком или покупают сберегательные облигации на имя ребенка.

Наследие, переданное благотворительным организациям, не подлежит никаким ограничениям и вычитается из обычного дохода.

Создать траст

Трасты защищают интересы ваших детей, а активы в них избегают завещания (что обеспечивает конфиденциальность). Вы можете назначить компанию — например, ту, которая помогла вам построить доверительный фонд, — или другое знающее и доверенное лицо в качестве доверительного управляющего для управления активами и контроля распределения из доверительного фонда.

Безотзывное доверие считается подарком, поэтому вы не можете его контролировать или забрать обратно. Однако с отзывным живым трастом вы владеете активами и контролируете их, пока вы живы, а затем они переходят к бенефициарам как часть вашего имущества.

Доходы будущих периодов

Пенсионные счета, такие как вычитаемые IRA и планы 401 (k), откладывают налоги на прирост капитала, проценты или дивиденды от инвестиций до тех пор, пока деньги не будут сняты, когда они облагаются налогом как обычный доход. Если вы ожидаете, что при выходе на пенсию попадете в более высокую налоговую категорию, чем сейчас, невычитаемый из налогооблагаемой базы Roth IRA позволяет накапливать прибыль без уплаты налогов, и нет налогов на снятие средств.

Страхование жизни или переменная рента с отсрочкой налогов

При страховании жизни ваши бенефициары получают доходы без уплаты налогов, им не нужно проходить завещание или беспокоиться о колебаниях фондового рынка. Фиксированные или переменные аннуитеты позволяют вам участвовать в фондовом рынке через паевые инвестиционные фонды или инвестиции с фиксированным доходом, а также иметь компонент страхования жизни. Однако эти полисы часто содержат скрытые платежи и сборы, поэтому важно их внимательно изучить и изучить.

Кроме того, Закон SECURE сделал аннуитеты, хранящиеся в плане 401 (k), переносимыми. Это означает, что люди, унаследовавшие аннуитет, являющийся частью 401 (k), могут перевести аннуитет в другой план прямого доверительного управляющего. Это избавляет получателя от необходимости немедленно ликвидировать аннуитет, что может повлечь за собой сборы и комиссии за возврат.

Юридическая информация о планировании недвижимости

Убедитесь, что вы позаботились о юридических деталях, чтобы ваш план недвижимости работал так, как вы этого хотите.Поверенный по недвижимости или специалист по финансовому планированию, специализирующийся на планировании наследственного имущества, могут помочь в дальнейшем понимании этих деталей.

Бенефициары

• Просмотрите получателей по всем счетам.
• Для смены бенефициара может потребоваться согласие вашего супруга.
• Перечислите вторичных бенефициаров на случай, если ваш основной бенефициар умрет раньше вас.
• Ваши пенсионные счета переходят к бенефициарам без рассмотрения в суде по наследству, но если вы оставите пенсионный счет в своем имении, ему, возможно, придется пройти процедуру завещания, прежде чем активы могут быть распределены.

Завещание

• Знайте законы о наследстве в вашем штате.
• Инвестиционные счета без совладельца или документально подтвержденного бенефициара, возможно, придется пройти через завещание, чтобы сменить собственника, что является потенциально долгим и дорогостоящим процессом.

Завещания

• Составьте завещание.
• Смерть без завещания (так называемая «смерть без завещания») означает, что закон штата определяет, как ваши инвестиции распределяются между родственниками.
• Если у вас нет живущих родственников и нет завещания, ваши активы возвращаются государству вашего проживания.

Итог

Приведенные выше предложения могут быть подходящими не для всех, поэтому важно проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы определить, какой из них наиболее подходит для вас. Оценка вариантов распределения вашего «вложенного яйца» поможет обеспечить соблюдение ваших пожеланий и максимальную гибкость для ваших наследников.

Кто наследует по закону Луизианы

Кто наследует? Обычно это первый вопрос, который задают после смерти человека.Ответ на этот вопрос зависит от ряда различных факторов, которые необходимо учитывать, прежде чем на него можно будет ответить.

Есть ли последняя воля и завещание?

Первый фактор, который следует учитывать, — это наличие действительной последней воли и завещания. В соответствии с законодательством штата Луизиана, правопреемство делится на «завещание», или «наследство по завещанию», правопреемств. «Завещание» — это когда имеется действительное завещание и завещание, которые могут быть представлены в суд для утверждения завещания.Когда есть последняя воля и завещание, этот документ определит, кто получит активы, принадлежащие умершему. Однако при отсутствии действительной последней воли и завещания наследование считается «наследственным». Для наследования по закону существуют правила по умолчанию, которые определяют, кто унаследует собственность наследника.

