Аккредитив это простыми словами в банке: Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Содержание

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть
  1. Аккредитив: что это простым языком?
    1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
        1. Договор аккредитива
          1. Оплата аккредитивом
            1. Открытие аккредитива

                Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                Аккредитив: что это простым языком?


                Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                Аккредитивная форма

                Действует по следующей схеме.

                1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                Безотзывный аккредитив

                Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                Договор аккредитива

                В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                • наименования поставщика и получателя,
                • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                • сроки действия обязательства,
                • размер комиссии,
                • порядок оплаты,
                • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                • права и обязанности всех сторон.

                Оплата аккредитивом

                Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                Открытие аккредитива

                Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                • наименование и данные поставщика,
                • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                • способ его реализации,
                • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.
                Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                Аккредитив: определение термина простыми словами

                Аккредитив – это банковское обязательство выплатить оговоренную сумму третьему лицу по просьбе клиента при предъявлении получателем платежа документов, согласованных этим аккредитивом.

                Клиент, который поручает банку открыть аккредитив, называется плательщиком или аппликантом, а получатель денежных средств — бенефициаром. При этом сам банк  играет роль независимого гаранта между участниками сделки и не влияет на условия аккредитивного договора.

                Например, при заключении договора с новым поставщиком предприятие опасается работать по предоплате. Тогда покупатель открывает банковский аккредитив на сумму, равную размеру поставки. Отгрузочные документы выступают свидетельством исполнения обязанностей поставщика. После передачи груза покупателю эти документы отправляются в исполняющий аккредитив банк. Он производит оплату по указанным реквизитам, при этом удерживает с покупателя комиссию за свои услуги. Аккредитив служит гарантией для поставщика получения оплаты за товар.

                Такая форма расчетов применяется как во внутренних, так и в международных сделках и регулируется разными нормативно-правовыми актами:

                • Внутрироссийские расчеты — положение № 383 от 19.06.2012г. «О правилах осуществления перевода денежных средств»
                • Международные расчеты — унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов № 600 от 2007 года

                Внутрироссийские аккредитивы делятся на:

                1. Отзывные. Могут быть аннулированы банком в любой момент, используются очень редко из-за вероятности нарушения сторонами прав по договору
                2. Безотзывные. Обязательства, указанные в таком аккредитиве, не могут быть изменены. Оплата производится строго после предоставления согласованных документов
                3. Покрытые (депонированные). Такой аккредитив выплачивается из суммы, которую плательщик предварительно вносит на аккредитивный счет. При этом кредитная организация несет минимальную нагрузку: ей не приходится вкладывать собственные деньги в эту сделку, даже временно
                4. Непокрытые (гарантированные). Такие аккредитивы выплачиваются из собственных средств банка на корреспондентском счету
                5. Подтвержденный. В этом случае исполняющий банк берет на себя обязательства по аккредитиву.независимо от того, будут ли ему перечислены средства или нет
                6. Неподтвержденный. В этом случае обслуживающий получателя платежа банк просто известит его о транзакции, совершенной исполняющим банком

                Аккредитивный договор в целях надлежащего исполнения обязательств должен содержать следующие реквизиты и сведения:

                1. Наименование плательщика
                2. Наименование получателя
                3. Наименования выпускающего и принимающего банка
                4. Форму аккредитива
                5. Сумму, депонируемую в банке для совершения сделки
                6. Список документов, свидетельствующих об исполнении обязательств по договору, с подробным описанием
                7. Способ извещения получателя об открытии аккредитива
                8. Способ уведомления плательщика об открытии счета
                9. Сроки действия контракта
                10. Размер комиссионных выплат
                11. Порядок расчетов
                12. Алгоритм действий в случае неисполнения обязательств по договору
                13. Другие права и обязанности сторон

                Источники

                Аккредитив: что такое аккредитивная форма оплаты простыми словами

                Ведение бизнеса подразумевает тесное взаимодействие с поставщиками и покупателями. При заключении сделок купли-продажи с новыми поставщиками нужны гарантии, что партнер окажется надежным. Для подстраховки часто используется аккредитивная форма оплаты услуг.

                Что такое аккредитив простыми словами

                Аккредитив — это услуга банков по проведению расчета между участниками сделки. Простыми словами аккредитив — это инструмент безналичного расчета, предлагаемый банками. Главная функция оплаты через аккредитивный счет – это безопасность. Банк выступает в роли гаранта. Предварительно проверив все пункты договора, юридическую чистоту контрагентов, их платежеспособность, берет на себя материальное обязательство, подтверждающее надежность сделки. Банк выполнит роль поручителя для обеих сторон. При этом поставщик уверен в получении денег, а покупатель платит деньги за качественный товар, а не за «мыльный пузырь».

                 Стороны сделки

                • покупатель (аппликант) – свершает покупку, инициирует расчет через аккредитив в банке;
                • продавец (бенефициар) – поставляет товар или услугу и получает за это оплату от покупателя через аккредитив.

                В качестве продавца и покупателя выступают физлица, ИП, организации.

                1. Банк-эмитент – посредник между продавцом и покупателем, в котором открывается аккредитивный счет. Уполномочен совершать денежные операции по условиям сделки.
                2. Исполняющий (авизирующий) банк – выбирается продавцом и также выступает посредником между участниками сделки. Он же выплачивает деньги бенефициару после того, как проверит подтверждающие документы.

                В основном эмитента и исполнителя представляет одна и та же банковская организация. Второй банк привлекается чаще в международных сделках.

                Коммуникации в обоих банках-посредниках происходят без участия сторон, на основе договора сделки купли-продажи.

                 Для каких сделок подойдет

                Аккредитив открывается для операций, связанных с оборотом крупных денег, как на международном уровне, так и внутри страны.


                Это может быть:

                • экспорт, импорт, товаров;
                • сделки с недвижимостью на первичном и вторичном рынке;
                • купля-продажа техники — авто, яхты, производственного оборудования;
                • оплата дорогих услуг. Например, услуги адвоката, или консалтинговые услуги;
                • реализация долей бизнеса, ценных бумаг на фондовом рынке;
                • расчеты по купле-продаже дорогих ювелирных изделий, произведения искусства;
                • другие операции.

                Для недорогих товаров этот вид расчета неудобен из-за высоких банковских комиссий, и оформление занимает неоправданно много времени.

                Виды аккредитивов

                Чтобы привлечь больше клиентов, Положением Центрального Банка утверждены несколько форм аккредитива.

                Популярные формы аккредитива

                Отзывной

                Ненадежен, так как допустимы изменения условия расчета покупателем или его отмена без согласования с продавцом (ст.868 ГК РФ).
                Эта услуга сравнительно недорогая. Выбирается, когда между участниками уже есть доверие или партнёрство подразумевает долгосрочную перспективу.

                Безотзывной

                Изменения условий возможны с согласования обеих сторон, а также с банками, которые не всегда дают согласия на внесение корректировок.

                Неподтвержденный

                В этом случае ответственность по оплате денег по договору лежит на банке-эмитенте, а банк исполнитель только авизует, т.е. участвует в переводе денег.

                Подтвержденный

                Исполнительный банк также принимает на себя материальную ответственность за выплату. Если по непредвиденным обстоятельствам продавец не получит денег по вине банковских организаций, то претензии выставляются любому из них.

                Покрытый

                При оформлении, банк эмитент перечисляет исполняющему банку деньги еще до завершения сделки. Продавец сможет их получить только после окончательной отгрузки товара или проведения сделки. В этом случае сроки поступления денег на счет продавца сокращаются.

                Непокрытый

                Деньги числятся на счете банка-эмитента, но у банка исполнителя есть право самостоятельного списания, после предоставления продавцом подтверждающих документов. В этом случае оплата затянется.

                Менее популярные формы

                Кумулятивный

                Деньги, оставшиеся после завершения сделки, зачисляются в счет другого аккредитива.

                Некумулятивный

                Денежные остатки возвращаются на счета покупателя.

                Револьверный

                Используется в случае долгосрочных отношений, когда поставки товара и расчет по ним проводятся последовательно с определенной периодичностью. Он сложен в плане оформления, чаще используется зарубежными партнерами.

