С какой минимальной суммы берется подоходный налог: С небольших зарплат предлагают не брать подоходный налог — Российская газета

Содержание

Минимальная зарплата и прожиточный минимум 2022: как изменятся налоги и штрафы для предпринимателей

Верховная Рада приняла в целом проект Госбюджета на 2022 год и определилась с размерами минимальной зарплаты и прожиточного минимума, которые будут действовать с 1 января 2022 года.

В 2022 году украинцев ожидает: 

Прожиточный минимум (грн.)

 

 с 1 января

с 1 июля

 з 1 декабря

 общий

2393

2508

2589

 детей до 6 лет

2100

2201

2272

 детей от 6 до 18 лет

2618

2744

2833

трудоспособных лиц

2481

2600

2684

лиц, утративших трудоспособность

1934

2027

2093

Минимальная зарплата (грн. )

 1 января

 1 октября

в месяц

 6500

 6700

в час

 39,26

 40,46

Стоит отметить, что показатели прожиточного минимума и минимальной зарплаты вырастут немного раньше, с 1 декабря 2021 года. Поэтому предпринимателям не следует забывать, что налоги также вырастут уже с декабря. Как изменятся ЕН и ЕСВ с 1 декабря – читайте здесь

На что повлияют эти показатели в 2022 году?

Зарплата работников
Законом об оплате труда определено, что размер зарплаты работника за полностью выполненную месячную (часовую) норму труда не может быть ниже размера минимальной зарплаты, то есть не менее чем 6500 грн с 1 января 2022 года. Если работнику, который выполнил месячную норму труда, начислили зарплату в меньшем размере, работодатель проводит доплату до ее уровня, которую выплачивает вместе с зарплатой (за исключением выполнения работы на условиях неполного рабочего времени).

Налоговая социальная льгота (НСЛ) на 2022 год

Поскольку с 1 января 2022 размер прожиточного минимума для трудоспособных лиц составляет 2481 грн, размер налоговой социальной льготы составит 1240,5 грн (50% размера прожиточного минимума, установленного законом на 1 января). Для отдельных категорий работников установлен повышенный размер НСЛ (100%, 150% и 200%) (см. ст. 169 НК).

НСЛ применяют к доходу, если он не превышает прожиточного минимума, который действует для трудоспособного лица на 1 января отчетного налогового года, умноженного на 1,4 и округленного к ближайшим 10 грн (пп. 169.4.1 НК). То есть предельный доход для применения НСЛ в 2022 году составляет: 2481 грн х 1,4 = 3470 грн.
Таким образом НСЛ не будут применять к доходам большинства работников, поскольку размер их зарплаты должен быть от 6500 грн, а предельный доход для применения — 3470 грн.

Однако воспользоваться НСЛ могут работники, которые работают на условиях неполного рабочего времени или, если работник не отработал месячную норму рабочего времени, или если он имеет право на НСЛ на детей.

НСЛ не может быть применена на:

  • доходы другие чем заработная плата;
  • зарплату, которую плательщик налога в течение отчетного налогового месяца получает одновременно с доходами в виде стипендии, денежного или имущественного (вещного) обеспечения учеников, студентов, аспирантов, ординаторов, адъюнктов, военнослужащих, которые выплачиваются из бюджета;
  • доходу самозанятого лица от осуществления предпринимательской деятельности, а также другой независимой профессиональной деятельности.

То есть, если вы ФЛП и одновременно наемный работник, то НСЛ можно применять только к вашему доходу в виде зарплаты по месту работы.

Как предпринимателю самостоятельно вести отчетность?

С решением LIGA360:Предприниматель. Система предоставит подсказки и алгоритмы заполнения, проверит ошибки. А еще здесь можно контролировать расчеты с бюджетом

Налогообложение ФЛП на 2022 год 

 

 Единый взнос (ЕСВ) грн 

Единый налог

 

 1 января

 с 1 октября

 1 января 

 ФЛП 1 группа  

 1430

1474 

 248,1 грн

 ФЛП 2 группа  

 1430

 1474

 1300 грн

 ФЛП 3 группа 

 1430 

1474

5% дохода или 3% дохода + НДС

 ФЛП общая система  

 1430 

1474

 18% НДФЛ + 1,5% ВС

Максимальная база начисления ЕСВ равняется 15 размерам минзарплаты. Поэтому максимальная сумма ЕСВ, которую платит ФЛП, будет составлять с 1 января 2021 года 21 450 грн (6000 х 15 х 22%), а с 1 октября — 22 100 грн (6700 х 15 х 22%).

Ставка ЕСВ установлена в размере 22% от базы начисления единого взноса:

  • для ФЛП на общей системе — от суммы дохода (прибыли), который подлежит обложению НДФЛ. При этом сумма ЄСВ не может быть меньше размера минимального страхового взноса на месяц и больше максимальной суммы.
  • для ФЛП-единщиков — от суммы, что определяются ими самостоятельно для себя, но не больше максимальной величины базы начисления. При этом сумма единственного взноса также не может быть меньше размера минимального страхового взноса.

Сколько ФЛП должен платить налогов за работников в 2022 году (уже с декабря 2021 года)

При работнике, который работает на минимальной зарплате:

Ставка — 6500 грн
НДФЛ — 6500 х 18% = 1170 грн
ВС — 6500 х 1,5% = 97,5 грн
ЕСВ — 6500 х 22% = 1430 грн
Удержание: 1 267,5 грн (НДФЛ + ВЗ)
То есть на одного работника: ставка 6500 грн (из них НДФЛ (1170 грн) + военный сбор (97,5 грн)) + ЕСВ 1430 грн = 7930 грн
К выплате «на руки» работнику: 5232,5 грн/месяц, поскольку НДФЛ и ВС удерживается с его ставки, а работодатель вносит ЕСВ.


С 1 октября 2022:
Ставка — 6700 грн
НДФЛ — 6700 х 18% = 1206 грн
ВС — 6700 х 1,5% = 100,5 грн
ЕСВ — 6700 х 22% = 1474 грн
Удержание: 1306,5 грн (ПДФО + ВЗ)
То есть на одного работника: ставка 6700 грн (из них НДФЛ (1206 грн) + военный сбор (100,5 грн)) + ЕСВ 1474 грн = 8174 грн
К выплате «на руки» работнику: 5393,5 грн/месяц.

Плата за выдачу лицензии 2022

За выдачу лицензии вносится разовая плата в размере одного прожиточного минимума для трудоспособных лиц, который действует на день принятия органом лицензирования решения о выдаче лицензии, если другой размер платы не установлен законом:
с 1 января 2022 года — 2481 грн

с 1 июля — 2600 грн
с 1 декабря — 2684 грн

Все ситуации и алгоритмы действий для бизнеса — на IT-платформе LIGA360

Пошаговые описания действий, мнения экспертов, отраслевая аналитика

Судебный сбор 2022

Судебный сбор взимается в соответствующем размере от прожиточного минимума для трудоспособных лиц, установленного законом на 1 января календарного года, в котором соответствующее заявление или жалоба подается в суд. То есть в 2022 году судебный сбор рассчитываем от суммы 2481 грн. Ставки судебного сбора.

Штрафы Гоструда 2022

Юридические и физические лица — предприниматели, которые используют наемный труд, несут ответственность в виде штрафа в случае нарушения законодательства о труде, что предусмотрено ч. 2 ст. 265 КЗоТ.

Для расчета суммы штрафа применяется размер минимальной зарплаты, установленный на момент выявления нарушения. То есть, уже с 1 декабря 2021 года штраф будет рассчитываться от 6500 грн, а с 1 октября 2022 — от 6700.
Кроме финансовых санкций к нарушителям трудового законодательства применяются также административные взыскания — детальнее о штрафах по ссылке

Штрафы за неуплату единого налога

ФЛП 1 и 2 группа. Неуплата или уплата не в полном объеме авансовых взносов единого налога до 20 числа текущего месяца влечет за собой наложение штрафа в размере 50% ставки единого налога (п. 122.1 НК):
1 группа — 124,05 грн

2 группа — 650 грн

Налог на недвижимость в 2022 году

Подпунктом 266. 4.3 Налогового кодекса установлено, что льготы по налогу на недвижимое имущество не применяются к объектам налогообложения, которые используются их владельцами с целью получения доходов, в частности сдаются в аренду, лизинг, заем, используются в предпринимательской деятельности.
Размер налога устанавливают сельские, поселковые, городские советы или советы объединенных территориальных общин.
Ставка налога на общегосударственном уровне ограничена — не больше 1,5% от минимальной зарплаты, установленной законом на 1 января отчетного (налогового) года за 1 квадратный метр. Поэтому в 2022 году максимальная ставка налога будет составлять 97,5 грн за кв. м.
Обратите внимание! В 2022 году налог платится за 2021 год. Ставки местных налогов в 2021 см. здесь
Правила уплаты налога на недвижимость см. здесь

ставки и краткий обзор — bizlaw.

lv

1. Зарплаты

ЗарплатаСтавка налога
подоходный налог€0 – 2000420%
€20004 – 7810023%
€78100 – 31%
необлагаемый минимум
(в месяц)
€0 – 500€350 (январь-июнь)
€500 (июль-декабрь)
€500 – 1800постепенно убывает до 0
€1800 –€0
социальное страхование34.09%
удерживается из зарплаты10.5%
платит работодатель23.59%
минимальная зарплата€500

Пример 1:

Зарплата брутто (на бумаге)€1800
Расходы работодателя€2225
Работнику на руки€1285

Пример 2:

Работнику на руки€1000
Налоги€726
Расходы работодателя€1726
В расчёте не применялся необлагаемый минимум и другие возможные льготы.

