Уступка требований: Договор цессии и таможня. Кто обязан обеспечить возврат?

Содержание

Уступка права требования — Азбука бухгалтера

Уступка права требования – процесс, с которым рано или поздно сталкивается любой бухгалтер. Чаще всего речь идет о так называемой «продаже» долга или дебиторской задолженности. Продаже третьему лицу. Как правило, с убытком. Рассмотрим процедуру уступки долга подробнее.

Содержание статьи:

1. Уступка права требования нормативное регулирование

2. Уступка права требования документарное оформление

3. Бухгалтерский учет уступки права требования

4. Учет уступки права требования у цедента

5. Уступка права требования учет у цессионария

6. Уступка прав требования налоговый учет при ОСНО

7. Уступка прав требования налоговый учет НДС

8. Уступка прав требования налоговый учет при УСН

9. Уступка прав требования налоговый учет НДФЛ

1. Уступка права требования нормативное регулирование

Продажей называть процесс уступки права требования можно лишь условно. Речь идет именно о передаче права требования по договору другому лицу. Таким сделкам посвящены статьи 382-390 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ).

Рассмотрим основные законодательные моменты.

  1. Согласно статье 382 права кредитора могут перейти к новому кредитору в результате уступки права требования или в силу закона.

Согласие должника при этом не требуется. Но уведомить его об уступке права требования нужно. Причем в письменной форме.

  1. Уступить можно практически любые права, кроме прав, связанных с личностью кредитора. Например, требований об алиментах или о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью (статья 383 ГК РФ) уступке не подлежат.

  2. Денежные обязательства могут передаваться частями (статья 384 ГК РФ).

  3. Права по одному договору могут передаваться неоднократно, от одного кредитора к другому. В этом случае должник должен погасить свой долг перед последним. Должник может до подтверждений прав последнего кредитора не исполнять обязательства, за исключением случаев, когда уведомление о смене кредитора получено от первоначального контрагента. Первоначальный кредитор (цедент) обязан передать все документы по сделке новому кредитору (цессионарию). Такие положения содержит статья 385 ГК РФ.

  4. Уступка права требования должна быть оформлена в письменной форме. Если при первоначальной сделке требовалась ее государственная регистрация, то и уступка права требования подлежит такой регистрации (статья 389 ГК РФ). А вот наличие лицензии, например, при уступке долга банком, на осуществление банковской деятельности у нового кредитора совсем не обязательно.

    2. Уступка права требования документарное оформление

Уступка права требования оформляется договором цессии. Помимо обычных разделов договора, в нем должны быть указаны:

  • факт уступки права по первоначальной сделке,

  • реквизиты договора, по которому у кредитора возникло первоначальное право,

  • виды (вид) прав, которые передаются.

Кроме того, в таком договоре определяется, кто должен проинформировать дебитора о заключенном договоре цессии и переходе прав требования.

Также в договоре обязательно содержится положение о передаче всех документов по первоначальной сделке. Возможно указание списка необходимых документов.

Как минимум это договор, которым была оформлена сделка, по которой передаются права и накладные (любые другие документы), подтверждающие задолженность.

После подписания договора уступки права требования (договор цессии) подписывается акт передачи прав. Именно дата такого акта позволяет бухгалтеру определить момент отражения сделки в учете.

3. Бухгалтерский учет уступки права требования

Самый простой бухгалтерский учет уступки права требования — у должника. Ему необходимо лишь поменять лицо в обязательствах (контрагента по сделке). Бухгалтерские проводки будут касаться только аналитического учета. Корректировка данных аналитического учета будет выглядеть, например, так:

Дебет 60.01 (76) Контрагент 1 Кредит 60.01 (76) Контрагент 2,

Где Контрагент 1 — первоначальный кредитор, а Контрагент 2 — новый кредитор, с которым первоначальный кредитор заключил договор цессии (уступил за плату право требования долга).

4. Учет уступки права требования у цедента

У цедента бухгалтерский учет уступки права требования следующий. Уступка права требования отражается как прочая реализация.

Учет уступки права требования у цедента рассмотрим на примере.

Пример 1

ООО «Оптимум» 12 октября 2020 г., до наступления срока платежа (19 октября 2020 г.) уступает долг компании ООО «Решение» за 290 000,00 (без НДС). Дебиторская задолженность ООО «Дата» на момент уступки права требования сформировалась в связи оказанием компании «Дата» услуг на сумму 360 000,00, в том числе НДС — 60 000,00. Перед заключением договора цессии покупатель долга, ООО «Решение», оплатило информационно-консультационные услуги в сумме 4 000,00 (без НДС), связанные с составлением такого договора цессии.

  1. Дебет 62.01 Кредит 90.01 — 360 000,00 — выручка от оказания услуг ООО «Дата»,

  2. Дебет 90.03 Кредит 68.02 — 60 000,00 — начислен НДС по реализации,

  3. Дебет 76 Кредит 91.01 — 290 000,00 — отражен доход от уступки права требования,

  4. Дебет 91.02 Кредит 62.01 — 360 000,00 — списана сумма задолженности ООО «Дата»,

  5. Дебет 99 Кредит 91.09 — 70 000,00 — зафиксирован убыток при продаже дебиторской задолженности,

  6. Дебет 51 Кредит 76 — 290 000,00 — получена оплата от ООО «Решение».

    5. Уступка права требования учет у цессионария

У цессионария приобретенное право требования учитывается в составе финансовых вложений. Формируя первоначальную стоимость финансового вложения, цессионарий может учесть все фактические затраты, связанные с таким вложением.

Уступка права требования учет у цессионария на примере.

Пример 2 (продолжение Примера 1).

  1. Дебет 58 Кредит 60 (76) — 290 000,00 — отражена приобретенная дебиторская задолженность.

  2. Дебет 58 Кредит 60 (76) — 4 000,00 — в составе финансового вложения учтены информационно-консультационные услуги (п. 8, 9 ПБУ 19/02),

  3. Дебет 60 (76) Кредит 51 — 290 000, 00 — оплата по договору цессии в адрес ООО «Оптимум» (оплата цеденту),

  4. Дебет 51 Кредит 91.01 — 360 000,00 — получены средства от должника (ООО «Дата»),

  5. Дебет 91.02 Кредит 58 — 294 000,00 — списаны расходы по договору цессии (фактическая стоимость финансового вложения),

  6. Дебет 91.02 Кредит 68.02 — 11 000,00 (360 000,00 – 294 000,00) * 20/120 — начислен НДС с дохода по договору цессии.

  7. Дебет 91.09 Кредит 99 — 55 000,00 (360 000,00 — 294 000,00 – 11 000,00) — отражена прибыль по договору цессии.

Напомним, что доходы и расходы по такой сделке отражаются у ООО «Решение» на счете 91 в том случае, если такая деятельность не является для него основной. В противном случае уступка права требования фиксируется с использованием счета 90.

6. Уступка прав требования налоговый учет при ОСНО

В налоговом учете по договору цессии есть свои особенности. Они связаны, прежде всего, с тем, что в целях главы 25 (налог на прибыль) нельзя учесть весь убыток от продажи дебиторской задолженности.

Правила учета убытка, который зачастую образуется у цедента при продаже дебиторской задолженности, сформулированы в п. 1 статьи 279 НК РФ.

Убыток, по мнению законодателя, не может превышать величину процентов, которые пришлось бы платить по долговым обязательствам в аналогичной сумме.

В НК РФ два варианта расчета такого убытка:

  • Исходя из процентной ставки, рассчитываемой по правилам, которые действуют для взаимозависимых лиц по контролируемым сделкам. При этом используются такие методы определения доходов и расходов как метод сопоставимых рыночных цен, метод цены последующей реализации и другие.

Применяемый метод расчета налогоплательщик должен предусмотреть в учетной политике по налоговому учету.

Рассмотрим на примере расчет убытка, принимаемого цедентом в целях налогообложения. Расчет — по первому варианту (такой расчет считается более простым).

Пример 3 (на данных примера 1)

Предположим, что в учетной политике компании определено считать нормируемый убыток при уступке права требования, исходя из максимальной процентной ставки для соответствующей валюты.