Генеалогическое древо наследования

Когда умерший умирает без последней воли и завещания, следующее, что нужно учитывать, — это генеалогическое древо умершего.Если у умершего были дети, дети умершего наследуют все имущество, которым владел умерший. Если ребенок умер раньше умершего со своими детьми (внуками умершего), внуки занимают место своих родителей и получают долю этого родителя в имуществе умершего.

Если ребенок умершего ребенка умирает после его смерти, но до открытия наследства, наследство умершего ребенка наследует часть наследственного имущества этого ребенка.Общее правило заключается в том, что права наследования определяются в день смерти умершего, и даже если кто-то может умереть после умершего, это не влияет на их право на наследование. Во многих ситуациях это означает, что необходимо несколько поколений наследования для одного из родителей и, возможно, умершего ребенка, чтобы полностью завещать активы, перемещаемые через наследство.

Общинная собственность и Усуфрукт

Когда есть дети, которые унаследуют имущество умершего, следующий фактор, который следует учитывать, — состоял ли умерший в браке на момент его или ее смерти.Если они состояли в браке, и наследник находился в совместной собственности с супругом «общественная собственность», хотя дети унаследуют половину собственности умершего на общую собственность, оставшемуся в живых супругу будет предоставлено право использовать все общественная собственность в течение его или ее жизни или до повторного вступления в брак. Это право на использование общественной собственности известно как «узуфрукт» .

В этой ситуации, хотя дети могли иметь право собственности на половину общественной собственности, узуфрукт в пользу пережившего супруга не позволяет детям использовать собственность, продавать собственность или делать что-либо, чтобы помешать жизни пережившего супруга. использование коммунальной собственности.В ситуации, когда есть дом, находящийся в общественной собственности, это означает, что оставшийся в живых супруг может использовать дом или сдавать его в аренду третьим лицам без вмешательства детей. Если на счете есть денежные средства, находящиеся в общественной собственности, оставшийся в живых супруг может тратить и использовать эти деньги без вмешательства со стороны детей.

Что делать, если детей нет?

Когда умерший умирает, не оставляя детей, классификация активов умершего становится важной.Если умерший был женат на момент его или ее смерти, наследственные активы должны классифицироваться как общественная собственность, , находящаяся в совместной собственности с оставшимся в живых супруга, и отдельная собственность , активы, которыми владели до брака или которые были унаследованы умерший. Когда умерший умер, владея общественным имуществом и не имея детей, оставшийся в живых супруг умершего наследует общественное имущество. Любое отдельное имущество будет унаследовано семьей умершего.

Существует особый порядок, который наследует семья умершего.Члены семьи наследуют, сначала братья и сестры, затем родители, затем тети и дяди, а затем двоюродные братья и сестры. Первая группа присутствующих людей наследует все имущество умершего. Например, если у умершего был один брат, этот брат наследует все имущество умершего, и ничто не переходит к другим группам людей.

Если есть братья и сестры, а также есть оставшийся в живых родитель, оставшемуся в живых родителю предоставляется право пользования имуществом умершего.Этот узуфрукт действует так же, как и узуфрукт супруга, описанный выше, и действует до смерти родителя.

Свяжитесь с нами сегодня

Как видите, не всегда легко ответить на вопрос о том, кто унаследует, когда кто-то умирает. Лучше всего проконсультироваться с опытным адвокатом по наследству, чтобы изучить и проанализировать многие факторы, определяющие права наследования. Это всего лишь обзор основных факторов, и есть много других факторов и проблем, которые могут возникнуть, которые влияют на то, кто унаследует, когда кто-то уйдет из жизни.

Скотт | Vicknair Law, Estate & Probate Division ежегодно помогает сотням семей в Новом Орлеане, Ковингтоне и по всей Луизиане решать вопросы, связанные с имуществом и наследованием. Мы понимаем, насколько сложно может быть урегулирование юридических аспектов урегулирования наследства, огорчая любимого человека, и стремимся максимально упростить этот процесс для наших клиентов. Позвоните в наш офис сегодня, чтобы узнать, как мы можем помочь с вашей преемственностью.