Онлайн калькулятор налогов с зарплаты.

Минимальный взнос социального страхования — 34.09% от минимальной зарплаты. В 2022 году это €170.45 в месяц. Вне зависимости от размера зарплаты, даже если она меньше минимальной. Если общие доходы работника во всех местах работы меньше €1500 в квартал, то работодатель обязан из своих средств доплатить разницу между обязательной минимальной суммой и фактически заплаченными взносами. Исключение — студенты в возрасте до 24 лет, пенсионеры, инвалиды и некоторые другие группы работников.


2. Предпринимательство

Предприятия

Подоходный налог
полученная прибыль0%
выплата дивидендов20% (25% от нетто выплаты)
минимальный годовой налог€50

Подоходным налогом облагается распределённая прибыль и выплаты, приравненные к распределению прибыли. Нераспределённая прибыль налогом не облагается.

Пример 1: прибыль €1000 распределяется на дивиденды:
• €800 выплата участнику или акционеру
• €200 налог

Пример 2:
• €1000 выплачены участнику или акционеру как дивиденды
• €250 налог

К распределению прибыли приравнены и облагаются 25%:
• расходы, не связанные с бизнесом;
• сомнительная дебиторская задолженность;
• повышенные процентные платежи;
• займы связанным лицам;
• сделки со связанными лицами по нерыночным ценам;
• ликвидационная квота.

Срок подачи декларации и уплаты налога: 20-е число следующего месяца. Если в предыдущем месяце не было дивидендов и приравненных выплат, то декларацию за этот месяц сдавать не нужно.

От минимального годового налога €50 освобождены компании в год регистрации, ликвидации или начала процесса неплатежеспособности, а также если сумма уплаченных в течение года зарплатных налогов не меньше €100.

Если доход от деятельности компании превышает €2500 в месяц (пять минимальных зарплат), но у предприятия нет работников или их зарплаты меньше минимальной, предприятие за этот месяц должно начислить налоги на презюмируемую минимальную зарплату члена правления. В 2022 году это €236.

Латвийские холдинговые компании

Дивиденды, полученные латвийской компанией от своих зарубежных дочек (кроме дивидендов из офшоров), можно распределить владельцам без удержания латвийского подоходного налога. При условии, что иностранные дочки налоги в своей стране заплатили.

Прирост капитала, полученный при продаже акций, латвийская компания может распределить своим владельцам тоже без удержания подоходного налога. При условии, что акции были в собственности не менее трёх лет.

Офшорами признаются компании согласно утверждённому «черному списку”. Из списка автоматически исключаются страны, которые заключили международные соглашения об обмене налоговой информацией.

Индивидуальная деятельность

Можно выбрать, платить подоходный налог и социальные взносы или налог микропредприятия. Отдельным группам населения вместо уплаты налогов разрешено купить патент на определённую деятельность.

Облагаемый доход
(в год)
Налог
подоходный налог€0 – 2000420%
€20004 – 7810023%
€78100 – 31%
взносы социального страхованиядобровольно выбранная сумма в пределах €6000 – €7810031.07%
разница между фактическим доходом и добровольно выбранной суммой для расчёта взносов10%
годовой минимальный обязательный взносдо €6000€600 (10% от €6000)
или
€1864.20 (31.07% от €6000)
налог микропредприятия
(от брутто дохода без вычета расходов)
€0 – 2500025%
€25000 –40%

Социальное страхование по ставке 31.07% включает в себя пенсионное страхование (первый и второй уровни), страхование здоровья, на случай инвалидности, болезни, материнства, рождения ребенка. Соцстрахование по ставке 10% включает только взносы на первый уровень латвийской пенсионной системы.

Если человек ведёт индивидуальную хозяйственную деятельность и одновременно работает по найму у работодателя, все его доходы суммируются для расчёта налогов. Если сумма всех доходов не достигает €6000 в 2022 году, необходимо доплатить соцвзносы 10% с разницы между €6000 и фактическим доходом, с которого уплачены взносы по ставке для работников или для самозанятых лиц.

Самозанятые лица, которые одновременно не являются работниками по найму, до 17 января 2022 могут подать в СГД уведомление о том, что прогнозируемые доходы 2022 года не достигнут €6000. Уведомление можно подавать и поквартально, если прогнозируемые в следующем квартале доходы меньше €1500. Те, кто подал такое уведомление, в 2022 году освобождены от обязанности платить минимальный обязательный соцвзнос €1864.20 (31.07% от €6000). При этом остается обязанность платить обязательный минимум €600 (10% от €6000), если годовой доход будет меньше €6000.

НДС
Базовая ставка 21%. Экспорт, поставки в страны ЕС – 0%.
Порог регистрации плательщиком НДС: €40 000.
В декларации НДС отдельно нужно расшифровывать закупки свыше €150.


3. Инвестиции

НалогУсловия
Прирост капитала
(для физлиц)
20%
Прирост капитала при продаже акций
(для латвийских юрлиц)
0%акции были в собственности не менее 36 месяцев
Получение дивидендов0%от латвийских компаний, если при выплате был уплачен налог на распределённую прибыль
0%из стран, не включённых в список офшорных, если за границей уплачен налог на прибыль или с иностранных дивидендов удержан подоходный налог (вне зависимости от ставки)
20%в остальных случаях

Инвестиционному счёту физлица, открытому в Латвии, ЕС или стране, с которой Латвия заключила налоговую конвенцию, можно присвоить особый налоговый статус. Такой статус означает, что прирост капитала не облагается налогом в момент совершения инвестиционных сделок, а только при выплате денег с такого счёта и только с той части, которая превышает внесённую на счёт сумму. О желании присвоить своему счёту такой статус необходимо уведомить брокера, если он латвийский, или напрямую СГД, если брокер иностранный.

Срок подачи деклараций доходов от капитала для физ. лиц
раз в год до 15 января следующего годаесли доход не превышает €1000 в квартал
раз в квартал до 15 числа следующего месяцаесли доход свыше €1000 в квартал
Налоги в Латвии 2016–2021
2021 2018-2020 2017 2016
Физ. лица
соц. страхование (платит работодатель) 23.59% 24. 09% 23.59% 23.59%
соц. страхование (удерживается с зарплаты) 10.5% 11% 10.5% 10.5%
подоходный налог с населения 20-31% 20-31.4% 23% 23%
доход от капитала 20% 20% 10-15% 10-15%
минимальная зарплата €500 €430 €380 €370
необлагаемый минимум €0-300 €0-200 €60-115 €75-100
Латвийские компании
подоходный налог 0% 0% 15% 15%
выплата дивидендов 20% 20% 0% 0%
получение дивидендов 0% 0% 0% 0%
прирост капитала (акции) 0% 0% 0% 0%
налог микропредприятия 25-40% 15% 12-15% 9%
НДС
базовая ставка 21% 21% 21% 21%
сниженная ставка 5 и 12% 5 и 12% 12% 12%
порог регистрации €40 000 €40 000 €50 000 €50 000

Налоги с зарплаты в Казахстане: какие удерживаются в 2022 году

Налоги с зарплаты в РК в 2022 году: Pexels

Каждый работающий казахстанец обязан платить с зарплаты налоги в бюджет страны. Чтобы точно рассчитать свой доход, необходимо знать, какая сумма с зарплаты будет перечислена государству. Ставки налогов на 2022 год установлены Налоговым кодексом и Законом «О пенсионном обеспечении» и «О социальном страховании».

Подоходный налог в 2022 году

Как удерживается индивидуальный подоходный налог в 2022 году? Согласно статье 320 Налогового кодекса РК, ставка индивидуального подоходного налога (ИПН) составляет 10%, для дивидендов — 5%. Это означает, что работодатель должен удержать из зарплаты каждого работника 10% от общей суммы и перечислить в бюджет. ИПН удерживается во вторую очередь после взносов ОПВ и ВОСМС.

Еще в прошлом году у лиц, получавших минимальную заработную плату, не возникал налогооблагаемый доход благодаря налоговому вычету. Теперь же в связи с переходом расчета налогового вычета с 1 МЗП на 14 МРП (42 882 тенге), облагаемый доход возникает даже у тех работников, которые получают минималку — 60 000 тенге.

ИПН в Казахстане в 2022 году: Unsplash / Kelly Sikkema

В Налоговом кодексе РК исключение предусмотрено для лиц, которые имеют право на налоговый вычет в размере 882 МРП (участники ВОВ, инвалиды, дети-инвалиды, их родители, опекуны или попечители). Также сюда входят лица, которые имеют право на налоговый вычет на медицину (94 МРП — не более 287 922 тенге в год) и по ипотечным вознаграждениям (в размере расходов без ограничений).