                Аккредитив с красной оговоркой

                Банк перечисляет на счета продавца аванс, после этого тот начинает процедуру отгрузки товара или оказания услуги, остальные деньги перечисляются после полного выполнения сделки.

                При выборе покупателем вида аккредитивного счета, его необходимо согласовать с продавцом и прописать в договоре купли-продажи.

                Операции по аккредитивным сделкам

                Для сделок на международном уровне расчет через счет аккредитив максимально снижает риски связанные с:

                • колебаниями валюты и нестабильной экономической ситуацией;
                • сложностями с проверкой информации о юридической чистоте и платежеспособности контрагента.

                Спорные судебные вопросы на международном уровне вести тяжелее из-за различия в прописанном законодательстве каждой страны. Основным законодателем в процедурах международного аккредитива считается Международная Торговая Палата.

                 Внутри России этот инструмент менее популярен. Но из-за надежности число пользователей растёт.
                Лидер рынка в данном сегменте – Сбербанк именно он больше всех заинтересован тем, как выглядит аккредитив на Российском рынке по сравнению с другими странами. Банк активно участвует в коррективах законодательства относительно аккредитивов и приближения их к мировым стандартам.

                Количество сделок с расчетом через аккредитив за последние пять лет увеличились более чем на 10%. Это свидетельствует о стабильном росте направления рынка.

                На территории РФ регулируется нормативами:

                • Гражданский кодекс РФ, Глава №46, ст. 867-873;
                • Положения ЦБ РФ № 2-П от03.10.2002; № 222-П от 01.04.2003; № 205-П от 5 декабря 2002 г.


                Аккредитивы для физических лиц пока мало распространены, отчасти из-за новизны процедуры, сложности оформления, и высоких комиссий.

                Успехом пользуется покупка недвижимости через аккредитив. В отличие от расчета через банковскую ячейку, все операции производятся безналичным путем.

                Услуга разрешена при оформлении ипотеки.  Также для приобретения недвижимости на этапе строительства, в этом случае застройщик получит деньги только после сдачи объекта в эксплуатацию. 

                Основные этапы в процедуре аккредитования

                Последовательность открытия аккредитива и расчеты по этой системе схожи как для организаций и ИП, так для физлиц.

                Договор купли-продажи

                Это основной документ для участников. В договоре обязательно прописывается:

                • предмет договора, сроки выполнения и цена;
                • вид аккредитива, как способ расчета;
                • реквизиты сторон, включая банки эмитента и исполнителя;
                • условия окончательного расчета с поставщиком;
                • права и ответственность сторон.

                На основании подписанного договора аппликант оформляет заявление в банке-эмитенте на открытие аккредитивного счета. Зачисляет деньги, оплачивает комиссию за услугу. Для наполнения аккредитивного счета бенефициант может воспользоваться кредитными средствами банка, c меньшей процентной ставкой.

                Авизование аккредитива

                По инициативе бенефициара привлекается исполняющий или авизирующий банк, выступающий в качестве дополнительного контролера и гаранта сделки.
                При непокрытом аккредитиве на банке исполнителе нет материальной ответственности, но вместе с банком-эмитентом он дает продавцу гарантии юридической чистоты сделки.

                При покрытом аккредитиве деньги числятся на счетах исполняющего банка, поэтому материальная ответственность лежит на обеих финансовых организациях.

                Процедура привлечения авизирующего банка требует времени и оплачивается дополнительно. Коммуникации между банками проходят без участия сторон сделки.
                После проверки банк исполнитель уведомляет поставщика о зачислении денег, и тот приступает к выполнению своей части договора.

                Исполнение аккредитива

                 Обязательства поставщика считаются выполненными, когда банку предоставлены подтверждающие документы, на обработку и проверку которых уйдет некоторое время.

                Если процедуры не нарушены, банк перечислит деньги в оговоренные в договоре сроки. С привлечением авизующего банка понадобится больше времени.

                Платеж переводится сразу после проверки документации банком или с отсрочкой, оговорённой при оформлении аккредитива.

                Возможна оплата по предъявлении векселя, выписанного банком на тот момент, когда открывался аккредитив. Это ценная бумага, в которой прописано долговое обязательство векселедателя. Банковская организация обязуется выплатить прописанную в нем сумму предъявителю. После окончания расчета с поставщиком аккредитива считается выполненным.

                Преимущества и недостатки аккредитива

                Открытие аккредитива требует времени и ответственного подхода, отнестись к заполнению документов нужно скрупулёзно.

                Рассмотрим достоинства аккредитивной системы оплаты.

                1. Прежде всего, это безопасность. Сделка юридически защищена, значит, нарушения могут быть обжалованы в суде.
                2. Оплата товара или услуги осуществляется безналичным путем. Для этого нужны только правильно оформленные документы.
                3. Иностранных партнеров аккредитив страхует от рисков, таких как скачки валют, нестабильность экономической ситуации в странах.
                4. Сохраняется гарантия оплаты товара, так как деньги уже внесены на аккредитивный счет.
                5. Своевременность оплаты – банки заинтересованы в выполнении обязательств в оговоренные сроки, от этого зависит их репутация.
                6. Покупатель получает товар максимально быстро, так как задержки со стороны продавца вдут к нарушениям договора, и как следствие к штрафам и отсрочкам оплаты.
                7. При кредитовании сделки проценты по кредиту ниже.
                  Если сделка не состоится, деньги возвращаются на счет покупателя.

                Недостатки тоже присутствуют.

                • длительность оформления сделки посредством услуги через аккредитив;
                • возможны сбои в работе банковских систем, удлиняющие проверки и переводы;
                • бумажная волокита, требуется оформить много документов;
                • высокая комиссия, которую взимают банки;
                • для отражения в бухучете нужен бухгалтер высокой квалификации, это требует увеличения расходов на выплату ЗП.

                Тем не менее, аккредитив надежен! Его популярность в России растет с каждым годом.

                что это простым языком, расчеты по аккредитиву

                В торговле от доверия между партнерами зависит не только прибыльность сделки, но и возможность компании вести бизнес. Хорошая репутация гарантирует конкурентные цены и скидки.

                Однако, если идет речь о международном предпринимательстве, о доверии не может быть и речи. Тонкости иностранного законодательства изучить невозможно, пока будешь разбираться со всеми деталями, время уйдет.

                Чтобы обезопасить сделку, была придумана схема аккредитивной формы расчетов, которая помогает избежать ненужного риска.

                Что такое аккредитив

                Представим ситуацию, когда московская фирма «Белая печать» решила купить у немецкой компании «Красный принтер» полиграфическое оборудование. Перечислять оплату авансом достаточно рискованно, так как в случае возникновения проблем тонкости законодательства ФРГ бизнесмену неизвестны.

                Поставщик тоже не желает отсылать товар в дальние дали неизвестному партнеру. Ситуация зашла бы в тупик, но на помощь приходит аккредитив.

                Заумным финансовым языком аккредитивом называют документ, по которому банк должен расплатиться с получателем средств. Все ясно, но ничего не понятно. Поэтому что такое аккредитив, лучше объяснять простыми словами.

                Покупатель идет в банк «Золотой рубль», и просит его выступить в качестве посредника. Московский банк соглашается, и выписывает аккредитив, который поступает в немецкий банк «Серебряная марка».

                Не обязательно после заключения договора немедленно переводить средства на расчетный счет.

                В Германии поставщик приходит в этот банк, получает от него письменную гарантию оплаты при выполнении условий поставки. Все, больше риска нет, так как немецкие партнеры ведут дела в рамках одного правового поля. Российские бизнесмены тоже доверяют друг другу. А банки между собой действуют в рамках правил Международной Торговой Палаты (USP).

                Именно так выглядит схема расчета по аккредитиву, хотя у нее есть и свои детали.

                Термины и понятия

                В сделке участвуют 4 стороны:

                • Эмитент. Покупатель, который обращается в кредитное учреждение за получением документа.
                • Банк эмитента. Та самая организация, которая подтверждает платежеспособность эмитента и выпускает аккредитив.
                • Бенефициар. Конечный получатель средств. Он не несет дополнительных расходов, его задача прийти к банкиру с пакетом документов и забрать свои деньги.
                • Подтверждающий банк. Учреждение, которое берет на себя обязательство окончательного расчета по аккредитиву.