Когда бенефициар умирает до получения наследства

Нелегко, когда умирает любимый человек.Вы не только переживаете горе, связанное с потерей члена вашей семьи, но, вероятно, также имеете дело с проблемами завещания. Это особенно верно, если один из ваших бенефициаров умирает до того, как они смогут получить наследство. Такая ситуация может привести к сложным вопросам, связанным с завещаниями, трастами, счетами перевода при смерти (TOD), счетами оплаты при смерти (POD) и полисами страхования жизни. Это потому, что вы не можете оставить активы человеку, которого уже нет в живых. В зависимости от того, когда бенефициар умирает, существует несколько ситуаций, которые могут возникнуть в соответствии с законодательством Флориды.

Если человек умирает вслед за своим бенефициаром, это лицо должно сразу же предпринять шаги, чтобы назвать новых бенефициаров. Назначение вторичного бенефициара — всегда хорошая идея, чтобы предотвратить возникновение такой ситуации. В случае отсутствия живых бенефициаров полисы страхования жизни, счета TOD и POD переходят в наследство умершего. Это потребует, чтобы имущество прошло процедуру завещания.

Подарок умершему бенефициару аннулируется или недействителен, если он не защищен законами Флориды, запрещающими истечение срока.Если он истекает, он становится частью имущества умершего. В положениях штата о недопустимости истечения срока действия подарка указано, что срок действия подарка не истекает, если бенефициар умер и являлся потомком бабушки или дедушки. В этой ситуации активы переходят прямым потомкам умершего бенефициара, таким как дети и внуки.

Другая возможная ситуация состоит в том, что бенефициар может умереть после того, как лицо, сделавшее подарок, унаследует его, но до распределения. Если бенефициар переживет лицо, создавшее имущественный план, но умрет до получения подарка, подарок перейдет в наследственную собственность умершего бенефициара.Затем он перейдет к соответствующим наследникам. Если нет завещания или доверия, то будут применяться законы Флориды о завещании. Это задержит процесс завещания и распределения умершего бенефициара.

Если бенефициар умирает после получения подарка, он становится собственностью умершего лица после его смерти. Это может быть сложным делом, потому что, если вы передадите деньги своему ребенку, а ваш ребенок женат, его супруга получит ваши деньги после его смерти. Может быть, ты этого не хочешь.Чтобы этого не произошло, вам нужно привлечь попечителя. Также может быть сложно найти человека, который позаботится о такой ситуации. Для этой работы вам понадобится один или несколько запасных попечителей.

Обратиться за юридической помощью

Когда бенефициар умирает во время процесса завещания, все может стать намного сложнее. Законы также различаются в зависимости от штата, поэтому убедитесь, что вы нанимаете опытного юриста, который поможет вам в этом процессе.

Получите помощь по вопросам завещания от адвоката по делам о наследстве в Форт-Лодердейле Эдварда Дж.Дженнингс, П.А. Он может помочь вам разобраться в законодательстве Флориды, а также в других применимых положениях. Запишитесь на консультацию сегодня. Заполните онлайн-форму или позвоните по телефону 954-764-4330.

Ресурс:

seniorscenemag.com/what-happens-if-a-beneficiary-dies-2/

Can You Go Through the Probate Process Without an Attorney?

К Эдвард Дж. Дженнингс, П.А. | опубликовано 12 марта 2020

Зачем вам нужна воля и последствия, если вы умрете без нее

Введение

Если вы думаете, что завещание предназначено только для богатых, вы абсолютно ошибаетесь.Завещание — неотъемлемая часть любого имущественного плана. Это основной документ для передачи вашего имущества после вашей смерти. Вы должны решить, кто какие активы наследует и когда они должны их получить. Вы должны решить, кто будет управлять вашим имуществом как исполнитель и / или попечитель. Вам следует выбрать опекуна для вашего несовершеннолетнего ребенка. Вы должны обеспечить упорядоченное продолжение или продажу семейного бизнеса. Ниже приведены некоторые вопросы, темы и проблемы, которые необходимо учитывать при планировании распределения вашего поместья.Помните, что разработку детального плана недвижимости легко отложить, но ваш выбор — сохранить для своих наследников то, на что им потребовалась целая жизнь.

КАК ИМУЩЕСТВО ПРОХОДИТ ПРИ ВАШЕЙ СМЕРТИ

Старая поговорка «нельзя брать ее с собой» буквально применяется в соответствии с законами штата и федеральными законами сразу после вашей смерти. Поскольку вы не можете взять его с собой, активы, которые вы накопили в течение своей жизни, должны перейти к другим сторонам. Как эта собственность попадет к вашим наследникам (автоматически или в «судебном порядке»), зависит от того, как вы владеете этой собственностью, какого она типа и каких-либо обозначений выгодоприобретателя.Имущество, которое передается автоматически (т. Е. По назначению бенефициара), называется имуществом без наследства. Необязательно проходить судебный процесс, чтобы попасть к «новым» владельцам. Имущество по завещанию (то есть активы без указания бенефициара) должно пройти судебное разбирательство, чтобы попасть к этим новым владельцам.