Следует понимать, что налоговое законодательство определяет обязанность уплачивать ИПН не только непосредственно с зарплаты, но и с ряда других доходов, которые работник получает от работодателя. Налоговый кодекс РК четко обозначает круг доходов работника, которые подлежат налогообложению. Согласно статье 322 Кодекса налогооблагаемыми считаются такие доходы:

  • деньги в наличной или безналичной форме, которые работник получает от работодателя в связи с трудовыми отношениями, в том числе зарплата;
  • товары, ценные бумаги и доли участия, которые работник получает от работодателя в связи с трудовыми отношениями, при этом для целей налогообложения учитывается их балансовая или договорная стоимость;
  • стоимость выполненных работ или предоставленных услуг работнику работодателем;
  • стоимость безвозмездного имущества, которое работодатель передал работнику в собственность в связи с трудовыми отношениями;
  • оплата работодателем третьим лицам работ или услуг в пользу своего работника;
  • материальная выгода — списание долга работника перед работодателем, затраты работодателя на оплату страховых премий, возмещения различных затрат, материальная помощь и другое.

Другие налоги с зарплаты в Казахстане

Какие налоги удерживаются с зарплаты в Казахстане в 2022 году? Кроме ИПН, с зарплаты и доходов работников в Казахстане удерживаются взносы ВОСМС, ОПВ, а также за работников уплачиваются отчисления ОСМС (медстрахование), социальные отчисления (СО) и социальный налог (СН).

Согласно части первой статьи 25 Закона РК «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», ставка обязательных пенсионных взносов исчисляется в размере 10% от ежемесячного дохода работника. Этой же статьей установлено, что ежемесячный доход, который принимается для исчисления ОПВ, не должен превышать 50 МЗП (3 млн тенге). ОПВ отчисляется из заработной платы в бюджет работодателем в первую очередь.

Также работники обязаны уплачивать взносы на обязательное социальное медицинское страхование. Согласно статье 28 Закона РК «Об обязательном социальном медицинском страховании», с 1 января 2021 года ставка для работников составляет 2%. Для расчета суммы взноса учитывают доход работника с ограничением верхнего порога в 10 МЗП.

Другие налоги с зарплаты в РК: Pixabay

Работодатель уплачивает за рабочих отчисления на ОСМС в размере 3% (с 1 января 2022 года) от расходов работодателя на работника, социальные отчисления (СО) в размере 3,5%, а также социальный налог (СН) по ставке 9,5% от расходов работодателя на доходы работника.

Как посчитать налоги с зарплаты? Чтобы подсчитать налоги с зарплаты, выполните несложные арифметические операции. От оклада отнимите 10% ОПВ, а также отнимите 2% на ВОСМС. После отнимите налоговый вычет и 10% ИПН. Итоговый результат составит чистую зарплату, а сумма налогов покажет налоговую нагрузку.

Рассмотрим пример для оклада в 100 000 тенге.

  1. ОПВ — 100 000×10%=10 000 тенге.
  2. ВОСМС — 100 000×2%=2 000 тенге.
  3. Налоговый вычет — 14 МРП=42 882 тенге.
  4. ИПН: (100 000–10 000–2 000–42 882)×10%=4 512 тенге.
  5. Налоговая нагрузка: 10 000+2 000+4 512=16 512 тенге.
  6. Чистая зарплата на руки: 100 000–16 512=83 488 тенге.

Чтобы правильно рассчитать налоги, воспользуйтесь данными, которые прописаны в нормативных документах страны. Определите, какие и в каком размере должны платить налоги и сделайте точный расчет личной налоговой нагрузки. Тогда при получении зарплаты будете точно знать размер заработной платы, которую получите на руки.

Оригинал статьи: https://www.nur.kz/nurfin/personal/1776376-kakie-nalogi-uderzivautsa-s-zarplaty-v-kazahstane/

Получателю семейных компенсаций | Sotsiaalkindlustusamet

Во время получения родительского компенсация можно продолжать работать и получать доход.  

От размера получаемого брутто-дохода (т.е. суммы до удержания налогов) зависит, будете ли Вы получать родительское возмещение дальше в полном объёме, или мы уменьшим сумму компенсация.

Если доход за один месяц меньше половины верхнего предела родительского компенсация, родительское возмещение не уменьшается. Если же доход больше половины верхнего предела родительского компенсация, мы уменьшаем родительское возмещение. В 2022 году половина верхнего предела компенсация составляет 2021,54 евро. (В 2021 году 1910,77 евро.)

Если Вам известно, что будете получать заработную плату выше 2021,54 евро (сумма до удержания налогов), пожалуйста, сообщите нам в свободной форме о размере своей заработной платы (брутто) по эл. почте ([email protected]). В этом случае мы будем дальше учитывать, что Вы получаете ежемесячно эту сумму, и уменьшим размер выплачиваемого родительского компенсация (см. ход вычислений). Если случится так, что в каком-либо месяце Вы получите меньший доход, после получения данных из Налогово-таможенного департамента мы доплатим Вам родительское возмещение.

Также сообщите нам об единовременном получении большего дохода и обязательно уточните, в каком месяце Вам была выплачена большая сумма.

Обратите внимание: при вычислении учитывается тот месяц, в котором Вам был выплачен доход, а не тот месяц, за который Вы его получили.

Для оповещения о ежемесячной заработной плате можно также попросить бухгалтера Вашего учреждения заполнять и подписывать соответствующий бланк (PDF).

Деньги, которые вы забираете  из обязательной накопительной пенсии, то есть из II пенсионной ступени, не облагаются социальным налогом. При назначении и выплате родительской компенсации мы не учитываем это за доход, поэтому ваши накопления II пенсионной ступени не влияют на размер родительской компенсации.

Как осуществляется перерасчёт родительского компенсация?

Формула: родительское возмещение — [(брутто-доход – 2021,54 евро) : 2] = уменьшенное родительское возмещение.

Из Вашего ежемесячного брутто-дохода мы вычитаем половину верхнего предела родительского компенсация, затем делим полученную разницу на два. Полученное число вычитаем из суммы назначенного Вам родительского компенсация. Получаем новую сумму уменьшенного родительского компенсация.

Обратите внимание: если размер уменьшенного родительского компенсация меньше ставки компенсация, мы всё же платим Вам возмещение в размере ставки родительского компенсация. В 2022 году ставка компенсация составляет 584 евро.

Пример 1. Вам назначено родительское возмещение в размере 1500 евро, в текущем месяце Вы получаете брутто-доход в размере 2000 евро. Мы уменьшаем родительское возмещение по формуле: 1500 — [(2000 – 1910,77) : 2] = 1500 – 44,615= 1455,385 евро.

Пример 2. Вам назначено родительское возмещение в размере 584 евро, в текущем месяце Вы получаете премию в размере 2000 евро. Мы должны были бы единовременно уменьшить родительское возмещение по формуле: 584 — [(2000 – 1910,77) : 2] = 584 – 44,615= 539,385 евро. Поскольку сумма уменьшенного родительского компенсация в данном случае меньше ставки родительского компенсация, мы всё же платим Вам родительское возмещение в размере ставки родительского компенсация, которая в 2021 году составляет 584 евро.

Если во время получения родительского компенсация работодатель выплачивает Вам заработную плату за несколько месяцев одновременно, мы учитываем эту выплату так, будто Вы получали доход несколько месяцев. В этом случае мы не уменьшаем родительское возмещение, если сумма за один месяц не превышает верхнего предела половины компенсация.

В этом случае просим представить нам письменную справку от работодателя, в которой указано, когда Вы фактически должны были получить заработную плату.

Пример 3. Работодатель должен был заплатить Вам заработную плату в размере 800 евро в октябре и 800 евро в ноябре, но заплатил 2400 в декабре. Если Вы представите нам справку от работодателя, подтверждающую, что выплаченная в декабре заработная плата была за три месяца, мы учитываем, что Вы получили за три месяца подряд по 800 евро в месяц. В этом случае в декабре мы не уменьшим размер родительского компенсация.

Есть некоторые исключения, в случае которых мы не уменьшаем размер родительского компенсация:

  • Полученный Вами доход выше, поскольку в первый месяц выплаты родительского компенсация Вам был выплачен также доход, заработанный до начала выплаты родительского компенсация. Месяцем выплаты родительского компенсация мы считаем календарный месяц, за который выплачивается возмещение.
  • Полученный Вами доход выше, поскольку в последний месяц выплаты родительского компенсация Вам был выплачен также доход, заработанный после окончания выплаты родительского компенсация.
  • Касса по безработице выплатила Вам возмещение в случае неплатежеспособности работодателя.  
  • По вине работодателя Вам не был своевременно выплачен доход, заработанный до назначения родительского компенсация.

Идеальная подача налогов: как определить свой доход на 2020 год?

Если вам нужно получить доступ к мнению специалиста по налогам, обратитесь в ATAX за надежным советом по налогам и услугами по возврату федерального подоходного налога.

Все, у кого есть доход, обязаны подавать свои налоги в IRS. Подача налоговой декларации кажется сложной задачей в одиночку, но как только вы разберете ее через призму профессионала, у вас будет меньше проблем с ее заполнением.

Итак, сколько денег вы должны заработать, чтобы подать налоговую декларацию в 2020 году? Ответ включает в себя углубленный взгляд на все, от заработанного дохода до вашего статуса регистрации.

Когда мне нужно подать налоговую декларацию?

Каждый год вы должны подавать налоговую информацию. В течение года вам необходимо собрать всю налогооблагаемую деятельность к установленной годовой дате. В зависимости от того, как вы организуете свои финансы, вы можете подать заявку на календарный или финансовый год.