                Условия, на которых банк эмитента вступает в сделку, зависят от платежеспособности последнего, договора и наличия залога.

                Не обязателен после заключения договора немедленный перевод средств на расчетный счет. Допускается схема, при которой подтверждающий банк выплачивает бенефициару сумму из собственных средств, после чего выставляет счет банку эмитента. А уже он выставляет платежное требование самому эмитенту.

                Виды аккредитивов

                Хотя легко объяснить, что это такое аккредитив простым языком, но сложность финансовой системы вносит разнообразие в применение такого финансового инструмента.

                Например, если покупатель и продавец договорились произвести оплату части поставки авансом, то простой бумаги будет недостаточно. Поэтому используется множество видов аккредитивов:

                • Отзывной и безотзывный. Первый может быть отозван эмитентом при определенных обстоятельствах. На данный момент их использование прекращено, все современные бумаги выпускаются в безотзывной форме.
                • Красная оговорка. Ее наличие обязывает банк бенефициара произвести частичную выплату до предоставления документов, в качестве аванса.
                • Депонированный. Тот, по которому банк эмитента перечисляет полную денежную сумму сразу, не дожидаясь требования бенефициара.
                • Гарантированный. Тот, по которому гарантией выступает обязательство банка эмитента перечислить сумму сразу после предъявления требования.
                • Револьверный. Применяется при регулярных поставках. Например, покупатель регулярно приобретает товар у одного поставщика. Чтобы каждый раз не выписывать новый аккредитив, заключается договор на револьверных условиях. Когда эмитент расплачивается за первую партию, кредитное учреждение готово выдать бенефициару второй платеж.
                • Кумулятивный (накапливающийся). В обычной практике, если часть денег не востребована бенефициаром, она возвращается эмитенту. Накапливающийся аккредитив резервирует остаток для следующей сделки.
                • Трансферабельный. Возможность бенефициара не получать средства, а перевести аккредитив на другое юридическое лицо, например таким образом продавец получает возможность расплатиться со своим поставщиком сырья.
                • Частичный. Если планируется поставлять товар отдельными партиями с небольшими интервалами, на замену револьверному приходит частичный, то есть бенефициар получает возможность изымать деньги не полностью, а отдельными частями, в соответствии с произведенными отгрузками.

                Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

                Из чего складывается стоимость обслуживания

                Хотя такая форма взаиморасчетов широко применяется наряду с банковской гарантией и инкассо, его стоимость довольно высока.

                Эмитенту приходится выплачивать комиссионные двум кредитным учреждениям, а в некоторых случаях к этому добавляется процент по кредиту за использование заемных средств. В итоге сумма возрастает на 3-4% годовых. При этом эмитент обязан предоставить гарантию в виде залога или поручительства, что не всегда выгодно.

                Не все аккредитивы бывают исполнены. Хотя отозвать его, согласно международным правилам невозможно, он может быть аннулирован в случае истечения срока его действия или по обоюдному согласию сторон, третьего варианта не существует. Так как аннулирование аккредитива затрагивает основной принцип – тот, что это платежное поручение будет исполнено при выполнении бенефициаром своих обязательств.

                Большим плюсом аккредитивного расчета считается его гибкость и возможность проводить международные операции по единым правилам.

                Что такое аккредитив? Какие бывают аккредитивы: покрытый и непокрытый.

                В статье разберем понятие аккредитив, для чего он нужен, какие проводки при этом отражаются в бухгалтерском учете предприятия. Здесь я постараюсь объяснить, что такое аккредитив простыми словами, понятными каждому начинающему бухгалтеру.

                В бухгалтерском учете существует еще один счет для учета денежных средств, это счет 55 “Специальные счета в банке”, на котором ведется учет аккредитивов, расчетов чеками и депозитов.

                Что значит аккредитив?

                Аккредитив – это специальный счет в банке, на котором можно зарезервировать средства для расчетов с поставщиком. Расчеты по аккредитиву удобны и покупателю, и продавцу. Продавец будет уверен, что его товар или услуги будут оплачены, а покупатель будет знать, что приобретенный им товар он сможет оплатить и не возникнет задолженности перед поставщиком.

                Для каждого поставщика нужно открыть аккредитив отдельно. Бухгалтерский учет аккредитивов осуществляется на счете 55 «Специальные счета в банке», на котором открывается специальный субсчет 1.

                Виды аккредитивов

                Покрытый аккредитив, когда деньги списываются с расчетного счета покупателя и депонируются банком для последующих платежей поставщику. При этом выполняется бухгалтерская проводка Д55/1 К51.

                Распоряжаться денежными средствами, находящимися в покрытом аккредитиве, покупатель не может, пока не истечет его срок действия. Открытие аккредитива покрытого удобно в том случае, если мы планируем совершить какую-либо покупку в ближайшем будущем и хотим зарезервировать деньги на это, чтобы не потратить их на что-то другое.

                Когда средства покрытого аккредитива будут перечислены поставщику в бухгалтерском учете отражается следующая проводка Д60 К55/1.

                Если покрытый аккредитив не использован полностью, то остатки возвращаются на расчетный счет, это оформляется проводкой Д51 К55/1.

                За свои услуги банк берет комиссионное вознаграждение, в бухгалтерии эти расходы списываются на увеличение стоимости приобретаемых материальных ценностей (Д08 (10, 41) К51) либо учитываются в операционных расходах (Д91/2 К51).

                Проводки по учету покрытого аккредитива

                Дебет

                Кредит

                Название операции

                55/1

                51

                Зарезервирована необходимая сумма денег

                60

                55/1

                Оплата покрытым аккредитивом поставщику

                51

                55/1

                Возвращены неиспользованные денежные средства покрытого аккредитива

                08, 10, 41, 91/2

                51

                Удержана банковская комиссия

                Непокрытый аккредитив: банк поставщика списывает денежные средства со счета банка покупателя на сумму открытого аккредитива. Средства самого покупателя остаются в обороте до момента списания денег с корсчета обслуживающего банка.

                Удобно тем, что деньги находятся в обороте и не нужно их замораживать на какое-то время.

                Если денег на расчетном счете покупателя не будет, банк будет забирать их частями по мере поступления денежных средств.

                При открытии непокрытого аккредитива, он учитывается на забалансовом счете 009 (Д009). Оплата поставщику необходимой суммы в бухгалтерском учете оформляется проводкой Д60 К51, одновременно списывается та же сумма с 009 (К009).

                За обслуживание банк удерживает комиссию, которая относится либо на увеличение приобретаемых ценностей, либо учитывается в составе операционных расходов.

                Проводки по учету непокрытого аккредитива

                Дебет

                Кредит

                Название операции

                009

                Открытие аккредитива непокрытого в банке

                60

                51

                Оплата поставщику

                009

                Оплаченная сумма списывается с аккредитива

                08, 10, 41, 91/2

                51

                Удержана банковская комиссия

                Кроме указанных выше видов, бывает безотзывный аккредитив и отзывный.

                Отзывный: может быть в любой момент аннулирован банком, либо могут быть внесены изменения в его условия без дополнительного уведомления, данный вид используется редко в связи с его недостатками.

                Безотзывный: не может быть изменен или аннулирован.

                Мы разобрали в статье понятие аккредитива, рассмотрели какие они бывают, их учет в бухгалтерии. В следующей статье рассмотрим, как происходит учет расчетов чеками на 55 «Специальные счета в банке».

                Не забудьте подписаться на получение новых статей на почту. Просто укажите свой e-mail и всё!

                Аккредитив при покупке недвижимости – что это простыми словами

                Аккредитив в банке позволяет гражданам не переживать из-за предстоящей крупной сделки. Открытие аккредитива – распространённая банковская услуга. Срок действия аккредитива также можно выбрать на своё усмотрение. Однако, чтобы понимать, что вам предлагают, какой срок действия аккредитива и как воспользоваться всеми преимуществами подобного явления, проведём раскрытие аккредитива как понятия, рассмотрим срок действия аккредитива, его виды и некоторые другие моменты, касающиеся подобной услуги.