Ваше завещание

Имущество, не имеющее статуса бенефициара, проходит через судебную систему в процессе завещания. Суд разрешит передачу вашим наследникам в соответствии с условиями вашего завещания после того, как завещание пройдет специальную процедуру (часто называемую доказательством завещания).Правильно оформленное завещание позволяет вам выбрать тех лиц или организации, которые получат вашу собственность в случае вашей смерти. Если не возникнут особые обстоятельства, например, если завещание будет оспорено, суд исполнит ваши пожелания относительно распределения вашей собственности. Помните, что лишение наследства супруга запрещено во всех штатах. По закону ваш супруг (а) имеет право избирать и может потребовать процент от вашего состояния, независимо от того, что указано в завещании.

Intestate Distribution

Если вы умрете без завещания, собственность, которой вы владеете на свое имя, будет распределена в соответствии с законом вашего штата о происхождении и распределении.Это называется распределением по закону и варьируется от штата к штату. Воля государства — это негибкая модель распределения, которая может не обеспечивать того распределения, которое вы предпочитаете.

Совместная собственность

Многие супружеские пары владеют большей частью своего имущества совместно с правом наследования. Когда один из супругов умирает, оставшийся в живых супруг автоматически получает полное право собственности на имущество. Это распределение не может быть изменено Уиллом. Многие ошибочно полагают, что такая форма собственности исключает необходимость наличия воли сторон.Поскольку оставшийся в живых супруг становится полноправным владельцем собственности, ему или ей потребуется завещание, чтобы распорядиться ею в случае его или ее последующей смерти. Поскольку никто никогда не знает, какой из супругов переживет другого, важно, чтобы у обоих была Воля. Кроме того, план, который предусматривает, что все достается оставшемуся в живых супругу, может оказаться неэффективным с точки зрения окончательного распределения между другими членами семьи.

Страхование жизни

Доходы по страхованию жизни, подлежащие выплате указанному бенефициару, безотносительно условий завещания лица.Таким образом, страхование обычно выходит за рамки системы завещания.

Пенсионные планы и трасты

Другое имущество, которое может переходить указанным бенефициарам автоматически и без учета Завещания, включает выплаты по соответствующим пенсионным планам, аннуитетам и трастам между живыми.

ЗАЯВЛЕНИЕ — НЕ ОСТАВЛЯЙТЕСЬ БЕЗ НЕЕ

Если вы владеете или будете напрямую владеть имуществом, рекомендуется иметь завещание. Правильно оформленное завещание позволяет вам выбрать тех лиц или организации, которые получат ваше имущество в случае смерти.

Это также заявление о ваших желаниях относительно того, кто будет опекуном ваших несовершеннолетних детей и кто будет нести ответственность за распределение вашего имущества (то есть исполнитель завещания).

Короче говоря, завещание позволяет вам:

• Говорить, когда вы больше не можете говорить
• Обеспечивать благополучие семьи и / или друзей
• Передавать ваши активы в соответствии с назначением
• Организовывать эффективные управление вашей собственностью

Но, если вы умрете без завещания (т.е., без завещания) государство занимает ваше место и направляет распоряжение вашими активами. Законы штата о завещании устанавливают в высшей степени стандартизированные и жесткие правила, которые контролируют, кто получит право владения вашей собственностью в случае смерти. Хотя эти статуты о наследовании пытаются быть справедливыми и равноправными, они, скорее всего, не будут предусматривать того распределения, которое вы предпочитаете. Например, при отсутствии завещания:

• Если у вас есть несовершеннолетние дети, вашему супругу может потребоваться обратиться в суд для назначения опекуном имущества детей.Это также может потребовать внесения залога, годовой отчетности и судебного разбирательства для действий от имени несовершеннолетнего.
• Одновременная смерть мужа и жены могла доверить государству заботу и поддержку несовершеннолетних детей.
• Как правило, за исключением того, что по закону переходит к вашему оставшемуся в живых супругу, ваши дети в равной степени участвуют в вашем имуществе. Безличный характер законов штата о завещании лишает вас возможности предоставить большую долю, например, дочери-инвалиду, чем ее здоровому брату.
• Закон штата может разделить ваше имущество между оставшимся в живых супругом и детьми вопреки вашему желанию.
• Физические лица не могут передавать имущество на благотворительность.
• При отсутствии наследников имущество может перейти к государству, а не к друзьям и родственникам.