Сравнение календарного года и финансового года

Люди, которые платят на основе календарного года, должны подать заявление 15 апреля следующего года.Например, люди должны были заплатить налог за 2019 год (считая с 1 января по 30 декабря) не позднее 15 апреля 2020 года.

Другие компании платят налоги, исходя из налогового года, который не начинается в январе. Финансовый год может различаться в разных компаниях, поэтому дата платежа наступает через четыре месяца и пятнадцать дней после окончания финансового года.

Как подать налоговую декларацию

При подаче налоговой декларации необходимо выполнить следующий набор шагов:

  1. Собрать налоговые документы, включая формы W2 от работодателей, формы 1099 и отчеты об инвестиционном доходе или ипотеке. интерес.
  2. Выберите между стандартным вычетом или разбивкой по статьям для снижения вашего налогооблагаемого дохода.
  3. Выберите статус подачи, чтобы определить, сколько платить.
  4. Вы должны предоставить свою информацию специалисту или онлайн.

Определение вашего дохода

Крайне важно знать о различных видах дохода до даты уплаты налога. Доход, не облагаемый налогом, включает компенсацию работникам, алименты и пособия для ветеранов. Налогооблагаемый доход включает доход от бизнеса, пособия по безработице и прирост капитала.

Если у вас есть налогооблагаемая сумма пособий по социальному обеспечению, вы можете подать декларацию. Если вы хотите уменьшить сумму, которую вы платите, вам необходимо узнать свой базовый стандартный вычет.

Незаработанный доход

Незаработанный доход измеряет доход инвестиционного типа. Вы можете использовать это, чтобы добавить к своим общим налоговым расходам. IRS обычно приравнивает его к налогооблагаемым процентам, обычным дивидендам и распределению прироста капитала.

Декларация по федеральному подоходному налогу

Если вам нужно подать декларацию по федеральному подоходному налогу, вам потребуется ваш статус для подачи, валовой доход и возраст.Когда вы должны платить налоги, все эти факторы имеют значение. Когда вы получаете зарплату, работодатель платит правительству установленный подоходный налог. Если будет удержано слишком много, вы получите возврат налога. Если удержано недостаточно, у вас будет еще один налоговый счет.

Доход от самозанятости

Если вы работаете не по найму, вам необходимо определить ставку налога на самозанятость вашего заработанного дохода. Вы обязаны платить налог на самозанятость, если ваш доход от самозанятости превышает 400 долларов.

Ставка налога на самозанятость составляет около 15.3%, из которых 12,4% покрывают социальное обеспечение и 2,9% покрывают сберегательный счет на здоровье, независимо от возраста. Ставка налога на здравоохранение и социальное обеспечение в два раза превышает ставку дохода за счет работодателя.

Какой минимальный доход для подачи налоговой декларации в 2019 году?

Минимальный доход для подачи налоговой декларации в 2019 году составляет около 12 000 долларов США для плательщиков единого налога. Хотя другие внешние факторы могут увеличить его, это общее правило, которому следует следовать.

Определение вашего статуса регистрации

Если вам интересно, «сколько вы должны зарабатывать, чтобы платить налоги», вы должны сначала выяснить свой статус регистрации. Этот статус позволяет вам определить ваши требования к подаче стандартных отчислений, кредитоспособности и правильных налогов, которые вы должны. Ваша налоговая ситуация может меняться по мере вашей жизни, например, возраста, поэтому не забудьте тщательно выбрать один из доступных статусов подачи. Семейное положение является основным фактором для определения вашего статуса подачи.

Пособия по социальному обеспечению также могут быть включены в это измерение и вычтены из того, сколько денег вы должны заработать при выполнении налоговой работы.

Не замужем

Этот вариант применяется, если заявитель разведен или живет отдельно.Если вам 65 лет или больше, минимальная сумма для вашей налоговой декларации увеличивается.

Замужем

У супружеских пар есть два варианта подачи налоговой декларации по форме 1040. Если вы соответствуете критериям «Женатые, подающие совместную декларацию», вы и ваш супруг должны объединить свой доход, чтобы определить, сколько вы должны платить налогов.

Вы и ваш(а) супруг(а) можете подать заявление в качестве Замужем. Этот вариант налоговой ситуации может предоставлять налоговые льготы при определенных обстоятельствах и более высокий вычет.

Глава домохозяйства

Чтобы соответствовать требованиям, вы должны не состоять в браке к последнему дню налогового года, оплачивать более половины стоимости содержания дома в течение года, проживая полгода с родственником, заявленным как иждивенец.

Должны ли вы подавать налоги, если вы заработали менее 5000 долларов?

Как правило, если заявитель регистрирует менее 5000 долларов в год, ему не нужно подавать какие-либо документы в IRS. Ваш статус занятости также может быть использован для определения того, зарабатываете ли вы меньше 5000 долларов.

Должны ли вы подавать налоги, если вы не зарабатываете много денег?

Допустимо не подавать декларацию, если вы не зарабатываете много денег в течение года. Также допустимо отправить отчет, в котором говорится, что вы зарабатываете ниже минимального дохода.

Сколько денег нужно заработать, чтобы подать налоговую декларацию?

Для заполнения налоговых деклараций вы должны заработать не менее 12 400 долларов, хотя эта сумма может меняться в зависимости от возраста и статуса подачи документов.

Определение вашего валового дохода

Одним из факторов, используемых для определения того, обязаны ли вы подавать федеральную налоговую декларацию, является валовой доход или сумма всех заработанных денег.Вы можете вычесть любой стандартный вычет из вашего дохода.

Если вы работаете не по найму, стандартный вычет включает деловые расходы.

Незаработанный доход

При получении нетрудового дохода, не полученного от бизнеса или торговли, вы должны добавить этот пассивный доход к вашему окончательному валовому результату. Некоторые примеры включают подарочные деньги, финансовые призы или проценты по сберегательному счету.

Заработанный доход

Заработанный доход должен составлять большую часть окончательного валового дохода и может применяться к любому статусу подачи. Некоторые примеры заработанного дохода включают заработную плату, оклады, чистую прибыль и другие формы оплаты труда.

Расчет минимального дохода для подачи налоговой декларации в 2020 году

Теперь возьмите свой общий доход и статус подачи налоговой декларации, чтобы определить минимальную сумму, необходимую для уплаты налогов.

Не замужем

  • Не старше 65 лет: Минимальная сумма дохода, необходимая для подачи налоговой декларации в 2020 году, должна составлять 12 400 долларов США.
  • 65 лет и старше: для подачи налоговой декларации требуется более 14 050 долларов США.
  • Если ваш нетрудовой доход превышает 1050 долларов США, вы должны подать налоговую декларацию.

Замужем

  • Подача документов совместно: заработайте не менее 24 400 долларов США, если вам обоим меньше 65 лет, и 27 00 долларов США, если вам 65 лет и старше.
  • При подаче отдельной декларации вам потребуется всего лишь валовой доход в размере 5 долларов США для подачи декларации.

Глава семьи

  • Если вам меньше 65 лет, вы должны зарабатывать 18 250 долларов,
  • Если вам 65 лет или больше, вы должны зарабатывать 20 000 долларов. Наличие ребенка на иждивении также может повлиять на размер вашего дохода и дохода.

Если ваш доход меньше этого минимума, вам не нужно подавать декларацию.

Факторы, которые также применяются для определения вашего валового дохода, включают налоговые вычеты и налоговые льготы. Сюда входят благотворительные отчисления, зачет по налогу на заработанный доход, зачет по налогу на заработанный доход и бизнес-вычеты.

Как долго мне ждать возврата средств?

Если вам нужно подать декларацию в бумажном виде, вам обычно придется ждать от шести до восьми недель после того, как IRS получит ваши формы. Лица, подавшие документы в электронном виде, получат доступ к возврату налога примерно через три недели.

Заключение

После того, как вы запишете информацию, необходимую для запроса налоговой декларации, даже незаработанный доход, вы можете использовать ее в следующем налоговом году. Рассчитав налогооблагаемый доход, который вы зарабатываете, вы можете платить и подавать налоговую декларацию каждый год и подавать заявку на налоговые льготы, если это возможно.

Если у вас есть какие-либо вопросы или вам нужна налоговая консультация, поговорите со специалистом по налогам в ATAX Inc. (все права защищены) о подаче ваших личных налогов, бухгалтерии, заработной плате, налогах на бизнес и регистрации в Соединенных Штатах.

Ознакомьтесь с соответствующими статьями на нашем веб-сайте или позвоните нам по телефону 1(866)999-2829, чтобы задать вопросы о требованиях к самозанятым лицам, поисковым запросам по налогам или общим консультациям по вопросам налогообложения.Свяжитесь с нами через наш веб-сайт или посетите один из наших офисов, особенно если вы еще не подали налоговую декларацию.

Сколько нужно зарабатывать, чтобы подать налоговую декларацию в США?

Содержание

Каждый год налоговый сезон поднимает голову, как часы, и начинают поступать формы W2, 1099 и другие формы. знаю это.

Подготовка всей налоговой информации как можно раньше (т.е., как только вы получили всю необходимую документацию). Но в зависимости от того, сколько денег вы зарабатываете и как вы планируете подавать налоги, нужно выяснить еще одну важную вещь: достаточно ли вы зарабатываете, чтобы быть обязанным подавать налоги?