  1. Убыток по договору уступки права требования составил 70 000,00.

  2. Максимальная возможная сумма убытка в целях налогового учета по первому варианту определяется по формуле

Убыток НУ = Доход * Ставка процента * Дни от даты уступки до срока платежа по первому договору / количество дней в году.

В нашем примере

Убыток НУ = 290 000,00 * 4,25 % * 1.25 * 7/365 = 295,46

где

4,25 — ставка рефинансирования,

1.25 — максимальная ставка, действующая с 2016 года (пп. 1 п. 1.2 статьи 269 НК РФ).

В кодексе для определения расчетной ставки процента указан диапазон — от 75 до 125 процентов от ключевой ставки ЦБ. Значит, максимальная величина – 125 процентов, или 1,25.

Разницу между фактическим убытком и убытком, рассчитанным согласно статьям 269, 279 НК РФ, в нашем примере это 69 704,54 (70 000,00 – 295,46), учесть в расходах по налогу на прибыль не получится.

При заполнении декларации по налогу на прибыль расчет учитываемого в расходах убытка раскрывается в Приложении 3 к Листу 02 декларации.

Отметим, что учет у Цессионария проще. Цессионарий признает доход по сделке при получении денег от должника, либо при последующей переуступке долга (п. 3 статьи 279 НК РФ).

Если же оплата от должника поступает частями, то на каждый приход денег фиксируется частичный доход. Расходы по сделке при этом определяются пропорционально полученным доходам.

7. Уступка прав требования налоговый учет НДС

Переход прав согласно статье 146 НК РФ облагается НДС. При первоначальной уступке права требования база для исчисления НДС — разница между доходом от продажи долга и суммой проданной задолженности. Ставка НДС – 20/120.

Напомним, что речь идет об уступке долга, возникшего в результате реализации товаров (работ, услуг), облагаемых НДС.

Раз НДС при уступке исчисляется с разницы, то в случае, когда разница отрицательная (убыток) или равна нулю, НДС не начисляется.

Если последует еще одна переуступка того же долга, то базой для исчисления НДС уже будет разница между доходом, полученным новым продавцом долга и суммой, потраченной на приобретение этого долга.

Сложности при определении НДС могут возникнуть при возврате долга должником частями. При этом должник может возвращать долг и в разных налоговых периодах.

В НК РФ эта ситуация не урегулирована. Мы советуем придерживаться подхода, содержащегося в разъяснениях по налогу на прибыль (Письмо Минфина от 11.11.2013 № 03-03-06/2/48041). Учитывать расходы пропорционально доходам, полученным в конкретном налоговом периоде.

Возможен и другой подход — следуя буквальному содержанию п.2 статьи 155 НК РФ начислять НДС только после того, когда поступления от должника превысят затраты по приобретению долга.

8. Уступка прав требования налоговый учет при УСН

Если участниками сделки по уступке прав требования являются компании, применяющие УСН, действуют следующие правила.

Цедент, уступивший право требования, отражает сумму, поступившую о цессионария в доходах на дату поступления денежных средств.

Если уступка прошла с убытком, убыток отразить в расходах по УСН он не может, т.к. такой вид расходы не предусмотрен при применении УСН (закрытый перечень расходов в статье 346.16 НК РФ).

Цессионарий, получив всю сумму долга от первоначального кредитора, отражает ее в доходах также на дату получения по кассовому методу. А вот отразить в расходах сумму оплаты цеденту он также не имеет права.

9. Уступка прав требования налоговый учет НДФЛ

Стороной сделки уступки права требования может быть и физическое лицо. В случае, когда цессионарий (физическое лицо) получает от первоначального должника сумму по сделке, у него возникает доход, который целиком подлежит обложению НДФЛ.

Во всяком случае, при возврате суммы займа должником, если по договору займа прошла уступка права требования в адрес нового кредитора – физического лица. Именно такое мнение высказал Минфин в своем письме от 06.05.2016 № 03-04-05/26432.

Оговоримся, что возможен и другой вариант – учитывать в доходах только проценты по займу. Это тоже одна из тех ситуаций, которая до конца не урегулирована законодательно, поэтому решение в каждом конкретном случае придется принимать самостоятельно.

Мы с вами рассмотрели уступку права требования, учет у цедента и цессионария, тонкости налогового учета для различных случаев. Если Вам не все понятно в отношении учета уступки права требования, пишите свои вопросы в комментариях ниже.

Подписывайтесь на наш инстаграм и телеграм

Наш канал на яндекс-дзен

Фонд защиты прав дольщиков Московской области

Согласие должника (Фонда) на совершение сделки по уступке права требования по договорам долевого участия требуется в случае, если такое условие предусмотрено в договоре долевого участия в строительстве. В случае отсутствия в договоре такого условия согласие Фонда на совершение сделки не требуется*

ВАЖНО! Обязательства Фонда, которые вытекают из заключенных застройщиком-банкротом с участниками долевого строительства договоров, возникают после принятия решения арбитражным судом о передаче Фонду прав и обязательств застройщика-банкрота и со дня передачи Фонду объекта незавершенного строительства, земельного участка и обязательств застройщика по передаточному акту**

До приобретения прав и обязательств застройщика-банкрота (подписания передаточного акта) Фонд не обладает правом на согласование уступки права требования по договорам участия в долевом строительстве

* требования статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации

** требования статьи 201.15-2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»

ПЕРЕЧЕНЬ ПРОБЛЕМНЫХ ОБЪЕКТОВ, по которым Фонд имеет право предоставлять согласие на уступку участником долевого строительства права требования:

— ЖК «Новокосино-2»
— ЖК «Симферопольский»
— ЖК «Березовая роща»
— ЖК «Белые Росы»


ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ СОГЛАСИЯ ФОНДА НА УСТУПКУ

— заявление в Фонд с просьбой предоставить согласие на уступку права требования по договору долевого участия, подписанное заявителем, по форме Фонда

— копия договора долевого участия в строительстве, заключенного с застройщиком-банкротом, с отметкой о государственной регистрации договора

— копия договора уступки права требования по договору долевого участия в строительстве с отметкой о государственной регистрации договора (в случае если участник долевого строительства приобрел объект долевого строительства на основании уступки права требования по договору долевого участия)

— документ, подтверждающий оплату по договору долевого участия либо документы, подтверждающие одновременный перевод долга на нового приобретателя (например, платежное поручение, выписка из реестра требований кредиторов, иной документ)***

— согласие участника долевого строительства, подавшего заявление в Фонд, на обработку его персональных данных, по форме Фонда

— копия паспорта или иного документа, удостоверяющего личность (прилагаются копии страниц с номером и датой выдачи паспорта, фотографией, фамилией и именем владельца) участника долевого строительства, подавшего заявление в Фонд

— согласие на обработку персональных данных физического лица, которому производится уступка права требования по договору долевого участия, по форме Фонда

— копия паспорта или иного документа, удостоверяющего личность (прилагаются копии страниц с номером и датой выдачи паспорта, фотографией, фамилией и именем владельца) или выписка из ЕГРЮЛ на юридическое лицо, которому планируется уступка права требования по договору долевого участия в строительстве

— проект договора уступки права требования по договору долевого участия в строительстве (при наличии)


ВАЖНО! В случае, если цена договора долевого участия не оплачена в полном объеме, уступка права требования возможна только с одновременным переводом долга на нового участника долевого строительства. При этом перевод должником своего долга на другое лицо допускается только с согласия кредитора (Фонда) и при отсутствии такого согласия является ничтожным. Поэтому, в указанном случае, даже если договором долевого участия не предусмотрено получение согласия Застройщика на уступку права требования, для перевода долга требуется обязательное согласие Фонда ***

*** требования статьи 11 Федерального закона от 30.12.2004 №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», статьи 391 Гражданского кодекса Российской Федерации

СПОСОБ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ В ФОНД ЗАЯВЛЕНИЯ И СРОКИ РАССМОТРЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ

В связи с неблагоприятной эпидемиологической обстановкой в московском регионе заявление с прилагаемыми документами подаются на рассмотрение в Фонд на бумажном носителе только почтовым отправлением по адресу Фонда: 69 км МКАД, стр.31, п/о Путилково, Красногорский район, Московская область, 143441

Фонд рассматривает поступившие документы и оформляет согласие на уступку права требования по договору долевого участия или отказ в таком согласии в письменном виде с указанием причин.