ИНТЕСТАЦИЯ

Если вы не написали собственное завещание, штат написал его за вас. Далее следует «типичный» образец распределения согласно законам о не завещании.Хотя ваше состояние может отличаться в некоторых аспектах, этот пример должен заинтересовать вас тем, что предусматривает закон вашего штата. Мы называем это Волей Джо Прокрастинатора.

Моя последняя воля и завещание

Быть в здравом уме и памяти. Я, Джо Прокрастинатор, настоящим публикую это как свою последнюю волю и завещание:

Первый , я отдаю супругу только одну треть своего имущества, а оставшиеся две трети отдаю своим детям.

Второй,
A) Я назначаю своего супруга опекуном моих детей, но в качестве гарантии я требую, чтобы он / она ежегодно отчитывались в суде по наследственным делам и отчитывались о том, как, почему и где он / она потратила деньги, необходимые для надлежащего ухода за моими детьми.
B) В качестве дополнительной меры предосторожности я поручаю своему супругу предъявить в суд по наследственным делам гарантийный залог, чтобы гарантировать, что он / она вынесет надлежащее решение в отношении обращения, инвестирования и расходования денежных средств детей.
C) В качестве последней гарантии, мои дети будут иметь право требовать и получать от пережившего родителя полный отчет обо всех его / ее финансовых действиях с их деньгами, как только они достигнут совершеннолетия.
D) Когда моим детям исполнится 18 лет, они должны иметь полное право снимать и тратить свою долю моего состояния.

В-третьих, Если мой супруг (а) снова выйдет замуж, этот второй супруг будет иметь право на одну треть всего, чем владеет мой супруг. Если моим детям потребуется часть этой доли для их содержания, второй супруг не обязан тратить какую-либо часть своей доли от имени моих детей.
A) Второй супруг имеет исключительное право решать, кому будет принадлежать эта доля, даже за исключением моих детей.

Четвертый, Если моя супруга умерла раньше меня или умерла, пока кто-либо из моих детей был несовершеннолетним, я не желаю осуществлять свое право назначить опекуна моих детей.
A) Вместо того, чтобы назначать опекуна по своему усмотрению, я приказываю своим родственникам и друзьям собраться вместе и выбрать опекуна по взаимному согласию.
B) В случае, если они не могут согласовать опекуна, я поручаю суду по наследственным делам сделать выбор. По желанию суда он может назначить приемлемого для него незнакомца.

Пятый, Согласно действующему налоговому законодательству, у меня есть определенные законные возможности для снижения налогов на смерть. Поскольку я предпочитаю, чтобы мои деньги использовались в государственных целях, а не на благо моей супруги и детей, я приказываю не предпринимать никаких усилий для снижения налогов.

В Свидетельстве чего я установил это, мою Последнюю волю и Завещание, мою руку и печать, _____ день ________________, 2001.

СОБСТВЕННОСТЬ В СОВМЕСТНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Многие супружеские пары владеют большей частью своего имущества совместно с правом наследования. Когда один из супругов умирает, оставшийся в живых супруг автоматически получает полное право собственности на имущество. Но, желательно ли в большинстве случаев владение всей вашей собственностью в качестве «арендаторов в полном объеме» (только для мужа и жены) или в совместном владении (не обязательно для мужа и жены)?

Это правда, что если все ваше имущество находится в совместной собственности, оставшийся в живых получит все в силу закона и без необходимости процедуры завещания.Из этого следует, что совместное владение заменяет завещание или лучший налоговый план? Ответ — решительное нет! … и вот почему:

• Одновременная смерть может привести к тому, что собственность, находящаяся в совместном владении, перейдет к другим лицам, кроме тех, кому вы хотели бы ее получить.
• Всегда будет некоторая степень неуверенности в том, что все ваше имущество будет в совместном владении — например, незадолго до вашей смерти на вашем пути может появиться неожиданное наследство или другие существенные сокровища.
• Собственность, находящаяся в совместном владении, ограничивает возможность распределения между бенефициарами, кроме совладельца.
• Владение большей частью или всей вашей собственностью в совместной аренде может лишить вас возможности воспользоваться некоторыми методами имущественного планирования, такими как семейные трасты и брачные трасты с правом прекращения права собственности (QTIP).
• Если имущество все еще принадлежит пережившему его или ее смерть, оно может быть полностью включено в его имущество для целей федерального налога на имущество до тех пор, пока федеральный налог на имущество не будет полностью отменен к 2010 году.