Это может быть полезным вопросом, если в данный момент вы не зарабатываете так много денег. Если ваш годовой доход ниже определенного порога, вам может не понадобиться подавать налоги. Однако часто даже в этих случаях существуют определенные обстоятельства, при которых до требуют подачи налоговой декларации, например, определенные ситуации медицинского страхования, самозанятость или право на налоговый вычет за заработанный доход.

Если это к вам не относится, нужно ли вам подавать налоги?

Каков минимальный порог дохода для подачи налоговой декларации?

Требования к подоходному налогу различаются в зависимости от того, как вы планируете подавать налоговую декларацию. Нужно ли вам подавать налоговую декларацию или нет, зависит от того, превышает ли ваш доход первую налоговую категорию, но налоговые категории различаются в зависимости от того, как вы подаете декларацию.

Порог дохода, который вы должны превысить, чтобы быть обязанным подавать налоги, зависит от того, являетесь ли вы одиноким (без супруга или иждивенца), состоите в браке и подаете декларацию совместно, состоите в браке и подаете декларацию отдельно или подаете декларацию в качестве главы семьи.Давайте сломаем их всех. Примечание. Все возрастные категории указаны по состоянию на 31 декабря 2021 г. 

Не замужем

Если вы не замужем и моложе 65 лет, минимальная сумма годового валового дохода, которую вы можете получить, требующая подачи налоговой декларации, составляет  12 550 долларов США . Если вам 65 лет или больше и вы планируете подавать заявление в одиночку, этот минимум увеличивается до 90 161  14 250 долл. США 90 162 .

Замужем и подаете документы совместно

Сумма, которую вы должны зарабатывать, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, будет зависеть от возраста вас и вашего супруга. Если обоим супругам меньше 65 лет, вам необходимо заработать не менее 90 161 25 100 долларов США 90 162 . Если обоим супругам 65 лет или больше, вам нужно будет заработать как минимум  90 161 27 800 долл. США 90 162 . Если хотя бы одному из вас 65 лет или больше, разделите разницу; вам нужно сделать 26 450 долларов США .

Квалификационный вдовец

Если вы являетесь вдовцом (т.е. ваш супруг/супруга умерла в течение этого налогового года) с ребенком на иждивении, вы также можете подать совместную декларацию как состоящую в браке, и разница в возрасте сохраняется: не менее $25 100 если вам меньше 65 лет, не менее  26 450 долларов США  если вам 65 лет или больше.

Состоят в браке и подают документы раздельно

Те, кто состоит в браке и подают документы раздельно, интересно, что для подачи налоговой декларации требуется только валовой доход в размере 5 долларов.

Глава домохозяйства

Если вы имеете право на статус главы домохозяйства и хотите подать заявление как таковой, вы должны подать налоговую декларацию, если вы зарабатываете 18 800 долларов США или более в возрасте до 65 лет. Если вам 65 лет или больше , это число составляет  90 161  20 500  долл. США валового дохода.

Сколько вы должны зарабатывать, если вы иждивенец?

Возможно, вам все равно придется подать налоговую декларацию, даже если вы заявлены как иждивенец, в зависимости от ряда факторов.Есть заработанный доход, который вы получаете, незаработанный доход, который вы получаете (еще один термин для пассивного дохода), и ваш валовой доход, и минимумы для всего этого будут определяться либо вашим возрастом, либо тем, слепы вы или нет.

Незамужний, моложе 65 лет и не слепой

Если вы являетесь одиноким иждивенцем в возрасте до 65 лет и не слепым, вы должны подать налоговую декларацию, если:

  • Вы сделали более $ 12,550 в заработанном доходе
  • Ваш валовой доход был больше, чем больший из $ 1 1000162 или ваш заработанный доход до $ 12 200 плюс $ 350
  • Если вы являетесь одиноким иждивенцем либо 65 лет или старше или слепым, вы должны подать налоговую декларацию, если: 14 250  долларов США в виде заработанного дохода

  • Ваш валовой доход был больше, чем большее из двух значений: 2 800 долларов США  или ваш заработанный доход до  12 200 долларов США  плюс  2050 долларов США
  • Sing

    65 лет и старше и слепых, вы должны подать налоговую декларацию, если:

    • Вы заработали более Доход
    • Вы сделали более $ 15 950 в заработанном доходе
    • Ваш валовой доход был больше, чем больше, чем больше $ 4500162 от вашего заработанного дохода до $ 12 200 плюс $ 3750

    Не слепой

    Если вы состоите в браке и находитесь на иждивении в возрасте до 65 лет, не слепы и подаете декларацию совместно, вам придется подать налоговую декларацию, если:

    • Вы заработали более 1100 долларов США  нетрудового дохода
    • Вы заработали больше более 12 550 долларов США  дохода
    • Ваш валовой доход составил 5 долларов США или более, и ваш супруг подал отдельную декларацию и перечислил вычеты по статьям
    • Ваш валовой доход был больше, чем большее из этих значений. ее 1100 долларов США или ваш трудовой доход до 12 200 долларов США  плюс 350 долларов США

    Женат, старше 65 лет или слеп

    вернуть, если:

    • Вы заработали более 2450 долларов США  нетрудового дохода
    • Вы заработали более 13 900 долларов США  заработанного дохода
    • Ваш валовой доход был больше, чем большее из двух значений: 2450 долларов США  или ваш трудовой доход до 12 200 долларов США  плюс 1700 долларов США

    Женаты, старше 65 лет и слепы 65 лет и старше

    и слепые, вы должны будете подать налоговую декларацию, если: 15 250 долларов США  в трудовом доходе
  • Ваш валовой доход составлял 5 долларов США или более, и ваш супруг (супруга) подает отдельную декларацию и детализирует вычеты плюс 3050 долларов США
  • Должны ли вы подавать налоги, если вы студент?

    Ваши родители могут считать вас иждивенцем до 19 лет, если вы не продолжите свое образование, и в этом случае они могут указать вас как иждивенца до 24 лет (по состоянию на конец соответствующего налогового года). Если вы заявлены как иждивенец, проверьте вышеупомянутые требования иждивенцев, чтобы убедиться, что вы им соответствуете. В таком случае вам придется подать налоговую декларацию.

    Даже если вам не нужно подавать налоговую декларацию, вы все равно можете ее изучить. В зависимости от вашей ситуации вы можете иметь возможность вычесть ограниченную сумму расходов на высшее образование или потребовать налоговые льготы, связанные с образованием, такие как American Opportunity Credit.

    Сколько нужно зарабатывать, чтобы подать налоговую декларацию?

    Подача налоговой декларации является ежегодным ритуалом для большинства людей, но на самом деле не всем приходится подавать налоги.Вообще говоря, если ваш доход ниже определенного уровня, вам, возможно, не придется подавать налоговую декларацию в IRS. Вот сколько вы должны заработать, чтобы подать налоговую декларацию в 2022 году (для 2021 налогового года), и общие правила относительно того, должны ли вы подавать федеральную налоговую декларацию в этом году.

    Вот сколько вы должны заработать, чтобы подать налоговую декларацию

    Если вам меньше 65 лет, вам, вероятно, придется подать налоговую декларацию, если ваш валовой доход в 2021 году составил не менее 12 550 долларов США при подаче единого заявления. Если вы используете другой статус подачи или вам больше 65 лет, вот сколько вы должны сделать, чтобы подать налоговую декларацию в этом году.

    Доходные требования к подаче налоговой декларации

  • $ 25 10000, если оба супруга находятся в возрасте до 65 лет.

  • $ 26 800, если один супруг в возрасте до 65 лет и один 65 лет и старше.

  • 5
    • 28 500 долларов США, если оба старше 65 лет.

    Если кто-то может претендовать на вас в качестве зависимого, изменения правил. Вы должны подать налоговую декларацию, если применимо любое из следующих условий.

    иждивенцев, которые одиноки

    Ваш неработающий доход был более чем …

    Ваш заработанный доход был больше, чем …

    Ваш валовой доход был больше, чем большее из …

    • вашего заработанного дохода (до 12 200 долларов США), плюс 350 долларов США.

    • ваш заработанный доход (до 12 200 долларов США) плюс 2050 долларов США.

    • ваш заработанный доход (до 12 200 долларов США), плюс 3750 долларов США.

    Иждивенцы, которые женаты

    Ваш неработающий доход был больше, чем . ..

    Ваш заработанный доход был больше, чем …

    Ваш валовой доход был больше, чем большее из двух значений:

    • ваш заработанный доход (до 12 200 долларов США) плюс 1700 долларов США.

    • ваш заработанный доход (до 12 200 долларов США), плюс 3050 долларов США.

    Примечание. Вы также должны подать декларацию, если ваш валовой доход составляет не менее 5 долларов США, а ваш супруг (супруга) подает отдельную декларацию и перечисляет вычеты.

    Если вы соответствуете любому из требований, вы должны подать налоговую декларацию, даже если:

    • Вы жили или зарабатывали деньги в другой стране.

    • Вы жили в Пуэрто-Рико.

    • У вас был доход от Гуама, Содружества Северных Марианских островов, Американского Самоа или Виргинских островов США (но применяются особые правила; см. публикацию IRS 570 для справки).

    Должен ли я подавать налоги? Другие ситуации, требующие подачи налоговой декларации

    Вне зависимости от дохода вам, как правило, необходимо подать налоговую декларацию, если:

    • Чистый заработок вашего индивидуального предпринимателя составляет не менее 400 долларов США.