                Что такое аккредитив в банке при покупке квартиры

                Аккредитив – это простыми словами метод безналичного расчёта между сторонами при использовании услуг банка в качестве посредника. Особенно актуален он при манипуляциях с недвижимостью. Аккредитив в банке при покупке квартиры и процесс его получения будет выглядеть так:

                • составление соглашения купли-продажи;
                • открытие специального счёта;
                • регистрация материалов в реестре;
                • предоставление в банк зарегистрированного договора;
                • проверка банком предоставленной документации;
                • перевод средств на счёт реализатора.

                Итак, аккредитив, что это простым языком? Промежуточное звено между реализатором и клиентом квадратных метров. Расчёты по аккредитиву предусматривают, что так проще защитить контрагентов в экономичном плане и обеспечить их некими гарантиями. Банк контролирует все действия сторон, а потому мошенничество одной из них невозможно.

                Дорогие читатели!

                Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

                Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

                Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

                +7 (812) 467-34-81 Санкт-Петербург, Ленинградская область +7 (800) 333-89-17 Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России)

                Разновидности

                Определяя, как работает аккредитив, отмечают, что существует несколько его разновидностей. Так, выделяют следующие виды аккредитива при покупке недвижимости:

                1. Отзывной. Рассматриваемый вид выгоден для покупателя, поскольку он вправе его отозвать в удобное для себя время. Аннулирование сделки приведёт к потере времени продавцом, потому лица редко идут на подобные условия.
                2. Безотзывной. При продаже квартиры в рассматриваемых обстоятельствах клиент не вправе отменить сделку до указанного момента без письменного согласия контрагента.
                3. Безакцептный. Здесь не требуется присутствие покупателя. Реализатор просто предъявляет банку материалы, удостоверяющие передачу прав.
                4. Покрытый. Такого рода аккредитивный счёт предполагает, что банк одной стороны перенаправляет средства банку другой стороны, которые хранятся в нём до завершения сделки. Чаще оформляется между юрлицами.
                5. Непокрытый аккредитив. В случае непокрытого аккредитива деньги никуда не переводятся, а просто сохраняются в банке. После проведения сделки продавец может снять наличные. Распространён также среди юрлиц.

                Существует также менее распространённые в юридической практике разновидности аккредитивов. К примеру, с красной оговоркой. Подразумевает возможность продавца получить часть средств ещё до подписания бумаг. Условия предоставления такого аванса прописываются в соглашении. Ещё один вид – кумулятивный. Предполагает, что если вследствие проведения сделки у покупателя останутся какие-то средства, их можно перевести на иной подобный счёт.

                Оформление аккредитива в банке

                Для продажи квартиры через аккредитив требуется определиться с финучреждением, где наиболее подходящие условия его получения. Оформление будет удобнее, если обе стороны выберут одно и то же финансовое учреждение. Но это необязательно. Оплата договора купли-продажи может производиться и между разными банками.

                В банке необходимо написать заявление, а также представить паспорт и подписанное соглашение купли-продажи. Сам процесс оформления всех материалов займёт не больше 10-15 минут. После того как переданные права будут зарегистрированы, продавец со всей документацией обращается в банк за получением положенных ему средств.

                Банки между собой могут сотрудничать самостоятельно без участия сторон.

                На какой срок оформляется аккредитив

                Открыть аккредитив стороны могут на любой период. Срок действия аккредитива определяется сторонами в индивидуальном порядке по договорённости между ними. Некоторые банки самостоятельно могут установить определённые ограничения на срок действия аккредитива. К примеру, финучреждения могут предоставлять аккредитив на срок до 2-х кварталов.

                Стоит отметить, что какой срок действия аккредитива не будет, на размер проплаты это никак не повлияет. Деньги взымаются за сумму хранения, а не за временные рамки. Правда, тарифы обычно рассчитываются за квартал сбережения средств.

                Стоимость аккредитива

                Сколько стоит банковский аккредитив при покупке квартиры финучреждения определяют самостоятельно. Обычно подобного рода стоимость при сделках с недвижимостью составляет 0,2% от суммы, что хранится в банке Москвы либо иного города.

                Договор аккредитива

                Сделку через аккредитив оформляют документально. В бумаге прописываются следующие пункты:

                • стороны операции, банк-эмитент и банк-исполнитель;
                • методика и процедура расчётов;
                • сумма;
                • вид счёта;
                • условия оплаты денег;
                • характеристики объекта;
                • лицо, которое финансирует расходы, понесённые в связи с аккредитивом;
                • число, когда производится открытие аккредитива.

                Схема осуществления покупки имущества через аккредитив

                Так, чтобы получить аккредитив при покупке того или иного объекта, реализуется следующая схема:

                • контрагенты заключают ДКП;
                • материал отдаётся банку, где составляется соответствующее соглашение;
                • покупатель кладёт оговорённую сумму на банковский счёт;
                • права регистрируются в Росреестре;
                • реализатор предоставляет в банк полный пакет документации и забирает положенные ему деньги.

                Отдельные аспекты соглашения по открытию аккредитивного счёта

                Проводя расчёты через аккредитив, рекомендуем проследить за такими моментами:

                • правильность реквизитов сторон;
                • чтобы был чётко прописан порядок проведения расчётов между сторонами, без двусмысленных фраз;
                • на чьи плечи ляжет выплата денег за открытие и использование аккредитива;
                • какая ответственность устанавливается, если открывший аккредитив гражданин нарушит условия соглашения.

                Плюсы расчётов с аккредитивом

                Везде реально найти свои плюсы и минусы. Если рассматривать положительные стороны воплощения в жизнь такой методики расчётов как денежный аккредитив при покупке имущества, следует отметить следующие:

                • стороны защищены от мошеннических либо других недобросовестных действий со стороны контрагента;
                • вспомогательная правовая поддержка от финансового учреждения;
                • такая форма обеспечивает равность всех сторон, принимающих участие в операции.

                Возможные риски такой схемы расчётов

                Несмотря на явные преимущества покупки квартиры через аккредитив, подобная схема содержит и определённые риски:

                • расчёт через аккредитив занимает довольно-таки много времени;
                • не слишком гибкая система условий, за смену которых повышается цена обслуживания;
                • открывать аккредитив достаточно затратно;
                • банк информирует налоговые органы о купле-продаже объекта, его стоимости и участниках.

                Что лучше: аккредитив или банковская ячейка

                Что посоветовать клиенту – аккредитив при покупке жилья либо банковскую ячейку, зависит от индивидуальных условий соглашения. Если во время операции гражданин хочет сберечь деньги – лучший вариант будет банковская ячейка. А вот если для сторон более важна безопасность – стоит применить аккредитив при покупке квартиры.

                Важно также не забывать, что за ячейку платят за время её использования, а аккредитив при покупке недвижимости зависит от её стоимости.

                Кто оплачивает открытие аккредитива

                Многих интересует, если открыть аккредитив для физических лиц, кто оплачивает данную услугу. Так, всё зависит от договорённости сторон. Можно определить, что продавец платит за аккредитив. Хотя, именно он считается конечным бенефициарием. Поэтому априори считается, что за открываемый аккредитив должен заплатить покупатель.

                В каких банках предоставляют аккредитив

                Аккредитив при реализации или приобретении жилья, не боясь опасности быть обманутым, разрешено открыть в следующих финучреждениях:

                • счёт в Сбербанке;
                • ВТБ;
                • Россельхозбанке;
                • Альфа-Банке;
                • ЮниКредитБанке.

                Аккредитив Сбербанка считается одним из наиболее распространённых, так как в Сбербанке при покупке квадратных метров предоставляются выгодные условия его получения.

                Как прописать аккредитив в соглашении купли-продажи

                Если вы покупаете имущество и прописываете аккредитив в соглашении купли-продажи, в нём следует указать все ранее перечисленные сведения, а именно:

                • форму и процедуру, как будут производиться платежи;
                • стороны договора и посредников;
                • условия использования аккредитива, его вид и ответственность за несоблюдение предписаний договора.

                Лица могут использовать шаблоны соглашений из интернета. Главное, проконтролировать, чтобы вам подходили все прописанные в нём условия. Предлагаем образец одного из таких договоров.

                Скачать договор купли-продажи с аккредитивом (.doc)

                Полезное видео

                Для многих актуально, какой срок действия аккредитива при приобретении имущества. Какой оптимальный срок действия аккредитива стороны решают самостоятельно. Ответить на все интересующие вопросы, в том числе, как воспользоваться, и какой выгоднее выбрать срок действия аккредитива, поможет размещённое ниже видео.