ОБЩЕСТВЕННАЯ СОБСТВЕННОСТЬ

Общинная собственность — это форма владения активами между супругами, которая ограничена определенными штатами, включая, помимо прочего: Аризону, Калифорнию, Айдахо, Луизиану, Неваду, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон и Висконсин. В государстве общественной собственности муж или жена имеют неразделенную половину доли владения имуществом, приобретенным любым из супругов в период брака. Общинная собственность имеет характеристики неформального партнерства между супругами.

Не вся собственность классифицируется как общественная. Имущество, которым каждый из супругов владел до брака, может оставаться отдельной собственностью супруга. Имущество, переданное супругу во время брака в дар, завещание или наследство, также является отдельной собственностью супруга. Однако в большинстве ситуаций бывает трудно отличить отдельную собственность от общей. В течение определенного периода времени супруги могут объединять свои отдельные активы со своими общественными активами, что делает невозможным их различение.Кроме того, доход, полученный от отдельной собственности, может быть отнесен к общей собственности.

Государства общинной собственности используют общее правило, согласно которому вся собственность является общественной собственностью, когда есть сомнения в ее классификации. Общественная собственность имеет существенные соображения при планировании недвижимости. Валовая собственность умершего супруга состоит из его отдельной собственности и половины его общественной собственности. Планирование вычетов по браку доступно для того, чтобы умерший супруг мог передать свое отдельное имущество и свою долю в общем имуществе своему пережившему супругу без уплаты налога на наследство.

Имущество мужей и жен должно быть тщательно спланировано в юрисдикциях общинной собственности. Право собственности на страхование жизни, недвижимость и бизнес должны быть тщательно структурированы, чтобы цели каждой стороны были достигнуты. Использование единого кредита и супружеского вычета должно быть тщательно продумано, потому что может не иметь смысла «раздувать» имущество пережившего супруга.

Муж и жена, которые переезжают из состояния общей собственности в состояние отдельной собственности, могут сохранить свои активы в качестве общей собственности.Интересы общинной собственности нелегко погасить простым переездом в другой штат. Муж и жена, которые переезжают в состояние общей собственности из штата с отдельной собственностью, могут автоматически преобразовать все свое имущество в общественную собственность.

Полисы страхования жизни, выданные в отношении жизни мужа или жены до или во время брака, могут вызвать разногласия, если бенефициаром полиса не является переживший супруг (а). Если оставшийся в живых супруг не согласился в письменной форме на указание третьей стороны в качестве бенефициара или не отказался от своей доли участия в полисе, претензия в отношении части доходов от смерти по полису все же может быть подана оставшимся супругом.Сумма и характер претензии варьируются от штата к штату. Правила, указывающие третьи стороны в качестве бенефициаров, должны быть тщательно разработаны, чтобы избежать непредвиденных налогов на дарение и наследство.

ОПЕКУНЫ ВАШИХ НЕСОВЕРШЕННОЛЕТНИХ ДЕТЕЙ

На людей, которые наиболее важны для вас, вашего супруга (а) и ваших детей, влияет ваш план по имуществу, помимо того, какое имущество они получат в случае вашей смерти. Для ваших несовершеннолетних детей выбор того, кого вы выберете в качестве их опекуна, будет одним из ключевых решений, которые вы примете.Людей, которых вы выбираете для воспитания своих детей в случае, если и вы, и ваш супруг (а) умрете до того, как дети вырастут, называются «опекунами человека».

В идеале вы должны выбрать в качестве опекунов людей, которые, по вашему мнению, научатся любить ваших детей и будут воспитывать их так, как вы. Элементы для рассмотрения при выборе:

1) Возраст опекунов: слишком молодой или слишком старый может создать проблемы.

2) Есть ли у опекунов дети? Они того же возраста, что и ваши дети? Они ладят? Будет ли добавление ваших детей бременем для семьи опекуна?

3) Будет ли дом вашего опекуна расширяться или опекун должен будет покупать новый дом для размещения ваших детей? Ваш план недвижимости должен предоставить опекунам средства для внесения необходимых изменений или оказания им помощи в покупке нового дома, если это необходимо.

4) Ваши опекуны будут нести ответственность за воспитание ваших детей. На них будет возложена большая ответственность, и им придется проделать большую и тяжелую работу. Считаете ли вы, что они заслуживают компенсации за их дополнительную ответственность и усилия?

Наконец, есть много ситуаций, когда ваши первоначальные опекуны больше не могут служить. Например, супружеская пара может переехать, развестись, умереть и т. Д. Поэтому следует предусмотреть альтернативных опекунов.