Согласие Фонда на уступку права требования или отказ в предоставлении такого согласия направляется заявителю почтовым отправлением по адресу, указанному в заявлении участника долевого строительства, в срок, не превышающий 15 рабочих дней со дня поступления документов в Фонд.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДОГОВОРА УСТУПКИ

Договор уступки прав требований по договору долевого участия в строительстве составляется в простой письменной форме и подлежит государственной регистрации.

Заключение договора уступки права требования по договору долевого участия допускается до момента подписания сторонами акта приема-передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства.

Уступка требования может производиться, в том числе и без взимания платы (дарение объекта долевого строительства). В таком случае договор уступки права требования участника долевого строительства должен содержать условие о его безвозмездности.

УВЕДОМЛЕНИЕ ФОНДА О СОСТОЯВШЕЙСЯ УСТУПКЕ

После государственной регистрации договора уступки права требования по договору долевого участия в строительстве первоначальный кредитор обязан уведомить Фонд о состоявшемся и зарегистрированном переходе права требования по форме Фондa****

К уведомлению Фонда о переходе права необходимо приложить следующие документы:

— копию договора об уступке права требования по договору долевого участия в строительства с отметкой о государственной регистрации

— выписку из Единого государственного реестра недвижимости, подтверждающую государственную регистрацию договора уступки права требования

ВАЖНО! Фонд вправе не исполнять обязательство по договору долевого участия в строительстве новому участнику долевого строительства до предоставления ему доказательств перехода права к этому лицу****

**** требования статьи 385 Гражданского кодекса Российской Федерации

Получение справочной информации о регистрации и готовности согласия Фонда на уступку участником долевого строительства права требования по договорам участия в долевом строительстве осуществляется по номеру телефона: +7(495) 249−05−50.

ЭЛКОД: Уступка права требования и перевод долга: разъяснения ВС РФ

Пленум Верхового Суда РФ разъяснил правила перемены лиц в обязательстве (Постановление от 21.12.2017 N 54).
Уступка права требования
1. Уступка требования (цессия) производится на основании договора. Это может быть как договор, предусмотренный законом, так и смешанный договор или договор, который законом не предусмотрен. Например, уступка требования может производиться на основании договора продажи имущественного права или договора дарения. В таком случае покупатель (цессионарий) вправе требовать,  в частности, уменьшения цены либо расторжения договора при неисполнении продавцом (цедентом) обязанности передать требование свободным от прав третьих лиц.
Стороны также вправе, в частности, заключить договор, по которому новый кредитор (цессионарий) обязуется передать первоначальному кредитору (цеденту) часть того, что будет исполнено должником по уступаемому требованию.
2. Уступка требования об уплате арендных платежей по зарегистрированному договору аренды, подлежит государственной регистрации. В отсутствие регистрации указанный договор не влечет последствий для третьих лиц, например для приобретателя арендуемого имущества.
3. Договор, на основании которого производится уступка, может быть заключен и в отношении требования, которое возникнет в будущем или будет приобретено цедентом у третьего лица (будущее требование). Если иное не вытекает из существа соглашения, цедент, обязавшийся уступить будущее требование, отвечает перед цессионарием, если уступка не состоялась из-за того, что уступаемое право не возникло или не было приобретено у третьего лица.
4. Отсутствие у цессионария лицензии на осуществление страховой либо банковской деятельности не является основанием недействительности уступки требования, полученного страховщиком в порядке суброгации или возникшего у банка из кредитного договора.
5. Уступка требования об уплате неустойки, в том числе подлежащих выплате в будущем, допускается как одновременно с уступкой основного требования, так и отдельно от него.
6. Если должником по договору подряда после получения уведомления о переходе права требования оплаты выполненных работ будут выявлены скрытые недостатки этих работ, он вправе выдвинуть против требования нового кредитора соответствующее возражение.
Перевод долга
Когда стороны осуществляют предпринимательскую деятельность перевод долга, может быть:

           1) привативный — первоначальный должник выбывает из обязательства;
           2) кумулятивный — первоначальный и новый должники отвечают перед кредитором солидарно.

Если неясно, какой вид перевода долга согласован, следует исходить из того, что перевод долга является привативным. Если неясно, кумулятивный перевод долга или поручительство согласованы сторонами, соглашение считается договором поручительства.
Передача договора
Сторона договора может передать все права и обязанности по договору третьему лицу. При этом переходят, в том числе, права и обязанности, в отношении которых не предполагается совершение отдельной уступки или перевода долга. В частности, у кредитора сохраняется право на безакцептное списание денежных средств, если это право было предоставлено ему по отношению к первоначальному должнику.
Например, если с согласия арендодателя арендатор и третье лицо заключили договор перенайма, то третье лицо полностью заменяет первоначального должника в отношениях с кредитором. Новый должник обязан вносить арендную плату за все периоды пользования имуществом, в том числе до вступления в договор, если в соглашении о передаче договора не предусмотрено иное.
Вместе с тем, если перенаем правомерно происходит без согласия арендодателя, первоначальный и новый арендаторы, по общему правилу, несут солидарную ответственность за исполнение, осуществленное арендодателем до заключения соглашения о передаче договора.

Полный текст документа смотрите в СПС КонсультантПлюс Ссылки на документы доступны только пользователям КонсультантПлюс — клиентам компании «ЭЛКОД». Дополнительную информацию по приобретению СПС КонсультантПлюс Вы можете получить ЗДЕСЬ.

Обеспечительная уступка требований: основные проблемы

Введение

Важным элементом любого рыночного экономического уклада и регулирующего его правопорядка является кредит. Развитие кредита диктует необходимость выработки таких юридических инструментов, которые, с одной стороны, надежно обеспечивали бы имущественные интересы кредиторов, а с другой стороны, не возлагали бы чрезмерное бремя расходов на должников или третьих лиц. В зарубежной литературе постоянно подчеркивается, что в целях расширения доступности кредита и максимизации общественного богатства важно использовать как можно большее количество видов обеспечения. В отечественной доктрине также отмечалось, что к способам обеспечения исполнения обязательств должно относиться «всё то, что по правилам благоразумия может побудить желание должника к точному исполнению договора».

В течение длительного времени основным видом обеспечения служили движимые и недвижимые вещи. Но по мере усложнения оборота в качестве обеспечения стали рассматриваться и многочисленные имущественные права, в частности требования, принадлежащие кредитору в силу обязательства. Прежде всего речь идет о правах на получение денежного исполнения. Сегодня такие обязательственные требования наравне с вещами считаются одним из наиболее ценных активов, используемых в деловой практике. Тенденция, связанная с все более широким использованием имущественных прав в качестве предмета обеспечения, иногда называется дематериализацией (dematerialization, decorporealisation) обеспечения. Одним из инструментов, связанных с использованием обязательственных требований в качестве предмета обеспечения, является обеспечительная уступка (далее — обеспечительная уступка требований).