                Заключение

                Аккредитив при покупке жилья – эффективный способ обезопасить себя от возможного недобросовестного поведения контрагента. Подобные сделки предполагают перевод больших сумм, потому при возможности нужно иметь гарантии, для чего и существует аккредитив при покупке квадратных метров. Срок действия аккредитива может варьироваться, на оплату он не влияет. Аккредитив при покупке недвижимости можно оформит только в некоторых банках. Важно отметить, что некоторые финучреждения устанавливают ограничения на срок действия аккредитива. Как правило, подобный срок действия аккредитива исчисляется кварталами.

                что это такое, пример, форма, расчеты, виды в 2021 году

                Банк/Операция Беларусбанк
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы, мин. 50 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Банк/Операция Белагропромбанк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 50 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 1 500 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 500 USD
                Банк/Операция Белинвестбанк
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 30 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 30 USD, макс. 500 USD
                Банк/Операция БПС-Сбербанк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 40 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование Не указано
                Платеж по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Банк/Операция Приорбанк
                Открытие аккредитива 0,05 % от суммы аккредитива за месяц, мин. 50 EUR в месяц
                Авизование аккредитива 0,15% от суммы аккредитива мин. 50 EUR, макс. 250 EUR
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 50 EUR, макс. 500 EUR
                Изменения условий 50 EUR
                Аннулирование 50 EUR
                Платеж по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 12 EUR, макс. 150 EUR
                Банк/Операция БелВЭБ
                Открытие аккредитива 0,5 % годовых от суммы аккредитива за фактический срок действия, мин. 50 USD в месяц
                Авизование аккредитива 0,2 % от суммы аккредитива, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы пакета документов, мин. 50 USD, макс. 750 USD
                Изменения условий 50 USD
                Аннулирование 50 USD
                Платеж по аккредитиву 0,1 % от суммы платежа, мин. 50 USD, макс. 250 USD
                Банк/Операция Белгазпромбанк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 750 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 40 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 70 USD, макс. 400 USD
                Изменения условий 50 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 70 USD, макс. 250 USD
                Банк/Операция Банк ВТБ (Беларусь)
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы аккредитива мин. 100 USD
                Авизование аккредитива 0,1%, мин. 40 USD, макс. 500 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0.15% мин. 40 USD, макс. 1 000 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0.15% мин. 40 USD, макс. 1 000 USD
                Банк/Операция Альфа-Банк
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы, мин. 50 USD
                Авизование аккредитива 0,15% от суммы аккредитива, минимум 50 USD, макс. 300 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 25 USD, макс. 700 USD
                Изменения условий 50 USD
                Аннулирование 50 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15 % от суммы платежа, мин. 25 USD, макс. 150 USD
                Банк/Операция Банк Дабрабыт
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 900 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 400 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву Не указано
                Банк/Операция БНБ–Банк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы аккредитива, мин. 40 USD, макс. 500 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы аккредитива, мин. 30 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD, макс. 500 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву По тарифам, установленным за исполнение платежных инструкций для осуществления банковских переводов
                Банк/Операция Паритетбанк
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы, мин. 50 USD, макс. 250 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 250 USD
                Проверка документов по аккредитиву 50 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0,1% от суммы платежа, мин. 50 USD, макс. 250 USD
                Банк/Операция Абсолютбанк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы аккредитива, мин. 100 USD, макс. 1 500 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы аккредитива, мин. 100 USD, макс. 1 000 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы аккредитива, мин 100 USD, макс. 1500 USD
                Изменения условий 50 USD
                Аннулирование 50 USD
                Платеж по аккредитиву Не указано
                Банк/Операция РРБ–Банк
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы, мин. 40 USD, макс. 300 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 40 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD
                Банк/Операция МТБанк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 850 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 40 USD
                Платеж по аккредитиву Не указано
                Банк/Операция Технобанк
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы, мин. 40 USD, макс. 300 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Проверка документов по аккредитиву 50 USD
                Изменения условий 30 USD
                Аннулирование 30 USD
                Платеж по аккредитиву 0,1 % от суммы, мин. 25 USD, макс. 150 USD
                Банк/Операция Франсабанк
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы, мин. 50 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 40 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 40 USD
                Изменения условий 30 USD
                Аннулирование 50 USD
                Платеж по аккредитиву 30 USD
                Банк/Операция Решение
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы, мин. 50 USD
                Авизование аккредитива 0,1 % от суммы, мин. 100 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы пакета документов, мин. 50 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 100 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы платежа, мин. 50 USD
                Банк/Операция Статус Банк
                Открытие аккредитива 0,2% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1 000 BYR
                Авизование аккредитива 0,15% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1000 BYR
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 100 BYR, макс. 1 000 BYR
                Изменения условий 100 BYR
                Аннулирование 100 BYR
                Платеж по аккредитиву 0,2 % от суммы, мин. 50 BYR, макс. 500 BYR
                Банк/Операция БТА Банк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 400 USD
                Авизование аккредитива 50 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,1 % от суммы, мин. 50 USD, макс. 200 USD
                Изменения условий 40 USD
                Аннулирование 30 USD
                Платеж по аккредитиву Не указано
                Банк/Операция БСБ Банк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 90 BYR, макс. 1 100 BYR
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 110 BYR, макс. 1 100 BYR
                Проверка документов по аккредитиву 0,2% от суммы, мин. 90 BYR, макс. 650 BYR
                Изменения условий 65 BYR
                Аннулирование 65 BYR
                Платеж по аккредитиву Не указано
                Банк/Операция Идея Банк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Авизование аккредитива 0,1% от суммы, мин. 50 USD, макс. 300 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 50 USD, макс. 500 USD
                Изменения условий 50 USD
                Аннулирование 50 USD
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 25 USD, макс. 150 USD
                Банк/Операция ТК Банк
                Открытие аккредитива 0,15 % от суммы, мин. 80 EUR, макс. 550 EUR
                Авизование аккредитива 0,2 % от суммы, мин. 150 EUR, макс. 400 EUR
                Проверка документов по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 80 EUR, макс. 400 EUR
                Изменения условий 35 EUR
                Аннулирование 20 EUR
                Платеж по аккредитиву 0,15% от суммы, мин. 80 EUR, макс. 400 EUR
                Банк/Операция Цептер Банк
                Открытие аккредитива 0,15% от суммы, мин. 40 USD
                Авизование аккредитива 0,2% от суммы, мин. 50 USD
                Проверка документов по аккредитиву 0,2% от суммы, мин. 50 USD
                Изменения условий 30 USD
                Аннулирование 30 USD
                Платеж по аккредитиву 0,1% от суммы, мин. 20 USD

                Определение аккредитива

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.

                Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

                Ключевые выводы

                • Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
                • Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
                • Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
                • Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.
                Что такое кредитная ссылка?

                Как работает аккредитив

                Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.

                Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.

                Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.Доступны несколько типов аккредитивов.

                Виды аккредитивов

                Коммерческий аккредитив

                Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент осуществляет платежи получателю. Напротив, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.

                Возобновляемый аккредитив

                Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.

                Дорожный аккредитив

                Для тех, кто уезжает за границу, это письмо будет гарантией того, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.

                Подтвержденный аккредитив

                Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно это банк продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента.Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

                Пример аккредитива

                Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям из Латинской Америки, Африки, Восточной Европы, Азии и Ближнего Востока, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.

                Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка.Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.

                Часто задаваемые вопросы

                Что такое аккредитив?

                Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. Отправляя аккредитив, банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя.Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.

                Какой пример аккредитива?

                Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America. Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.

                В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?

                Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.

                Как работают аккредитивы: определение и примеры

                Аккредитив — это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.

                • Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме. Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
                • Защита покупателя: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.

                Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны.Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.

                © Баланс, 2018

                Ключевые точки:

                • Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
                • Банки выдают аккредитивы, когда бизнес «подает заявку» на один и у компании есть активы или кредит для утверждения.
                • Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.

                Пример

                • Производитель получает заказ от нового зарубежного покупателя. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
                • Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом сразу после отгрузки.
                • Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране. Покупатель может нуждаться в наличных денежных средствах в этом банке или получить одобрение банка на финансирование.
                • Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
                • Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.