ИСПОЛНИТЕЛЬ ВАШЕЙ НЕДВИЖИМОСТИ

У исполнителя вашего имущества будет много обязанностей и обязанностей.Вот некоторые из них:

• Для идентификации и объединения всех активов в вашем наследственном имуществе.
• Для выплаты всех долгов, включая невыплаченные налоги на прибыль.
• Для подачи всех необходимых налоговых деклараций о наследстве и подоходном налоге, а также уплаты федерального налога и налога штата в случае смерти.
• Организовать распределение имущества, переданного по вашему завещанию.
• Для обслуживания и управления активами до их передачи наследникам.
• Подготовить и подать в суд отчет о всех активах недвижимого имущества и официально закрыть имущество.
• В некоторых случаях исполнителем называется лицо или учреждение с опытом управления имуществом. Часто, однако, называют имя члена семьи умершего, ожидая, что он или она будет полагаться на совет семейного поверенного. Целесообразно назначить преемника исполнителя, который будет исполнять обязанности, если ваш основной исполнитель не сможет этого сделать.

ВЫБОР ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ДОВЕРИЯ

Когда вы устанавливаете траст, в течение вашей жизни или в соответствии с вашим завещанием, вы должны решить, кто будет управлять инвестициями в вашу собственность и производить выплаты вашим бенефициарам.Если вы выберете человека, например вашего супруга, брата, родителей или ребенка, вот несколько вопросов, которые вам следует задать себе.

Обладает ли этот человек необходимыми инвестиционными знаниями в отношении вашего доверительного управляющего?

Будет ли доверительный управляющий живым, когда доверие начнется … и когда оно закончится? Если да, то будет ли он «таким же человеком», как сегодня?

Должен ли доверительный управляющий быть привязанным для защиты от преднамеренного или непреднамеренного растраты активов траста?

Банк или трастовая компания не умирают.Он постоянно набирает новые кадры и увольняет старые. У нее есть деньги и люди, чтобы не отставать от рыночных условий. Не требует приклеивания. Часто его гонорары немногим превышают затраты на привлечение личного попечителя.

Иногда лучший план — поручить банку и члену семьи, другу или советнику выступать в качестве со-доверительных собственников. Кроме того, закон штата и федеральное налоговое законодательство могут иметь влияние на то, кто должен действовать в качестве доверительного управляющего, особенно если попечитель также бенефициар.Эти правила следует внимательно изучить.

ЗАЩИТА РАСПРОСТРАНЕНИЯ ВАШИМ НЕСОВЕРШЕННОЛЕТНИМ ДЕТЯМ: ОПЕКУН ИЛИ ДОВЕРИЕ?

Если собственность передается несовершеннолетним детям, необходимо назначить опекуна, который будет управлять этим имуществом от их имени до достижения ими совершеннолетия. Это лицо («опекун собственности») может быть или не быть лицом, воспитывающим несовершеннолетних детей («опекуном лица»).

Есть определенные проблемы, связанные с оформлением имущества ребенка под опеку.Опекун ограничен в том, какие инвестиции он или она может сделать с имуществом ребенка. Опекун также ограничен в том, как он может использовать эту собственность. Он не может использовать имущество ребенка в интересах кого-либо, кроме этого ребенка, даже если брату или сестре ребенка требуется финансовая помощь.

Когда ребенок достигает совершеннолетия, опекун должен передать ему все имущество ребенка.

Если ребенок умирает до достижения совершеннолетия, все имущество, находящееся под опекой, будет частью его имущества, для чего потребуется завещание и может потребоваться уплата налогов на наследство.

Есть другой способ. Доверительному управляющему траста ваших детей могут быть предоставлены широкие дискреционные полномочия в отношении инвестирования трастовых активов. Этому попечителю может быть предоставлено право использовать ваше имущество так же, как и вы, в интересах своих детей. Попечитель может потратить деньги на ребенка, которому они нужны — когда ему это нужно. Попечитель не будет ограничен произвольным равным разделом вашего имущества между вашими детьми. Когда все ваши дети вырастут, попечитель может разделить ваше имущество между ними.Если ребенок умирает до того, как активы траста были распределены, ни один из этих активов не должен находиться в его имуществе для целей завещания или налогообложения.

Такой доверительный фонд позволяет вам решать, когда ваши дети станут достаточно зрелыми, чтобы получить ваше наследство … в возрасте 21, 25, 30, 35 лет или даже никогда. Это также позволяет вам позволить кому-то другому принять это решение позже.

Вы также можете создать такое доверие для своих детей, которые уже достигли совершеннолетия; его преимущества не ограничиваются только людьми с несовершеннолетними детьми.