Анализ практики по рассматриваемой теме показывает, что обеспечительная уступка требований пока не получила широкого распространения в российском гражданском обороте. Основной причиной этого выступает доминирование в нем иных способов обеспечения: залога, поручительства, гарантий. В российской действительности это накладывается на невысокую степень добросовестности при исполнении обязательств (что критически важно для сделок по обеспечительной передаче права), определенное негативное отношение к сделкам уступки требований («инерцию оценки сделок уступки требования как изначально «ущербных»

как это делается — Гарант-Инфо

Особенность уступки права требования по договору долевого участия в строительстве заключается в том, что в результате такой сделки действие первого договора долевого участия не прекращается, в нем лишь меняется покупатель (вместо первоначального дольщика им становится новое лицо).
Права и обязанности первоначального дольщика переходят к покупателю, при этом все условия первого договора (сроки выполнения работ, цена квартиры и гарантийный срок) остаются прежними. Уступка возможна после государственной регистрации договора долевого участия и до того, как подписан акт приема-передачи на эту квартиру. Так же, как и договор долевого участия, уступка прав подлежит государственной регистрации.
Согласно Федеральному закону от 30.12.2004 года № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», уступка возможна в двух случаях: после полной оплаты стоимости договора или с одновременным переводом долга на нового участника долевого строительства.
Какие условия при этом необходимо исполнить?
1. Если оплата по договору полностью произведена, для регистрации потребуется справка о полной оплате.
2. Если первым участником строительства оплата внесена не полностью, одновременно с уступкой происходит перевод на покупателя остатка долга. Перевод долга на другое лицо возможен только при условии согласия кредитора. В таком случае на государственную регистрацию потребуется письменное согласие застройщика на уступку. Если согласия нет в перечне поданных документов, это является основанием для приостановления государственной регистрации договора уступки.
В соответствии с пунктом 10 статьи 48 Федерального закона от 13 июля 2015 г. № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости (далее — Закон)» государственная регистрация соглашения (договора), на основании которого производится уступка прав требований участника долевого строительства по договору участия в долевом строительстве, осуществляется по заявлению сторон договора о такой уступке.
Для государственной регистрации договора об уступке прав требований по договору участия в долевом строительстве также необходимы:
1) договор об уступке прав требований по договору участия в долевом строительстве;
2) справка, подтверждающая полную или частичную уплату цены договора участия в долевом строительстве цедентом застройщику, выступающему стороной договора участия в долевом строительстве, с указанием размеров и сроков внесения платежей и выданная таким застройщиком или банком, через который осуществлялись указанные платежи.
Управление Росреестра по Ивановской области.

Уступка права требования по договору участия в долевом строительстве

Один из способов приобретения объекта долевого строительства в новостройке – переуступка права и обязанностей (цессия) по договору участия в долевом строительстве многоквартирных домов (далее – ДДУ).

Уступка — возможность одного лица, на возмездной или безвозмездной основе передать другому лицу свои права (требования), вытекающие из какого-либо договора (п.1 ст. 382 Гражданского кодекса РФ).

Помимо норм Гражданского кодекса РФ уступка права требования по ДДУ регулируется Федеральным законом от 30.12.2004 № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов…» (далее – Федеральный закон № 214-ФЗ).

Приобретая право требования по ДДУ, гражданин становится новым участником долевого строительства того или иного объекта недвижимости, и к нему переходят в полном объеме не только права, но и соответствующие обязанности, а также все риски, связанные с участием в долевом строительстве. Поэтому, в договоре уступки важно указать:

• договор, по которому уступается право;

• содержание уступаемого права;

• сроки, цену уступки;

• документы, которые должны быть переданы лицу, приобретающему право требование;

• и иные условия, если они отличаются от условий, установленных по первичному договору, иначе, приобретающий право требования по ДДУ, обязан будет исполнить все условия первичного договора перед застройщиком.

Федеральным законом № 214-ФЗ к уступке права требования по ДДУ предъявляются следующие требования (ст. 11):

— уступка допускается только после уплаты участником долевого строительства всей цены по договору, иначе к гражданину, приобретающему право требование, перейдут помимо всего прочего и долги лица по ДДУ, уступившего свое право;

— уступка возможна с момента государственной регистрации ДДУ и только до момента подписания сторонами передаточного акта или иного документа, свидетельствующего о передаче объекта долевого строительства. В случае отсутствия регистрации ДДУ, такой договор считается незаключенным, а значит, не влечет правовых последствий для сторон. При оформлении передаточного акта, обязательство застройщика перед участником долевого строительства по ДДУ считается исполненным, а значит уступать в этом случае уже нечего. Участник долевого строительства после оформления на себя документов о праве собственности на квартиру может продать ее по договору купли-продажи.

— договор уступки, как и ДДУ, в отношении которого осуществляется уступка, должны пройти государственную регистрацию (иначе договор уступки не считается заключенным).

— если право требование по ДДУ уступает юридическое лицо, уплата цены уступки производится после государственной регистрации соглашения (договора) об уступке прав требований по ДДУ. При нарушении указанного правила юридическое лицо несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 14.28 КоАП РФ).

В соответствии с Федеральным законом № 214-ФЗ согласия застройщика на уступку права требования по ДДУ не требуется, за исключением случая, когда цессия осуществляется с переводом долга. Однако уведомлять застройщика – прямой интерес лица, приобретающего право требования, так как в этом случае застройщик точно будет знать, перед кем он должен исполнить свои обязательства по передаче квартиры. Обратится к застройщику, а также в Росреестр — орган, осуществляющий государственную регистрацию ДДУ, необходимо еще и для того, чтобы убедиться, что квартира никому, кроме лица, приобретающего право её требования, параллельно не переуступлена.

Отдельно следует обратить внимание на то, что зачастую участник долевого строительства уступает своё право требования за цену, большую, нежели цена по ДДУ, которую он сам до этого уплатил застройщику. Таким образом, деньги, вносимые гражданами, приобретающими права требования по ДДУ – это плата за приобретаемое право, но не за саму квартиру. В случае возникновения необходимости расторжения ДДУ, новый участник долевого строительства несёт риск невозврата своих денежных средств, особенно, в части, превышающей цену договора участия в долевом строительстве. Связано это с тем, что прежний участник долевого строительства не отвечает перед новым участником за неисполнение застройщиком переданного права требования (ст. 390 ГК РФ). Застройщик же, в свою очередь, в соответствии с положениями Федерального закона № 214-ФЗ, обязан возвратить только те денежные средства, которые были уплачены в счёт цены ДДУ, при этом проценты за пользование чужими денежными средствами, подлежащие уплате застройщиком участнику долевого строительства, также будут начисляться только на указанную сумму.

Аналогично будет решаться вопрос и с неустойкой, которую застройщик в случае нарушения срока передачи объекта долевого строительства обязан уплатить участнику долевого строительства, она будет исчисляться исходя из цены ДДУ, а не из суммы, уплаченной за уступку прав требований.

Порядок уступки требований по денежному обязательству

Дата: 03.09.2018

Penenza является первой из российских платформ, использующих уступку права требования оплаты по контракту в своей работе. Это новая практика в российской финансовой сфере, к которой еще не все успели адаптироваться. Возникает множество вопросов, в каких случаях допустима уступка по контракту. На них мы и постарались ответить этой статьей.

По действующему законодательству уступка права требования возможна по любым договорам, но при соблюдении определенных требований.

Согласно ст. 382 ГК РФ право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или может перейти к другому лицу на основании закона. Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором.

Согласно п. 16 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 № 54 если договор содержит условие о необходимости получения согласия должника либо о запрете уступки требования третьим лицам, передача такого требования, за исключением уступки требований по денежному обязательству, может быть признана недействительной по иску должника.

Также в п. 7 ст. 448 ГК РФ предусмотрено, что, если в соответствии с законом заключение договора возможно только путем проведения торгов, победитель торгов не вправе уступать права (за исключением требований по денежному обязательству) и осуществлять перевод долга по обязательствам, возникшим из заключенного на торгах договора. Обязательства по такому договору должны быть исполнены победителем торгов лично, если иное не установлено законом.

Вышеуказанный п. 7 ст. 448 ГК РФ был введен ФЗ от 26.07.2017 N 212-ФЗ (как раз в связи с необоснованными отказами Заказчиков, ссылающихся на письма Минфина России от 06.06.2016 № 02-04-06/32553 и от 11.03.2015 № 02-02-08/12916.

Правомерность уступки требования с государственного (муниципального) заказчика оплаты работ (услуг, товаров) также подтверждается судебной практикой.

Так ВС РФ в своем Постановлении от 21.12.2017 № 54 в п. 9 отметил, что исходя из положений п. 7 ст. 448 ГК РФ запрет уступки прав по договорам, заключение которых возможно только путем проведения торгов, не затрагивает требований по денежным обязательствам.

Также в п. 17 Обзора судебной практики применения законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, утвержденного 28.06.2017 Президиумом ВС РФ, указано, что в результате подписания договора цессии не производится замена стороны договора — поставщика (подрядчика, исполнителя), а лишь переходит право требования уплаты начисленной задолженности. При исполнении заказчиком обязанности по уплате денежных средств личность кредитора не имеет существенного значения для должника.