                Деньги за аккредитивом

                Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?

                Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.

                Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.

                Когда происходит оплата?

                Получатель получает деньги только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.

                Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы выполнить требования аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простая установка груза на борт судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.

                Имеют значение документы: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил все необходимые действия.

                Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут быть важны для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправлять партию мусора: покупатели могут настаивать на сертификате осмотра в рамках сделки, который позволяет кому-либо проверить партию и убедиться, что все приемлемо.

                Для транзакции «исполнения» бенефициару (покупателю или тому, кто получит платеж), возможно, придется доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.

                Что может пойти не так?

                Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.

                Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:

                • Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку
                • Изучите все необходимых документов.Если вы не знаете, что это такое, обратитесь в банк
                • Сможем получить все необходимые документы для аккредитива.
                • Понимать сроки, связанные с аккредитивом, и их разумность
                • Знайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
                • Могу вовремя сдать документы в банк
                • Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы.

                Международная торговля

                Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.

                Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.

                Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описаны детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.

                Lingo аккредитива

                Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.

                Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.

                Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).

                Банк-эмитент: Банк, который создает или выпускает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).

                Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране проживания получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.

                Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.

                Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк, ведущий переговоры, и банк, подтверждающий.

                Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).

                Экспедитор: Компания, занимающаяся международными перевозками. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.

                Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.

                Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.

                Как получить аккредитив

                Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.

                Часто задаваемые вопросы (FAQ)

                Как подать заявку на аккредитив?

                Вы можете подать заявку на аккредитив в своем банке. Возможно, самая сложная часть процесса подачи заявки — это сбор всех деталей сделки: товаров или услуг, которыми обмениваются, суммы платежа, ожидаемой даты доставки и других деталей в этом направлении. После того, как вы подробно опишете ситуацию в своем банке, ваш банк примет решение, хотят ли они открывать аккредитив.

                Сколько стоит аккредитив?

                Комиссия за аккредитивы не взимается. Банк, которым вы пользуетесь, примет решение о расходах. Вы можете рассчитывать на взимание некоторого процента от суммы, покрываемой аккредитивом. Эта сумма обычно составляет не более нескольких процентных пунктов, но она будет зависеть от таких переменных, как ваша кредитная история.

                Что такое аккредитив коммунальной компании?

                Эти аккредитивы отличаются от описанных выше.Некоторые коммунальные компании позволяют новым клиентам предоставлять аккредитив от своей предыдущей коммунальной компании вместо залогового депозита. Если вы никогда не пропускали платежи, то ваша старая коммунальная компания сообщит новому провайдеру, что вы надежный клиент. Они также известны как «письма-рекомендации».

                Как движутся деньги и документы

                Выдача LOC

                Покупатель запрашивает аккредитив в своем банке, и этот аккредитив пересылается продавцу.

                Чтобы получить LOC, покупатель обращается в свой банк.Этот банк работает в стране проживания покупателя и, скорее всего, является банком, с которым покупатель в настоящее время ведет дела. Покупатель предоставляет информацию, необходимую банку для выдачи аккредитива, в том числе:

                • Сколько стоит оплата?
                • Как зовут и адрес продавца (известного как получатель )?
                • Когда продавец отправит товар?
                • Как продавец отправит товар?
                • Куда должна прибыть посылка?
                • И многие другие детали

                Важны детали: Важно, чтобы банк правильно указал все детали.LOC является юридически обязывающим договорным обязательством. Эти документы интерпретируются в точности так, как написано. Опять же, LOC отделен от договора купли-продажи и основан на документах, а не на выполненных действиях, поэтому вы не можете предполагать, что все получится, если в LOC есть ошибка. Даже такой, казалось бы, незначительный элемент, как опечатка, может вызвать проблемы. Если документ не идеален, его необходимо исправить, прежде чем кто-либо двинется вперед.

                Финансирование: Когда банк выдает аккредитив, банк дает обещание, и банк несет ответственность за отправку денег.Именно это делает аккредитив таким безопасным для продавцов — ответственность за платеж берет на себя банк. По этой причине банк должен быть уверен, что покупатель сможет оплатить платеж. Перед тем, как банк выпустит аккредитив, покупателю, возможно, придется внести средства в банк, или банк может организовать финансирование для покупателя в рамках аккредитива.

                Банки и посредники: После выдачи аккредитива банк отправляет его в банк продавца. Этот банк обычно находится в стране продавца и, скорее всего, является банком, с которым продавец уже имеет отношения.Между ними может быть несколько банков, выступающих в качестве посредников, но они для простоты опущены.

                Отзыв о продавце: Банк продавца проверяет аккредитив и направляет его продавцу. На этом этапе продавец должен проверить аккредитив, чтобы убедиться, что он соответствует тому, что он согласился сделать, и что он способен выполнить требования местного аккредитива. Она также должна решить, комфортно ли ей доверять банку-эмитенту и любым другим вовлеченным банкам.

                Если все устраивает, продавец может перейти к следующему шагу: произвести и отгрузить товар.

                Что это такое и как это работает

                Когда вы являетесь владельцем малого бизнеса, существует множество способов получить деньги от ваших клиентов и поставщиков. Некоторые из них просты, например наличные, чеки или электронные переводы. Другие немного сложнее, в зависимости от ситуации. Если у вас более сложная сделка — скажем, с международной стороной, — вам может потребоваться надежный способ убедиться, что вы получите причитающиеся деньги. В этом случае одним из лучших и наиболее распространенных методов является аккредитив.Аккредитив служит способом гарантировать, что ваш поставщик останется верным своему слову и заплатит вам, и все это без необходимости полагаться на личную гарантию или устное соглашение.

                Аккредитив — это более сложная финансовая операция, чем те, к которым вы привыкли, но в какой-то момент он может оказаться лучшим вариантом для вашего бизнеса. В этом руководстве мы разберем, что такое аккредитив, как аккредитив помогает владельцам малого бизнеса и как вы можете им воспользоваться, если того потребует случай.

                Артикул Содержание:

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив или кредитное письмо — это банковская гарантия того, что будет произведен определенный платеж. Как владелец бизнеса вы можете запросить аккредитив у клиента, чтобы гарантировать оплату товаров или услуг, которые вы предоставляете. В этом случае аккредитив — это способ для беспристрастной третьей стороны — в данном случае банка — гарантировать, что ваш клиент может (и будет) платить вам за предоставленные товары или услуги.

                Банк выступает в качестве посредника при оплате, выпуская аккредитив, который обеспечивает защиту от сделки, идущей на юг. Аккредитив помогает снизить риск невыполнения любой из сторон своих обязательств, что может иметь важное значение для бизнеса любого размера.

                Как работает аккредитив?

                Допустим, ваша компания получила крупный заказ от зарубежной компании. Необходимо учитывать множество факторов, таких как получение заказа и обеспечение его правильной и своевременной доставки.Вдобавок ко всему, вам также нужно получать деньги — и вы, вероятно, захотите получить гарантию того, что платеж будет произведен, тем более, что у вас не будет много способов получить свои деньги, если ваш покупатель находится на другом сторона океана.

                Вот где аккредитив — ваш лучший союзник. Банк, обычно расположенный в стране покупателя, выдает аккредитив, в котором оговариваются обязательства покупателя перед продавцом. В этом письме указывается сумма платежа, причитающаяся продавцу, а также момент транзакции, когда продавец оплатит товар.Сторона, открывающая аккредитив (банк), сделает всю работу, чтобы убедиться, что у вашего клиента есть средства для оплаты того, что он купил, и будет способствовать процессу оплаты на этом пути.

                Аккредитив функционирует аналогично счету условного депонирования, где третья сторона координирует и хранит деньги, необходимые для завершения транзакции, от имени двух других сторон сделки. Это письмо подтверждает, что покупатель имеет хорошую кредитоспособность (отсюда и название) и может позволить себе заплатить за то, что он купил.

                Виды аккредитивов

                Как работает аккредитив, также будет зависеть от типа выданного кредитного письма. Например, при использовании коммерческого аккредитива банк будет производить платеж напрямую продавцу (вам). Однако при использовании резервного аккредитива ожидается, что покупатель произведет платеж — если он этого не сделает, банк вмешается и произведет оплату.