    • Вы получали выплаты со сберегательного счета медицинского страхования, медицинского сберегательного счета Archer или программы Medicare Advantage MSA.

    • Вы должны платить налоги с IRA, сберегательного счета для здоровья или другого льготного налогового счета.

    • Вы должны платить налоги за домашних работников.

    • Вы заработали более 108,28 долларов США в церкви или церковной организации.

    • Вы должны уплатить налог Social Security или Medicare за чаевые, о которых вы не сообщили своему работодателю или которые ваш работодатель еще не учел из вашей зарплаты.

    • Авансовые платежи в счет налогового кредита на страховые взносы были сделаны за вас, вашего супруга или иждивенца, получившего медицинскую страховку на рынке страхования.

    • Авансовые платежи в счет налогового кредита на медицинское страхование были сделаны для вас, вашего супруга или иждивенца, которые получили медицинское страхование через рынок страхования.

    • Вы должны уплатить неуплаченный налог на социальное обеспечение, Medicare или железнодорожный пенсионный налог на чаевые, о которых вы сообщали своему работодателю, или на групповое страхование жизни, а также дополнительные налоги на сберегательные счета для здоровья.

    Не нужно подавать налоговую декларацию? В любом случае есть веская причина, по которой вы можете захотеть это сделать. Так что отнеситесь к подаче декларации серьезно, если:

    Если вы получили форму 1099-B («Доходы от брокерских и бартерных операций»), вы также можете подумать о подаче декларации, если верно два условия: Добавление числа в поле 1d к Ваш другой валовой доход превышает порог дохода, и ячейка 1e пуста. Подача декларации в этом случае может помешать вам получить уведомление от IRS.

    • Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов США. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.

    • Все лица, подающие документы, получают бесплатную консультацию по налогам в режиме реального времени от специалиста по налогам.

    Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.

    • Федеральный: от 39 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.

    • Пакеты TurboTax Live предлагают обзор с налоговым экспертом.

    Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.

    • Федеральный: от 29,99 до 84,99 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.

    • Надстройка Online Assist предоставляет вам налоговую помощь по требованию.

    Минимальные требования к подаче федеральной налоговой декларации США

    Нужно ли подавать налоговую декларацию?

    Такие факторы, как возраст, инвалидность, статус регистрации и доход, будут определять, будет ли U.Федеральное правительство С. требует от вас подачи налоговой декларации. Приведенные ниже диаграммы помогут вам определить это.

    Однако то, что вы не обязаны подавать налоговую декларацию, не обязательно означает, что вы не должны этого делать. Далее в этой статье мы обсудим причины подачи налоговой декларации, даже если это не требуется.

    Требования к минимальному доходу в зависимости от возраста и статуса

    Минимальный доход для подачи декларации не установлен. Сумма варьируется в зависимости от статуса подачи и возраст.Минимальный налогооблагаемый уровень дохода для каждой группы указан в следующей таблице. Если ваш доход падает ниже того, что указано для вашей возрастной группы и семейного положения, вы не обязаны подавать налоговую декларацию.

    Статус подачи Возраст Требования к минимальному доходу
    Одноместный

    до 65 лет

    65 лет и старше

    12 400 долларов США

    14 050 долларов США

    Замужем подается отдельно Любой возраст $5
    Глава семьи

    до 65 лет

    65 лет и старше

    18 650 долларов США

    20 300 долларов США

    Совместная регистрация в браке

    До 65 лет (оба супруга)

    65 лет и старше (один супруг)

    65 лет и старше (оба супруга)

    24 800 долларов США

    26 100 долларов США

    27 400 долларов США

    Вдова (вдова) с детьми на иждивении

    до 65 лет

    65 лет и старше

    24 800 долларов США

    26 100 долларов США

    Самозанятость

    Любой

    400 долларов

    Требования к возрасту и статусу иждивенцев

    Заявление в качестве иждивенца от чужих налогов немного меняет правила, и это не исключает возможности того, что вам все равно придется подавать документы. Если вы взрослый человек, работаете на иждивении, вам, скорее всего, потребуется подать декларацию самостоятельно.

    Семейное положение Возраст Требования к минимальному доходу
    Одинокие иждивенцы До 65 лет (и не слепые) 12 400 долларов заработано
    (или 1100 долларов не заработано)
    Одинокие иждивенцы 65 лет и старше ИЛИ слепые 14 050 долларов заработано
    (или 2750 долларов не заработано)
    Одинокие иждивенцы 65 лет и старше И слепые 15 700 долларов заработано
    (или 4400 долларов не заработано)
    Женатые иждивенцы До 65 лет (и не слепые) $12 400 заработано
    (или $1 100 не заработано) ИЛИ Ваш валовой доход составлял не менее $5, а ваш Супруга подает отдельную декларацию и перечисляет вычеты.
    Женатые иждивенцы 65 лет и старше ИЛИ слепые $13 700 заработанного дохода (или 90 843 $2 400 незаработанных) ИЛИ Ваш валовой доход составлял не менее $5, а ваш супруга подает отдельную декларацию и перечисляет вычеты
    Женатые иждивенцы 65 лет и старше И слепые $15 000 заработанных
    (или $3 700 незаработанных) ИЛИ Ваш валовой доход составлял не менее $5 и ваш супруг подает отдельную декларацию и перечисляет вычеты

    Особые обстоятельства

    Даже если ваш уровень дохода ниже минимального, указанного для вашей возрастной группы и статуса, вы, как правило, должны подать федеральную налоговую декларацию, если вы попадаете в любую из следующих категорий «особых обстоятельств».

    • Если ваш доход от самозанятости составил 400 долларов США или более
    • Если вы должны уплатить налог со сберегательного счета здоровья или пенсионного плана
    • Если вы должны уплатить альтернативный минимальный налог
    • Если вы должны уплачивать налоги на домохозяйство
    • Если вы заработали не менее 108,28 долларов США в освобожденной от налогов церкви или организации, контролируемой церковью
    • Если вы получали выплаты со Сберегательного счета здоровья или MSA
    • Если вы обязаны погасить кредит покупателя жилья за 2008 год (или другой налог на возврат)
    • Если вы должны платить налоги Social Security/Medicare за незадекларированный доход (чаевые)

    Почему вы можете захотеть подать файл в любом случае

    Отсутствие необходимости в подаче документов может быть плохой причиной, чтобы не делать этого, особенно если вы могли бы использовать немного больше. деньги после курортного сезона.Возврат денег без подачи декларации невозможен. Вот несколько причин почему возмещение может быть связано с вами:

    • Если вы имеете право на получение кредита на покупку жилья впервые
    • Если вы имеете право на получение налогового кредита на медицинское страхование
    • Если вы переплатили расчетный налог
    • Если вы имеете право на льготу по федеральному налогу на топливо
    • Если из вашей зарплаты были удержаны налоги
    • Если вы имеете право на налоговый кредит на заработанный доход
    • Если вы имеете право на получение American Opportunity Credit
    • Если у вас есть дети и вы имеете право на получение налоговой скидки на детей
    • Если вы усыновили ребенка и имеете право на налоговый кредит на усыновление
    • Если вы можете потребовать зачет минимального налога за предыдущий год

    Должен ли я подавать налоги или налоговую декларацию за 2021 год? И да и нет.

    Должен ли я подавать налоги, или я должен подать декларацию за 2021 год?

    Здесь вы найдете ответ на вопрос, должны ли вы подавать налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году. Самый простой и общий ответ таков: если вы подаете заявление одиноким или состоящим в браке отдельным лицом, если ваш доход в 2021 году не равен или не превышает стандартного предела вычета в размере 12 550 долларов США, и вы не должны платить какие-либо специальные налоги или иметь какие-либо особые налоговые ситуации, которые требуют от вас файла, вам не нужно файл.Для статуса подачи заявления главой домохозяйства предельный доход будет составлять 18 800 долларов США или выше, а для лиц, состоящих в браке, подающих совместную декларацию и имеющих право на вдову (вдову), 25 100 долларов США.

    Подавать или не подавать в 2022 году?

    Есть много других факторов, которые либо могут потребовать от вас подачи файла, либо могут быть полезны для вас. См. примеры причин для подачи декларации и более подробные требования к подаче декларации о минимальном подоходном налоге ниже. Например, чтобы воспользоваться правомочными налоговыми льготами, вам необходимо подать налоговую декларацию; используйте любой из этих бесплатных инструментов и калькуляторов, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

    Бесплатный eFile.com FILEucator даст вам личный ответ на вопрос о том, нужно ли вам подавать налоговую декларацию в электронном виде или быстро и точно.

    Ваши требования к подаче и подаче в электронном виде федеральной налоговой декларации за 2021 год до 18 апреля 2022 года зависят от следующих факторов: налогооблагаемый доход, статус подачи, соответствующие налоговые льготы и статус вашей зависимости.

    Причины для подачи декларации

    Сколько денег я должен заработать, чтобы подать налоговую декларацию? Должен ли я подавать налоги, если я зарабатываю менее 10 000 долларов?