Таким образом, законодательство РФ разрешает уступать требование оплаты по контракту.

Инвестируйте в исполнение контрактов на Peneneza

Что такое уступка требований? (с изображением)

Уступка требований — это юридический и финансовый процесс, который позволяет одной стороне передать или «уступить» требование другому лицу при условии, что другая сторона полностью осведомлена об уступке и соглашается с ней. В этом процессе сторона, передающая требование, называется цедентом, а сторона, которой передается требование, называется цессионарием. По сути, эта ситуация дает цессионарию права, которые ранее принадлежали цеденту в соответствии с претензией или контрактом.Однако уступка требований может также включать передачу некоторых обязательств и юридических обязанностей цессионарию.

Существует множество ситуаций, в которых может применяться уступка требований, например, в случае страховых исков, банкротств и возмещения убытков в связи с несчастным случаем или травмой.В США компании соблюдают «Закон об уступке требований от 1940 года» для выполнения уступки требований, когда договор между указанной компанией и клиентом истекает или скоро истекает. Одно из условий закона заключается в том, что сумма контракта составляет не менее 1000 долларов США; если сумма меньше этой, то задание может быть не выполнено.

Компания может уступить требование только правопреемнику «финансового учреждения», такого как банки, кредитные агентства, финансируемые государством, или трастовые компании или корпорации.Это условие гарантирует, что правопреемник сможет взять на себя ответственность, связанную с претензией, особенно по финансовым аспектам. В существующем договоре между цедентом и другой стороной также не должно указываться никаких проблем с уступкой требования новому цессионарию; в противном случае сторона, с которой у цедента заключен договор, может предъявить иск цеденту за нарушение договора. Еще одно условие заключалось бы в том, что цедент может уступить требование только одному цессионарию и что последний не может передать требование другой стороне.

Во многих случаях требуется, чтобы уступка была оформлена официально, особенно когда она касается имущества высокой стоимости, такого как огромная сумма или деньги, земля или формы залога.Как правило, суды не должны расследовать, почему было подано задание, но требуют подачи документов в первую очередь для целей документирования. В этом процессе должен быть составлен еще один договор, в котором указывается, что требование будет передано от цедента к цессионарию. После согласования контракта и его добровольного подписания обеими сторонами уступка требований завершается, и происходит новация, в результате которой правопреемник становится новым владельцем требований.

Подраздел 32.8 — Уступка требований

а) Задания.

(1) Уступки корпораций —

(я) Оформляется уполномоченным представителем;

(ii) Заверено секретарем или помощником секретаря корпорации; и

(iii) С печатью компании или к нему прилагается подлинная копия решения совета директоров корпорации, уполномочивающего подписывающего представителя выполнить задание.

(2) Назначения партнерства могут быть подписаны одним партнером, если задание сопровождается достаточным доказательством того, что подписывающий является генеральным партнером партнерства и уполномочен выполнять задания от имени партнерства.

(3) Поручения физического лица должны быть подписаны этим лицом, и подпись подтверждается перед нотариусом или другим лицом, уполномоченным приносить присягу.

(б) Подача. Цессионарий должен направить каждой стороне, указанной в пункте 32.802 (e), оригинал и три копии уведомления об уступке, а также одну верную копию документа об уступке. Истинная копия должна быть заверенным дубликатом или фотокопией исходного задания.

(c) Формат уведомления о переуступке. Ниже приводится предлагаемый формат для использования правопреемником при предоставлении уведомления об уступке в соответствии с 32.802 (e).

Уведомление о передаче

Кому: ___________ [ Адрес одной из сторон, указанных в пункте 32.802 (е) ].

Здесь имеется ссылка на Контракт № __________ от ______, заключенный между ______ [ Название и адрес Подрядчика ] и ______ [ Государственное учреждение, название офиса и адрес ], для ________ [ Опишите характер контракта ].

Денежные средства, причитающиеся или подлежащие выплате по контракту, описанному выше, были переданы нижеподписавшимся в соответствии с положениями Закона об уступке требований 1940 г. с поправками (31 USC 3727, 41 USC 6305).

Верная копия документа о передаче прав, подписанного Подрядчиком ___________ [ Дата ], прилагается к оригиналу уведомления.

Платежи, подлежащие выплате по настоящему контракту, должны быть произведены нижеподписавшемуся правопреемнику.

Пожалуйста, верните нижеподписавшимся три прилагаемых копии этого уведомления с соответствующими пометками с указанием даты и часа получения и подписанными лицом, подтверждающим получение, от имени адресата.

Искренне Ваш,

__________________________________________________ [ Имя правопреемника ]

Автор _______________________________________________ [ Подпись ответственного за подписание ]

__________________________________________________ [ Должность подписывающего должностного лица ]

__________________________________________________ [ Адрес правопреемника ]

Благодарность

Подтверждается получение вышеуказанного уведомления и копии документа о переуступке.Они были получены ____ (утра) (вечера) ______ 20___.

__________________________________________________ [ Подпись ]

__________________________________________________ [ Титул ]

__________________________________________________ От имени

__________________________________________________ [ Имя получателя настоящего уведомления ]

(г) Государственная экспертиза. При изучении и обработке уведомлений о назначении и перед подтверждением их получения должностные лица по контракту должны убедиться, что соблюдены следующие условия и любые дополнительные условия, указанные в правилах агентства:

(1) Контракт был должным образом утвержден и оформлен.

(2) Контракт — это договор, по которому могут передаваться требования.

(3) Переуступка распространяется только на деньги, причитающиеся или подлежащие выплате по контракту.

(4) Правопреемник регистрируется отдельно в Системе управления наградами, если не применяется одно из исключений в 4.1102.

(е) Выпуск переуступки.

(1) Разрешение на задание требуется всякий раз, когда —

(я) В соответствии с Законом имело место дальнейшее переустройство или перераспределение; или

(ii) Подрядчик желает восстановить свое право на получение дополнительных платежей после того, как обязательства подрядчика перед цессионарием будут выполнены, а остаток останется причитающимся по контракту.

(2) Цессионарий, при дальнейшей уступке или переуступке, чтобы установить право на получение платежа от правительства, должен подать заявление адресатам, указанным в 32.802 (e) a-

(я) Письменное уведомление об освобождении подрядчика от финансирующего учреждения;

(ii) Копия разрешительного документа;

(iii) Письменное уведомление о дальнейшем назначении или переводе; и

(iv) Копия акта о дальнейшем переуступке или переуступке.

(3) Если цессионарий освобождает подрядчика от уступки требований по контракту, подрядчик, чтобы установить право на получение выплаты остатка, причитающегося по контракту, должен подать письменное уведомление об освобождении вместе с верной копией разрешения. документа о переуступке с адресатами, указанными в 32.802 (е).

(4) Адресат уведомления об отказе от уступки или должностное лицо, действующее от имени этого адресата, должны подтвердить получение уведомления.

31 Кодекс США § 3727 — Уступка требований | Кодекс США | Закон США

Исторические и редакционные заметки

3727 (а)

31: 203 (1-я пар.слова до 9-й запятой).

Р.С. §3477; 27 мая 1908 г., гл. 206 (последний абзац на стр. 411), 35 Стат. 411; 9 октября 1940 г., гл. 779, §1 (относится к §3477), 54 Stat. 1029; 15 мая 1951 г., гл. 75, §1 (относится к §1, относящемуся к §3477), 65 Stat. 41.

3727 (б)

31: 203 (1-й пар. Слова после 9-й запятой, 3-й, последний пар.).

3727 (в)

31: 203 (2-й абз.).

3727 (г)

31: 203 (5-я пар.).

3727 (д) (1)

31: 203 (4-я пар.).

3727 (д) (2)

31: 239.

, 10 августа 1956 г., гл. 1041, §45, 70A Stat. 638.

В подпункте (а) (1) слова «или доля в ней» и «будь то абсолютная или условная, и какое бы то ни было возмещение за это» опущены как излишки.В пункте (2) слово «разрешение» заменяется словом «доверенность, приказы или другие полномочия», чтобы исключить ненужные слова.

В подразделах (b) и (c) слово «должностное лицо» заменено на «должностное лицо» для соответствия в пересмотренном названии и других заголовках Кодекса Соединенных Штатов.