                К другим типам кредитных писем относятся возобновляемые, туристические и подтвержденные, и все они имеют свое собственное применение.Однако для целей малого бизнеса мы сосредоточимся на коммерческих и резервных аккредитивах.

                Стороны, участвующие в аккредитиве

                Как и следовало ожидать, в любой сделке с аккредитивом участвует несколько групп. В зависимости от типа сделки, над которой вы работаете, может быть до 10 отдельных групп, участвующих в ее успешном завершении. Вот что представляет собой каждая партия и чем они занимаются.

                Заявитель

                Заявитель является покупателем в сделке, предусматривающей аккредитив.Поскольку покупатель обращается в банк за кредитом и одобрением для проведения транзакции, он называется заявителем. В своем заявлении они должны доказать, что они надежный партнер. Заявитель несет ответственность за отправку средств в банк-эмитент, чтобы получить причитающиеся деньги бенефициару (то есть продавцу).

                Получатель

                Получатель — продавец по аккредитивной операции. Эта сторона обычно запрашивает аккредитив как часть процесса оплаты и в конечном итоге получает средства, которые поступают вместе с ним, от банка-эмитента.

                Банк-эмитент

                Банк-эмитент проверяет и утверждает учетные данные заявителя и удерживает деньги, задействованные в аккредитиве. Банк-эмитент обычно находится в стране проживания заявителя, поскольку он тесно сотрудничает с покупателем и занимается международным завершением сделки. Банки-эмитенты будут работать с банком, ведущим переговоры, который находится в стране проживания продавца.

                Банк переговоров

                Ведущий банк занимается всеми тонкостями фактического получения оплаты продавцу и работает на стороне получателя сделки.Бенефициар предоставляет документы и информацию банку, ведущему переговоры, который затем выступает в качестве посредника с банком-эмитентом (а также с подтверждающим и авизирующим банком, если они отличаются от самого банка, ведущего переговоры).

                Подтверждающий банк

                Подтверждающий банк предлагает гарантию платежа бенефициарам после выполнения требований аккредитива. Это может быть банк, ведущий переговоры, или третья сторона, в зависимости от условий аккредитива.

                Консультационный банк

                Авизующий банк получает аккредитив, участвующий в сделке, и информирует бенефициара, когда письмо одобрено банком заявителя. Это также может быть тот же банк, что и ведущие переговоры и / или подтверждающие банки.

                Посредник

                Посредник делает то, что вы можете предположить, исходя из его имени. Посредники обычно связывают заявителей и бенефициаров, чтобы помочь им заключить сделку, и могут облегчить создание аккредитива, чтобы все прошло гладко.

                Экспедитор

                Крупные международные покупки не часто делают доставку такой простой, как прикрепление почтовых отправлений к коробке и отправка заказа по пути. Именно здесь на помощь приходят экспедиторы — эти компании упрощают международные перевозки и занимаются логистикой, связанной с отправкой товаров за границу.

                Грузоотправитель

                Грузоотправители осуществляют фактическую передачу посылок и товаров, отправляемых получателем заявителю.

                Юрисконсульт

                Юристы могут вмешаться в составление и рассмотрение условий аккредитива. Обычно рекомендуется привлекать к участию в подобных сделках юрисконсульта, чтобы убедиться, что язык соглашения выглядит хорошо, является приемлемым с юридической точки зрения и снижает риск для любой из сторон.

                Преимущества аккредитива

                В большинстве случаев аккредитив является полезной защитой при заключении крупных или сложных деловых сделок.Независимое стороннее банковское учреждение проводит комплексную проверку за кулисами и проверяет, что у вашего клиента (или, если вы совершаете покупку, у вашей компании) есть деньги и кредит, необходимые для совершения покупки. Затем банк удерживает деньги и либо выдает их вам напрямую, когда придет время, либо выполняет платеж, если ваш покупатель не может сделать это сам. Не нужно беспокоиться о неоплаченных счетах, частичных платежах или проблемах с отслеживанием счета.

                В общем, аккредитив помогает защитить всех, кто участвует в транзакции. Покупатель также получает определенные меры защиты, такие как гарантия того, что деньги не перейдут из рук в руки, пока товар не достигнет определенного момента в процессе доставки. В большинстве случаев это происходит либо тогда, когда груз прибыл в порт ввоза, либо когда экспедитор гарантирует, что посылка находится на определенной части процесса доставки.

                Еще одно преимущество аккредитива — это роль банка, ведущего переговоры.Банки, ведущие переговоры, работают с вами внутри страны, чтобы обрабатывать части транзакции с банком-эмитентом, который занимается всей логистикой на стороне покупателя, связанной с переводом денег от покупателя к продавцу. Эти меры защиты исключают риски и сложную бумажную работу, связанную с процессом покупки, что снижает вероятность возникновения головной боли.

                Недостатки аккредитива

                Аккредитив определенно помогает упорядочить финансовые показатели сделки, но он не является панацеей от всех аспектов самой транзакции.Например, аккредитив не гарантирует прохождение товаров через международные порты и не гарантирует, что купленные товары будут в первозданном виде. Для этого вам понадобится прочный и имеющий юридическую силу договор купли-продажи.

                Вы также можете обнаружить, что аккредитив не спасет вас от других обстоятельств, как предсказуемых, так и непредвиденных. Если ваш заказ задерживается или не доходит до покупателя, аккредитив не предоставит вам никаких средств правовой защиты.Это также не даст покупателю никакой защиты от получения меньшего, чем он принял, например, поддельных товаров. Даже если товары являются подлинными, прибывают в пункт назначения и в остальном находятся в хорошем состоянии, аккредитив может не действовать, если имеется задержка с получением соответствующих документов для одной или любой из сторон, участвующих в транзакции. Убедитесь, что вы понимаете все детали транзакции; в противном случае у вас может не быть того уровня безопасности, на который вы рассчитывали.

                Как получить аккредитив

                Как владелец малого бизнеса, вы можете чаще просить своих клиентов получить аккредитивы, но вы также можете нуждаться в получении этого документа самостоятельно. Чтобы получить аккредитив, вам в первую очередь нужно обратиться в банк вашей компании. Поскольку у вас уже есть отношения с этим банком, и они знают вашу кредитную историю, это естественный выбор.

                Однако не все банки предлагают аккредитивы.Если в вашем банке нет этой услуги, он сможет направить вас в другой банк, в котором она есть. Как только вы найдете учреждение, с которым вы будете работать, вы просто заполните заявку, а затем банк примет решение, утвердить или отклонить ваш запрос, исходя из вашего кредитного рейтинга, истории бизнеса и доступных средств.

                Имейте в виду, что банки взимают комиссию за аккредитив. Как правило, это будет небольшой процент от суммы, которую вы гарантируете, например 2%, и может также включать комиссию за закрытие сделки, в зависимости от банка.

                Примеры аккредитивов

                С каким бы банком вы ни работали, у него будет свой процесс подачи заявки на аккредитив, требования и условия. Например, Wells Fargo предлагает как коммерческие, так и резервные аккредитивы на сумму до 250 000 долларов для малых предприятий с годовым объемом продаж от 2 до 5 миллионов долларов. [1]

                Точно так же Chase предлагает коммерческие и резервные кредитные письма для ряда транзакций, включая аренду или гарантийный депозит, гарантию оплаты неоплаченных счетов и даже гарантию выполнения проекта. [2] Обычно информацию об услугах аккредитива вашего банка можно найти в отделе торговых услуг.

                Итог

                Теперь, когда вы знаете, что за аккредитивом написано мелким шрифтом, убедитесь, что любая транзакция, включающая аккредитив, проверяет все поля, которые требуются для сделки. Убедитесь, что вы можете доставить свой продукт вовремя, как и ожидалось, и со всеми гарантиями, изложенными в письме. С правильным аккредитивом вы можете расширить свой бизнес на большие расстояния и сделать свой малый бизнес немного больше.

                Источники статей:

                1. WellsFargo.com. «Малый бизнес: аккредитивы»
                2. Chase.com. «Финансирование малого бизнеса»

                Что такое аккредитив?