Различия между хранителем собственности и трастами огромны. Вам следует внимательно рассмотреть эти различия и сделать выбор в отношении того, как будет контролироваться имущество ваших несовершеннолетних детей.

РЕЗЮМЕ

Конгресс постоянно рассматривает аспекты системы налогообложения наследства и дарения. Недавние изменения в действующем законодательстве о налоге на недвижимость будут вводиться поэтапно в течение десяти лет, а федеральный налог на недвижимость будет полностью отменен к 2010 году, но только на один год.В том же году активы начнут наследоваться по их покупной цене, а не по рыночной стоимости (переходящий принцип), поэтому при продаже наследники будут нести налоговые обязательства по налогу на прирост капитала. Если переходящая основа сохранится после 2010 года, когда налог на наследство будет автоматически восстановлен, наследники могут оказаться жестко обложенными налогом как на стоимость унаследованных активов, так и на прежнюю прибыль от этих активов. Планирование недвижимости — это не разовый процесс. Вы должны постоянно пересматривать свой текущий план, чтобы убедиться, что он соответствует вашей нынешней семейной ситуации.Поэтому вам следует обратиться за профессиональной консультацией, прежде чем реализовывать какой-либо план недвижимости.

Если вы умрете без завещания, наследует ли ваш супруг (а) все ваше имущество? • Блог по планированию недвижимости штата Висконсин

Если вы состоите в браке и умираете без последней воли и завещания, вы можете ошибочно полагать, что ваш супруг по-прежнему унаследует все ваше имущество. Не так быстро. Кто унаследует ваше имущество, зависит от нескольких факторов:

1. Как называется ваша собственность? Ваша собственность названа только на ваше имя, на совместное имя с вашим супругом, на совместное имя с ребенком или другим родственником, или у нее есть обозначение бенефициара? Знание того, как называется вся ваша собственность, является настоящим ключом к пониманию того, кто унаследует ее после вашей смерти.Например, если ваш дом назван на совместное имя с правом наследования с вашим супругом, то ваш супруг унаследует дом. Однако, если дом назван только на ваше имя, ваш супруг может унаследовать или не унаследовать дом в соответствии с действующим законодательством штата. Эти законы называются в США «законами о завещании» и обсуждаются ниже в пункте №3.

2. Подписали ли вы и ваш супруг (а) брачный или посбрачный договор? Право наследования собственности от вашего супруга может быть юридически отказано в действующем соглашении, подписанном до вашего вступления в брак (добрачный или добрачный договор) или после вступления в брак (послеродовое соглашение).Если вы и ваш супруг (а) заключили такое соглашение, то юридическое действие полного отказа от прав наследования заключается в том, чтобы относиться к вашему супругу как к умершему до вас. Вы и ваш супруг также можете согласиться отказаться только от определенных прав наследования, таких как право наследования IRA или 401 (k).

3. Что говорится в законах вашего штата о завещании? Вы можете быть удивлены, узнав, что законы о завещании многих штатов США не требуют, чтобы все имущество умершего женатого человека передавалось его оставшемуся в живых супругу.В некоторых штатах оставшийся в живых супруг должен разделить имущество с детьми умершего супруга, если таковые имеются, в противном случае — с родителями или братьями / сестрами умершего супруга. Когда речь идет о недвижимости, это может привести к семейной вражде. Например, оставшийся в живых супруг может захотеть продать недвижимость, а дети или родители могут захотеть сохранить недвижимость. Кроме того, если вы владеете недвижимостью, находящейся за пределами вашего домашнего штата, то законы о наследстве другого штата будут определять, кто унаследует вашу недвижимость, расположенную там, в то время как законы вашего домашнего штата будут определять, кто унаследует все остальное.Это может привести к тому, что ваша недвижимость за пределами штата и остальная часть вашего имущества получат разные выгоды, в результате чего ваша семья окажется в полном беспорядке.

Что делать?
Если вы состоите в браке и хотите, чтобы ваш супруг унаследовал все ваше имущество, то единственный способ быть уверенным в том, что это произойдет, — это проконсультироваться с юристом, который знаком с законами о наследовании в вашем штате и любом другом штате, где вы владеете недвижимостью (да, возможно, вам придется проконсультироваться с двумя разными адвокатами).Адвокат сможет проверить, как все ваши активы имеют право собственности, а затем помочь вам определить варианты, позволяющие убедиться, что ваш супруг (а) будет единственным бенефициаром вашего имущества.

Опубликовано в: Планирование недвижимости

.