В подразделе (b) слова «За исключением случаев, предусмотренных ниже» опущены за ненадобностью. Слова «прочитано и» опущены как лишние. Слова «лицу, подтверждающему то же самое» опущены за ненадобностью.Текст 31: 203 (1-й абзац, последнее предложение) опущен, поскольку заменен текстом 39: 410. Слова «Невзирая ни на какие законы об обратном, регулирующие действительность уступок» и текст 31: 203 (последний абзац) опущены за ненадобностью.

В подразделе (c) перед пунктом (1) слова «банк, трастовая компания или другое. . . включая любое Федеральное кредитное агентство », не учитываются как профицит. Слова «денег, причитающихся или подлежащих выплате в соответствии с контрактом, предусматривающим выплаты на общую сумму не менее 1000 долларов США» заменяются на «в любом случае, в котором денежные средства, причитающиеся или подлежащие выплате в Соединенных Штатах или от любого агентства или департамента в соответствии с договор, предусматривающий выплаты на общую сумму 1000 долларов и более », чтобы исключить ненужные слова.Текст 31: 203 (2-й абз. Условие п. 1) опущен как исполненный. В пункте (1) слова «в случае любого контракта, заключенного после 9 октября 1940 года» опущены как исполненные. В пункте (2) (A) слова «подлежащие оплате по такому контракту» опущены как излишки. В пункте (3) слова «истинный» и «орудие» опущены как излишки. Слова «отдел или» опущены из-за повторной формулировки. Слова «если есть» и «произвести платеж» опускаются как излишки.

В подразделе (d) перед пунктом (1) слова «Во время войны или чрезвычайного положения в стране, объявленного Президентом или объявленного законом и закончившегося объявлением или законом» заменяются словами «во время войны или чрезвычайного положения в стране, объявленного президентом (включая чрезвычайное положение в стране, объявленное 16 декабря 1950 г.) или Актом или совместной резолюцией Конгресса и до тех пор, пока такая война или чрезвычайное положение в стране не будет прекращено таким образом », чтобы исключить ненужные слова.Слова «Министерство энергетики (при выполнении обязанностей и полномочий, ранее выполнявшихся Комиссией по атомной энергии)» заменены на «Комиссию по атомной энергии» (которая была преобразована в Управление энергетических исследований и разработок 42: 5813 и 5814), потому что of 42: 7151 (a) и 7293. Слова «другой отдел или. . . Соединенных Штатов . . . за исключением любого такого контракта, по которому была произведена полная оплата »и« любых денежных средств, причитающихся или подлежащих уплате по такому контракту »до« не подлежат »не учитываются как излишки.Слова «Платеж, подлежащий выплате впоследствии по контракту (даже после окончания войны или чрезвычайного положения), должен быть выплачен цессионарию без« заменены на «и если такое положение или одно аналогичное положение общего характера было в любое время до настоящего времени или в дальнейшем включается или вставляется в любой такой контракт, платежи, которые должны быть произведены после этого правопреемнику любых денежных средств, причитающихся или подлежащих выплате по такому контракту, будь то во время или после такой войны или чрезвычайной ситуации. . . далее », чтобы исключить ненужные слова.Слова «любой природы» опускаются как лишние. В пункте (1) слова «либо его отдел или агентство» опущены за ненадобностью. В пункте (2) слова «в соответствии с любым законом о пересмотре переговоров или в соответствии с любой статьей о пересмотре условий контракта» опущены как излишки.

Подраздел (e) (1) заменен на 31: 203 (4-й абзац), чтобы исключить ненужные слова.

В подразделе (e) (2) слова «лицо, получающее сумму по переуступке или распределению» заменены словами «правопреемники, получатели или получатели» для ясности и последовательности.Слова «или другим за них» и «в отношении таких уступок, переводов или выделений или использования таких денег» опускаются как излишки. Для ясности и последовательности слова «лицо, осуществляющее уступку или выделение» заменяются словами «цеденты, цеденты или распорядители».

Уступка требования о возмещении ущерба

Загрузите автоматический шаблон «Уступка требования о возмещении убытков» и более 100 юридических и деловых форм.
Скачать бесплатно
ПЕРЕДАЧА ПРЕТЕНЗИИ О УБЫТКЕ

Настоящая уступка требования о возмещении убытков («Соглашение») заключена и вступает в силу 4 апреля 2019 г.,

МЕЖДУ: Weatherman Time, Inc («Правообладатель»), корпорация, учрежденная и существующая в соответствии с законодательством штата Огайо, с головным офисом, расположенным по адресу: 20 North Broadway, Suite 1800, Кливленд, Огайо 44113-2241

А ТАКЖЕ: ООО «Вуд Крапо» («Правопреемник»), корпорация, учрежденная и существующая в соответствии с законодательством штата Калифорния, с головным офисом, расположенным по адресу: 2500 Terminal Tower, 50 Public Square, Сакраменто, Калифорния 46107

ДЛЯ ПОЛУЧЕННОЙ СТОИМОСТИ Цедент настоящим продает и передает Правопреемнику и его правопреемникам, цессионариям и личным представителям любые претензии, требования и причины или причины действий любого рода, которые нижеподписавшиеся предъявляют или могут иметь против [ НАИМЕНОВАНИЕ], возникающие из претензии следующего типа:

[ОПИСАНИЕ]

И нижеподписавшееся может от своего имени и в своих интересах возбуждать судебное преследование, собирать, урегулировать, компрометировать и предоставлять освобождение от ответственности по указанной претензии, как оно по своему собственному усмотрению. желательно.

В УДОСТОВЕРЕНИЕ ЧЕГО стороны выполнили эту Поручение в день и год, указанные выше.

Подписано, опечатано и доставлено при наличии:

ПРАВОПРИЕМНИК

ПРЕСТУПНИК

Стивен Кокран
Президент
Брюс Джейкобс
Президент

* * *

Загрузите шаблон «Назначение требования о возмещении ущерба» и более 100 других полнотекстовых документов.
Скачать бесплатно

Искусство переуступки требований

В контексте тяжбы по крупным строительным дефектам мы наблюдаем более частичные стратегии урегулирования, включающие уступку требований. Чаще всего это когда застройщик / генеральный подрядчик соглашается в рамках частичного глобального урегулирования уступить свои требования о возмещении убытков одному или нескольким перекрестным ответчикам субподрядчика, не имеющим права урегулирования, истцу. Теоретически такой тип урегулирования выгоден как Застройщику / Генеральному подрядчику, так и Истцу домовладельца / Ассоциации, поскольку он позволяет Генеральному подрядчику рассчитываться с упрямым или не вносящим вклад субподрядчиком, не подвергаясь при этом гонорарам и расходам, связанным с добровольное отклонение его перекрестной жалобы, и это предоставляет истцу дополнительные требования о возмещении ущерба и возможность взыскания гонорара адвоката по назначенному субподряду (ам).Этот тип урегулирования также предназначен для оказания дополнительного давления на субподрядчика (ов), не осуществляющего расчет, поскольку он оставляет их незащищенными до баланса требований Истца и Генерального подрядчика и, по сути, ставит их в положение «последнего ответчика, стоящего на ногах» в игре Истца. музыкальных стульев. Хотя эта стратегия может иметь свои преимущества в оказании давления на глобальное урегулирование, процедурные последствия такой сделки (если она не выполняется должным образом) могут быть проблематичными, если дело в конечном итоге будет передано в суд.Поэтому важно, чтобы советники с обеих сторон тщательно рассмотрели условия любого предлагаемого урегулирования с поручением, прежде чем брать на себя такое обязательство.