                Если вы экспортер, аккредитив является страховкой на случай, если покупатель не оплатит отгруженные вами товары. В таком случае финансовое учреждение покроет непогашенную сумму. Аккредитив также защищает вас от юридических рисков, поскольку вам гарантируется оплата при соблюдении условий доставки.

                Экспортерам может быть предоставлен аккредитив в качестве залога по ссудам на пополнение оборотного капитала, чтобы помочь вам выполнить ваш заказ.

                Кто участвует?

                Обычно клиент банка является импортером или покупателем товаров. Они работают с банком, чтобы открыть аккредитив бенефициару.

                Бенефициаром является экспортер, иначе известный как продавец или поставщик товаров.

                Как это работает?

                Аккредитив определяет условия, на которых будет производиться оплата экспортеру.

                Банк-эмитент обычно действует от имени своего клиента (покупателя), чтобы обеспечить выполнение всех условий до того, как средства по аккредитиву будут разблокированы.

                Что такое учетная ставка?

                Аккредитив может иметь учетную ставку. Это означает, что не покупатель мог заключить сделку с продавцом. Возможно, это было устроено брокером или агентом покупателя. В этом случае разница между фактической суммой, доступной для покупки, и полной стоимостью аккредитива является комиссией, полученной брокером.

                Что такое обратный аккредитив?

                Обратные аккредитивы обычно используются, когда продавец должен купить компонент или передать часть производства продукта по субподряду третьей стороне, но не имеет для этого денежных средств.

                В этом случае покупатель открывает аккредитив для бенефициара (продавца). После получения аккредитива банком продавца продавец может подать в свой банк заявку на второй аккредитив меньшей стоимости.Этот второй аккредитив отправляется в банк стороннего поставщика, чтобы поставщик знал, что он или она получит оплату, и мог продолжить эту часть транзакции.

                Обратные аккредитивы также могут использоваться для гарантии комиссионных выплат стороне, действующей в качестве агента продавца.

                Что такое гарантийное письмо?

                Если вы продавец, имеющий дело с покупателями за пределами Канады, они могут потребовать от вас предоставить гарантии, прежде чем вести с вами дела.

                Гарантийное письмо действует как гарантия, равная определенному проценту от стоимости контракта. Если вы выполните договор, срок действия гарантийного письма истечет, и банк вернет вам залог. Однако, если вы не выполните договор, ваш банк немедленно выплатит указанную сумму вашему клиенту.

                Гарантийное письмо может также защитить вас как продавца в ситуации, когда покупатель не может заплатить вам. Затем банк выплатит вам стоимость гарантийного письма.

                Что такое аккредитив? — Определение | Значение

                Определение: Аккредитив — это обязательство, выданное банком от имени одного из своих клиентов, чтобы гарантировать платеж, который должен быть произведен третьей стороне в результате операции импорта / экспорта. Другими словами, банк-эмитент гарантирует экспортеру платеж.

                Что означает аккредитив?

                Что такое аккредитив? Аккредитивы — это финансовые инструменты, используемые компаниями для облегчения импортных / экспортных операций.Эти письма представляют собой документы, выдаваемые банком импортера (банком-эмитентом) для гарантии оплаты импортируемых товаров. Письмо выдается и отправляется в банк экспортера (принимающий банк) в качестве обязательства по оплате товаров при соблюдении ряда заранее установленных условий. Эти условия обычно представлены в виде документов, таких как коммерческие счета-фактуры, налоговые формы, сертификаты происхождения и другие. Платеж должен быть разблокирован банком-эмитентом в полном объеме в заранее согласованную дату, если все эти условия соблюдены.

                Давайте посмотрим на пример.

                Пример

                High-end Motorcycles LLC — компания, которая продает импортные мотоциклы в США. В рамках своей обычной коммерческой деятельности они покупают мотоциклы у итальянской компании Vecchia Motorcycles Co. Веккья. Как они могут гарантировать, что обе стороны получат свою сторону сделки, товары для одной стороны и своевременную оплату для другой стороны?

                Как мы уже писали, аккредитив представляет собой гарантию для экспортера того, что оплата будет произведена вовремя за товары, отправляемые покупателю.В этой ситуации аккредитив будет гарантировать обеим сторонам, что сделка будет проведена и заключена должным образом, а оплата обязательно будет произведена после выполнения предварительно согласованных условий.

                Краткое определение

                Определите аккредитивы: Аккредитив означает финансовый документ, который один банк отправляет другому от имени своего вкладчика, чтобы гарантировать, что платеж будет произведен, если транзакция будет выполнена.


                Аккредитивы — определение, типы и процесс

                Аккредитив (LC) — это документ, гарантирующий оплату покупателем продавцам.Он выдается банком и обеспечивает своевременную и полную оплату продавцу. Если покупатель не может произвести такой платеж, банк покрывает полную или оставшуюся сумму от имени покупателя.

                Аккредитив открывается под залог ценных бумаг или денежных средств. Банки обычно взимают комиссию, т. Е. Процент от размера / суммы аккредитива.

                Важность аккредитивов

                Поскольку характер международной торговли включает такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и отсутствие личных контактов во время международной торговли, аккредитивы представляют собой надежный механизм оплаты.«Единые правила и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты» контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.

                Стороны аккредитива

                • Заявитель (импортер) просит банк оформить аккредитив.
                • Банк-эмитент (банк-импортер, который выпускает аккредитив [также известный как банк-эмитент аккредитива]).
                • Получатель (экспортер).

                Виды аккредитива

                Аккредитивы можно разделить на следующие категории:

                Sight Credit

                Согласно этому аккредитиву, документы подлежат оплате на месте / при предъявлении правильной документации.Например, бизнесмен может предъявить кредитору переводной вексель вместе с аккредитивом до востребования и сразу же получить необходимые средства. Аккредитив до востребования является более немедленным, чем другие формы аккредитива.

                Акцепт-кредит / Срочный кредит

                Переводные векселя, которые выписываются и подлежат оплате по истечении определенного периода, называются векселями использования. В рамках аккредитива эти векселя принимаются по предъявлении и в конечном итоге оплачиваются в соответствующие сроки.

                Например, компания покупает материалы у поставщика и получает товары в тот же день. Счет будет доставлен вместе с отгрузкой товара, но у компании может быть до 30 дней на его оплату. Этот 30-дневный период знаменует собой использование для продажи.

                Отзывный и безотзывный кредит

                Отзывный аккредитив — это аккредитив, условия которого могут быть изменены / отменены банком-эмитентом. Эта отмена может быть произведена без предварительного уведомления бенефициаров.Безотзывный кредит — это кредит, условия которого нельзя изменить или отменить. Следовательно, открывающий банк связан обязательствами, указанными в аккредитиве.

                Подтвержденный кредит

                Подтверждение может быть только безотзывным аккредитивом. Подтвержденный аккредитив — это аккредитив, когда банкир, не являющийся банком-эмитентом, добавляет собственное подтверждение к аккредитиву. В случае подтвержденных аккредитивов банк получателя представляет документы подтверждающему банкиру.

                Обратный кредит: В обратном аккредитиве экспортер (бенефициар) просит своего банкира выдать аккредитив в пользу своего поставщика для закупки сырья и товаров на основании экспортного аккредитива, полученного его.Этот тип аккредитива известен как обратный кредит.

                Пример: Индийский экспортер получает экспортный аккредитив от своего зарубежного клиента в Нидерландах. Индийский экспортер обращается к своему банкиру с просьбой оформить аккредитив в пользу местного поставщика сырья. Банк выдает аккредитив, подкрепленный экспортным аккредитивом.

                Переводной аккредитив: Хотя аккредитив не является оборотным инструментом, переводные векселя, выписанные по нему, являются оборотными. Переводной аккредитив — это кредит, по которому бенефициар может передать свои права третьим лицам.В таком аккредитиве должно быть четко указано, что это «переводной» аккредитив.

                Получите эксперта по доступной цене

                Для ITR, возврат GST, регистрация компании, регистрация товарного знака, регистрация GST

                .

    Похожие записи

    Вам будет интересно

    Хочу работать: кем можно устроиться быстро и без опыта

    Как прошить и заверить копии документов образец – Страница не найдена — Удостоверяющий центр Парма

    Добавить комментарий

    Комментарий добавить легко