    Предположим, что неженатый человек без квалифицированного ребенка (детей) имел общий налогооблагаемый доход в размере 7 900 долларов США в 2021 году и родился в 1996 году или ранее. Поскольку стандартный вычет для одного человека в 2021 году составляет 12 550 долларов, легко предположить, что не нужно подавать налоговую декларацию, поскольку это приведет к нулевому возврату налогов и нулевым налогам. Не так! Налоговое приложение eFile.com автоматически применит налоговый кредит на заработанный доход (EITC) для этого налогоплательщика. Примечание: требования к возрасту были изменены на 2021 год в соответствии с Законом об Американском плане спасения или ARPA; в прошлом люди в возрасте от 25 до 65 лет могли претендовать на кредит, который мог составлять 538 долларов.Для налоговых деклараций за 2021 год налогоплательщику просто должно быть 19 лет или больше, но при этом он попадает в пределы доходов, и ему может быть причитается максимальный возврат в размере 1502 долларов США.

    Кроме того, у рассматриваемого налогоплательщика может быть один или несколько квалифицированных иждивенцев или детей, независимо от возраста. С этим кредитом налоговая декларация может привести к возврату налога в размере 3618 долларов США. Чтобы узнать, имеете ли вы право на получение EITC, воспользуйтесь бесплатным EITCucator. Кроме того, соответствующие возмещаемые налоговые льготы могут уменьшить налоговые обязательства и/или увеличить сумму возмещения налога.

    Сценарии подачи

    Вам нужно подавать налоги в качестве иждивенца? Если вы являетесь иждивенцем по чьей-либо налоговой декларации, например, если ваши родители собираются потребовать от вас уплаты своих налогов, то вы должны подавать налоговую декларацию по-разному, если вы работаете или имеете доход. Как иждивенец с доходом, ваш стандартный вычет, как правило, ниже. Если вы работаете как иждивенец и из вашей зарплаты удерживаются налоги — просмотрите это в форме W-2, которую вы получите в конце года, — тогда вы захотите подать заявление об этом и, возможно, получить его обратно в качестве возмещения.Родители или опекуны не заявляют о доходах своих иждивенцев в налоговой декларации.

    Должен ли я подавать документы, если мне больше 65 лет и я получаю доход от социального обеспечения? Найдите налоговые льготы и информацию о своем социальном обеспечении. Вам необходимо подать декларацию, если у вас есть доход социального обеспечения наряду с другим доходом.

    Не уверены, что вам нужно подавать декларацию как студенту? Если вы работаете во время учебы и получаете доход, даже если он невелик, может оказаться полезным, если вы подадите декларацию и сообщите о своем доходе.Сообщите информацию из формы W-2, полученной при работе на условиях неполного рабочего дня, или из формы 1099, если вы работали не по найму или работали по контракту. Кроме того, вы можете запросить налоговый вычет на образование , который может быть зачтен только в том случае, если вы подадите заявление.

    Возможно, вы сможете найти причину для подачи налоговой декларации, даже если вы зарабатываете меньше стандартного вычета – узнайте ниже.

    Налоговая подсказка: Своевременно подайте налоговую декларацию или налоговую отсрочку, если вы должны уплатить налоги, даже если вы не можете уплатить налоги вовремя.Имейте в виду, что штрафы за несвоевременную подачу значительно выше, чем штрафы за несвоевременную уплату налогов .

    Мы избавим вас от времени и усилий на изучение того, должны ли вы подавать налоговую декларацию или нет; просто используйте бесплатный и простой FILEucator , чтобы узнать прямо сейчас. Просто нажмите и ответьте на несколько вопросов, и вы будете знать. Даже если вы не не обязаны подавать налоговую декларацию за 2021 год, есть причины, по которым вы можете захотеть подать налоговую декларацию в электронном виде.

    Ознакомьтесь с разделами ниже, чтобы узнать, обязаны ли вы подавать налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году:

    • Требования к подаче декларации о минимальном подоходном налоге
    • Другие причины, по которым вам может понадобиться для подачи налоговой декларации
    • Причины, по которым вы можете захотеть подать налоговую декларацию
    • Налогооблагаемый и необлагаемый доход.

    Начните бесплатную налоговую декларацию и налоговую декларацию штата за 2021 год
    У вас уже есть учетная запись eFile. com? Войти

    Критерии подачи декларации о подоходном налоге

    Минимальный доход, необходимый для электронной подачи или подачи налоговой декларации за 2021 налоговый год, зависит от вашего налогооблагаемого дохода, соответствующих кредитов, возраста и статуса подачи в течение налогового года.Минимальные уровни дохода для различных статусов подачи указаны на нашей стандартной странице вычетов. Если вы делаете больше, чем стандартный вычет для вашего возраста и статуса подачи, вы должны подать налоговую декларацию.

    Если ваш доход ниже минимального для вашего статуса подачи документов, от вас может не потребоваться подача федеральной налоговой декларации. Однако есть причины, по которым вы все еще можете захотеть подать файл; см. подробный список ниже.

    Доход: W-2 Заработная плата, оклад

    Как правило, если ваш доход ниже текущего стандартного вычета, вам не нужно подавать декларацию.Тем не менее, вам все же может быть полезно подать заявку, как указано в приведенном выше примере и приведенной ниже информации. Просмотрите доход W-2.

    Доход: независимый подрядчик, самозанятость

    Как правило, если ваш доход от самозанятости (Формы 1099) составляет не менее 400 долларов США, вам необходимо подать декларацию. Укажите в декларации свой доход от самозанятости в дополнение к любому другому доходу, который вы могли получить в течение налогового года.

    Доход: пособие по безработице

    Доход от безработицы будет сообщен вам и IRS в форме 1099-G.Посетите страницу штатов, чтобы найти информацию о государственных пособиях по безработице. В большинстве случаев налоги удерживаются с выплат по безработице. Если вы получали пособие по безработице в течение года, вам нужно будет сообщить о нем по возвращении.

    Налоги с занятости домашних хозяйств

    Если вы нанимаете какое-либо лицо (лиц) для работы у себя дома или в другом месте жительства, то вы являетесь работодателем, работающим в семье, и должны платить налоги с занятости для семьи. К ним относятся наем горничной, садовника, няни или другого человека, который выполняет работу в вашем частном доме или рядом с ним. Сюда не входят независимые подрядчики, такие как сантехники или ремонтники.

    Возмещаемые налоговые кредиты

    Полностью или частично возмещаемые налоговые льготы представляют собой суммы в долларах, которые могут быть вам причитаются, даже если вы не должны платить налоги. Другими словами, вам нужно подать декларацию, чтобы потребовать их. Возврату подлежат следующие налоговые льготы, некоторые из которых не требуют регистрации заработанного дохода:

    Альтернативный минимальный налог

    Вы можете уплачивать альтернативный минимальный налог, если ваш AMT превышает стандартное налоговое обязательство.Приложение eFile определит, на что вы будете распространяться.

    Кредит на покупку жилья

    Вы должны погасить кредит покупателя жилья за 2008 год (или любые другие налоги на возврат), подав налоговую декларацию.

    Социальное обеспечение, налоги Medicare

    Вы можете платить налог на социальное обеспечение, если у вас есть другие источники дохода — подробности см. на странице. Также могут взиматься налоги на Medicare. Это касается незарегистрированного дохода от чаевых; сообщайте своему работодателю о любом доходе от чаевых, чтобы он мог удержать Social Security, пенсию, Medicare и т. д.

    Доход, связанный с церковью

    Если вы заработали 108,28 долларов США или более в виде дохода от освобожденной от налогов церкви или организации, контролируемой церковью, к этому доходу применяются налоги. Никакие вычеты на торговые или деловые расходы не допускаются из этого дохода от самозанятости.

    Премиальный налоговый кредит

    Если вы получили авансовые платежи по страховому налоговому кредиту, вам придется подать декларацию, чтобы получить полный кредит или частично вернуть его, если вы получили слишком много. Этот кредит подлежит возврату, если вы не запросили полную сумму заранее, и вам необходимо будет запросить ее в налоговой декларации.

    Налоговый кредит на усыновление

    Если вы усыновили соответствующего требованиям ребенка, вы должны подать заявление на налоговый кредит на усыновление. Хотя этот кредит не подлежит возврату, он может снизить ваши налоги. См. страницу, чтобы узнать, как заявить об этом.

    Дополнительные ресурсы

    TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
    . H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

    Нужно ли подавать декларацию

    Многие резиденты штата Кентукки подают декларацию о подоходном налоге, даже если их измененный валовой доход в декларации ниже требований к подаче. Приведенная ниже информация поможет вам определить, нужно ли вам подавать декларацию о подоходном налоге штата или вам нужно изменить сумму удержания, чтобы в будущем вам не пришлось подавать ненужную декларацию.

    Если вы не ожидаете каких-либо налоговых обязательств в течение налогового года, вы можете подать форму K-4 своему работодателю.Этот сертификат об удержании налогов освобождает вас от удержания подоходного налога штата. Эта форма должна быть подана теми лицами, чей модифицированный валовой доход меньше требований к подаче, как указано ниже.

    Если вы были резидентом штата Кентукки в течение всего года, ваши требования к подаче заявления зависят от размера вашей семьи, измененного валового дохода, скорректированного валового дохода штата Кентукки и дохода от самостоятельной занятости. Вы должны подать заявление, если ваш измененный валовой доход превышает сумму, указанную в Таблице A, а ваш скорректированный валовой доход в Кентукки превышает сумму, указанную в Таблице B.

    ​Если размер вашей семьи:


    ​Ваш модифицированный валовой доход больше, чем:

    Один
    и 12 880 долларов США
    Два
    ​и
    17 420 долларов
    Три
    ​и
    21 960 долларов
    Четыре или более
    ​и
    26 500 долларов

    Размер семьи   Включает вас, вашего супруга (супругу), если он состоит в браке и проживает в одной семье, и соответствующих требованиям детей. Для целей расчета налогового кредита на размер семьи максимальный размер семьи составляет четыре человека.

    Соответствующий критериям ребенок-иждивенец Соответствующий ребенок-иждивенец означает ребенка, отвечающего требованиям, как определено в Разделе 152(c) Налогового кодекса, и включает ребенка, который проживает в домохозяйстве, но не может быть заявлен в качестве иждивенца, если положения Раздела 152(c) Налогового кодекса e)(2) и 152(e)(4). Как правило, чтобы быть ребенком, отвечающим требованиям налогоплательщика, человек должен соответствовать четырем критериям:

    1. . Родство Ребенок налогоплательщика или приемный ребенок (по крови или усыновлению), приемный ребенок, брат или сестра или потомок одного из них.
    2. Место жительства   Иметь то же основное место жительства, что и налогоплательщик, более половины налогового года. Применяются федеральные исключения.
    3. Возраст Должен быть моложе 19 лет на конец налогового года или моложе 24 лет, если он является студентом дневного отделения в течение как минимум пяти месяцев в году, или быть полностью и навсегда нетрудоспособным в любое время в течение учебного года. год.
    4. Поддержка   Не предоставил более половины своей собственной поддержки в течение года.

    Модифицированный валовой доход   Модифицированный валовой доход – это большее значение федерального скорректированного валового дохода, скорректированного с учетом процентного дохода, отвлеченного от муниципальных облигаций (не в штате Кентукки), и единовременных пенсионных выплат, не включенных в федеральный скорректированный валовой доход; или скорректированный валовой доход Кентукки, скорректированный с учетом распределения единовременных пенсий, не включенных в федеральный скорректированный валовой доход.

    Если ваш статус подачи:


    ​Ваш Кентукки

    Скорректированный валовой доход
    больше, чем:
    Холост — 
    моложе 65 лет

    ​и


    2690 долларов
    Одинокие —
    65 лет и старше или слепые

    ​и


    3490 долларов
    Одинокие —
    65 лет и старше и слепые

    и


    4 290 долларов США
    Налогоплательщик и супруг(а) —
    моложе 65 лет и старше

    ​и

    2690 долларов
    Налогоплательщик и супруг(а) —
    один человек в возрасте 65 лет и старше

    и


    3490 долларов
    Налогоплательщик и супруг(а) — 
    оба в возрасте 65 лет и старше

    ​и

    4 290 долларов США

    Скорректированный валовой доход штата Кентукки Скорректированный валовой доход штата Кентукки состоит из вашего федерального скорректированного валового дохода плюс любые добавления и вычеты из Приложения M штата Кентукки (изменения к федеральному скорректированному валовому доходу).

    Доход от самозанятости   Налогоплательщики с доходом от самозанятости должны подать налоговую декларацию по индивидуальному подоходному налогу штата Кентукки независимо от суммы скорректированного валового дохода штата Кентукки, используемой в Таблице B, если ваши валовые поступления от самозанятости превышают модифицированный валовой доход для размера вашей семьи в Таблице A.

    Даже если требования к подаче заявления не соблюдены, необходимо подать декларацию о подоходном налоге, чтобы требовать возмещения удержанного подоходного налога штата Кентукки.

     

    Часто задаваемые вопросы 


    В.Я холост, служу в армии, и мой штат легального проживания — Алабама. Должен ли я подавать декларацию о подоходном налоге в штате Кентукки?

    A.  Если единственным источником вашего дохода является военный доход, вам не нужно подавать декларацию штата Кентукки. Вам нужно будет подать декларацию в штате вашего законного проживания. Дополнительные указания см. в Постановлении администрации 103 KAR 17:130.

    В. Я житель Флориды, учусь в колледже Университета Кентукки и заработал 8 000 долларов США в Кентукки.Нужно ли мне подавать налоговую декларацию штата Кентукки?

    A. Нет, вы не обязаны подавать документы в Кентукки, поскольку ваш модифицированный валовой доход не превышает 12 880 долларов США; тем не менее, вам нужно будет подать декларацию, чтобы требовать возмещения любого удержанного подоходного налога штата Кентукки. Если вы предполагаете, что ваш доход в предстоящем году будет сопоставим с доходом в этом году, вы можете рассмотреть возможность обращения к своему работодателю и заполнения формы K-4 (справка об удержании налога штата Кентукки). Эта форма позволит работодателю прекратить удержание налога штата из вашей заработной платы. .Если работодатель прекратит удерживать налоги с вашего заработка, вам не придется подавать декларацию о подоходном налоге штата Кентукки. (Пожалуйста, убедитесь, что вы соответствуете критериям, указанным выше, чтобы претендовать на освобождение от K-4.)

    В. Моему сыну 17 лет; у него была летняя работа, и он заработал 13 000 долларов. Должен ли он подавать декларацию?

    A.  Да, ему нужно будет подать налоговую декларацию штата Кентукки. Его доход превышает порог подачи. Даже если вы заявляете, что ребенок является иждивенцем, закон Кентукки о подоходном налоге не содержит каких-либо специальных положений о налогообложении дохода несовершеннолетнего ребенка по налоговым ставкам родителя, а также о представлении дохода ребенка в налоговой декларации родителя.

    В. Мне 66 лет; Мой единственный доход — это пенсия в размере 30 000 долларов и доход социального обеспечения в размере 11 000 долларов. Нужно ли мне подавать Кентуккийскую декларацию?

    О.  Нет, вы не должны подавать декларацию в штате Кентукки, поскольку ваш скорректированный валовой доход в штате Кентукки будет ниже пороговой суммы, установленной для подачи декларации. Кентукки допускает исключение из пенсии в размере 31 110 долларов, и ни один из доходов социального обеспечения не облагается налогом; следовательно, ваш скорректированный валовой доход в штате Кентукки равен 0 долларов.

    В.Я переехал в Кентукки в мае 2021 года из Алабамы, чтобы поступить в колледж Университета Восточного Кентукки, и заработал 25 000 долларов, пока был в Кентукки. Нужно ли мне подавать Кентуккийскую декларацию?

    A.  Да, вы должны подать налоговую декларацию резидента Кентукки за неполный год, известную как 740-NP, и указать все доходы, полученные во время пребывания в Кентукки, а также любые другие доходы из источников в Кентукки.

    Подача индивидуальных деклараций | Департамент доходов штата Аризона

    Департамент доходов штата Аризона последует за объявлением Налоговой службы (IRS) о начале сезона подачи электронных документов в 2020 году.Поскольку электронные налоговые декларации штата Аризона сначала обрабатываются и принимаются через IRS, электронная система подачи налоговых деклараций физических лиц в штате Аризона зависит от даты запуска IRS. Помните, что отправной точкой для подачи декларации по индивидуальному подоходному налогу в штате Аризона является скорректированный валовой доход Federal .

    Налогоплательщики могут начать подавать декларации о подоходном налоге с физических лиц через партнеров Free File, и декларации о подоходном налоге с физических лиц будут отправляться в Налоговое управление США с середины февраля.Компании-разработчики налогового программного обеспечения также принимают налоговые декларации до даты запуска IRS.

    Подробнее о процессе электронной подачи документов см. на странице Службы электронных файлов.

     

    Требования к подаче налоговой декларации

    В штате Аризона физические лица, постоянно проживающие или проживающие неполный год, должны подать налоговую декларацию, если они:

    • Неженатые или состоящие в браке, подающие отдельно, и валовой доход (GI) превышает 12 550 долларов США;
    • Глава домохозяйства и GI превышает 18 800 долларов США; или
    • Замужем и подаете совместные документы, а общий доход превышает 25 100 долларов США.

     

    Примечание : Для физических лиц-нерезидентов приведенные выше пороговые значения пропорциональны валовому доходу физического лица в Аризоне и его федеральному скорректированному валовому доходу.

    Требования к подаче объяснены в начале инструкций по всем налоговым декларациям штата Аризона. Все налоговые формы и инструкции доступны для загрузки в разделе «Индивидуальные формы» или в офисах ADOR.

    Чтобы ускорить обработку декларации о подоходном налоге, ADOR настоятельно рекомендует налогоплательщикам использовать заполняемые налоговые формы штата Аризона или электронный файл (электронный файл).Доступны заполняемые формы и информация в электронном файле. Каждый год ADOR предоставляет налогоплательщикам возможность подавать свои декларации по индивидуальному подоходному налогу в электронном виде бесплатно для тех, кто соответствует требованиям.

     

    Ресурсы

    Какую форму следует использовать?

    Определение вашего статуса регистрации

    Формы Техническая информация

     

    Подпишитесь на электронную почту и текстовые сообщения

    Подпишитесь, чтобы получать электронные или текстовые уведомления по темам, включая сроки выполнения, новости и объявления, новые функции и налоговые напоминания.

    Похожие записи

    Вам будет интересно

    Биографии успешных бизнесменов: Страница не найдена

    Стратегическое развитие это – что это такое, разновидности, алгоритм разработки, реализация и примеры успешной стратегии

    Добавить комментарий

    Комментарий добавить легко