Во-первых, вполне вероятно, что мировое соглашение должно быть предметом рассмотрения судом добросовестного объявления его в соответствии с разделом 877 и последующими Гражданского процессуального кодекса, что означает, что переуступка должна быть проведена оценка. В контексте доказательства того, является ли урегулирование «добросовестным» в соответствии с CCP §887.6, стоимость уступленных прав не обязательно будет общей суммой назначенного возмещаемого ущерба.В Калифорнии суды утвердили оценку уступленных прав в размере 20% от общей возмещаемой стоимости этих прав. См. Эррека против Верховного суда , (1993) 19 Cal.App.4th 1475. В Errecas’s дисконтированная стоимость была сочтена разумной с учетом неизвестных факторов, таких как стоимость судебного преследования по искам, вероятность преобладание претензий, вероятность взыскания любого потенциального судебного решения и повышенная сложность доказательства иска о халатности в отличие от иска о строгой ответственности. ид. , 1496–1499. Помимо определения стоимости уступки, денежная часть урегулирования должна быть распределена между требованиями Истца в поддержку любого добросовестного ходатайства. Распределение и стоимость уступки неизбежно будут играть решающую роль в будущем в отношении окончательного взыскания Истцом против Несчетных субподрядчиков по его прямым претензиям, поэтому Истец и Несчетный субподрядчик (-ы) должны помнить об аргументах. они делают это в ходе добросовестного процесса, потому что те же самые аргументы будут применимы к возможным разногласиям, доступным в отношении будущих вердиктов или постановлений присяжных.

Во-вторых, если перекрестная жалоба генерального подрядчика передается истцу, все стороны должны быть осведомлены о применении уступки и изменении позиций сторон в отношении состязательных бумаг в деле. В соответствии с Cal. Code Civ. Proc. §368.5, когда требования переуступаются во время незавершенного иска, действие «может быть продолжено от имени первоначальной стороны, или суд может разрешить замену лица, которому осуществляется передача, в иске или судебном разбирательстве.Таким образом, Истец имеет возможность продолжить судебное преследование по перекрестной жалобе Генерального подрядчика на Несчетных субподрядчиков от имени Генерального подрядчика, или Истец может добиваться замены в качестве перекрестного истца вместо Генерального подрядчика. Подрядчик. Никаких действий со стороны Суда не требуется для продолжения дела от имени первоначальной стороны после уступки доли участия в иске. Cleverdon v. Gray, (1944) 62 Cal.App.2d 612, 616. Однако, если истец хочет быть заменен вместо генерального подрядчика, он должен подать ходатайство в суд, чтобы получить приказ замены и получить разрешение на подачу дополнительной перекрестной жалобы, чтобы заявить о переуступке и замене.Суд первой инстанции может разрешить замену или нет. Дом округа Аламеда, инв. Co v. Whitaker, (1933) 217 ​​Cal. 231, 234.

В-третьих, может потребоваться смена юриста и от Генерального подрядчика могут потребоваться дальнейшие действия. В случае передачи доли участия в незавершенном действии поверенный номинальной стороны / цедента не перестает автоматически быть официальным поверенным. Casey v. Overhead Door Corp., (1999) 74 Cal.Приложение 4-е 112. Если Истец намерен продолжить судебное преследование по перекрестной жалобе от имени Генерального подрядчика, поверенный истца должен заменить его в качестве официального поверенного для Генерального подрядчика (после того, как Истец отклонит свою Жалобу в отношении Генподрядчик, конечно). Это то, что советник генерального подрядчика должен обсудить со своим клиентом при рассмотрении задания. Генеральному подрядчику следует знать, что адвокат истца, который активно занимался судебным преследованием исков против генерального подрядчика, потенциально может стать официальным адвокатом генерального подрядчика.В то время как контроль над продолжающимся судебным разбирательством по встречной жалобе будет лежать исключительно на Истце, Генеральный подрядчик остается номинальной стороной в иске с учетом возможного вступления в силу неблагоприятного судебного решения против него. Union Bank против округа Лос-Анджелес, (1963) 223 Cal.App.2d 687.

Хотя задание, вероятно, будет включать в себя принятие Истцом всей ответственности в связи с продолжающимся судебным преследованием по перекрестной жалобе, включая ответственность за все заказы и / или судебные решения, вынесенные в пользу или против Генерального подрядчика, дальнейшие судебные действия со стороны Генерального подрядчика могут быть обязанным обеспечивать выполнение положений переуступки в случае вынесения неблагоприятного решения.И наоборот, от Истца могут потребоваться дальнейшие правовые действия для обеспечения соблюдения положений задания в случае, если Генеральный подрядчик откажется сотрудничать с запросами Истца о помощи в форме свидетельских показаний или документации в поддержку перекрестной жалобы.

Короче говоря, уступка требований во время рассмотрения судебного процесса может быть мощным инструментом в переговорах об урегулировании, но любой советник, рекомендующий уступку, должен убедиться, что они полностью понимают условия уступки, и сообщить своим клиентам о связанных с этим рисках и преимуществах. с таким соглашением.Для получения дополнительной информации об уступке требований свяжитесь с партнером Кэти Брач ​​в офисе LGC в Сан-Диего.

Оклахома подтверждает, что уступка требований действительна | Блог закона о страховании имущества

Подобно тому, как «Оклахома Сунерс» позаботилась о Флоридских аллигаторах в хлопковой чаше (55-20), 15 декабря 2020 года Верховный суд Оклахомы вынес решение, подтверждающее, что уступки требований действительны и подлежат исполнению в Оклахоме. Фактически, Верховный суд Оклахомы почти казался удивленным, что это был даже вопрос, когда он отменил ошибочное решение суда первой инстанции в упрощенном порядке в пользу страховой компании против строительной компании.

В деле Johnson and Triple Crown Construction против CSAA General Insurance Company 1 («CSAA») дом Джонсон был поврежден ураганом, и она подала иск против CSAA. Джонсон также выдала задание своей строительной компании Triple Diamond на ремонт дома. После этого Johnson и Triple Diamond подали иск против CSAA за нарушение контракта и недобросовестность. Затем CSAA подала ходатайство об отклонении или альтернативное ходатайство об упрощенном судебном решении, выдвинув один аргумент — что политика и закон Оклахомы запрещают уступку требования.Окружной суд поддержал ходатайство CSAA, и после того, как Джонсон отклонила ее требования без ущерба, Triple Diamond подала апелляцию на решение окружного суда о том, что уступка недействительна.

Приступив к тщательному историческому анализу назначений и их признания в качестве правила большинства, Верховный суд Оклахомы пояснил, что «концепция назначения выбора в действии, покрываемого полисом после потери, не была новой, когда мы рассмотрели ее в документе American Alliance ». В деле American Alliance , 2 Верховный суд Оклахомы отметил, что исключение происходит, когда предметом уступки является не полис и его страховое покрытие, а право на получение средств для покрытия убытков, покрываемых полисом, и уступка происходит после потери. .По его мнению, суд постановил:

Похоже, что большинство судов придерживается правила, согласно которому, если такая политика действует в момент сгорания застрахованного имущества, в результате последнего события отношения между страховщиком и застрахованным лицом становятся просто должника и кредитора; и что выбор в иске, который последний затем имеет против первого, может быть законно передан третьему лицу путем уступки без соблюдения требования полиса о том, что согласие страховщика на это (путем одобрения или иным образом) должно быть получено. 3

Через несколько лет после American Reliance , Верховный суд Оклахомы снова рассмотрел различие между назначением выбора в действии и назначением, которое создает страховое покрытие в деле Shadid v. American Druggist Fire Insurance Company . 4 Вслед за American Reliance Верховный суд Оклахомы постановил, что истекшее требование является переуступаемым «выбором в действии», несмотря на формулировку в стандартной пожарной политике, гласящую: «Передача этой политики не может быть действительной, кроме как с письменного согласия эта компания.”

Ссылаясь на этот давний правовой прецедент и давая исторический анализ назначений по обеспечению соблюдения правил большинства на основе соображений государственной политики, Верховный суд провел 15 декабря 2020 года:

Мы согласны с большинством судов, разрешающих переуступку страхователя, обладающего страховым интересом, когда предметом переуступки является выбранное действие после убытка на основании имущественного страхования.
. . .

Застрахованный, обладающий страховым интересом, может уступить право выбора после потери в действии на основании требования к полису страхования имущества без нарушения пункта страхового полиса, требующего письменного согласия страховщика на уступку полиса. 5

Сразу после того, как Верховный суд Оклахомы вынес свое заключение, адвокат Triple Diamond 17 декабря 2020 года написал прямое письмо уполномоченному по страхованию Оклахомы, указав в соответствующей части:

Приветствую. Меня зовут Аарон Стайлз, и я представляю большую группу подрядчиков по кровельным работам. В прошлом ваш офис проверял подрядчиков на то, что они работали в качестве государственного аджастера без лицензии, когда они работали в рамках Уступки требования / льгот.В вашем офисе по настоянию некоторых страховщиков посчитали эти уступки незаконными или недействительными. Прилагается Заключение Верховного суда Оклахомы, в котором четко и недвусмысленно говорится, что ваше мнение было неправильным и что задания действительны в Оклахоме. . . Я должен настоять на том, чтобы вы прекратили свою практику расследования подрядчиков, работающих по заданию, теперь, когда вы официально получили уведомление о Заключении Верховного суда. . . Я также прошу, чтобы в любое время в будущем, когда страховщик требует, чтобы подрядчик был расследован на предмет деятельности в соответствии с правом уступки, вы взимали с такого страховщика плату за подачу ложной жалобы.

Итак, для всех подрядчиков в Оклахоме, которые используют задания в ваших операциях, вы можете быть уверены, что они действительны и подлежат исполнению при правильном составлении проекта. Аналогичным образом, похоже, что Верховный суд Оклахомы приоткрыл дверь для будущего рассмотрения вопроса о том, может ли недобросовестное преступление в Оклахоме также назначаться, несмотря на прошлые постановления об обратном. При наличии верных фактов кажется, что Верховный суд Оклахомы готов рассмотреть различие между «чистым деликтом» и «деликтом, вытекающим из контракта» с целью присвоения застрахованному лицу имущественного страхования, выбранного в иске против его страховщика.Придется подождать и посмотреть, что принесет 2021 год.
______________________________________
1 Джонсон против CSAA General Ins. Co. , — P.3d -, 2020 OK 119 (Okla, 15 декабря 2020 г.) (Для официальной публикации).
2 American Alliance Ins. Co. of N. Y. v. McCallie , 1957 OK 312, 319 P.2d 295 (Окла, 1957).
3 ид. at 298 (на основании судебных заключений из Висконсина и Айовы, дела цитируются в аннотациях по адресу 122 A.L.R.144, 56 A.L.R. 139, и тогдашние 45 C.J.S. Страховая, 29 Ам.Юр. Страхование и 5 Appleman, Страховое право и практика, § 3458).
4 Шадид против американского аптекаря Fire Ins. Co. , 1963 OK 146, 386 P.2d 311.
5 Johnson , 2020 OK 119, ¶ 26, ¶ 34 (исправлено 18 декабря 2020 г.).

Уступать или не уступать: FAR и Федеральный закон об уступке требований

Закон, нормативные акты защищают права подрядчиков уступать дебиторскую задолженность по федеральным контрактам

Кэмерон Макрей, вице-президент по коммерческому кредитованию, Acacia Federal Savings Bank

Время от времени компания, ведущая дела с агентствами федерального правительства, выражает нежелание уступать свою дебиторскую задолженность по этим контрактам в соответствии с Федеральным законом об уступке требований (FACA).Причина, обычно указываемая для такого нежелания, заключается в опасении, что контрактники государственных клиентов фирмы будут рассматривать такие задания как свидетельство финансовой слабости фирмы. В некоторых случаях компания может полагать, что процесс назначения возложит на компанию бремя бумажной работы, замедлит поток платежей от ее клиентов или и то, и другое. В некоторых случаях подрядчик может озвучить все вышеперечисленные возражения против уступки.

Важность знания FAR
Если на сотрудника по контракту неблагоприятно влияет назначение подрядчика в соответствии с FACA, этот сотрудник по контракту может либо не знать о Подразделе 32 FAR, либо игнорировать положения Подраздела 32.106 и 32.107 этого постановления.

Подраздел 106 FAR, Порядок предпочтения, частично гласит:

    «Сотрудник по контракту должен учитывать следующий порядок предпочтения, когда подрядчик запрашивает финансирование контракта, если исключение не будет в наилучших интересах правительства в конкретном случае:
  1. Частное финансирование без государственной гарантии. Однако не предполагается, что подрядчик будет обязан получать частное финансирование
    1. по необоснованным ставкам или
    2. от других агентств.«
FAR Подраздел 107, Необходимость финансирования контракта не является сдерживающим фактором, частично гласит следующее:
  1. « Если подрядчик или оферент соответствует стандартам, установленным для ответственных потенциальных подрядчиков в (FAR) 9.104, подрядчик должен не рассматривать потребность подрядчика в финансировании контракта как препятствие для присуждения контракта; например, как фактор ответственности или критерий оценки,
  2. Подрядчик не должен быть лишен права на финансирование контракта только потому, что подрядчик не указал на необходимость финансирования контракта до присуждения контракта.»
Таким образом, и закон, и нормативные акты защищают право и свободу подрядчика уступать свою дебиторскую задолженность по контрактам с федеральным правительством.

Необходимо подписать несколько документов
В зависимости от обстоятельств бумажная работа, необходимая подрядчику в процессе назначения, может включать подписание от одного до семи документов для каждого назначенного контракта. Все документы должны быть подготовлены кредитором, тем самым ограничивая бремя подписания подрядчика.Если существующее уступка не требуется для передачи новому кредитору, и в зависимости от практики нового кредитора, подписи, требуемые от подрядчика, могут быть только одной или до трех на контракт.

Процесс переуступки может вызвать некоторое нарушение потока платежей, но эти задержки, как правило, будут кратковременными и могут быть минимизированы эффективными действиями кредитора. Такие сбои при переуступке вновь заключенных контрактов можно устранить, выполнив переуступку сразу после завершения процесса присуждения контрактов и до представления любых счетов-фактур.

Средства защиты платежей, предоставленные кредиторам
FACA распространяет определенные меры защиты платежей на кредитора, и эти меры защиты также представляют преимущества для подрядчика. Когда действует действительное назначение FACA, правительство не может взыскать платеж, произведенный кредитору, если только такой платеж не был произведен по ошибке не тому подрядчику. Кроме того, кредитор имеет иммунитет к компенсационным платежам государства, причитающимся подрядчику против требований государства к подрядчику, возникших после даты уступки и не применимых к контракту, к которому применяется уступка.Следовательно, поток платежей, который назначается по одному контракту, не может использоваться каким-либо правительственным учреждением для удовлетворения требований правительства к подрядчику, которые не возникли в результате уступленного контракта.

Таким образом, денежный поток подрядчика по переуступленному контракту защищен от претензий, возникающих, например, по любому другому контракту (даже с тем же агентством) и претензий IRS в отношении уплаты подоходного налога и удерживаемого налога. Если владелец (и) подрядной фирмы является гарантом по ссуде фирмы с правопреемником, они должны только обеспечить выполнение фирмой назначенного (-ых) контракта (-ов), и кредитор будет получать платежи оттуда и не должен вызов поручителей на оплату.Таким образом, владелец / гарант извлекает выгоду из поручений FACA.

И, наконец, кредиторы могут предоставить более высокий процент под уступленную дебиторскую задолженность.

Для получения дополнительной информации по этой теме свяжитесь с г-ном Макреем по телефону 703-506-8116, факсу 703-506-8160 или по электронной почте: [email protected]

Copyright Acacia Federal Savings Bank

Об авторе (Наверх)
Кэмерон Макрей, вице-президент по коммерческому кредитованию в Acacia Federal Savings Bank (Фолс-Черч, Вирджиния), работает в банковской сфере 38 лет.В течение 25 из этих лет он специализировался на финансировании государственных подрядчиков и технологических компаний. Он выступал по вопросам финансирования и управления денежными потоками на многочисленных семинарах для государственных подрядчиков и является автором нескольких опубликованных статей по этим темам. Он участвовал в обучении ряда банков вопросам финансирования государственных подрядчиков и более трех лет был вице-президентом по финансам и администрированию в фирме, занимающейся государственным подрядом.

Похожие записи

Вам будет интересно

Низкий уровень ликвидности: Ликвидность активов — что это такое, виды ликвидности активов

Где его взять: «Что такое «код УИН» и где его взять?» – Яндекс.Кью

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко