Пассивный доход – факты и мифы — Mysaver

Понятие пассивного дохода приобрело новое значение в финансовом мире. Это как владелец легендарного Sampo, который имеет финансовую свободу, и, при желании, может беззаботно обосноваться на райском острове. Как обычно, в реальной жизни ситуации немного сложнее.

Что такое пассивный доход?

Сложности начинаются уже при определении понятия «пассивный доход». Как подсказывает интуиция, это связано с деньгами, для зарабатывания которых не надо работать.

В Википедии понятие пассивный доход определено как «регулярное движение денежных средств, для сохранения которого не надо тратить время или тратить совсем мало времени». Налоговый департамент США исходит из собственного определения пассивного дохода. В трактовке IRS подобная прибыль может иметь только два происхождения: аренда имущества, а также торговая или коммерческая деятельность, в которой получатель прибыли не принимает особого участия (прибыль от дивидендов).

Создатель сайта SmartPassiveIncome.com и инвестиционный гуру Пэт Флинн сужает понятие пассивного дохода до коммерческой деятельности в интернете, утверждая, что для заработка пассивного дохода необходимо «создавать интернет-компании, автоматические системы которых позволяют осуществлять сделки и движение денежных средств, а также обеспечивать рост деятельности без непосредственного участия человека». Другими словами, необходимо создать такую ситуацию, где мы не будем менять свое время на деньги.

Ближе всего к общераспространенному понятию пассивного дохода, по всей видимости, вариант от Википедии. Что значит «тратить очень мало времени»? Час в месяц – это много или мало? А десять часов в неделю? Также не стоит забывать слово «сохранять». Многие недооценивают его значение.

Достижение пассивного дохода – это простая и не требующая усилий деятельность: МИФ

Говоря о пассивном доходе, всё больший упор делается на достижение результата, т.е. планомерного потока денежных средств, для сохранения которого требуется очень мало усилий. Вместе с тем, достижение подобной ситуации требует много работы. Возьмем, например, самого известного польского эксперта в денежных вопросах Михала Шафрански. Его книга «Финансовый ниндзя» (Finansowy ninja) принесла ему 340 000 евро чистой прибыли. Хотя книга была опубликована более года назад, её всё еще покупают, а деньги поступают на его счет. Вместе с тем для достижения успеха Шаврански пришлось многое сделать: написание книги заняло больше года, а до этого он в течение четырех лет пытался раскрутить свой блог о сбережении денег «Jak Oszczędzać Pieniądze». Сейчас на сохранение прибыли от продажи книги у Шафранского уходит довольно мало времени, но нельзя недооценивать потраченное до этого время.

Похожую ситуацию можно наблюдать и с другими источниками пассивного дохода. Как правило, читателям/зрителям/слушателям надоедают те или иные готовые продукты, и авторские гонорары начинают уменьшаться. Исключением являются, конечно, такие мировые бестселлеры как Звездные войны или Гарри Поттер, прибыль от которых будет поступает еще на протяжении многих десятков лет. То же самое происходит и с сайтами, популярность, а соответственно и прибыльность, которых быстро уменьшается, если их часто не обновлять.

Аренда жилья? Каждый, кто попробовал свои силы в этой сфере, может рассказать, как трудно найти арендаторов, сколько сил и денег уходит на поддержание недвижимости в порядке и прочие мелкие нюансы. Прибыль от капитала? Степень доходности инвестиций с низким уровне риска небольшая, а активное инвестирование в более рискованные инструменты требует еще больше времени, чем основная работа. Помимо этого, необходимо сначала собрать капитал, так как инвестировать взятые в долг деньги – это очень плохая идея. Раскрутить предприятие и передать его управление кому-то другому? Подобная голубая мечта может очень быстро превратиться в кошмарный сон.

Пассивный доход – это что-то новое: МИФ

Многие гуру в области инвестиций стараются создать впечатление, что пассивный доход является изобретением 21 века, который стал возможным благодаря новым технологиям. Те, кто хоть немного знают историю, могут в ответ на это лишь рассмеяться. В действительности можно сказать, что зарабатывание пассивного дохода уже давно не было так мало распространено как в 20 и 21 веке. Раньше это просто называлось по-другому – доход рантье.

В романе «Гордость и предубеждение», который предоставляет отличный обзор жизненного уклада среднего и высшего класса Великобритании 19 века, Джейн Остин приводит годовой доход почти всех персонажей. Например, мистер Бингли, чей доход составляет 10 000 фунтов в год. Зарабатывает ли он эти деньги торговлей или ручным трудом? Конечно же, нет. Он образуется за счет платы за аренду, которую платят живущие на его земле арендаторы. Он сам не управляет своими земельными владениями, и, по всей видимости, уже давно даже не осматривал их.

Во времена ранней новой истории Европы дворянское сословие и богатая буржуазия как раз и состояла из таких рантье, доходы которых в современном мире называют пассивными. Лишь не многие из них работали или занимались в современном понятии предпринимательством.

Пассивный доход является предпосылкой для достижения финансовой свободы: ФАКТ

Финансово независимым называют человека, который не должен работать за деньги. Однако за жизнь надо платить. Для удовлетворения основных потребностей (жилье, еда, одежда) необходим какой-то доход. Можно попытаться жить за счет сбережений, однако на примере многих спортсменов и выигравших в лотерею, мы видим, что деньги неожиданно быстро заканчиваются. Поэтому необходимо создать источники пассивного дохода. Недвижимость, прибыль с дивидендов или процентов, авторский гонорар. Неважно, о каком типе дохода идет речь, главное, чтобы его хватало на жизнь.

Чтобы заработать пассивный доход, не требуется много капитала: ФАКТ, но условный

Для того, чтобы заработать пассивную прибыль с минимальным риском, необходимо иметь все-таки довольно большой капитал. Предположим, что для скромного существования вам хватило бы 700 евро, это чуть меньше средней нетто-зарплаты в Эстонии. Если инвестировать в долгосрочные государственные долговые расписки с практически нулевым риском, степень доходности которых едва превышает инфляцию, то для достижения такого дохода потребовалось бы приблизительно 800 000 евро. При этом вы зарабатывали бы меньше средней зарплаты!

При инвестировании в недвижимость, долговые расписки предприятий и дивидендные акции перспективы чуть лучше. И всё равно, даже при использовании ипотечного займа потребуется начальный капитал в размере сотен тысяч евро, собрать который большинству обычных людей является не под силу. Помимо этого, подобные инвестиции требуют гораздо больше работы, чтобы следить за всем процессом, да и риски значительно выше.

Прибыль с интеллектуальной собственности (авторский гонорар или плата за патент) можно заработать без какого-либо вложения средств. Вместе с тем нельзя сказать, что создание подобных источников дохода было бы бесплатным, так как необходимо потратить свое время, силы и иногда и деньги. Помимо этого, подобный доход не является особо стабильным.

Каждый может обрести финансовую свободу: МИФ

Накопить капитал в размере сотен тысяч или даже миллионов евро в Центральной и Восточной Европе могут лишь для несколько процентов людей. Прибыль с авторских гонораров или платы за патент является еще более эксклюзивным источником дохода. Для регистрации патента требуется, как правило, богатый партнер, а также следует учитывать то, что не каждая стоящая идея будет хорошо продаваться в виде готового продукта. На каждого Шафранского приходится сотни писателей, которые успеют заработать с книги, которую они написали за год, всего несколько тысяч евро, прежде чем продажи пойдут на спад. То же самое можно сказать и про фильмы, блоги и другие виды творчества.

Пассивный доход – это не для меня: МИФ

Достижение достаточного для проживания пассивного дохода является, действительно, очень трудной задачей, но это не означает, что следует отказаться об мысли об инвестировании. Заниматься пассивными инвестициями может каждый. Для приобретения государственных долговых расписок, долговых расписок предприятий и акций не требуется много денег. Одна съемная квартира, по все вероятности, не позволит уйти с работы, но может предложить стабильный дополнительный доход.

Принцип распределения действует как в вопросах инвестирования, так и при организации личных финансовых вопросов. Дополнительный источник дохода будет подспорьем в том случае, если по какой-либо причине вы лишитесь основного вида дохода. Почему же не инвестировать, если для этого не требуется много средств?

fot. Alexsander-777, pixabay.com, CC0

polski (Польский) English (Английский) Eesti (Эстонский)

Как создать пассивный доход?

Как правильно копить, чтобы после выхода на пенсию иметь достойный уровень жизни? Во что инвестировать и когда начинать? Сегодня мы поговорим о создании пассивного дохода.

Текст: Наталья Смирнова, генеральный директор компании «Персональный советник»

В первую очередь нужно понять, что такое «достойный уровень жизни» для вас – одна или десять тысяч долларов, а может, и 100 тысяч. Допустим, 10 тысяч долларов в месяц или 120 тысяч – в год. Это означает, что к моменту выхода на пенсию вы должны накопить капитал, который при консервативном вложении будет приносить свыше 120 тысяч долларов в год.

Именно свыше, поскольку если вы будете изымать весь прирост, то капитал будет терять покупательную способность, таять, и вы рискуете оказаться без денег. В идеале нужно реинвестировать прирост хотя бы на уровне инфляции, а остальное можно забирать на жизнь. Если сейчас официальная инфляция колеблется на уровне 4%, то все, что свыше прироста в 4% годовых, можно тратить.

Капитал под пассивный доход должен быть вложен не слишком агрессивно, так как в противном случае возникнет риск на какое-то время остаться без пассивного дохода в моменты существенных просадок и отсутствия регулярных выплат (купоны, дивиденды). Если выбирать совсем консервативную стратегию, то прирост должен сохраняться на уровне 7–8% годовых, из них 4% реинвестируются, а на 3–4% можно жить. То есть для получения пассивного дохода в 10 тысяч долларов в месяц нужен капитал в размере 3 млн долларов. Дальше возникает вопрос: сколько нужно откладывать в месяц, чтобы скопить нужный капитал? Самое простое – это разделить необходимую сумму на количество оставшихся лет. В этом случае темп прироста инвестиций будет совпадать с инфляцией, поэтому откладываемые деньги не будут терять в покупательной способности.

В чем копить? Портфель под пассивный доход должен отвечать следующим параметрам:

• Ликвидность портфеля должна быть на уровне 50% с возможностью оперативно провести ребалансировку. Если в портфеле 60–100% недвижимости, для формирования пассивного дохода он не подойдет, так как в случае стагнации рынка недвижимости вы не сможете без потерь выйти из ситуации, когда арендный доход в силу снижения покупательной способности населения и платежеспособности бизнеса будет падать, сводя рентную доходность до уровней ниже вкладов.

• Диверсификация. В портфеле должны быть разные отрасли, разные страны, разные валюты. На фондовом рынке можно купить акции как российских, так и американских компаний, а если инвестировать через фонды ETF, то можно в портфель включить и США, и Европу, и Азию, и Россию. Можно открыть брокерский счет за рубежом с доступом на зарубежные рынки. Доля каждого инструмента не должна превышать 15% портфеля.

• Прозрачность и легитимность инструментов. Пассивный доход – это цель системной значимости. И вы не можете инвестировать в инструменты, суть которых не очень понятна: скажем, в фонд стартапов Зимбабве либо в фонд альтернативных стратегий, зарегистрированный в офшоре. Инструменты должны иметь жесткое регулирование и быть понятными.

• Возможность налоговой оптимизации. Для долговременных инвестиций важна возможность сэкономить на налогах, особенно на налоге на доход. Лучше выбирать инструменты, предоставляющие налоговые вычеты и/или имеющие льготное налогообложение финансовых результатов. Инвестировать за рубежом нужно через unitlinked, не облагаемый налогом, пока вы не изымаете из полиса капитал, либо при крупных суммах через КИК.

• Доступность. Невысокие пороги входа, отсутствие необходимости уделять существенное время подбору инструментов. Ведь если вы копите на пассивный доход, но не являетесь профессиональным трейдером, риэлтором, специалистом по финансовым инструментам, то вам проще всего выбирать готовые решения, которые не требуют от вас постоянного участия. То есть не торговать самостоятельно, а использовать готовые решения: ETF, доверительное управление, robo-advisors и т.д. Не искать самому компании, которым дать взаймы, а инвестировать через краудфандинговые платформы. Регулярно пополнять портфель нужно с помощью инструментов с пополнением и комфортным порогом входа.

• Доходность должна быть выше уровня инфляции, иначе накопления на пассивный доход будут составлять существенную часть бюджета. Но при этом важно сохранять баланс портфеля и не уходить в слишком агрессивные инструменты, рискуя более чем 20% капитала. Рекомендуется не менее 50% инвестировать в консервативный вариант fixed income, то есть облигации максимально надежных эмитентов и/ или фонды подобных облигаций.

• В портфеле необходимо иметь хотя бы часть инструментов, которые будут давать регулярный доход уже сейчас, а не через 20 лет. Так инвестор увидит результат своих трудов и не сорвется, потратив едва начатые накопления. Можно включить в портфель облигации, дивидендные акции и фонды.

Когда общие принципы ясны, остается ответить на вопрос, на какой риск вы готовы пойти, а также какова будет сумма регулярных инвестиций.

Если вы в год планируете инвестировать до 20 тысяч долларов, то я бы однозначно рекомендовала ограничиться фондовым рынком, в частности, открыть индивидуальный инвестиционный счет, а далее просто составить портфель из облигаций и ETF, либо только ETF, если нет желания выбирать даже облигации. Если вы не готовы рисковать, основой портфеля будут облигации и/или ETF облигаций, готовы повысить потенциальную доходность и риск – добавьте ETF акций на разные страны: США, Европа, РФ и Азия.

Готовы инвестировать более 20 тысяч долларов в год и вам скучно в рамках облигаций и ETF? В этом случае допускается включение в портфель инструментов немгновенной ликвидности, но не более 30–40% портфеля: недвижимость, структурные продукты, краудфандинг, инвестиции в IPO и др., но не более 15% на один инструмент, чтобы соблюсти диверсификацию.

Когда добавлять иностранную валюту и выходить на зарубежные рынки? Обычно все идет от того, в какой стране вы хотите жить после выхода на пассивный доход – хотя бы 50% портфеля нужно формировать в иностранной валюте. Если вы не определились, копите половину в долларах, а по мере роста капитала вводите третью валюту.

Без чего вообще нет смысла инвестировать в создание пассивного дохода:

1. Без «заначки» в размере шести ежемесячных сумм расходов. В этом случае вы будете тратить все едва накопленные инвестиции при любых непредвиденных обстоятельствах.

2. Без наличия страховок от базовых рисков, без которых придется изымать из портфеля деньги на их покрытие.

3. Без понимания простой истины: если в будущее инвестировать ноль, то и результат на выходе будет нулевой.

ФАС России | Определение о возбуждении дела № 3-28-18/00-08-18 в отношении ООО ПФК СоцАгроФинанс реклама инвестирования

ООО ПФК «СоцАгроФинанс»

ул. Щербаковская, д. 3, офис 1003,

г. Москва, 105318

 

Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров

Измайловское шоссе, д. 71, стр. 8,

г. Москва, 105613

 

 

 

 

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

о возбуждении дела № 3-28-18/00-08-18

по признакам нарушения законодательства

Российской Федерации о рекламе

 

11 сентября 2018 г.                                                                         г. Москва

Председатель Комиссии ФАС России по рассмотрению дел, возбужденных по признакам нарушения законодательства о рекламе, <…>, рассмотрев материалы о распространении контекстной рекламы финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» в поисковой системе «Яндекс» в июле-августе 2018 года,

УСТАНОВИЛ:

В ФАС России поступило обращение Федерального общественно-государственного фонда по защите прав вкладчиков и акционеров о распространении 23.07.2018 в поисковой системе Яндекс посредством сервиса «Яндекс.Директ» при наборе словосочетания «пассивный доход» контекстной рекламы финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» следующего содержания:

Пассивный доход от 3% в месяц? — Инвестирование от 32%! Документы Инвесторам О компании Контакты sa-finance.ru/Выгодные-инвестиции реклама Научим выгодно инвестировать. Индивидуальное страхование. Консультация.

Подробнее.

Контактная информация +7 (800) 555-91-39 пн-сб 10:00-19:00 м. Семеновская Москва Содействие в подборе финансовых услуг/организаций

 

20 августа 2018 года специалистами ФАС России было выявлено, что при наборе слова «соцагрофинанс» в поисковой системе Яндекс посредством сервиса «Яндекс.Директ» распространялась контекстная рекламы финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» следующего содержания:

 

Инвестировать с ПФК СоцАгроФинанс — до 40% годовых.

Инвестиционные проекты Новости проектов О компании Контакты sa-finance.ru/выгодные-инвестиции реклама Действующие проекты, реальные сектора экономики. Поможем выбрать выгодные варианты!

Более 4 лет на рынке Выплаты ежемесячно Выплаты в конце срока Контактная информация +7 (499) 110-88-87 пн-сб 10:00-19:00 м. Семеновская Москва

 

В рекламе финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» сообщаются условия инвестирования – ставка доходности инвестиций («инвестирование от 32%», «до 40% годовых»).

В соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 28 Федерального закона «О рекламе» реклама финансовых услуг не должна умалчивать об иных условиях оказания соответствующих услуг, влияющих на сумму доходов, которые получат воспользовавшиеся услугами лица, или на сумму расходов, которую понесут воспользовавшиеся услугами лица, если в рекламе сообщается хотя бы одно из таких условий.

К условиям, влияющим на сумму доходов, которые получат лица, предоставившие свои средства для осуществления инвестирования, относятся сумма инвестиций, срок предоставления суммы инвестиций, проценты за пользование суммой инвестиций, а также иные условия, если их включение в инвестиционный договор может повлиять на сумму денежных средств, которую инвестор должен получить по договору.

В рекламе указано лишь одно условие инвестирования — ставка доходности инвестиций. Иные условия, влияющие на сумму доходов, которые получат воспользовавшиеся услугами лица, в рассматриваемой рекламе указаны не были.

В соответствии с частью 1 статьи 28 Федерального закона «О рекламе» реклама банковских, страховых и иных финансовых услуг и финансовой деятельности должна содержать наименование или имя лица, оказывающего эти услуги или осуществляющего данную деятельность (для юридического лица — наименование, для индивидуального предпринимателя — фамилию, имя и (если имеется) отчество).

В рекламе финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» не указано наименование юридического лица, оказывающего финансовые услуги.

Следовательно, в рекламе финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс», распространявшейся в июле-августе в поисковой системе Яндекс посредством сервиса «Яндекс.Директ», усматриваются признаки нарушения части 1, пункта 2 части 2 статьи 28 Федерального закона «О рекламе».

В соответствии с частью 6 статьи 38 Федерального закона «О рекламе» рекламодатель несет ответственность за нарушение требований, установленных статьей 28 Федерального закона «О рекламе».

Рекламодателем является ООО ПФК «СоцАгроФинанс» (адрес: 105318, г. Москва, ул. Щербаковская, д. 3, офис 1003, ОГРН 1147746088940, ИНН 7719868670, КПП 771901001, дата регистрации: 06.02.2014).

На основании части 1, пункта 2 части 2 статьи 28, частей 1, 2 статьи 36 Федерального закона «О рекламе» и в соответствии с пунктами 20, 21 Правил рассмотрения антимонопольным органом дел, возбуждённых по признакам нарушения законодательства Российской Федерации о рекламе,

 

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Возбудить производство по делу № 3-28-18/00-08-18 по признакам нарушения законодательства Российской Федерации о рекламе.

2. Признать лицами, участвующими в деле:

лица, в действиях которых содержатся признаки нарушения законодательства о рекламе:

рекламодатель:

ООО ПФК «СоцАгроФинанс» (адрес: 105318, г. Москва, ул. Щербаковская, д. 3, офис 1003, ОГРН 1147746088940, ИНН 7719868670, КПП 771901001, дата регистрации: 06.02.2014).

заявитель:

Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров (адрес: Измайловское шоссе, д. 71, стр. 8, г. Москва, 105613,ОГРН 1027739737728, ИНН 7719129207, КПП 771901001, дата регистрации: 09.12.2002).

3. Назначить дело № 3-28-18/00-08-18 к рассмотрению на « 04 » октября 2018 года в « 15 » часов « 30 » минут по адресу: г. Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 11, каб. 413, т. 8(499) 755-23-23 (вн.<…>).

4. ООО ПФК «СоцАгроФинанс» надлежит в срок до 01 октября 2018 года представить в ФАС России следующие документы и материалы:

копии учредительных документов ООО ПФК «СоцАгроФинанс» (устав, свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство ЕГРЮЛ и иные) с последующими изменениями;

копии документов, подтверждающих полномочия генерального директора;

копии договоров, платежных поручений и иных финансовых документов, на основании которых распространялась контекстная реклама финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс» в поисковой системе «Яндекс» 23.07.2018 и 20.08.2018;

копии рекламы (макеты, образцы и пр.) контекстной рекламы финансовых услуг ООО ПФК «СоцАгроФинанс», распространявшейся в поисковой системе «Яндекс» 23.07.2018 и 20.08.2018;

письменные объяснения по существу предъявляемых претензий.

 

Все документы должны быть заверены подписью руководителя и печатью ООО ПФК «СоцАгроФинанс».

 

Явка представителей ООО ПФК «СоцАгроФинанс», в действиях которого содержатся признаки нарушения законодательства о рекламе, а так же Федерального общественно-государственного фонда по защите прав вкладчиков и акционеров для участия в рассмотрении дела по признакам нарушения законодательства Российской Федерации о рекламе обязательна (для представителей организаций – подлинная доверенность на представление интересов организации, в том числе по делу № 3-28-18/00-08-18).

Для обеспечения пропусков в здание ФАС России фамилии представителей необходимо сообщить заранее: для граждан Российской Федерации — за 1 день, для иностранных граждан — за 3 дня.

 

Председатель комиссии                                                       <…>

 

<…>

 

 

 

 

 

Пассивный доход. Сколько можно заработать, не вставая с дивана

Какой россиянин не мечтал о том, чтобы получать деньги, не выходя из дома. Или, по крайней мере, не отвлекаясь на офис, тратя там драгоценные годы. Для такой жизни специалисты рекомендуют создать себе источники пассивного дохода. Другими словами, получать деньги, ради которых не придётся ходить на работу каждый день. Человек один раз делает вложения, а потом просто получает дивиденды.

Мифы и реальность пассивного дохода

Первый миф: можно много заработать, ничего не делая. Так не получится. По словам эксперта Академии управления финансами и инвестициями Алексея Кричевского, для того, чтобы получать пассивный доход, придётся сначала как следует поработать для создания стартового капитала. Особенно если речь идёт о тех суммах, которые закроют все потребности человека. Без создания капитала для инвестирования законных вариантов для получения такого рода источника доходов два — наследство и выигрыш в лотерею.

Второй миф: проще всего получать деньги с аренды. В современных реалиях самые неликвидные вложения капитала — это банковский вклад и покупка квартиры для сдачи в аренду. Они не отбивают даже инфляцию, а квартира может и простаивать без арендаторов. К тому же недвижимость будет тянуть деньги на ремонт. Нужно помнить и про амортизацию дома — постепенно он будет морально и физически устаревать.

Куда вложить деньги, чтобы получать большой пассивный доход

Алексей Кричевский считает, что хороший вариант для тех, у кого есть приличный стартовый капитал, — покупка коммерческой недвижимости или паёв в закрытом паевом инвестиционном фонде недвижимости. Другие варианты — вложения в дивидендные акции или облигации. В этих случаях можно ориентироваться на 8–10% годового дохода, который можно превратить и в ежемесячный, покупая облигации либо с ежемесячным купонным доходом, либо разбивая капитал на три части для покупки долговых бумаг с квартальной выплатой, чтобы происходили они каждый месяц.

— Кейсы без денежных вложений — это стриминг, роялти от написанных книг, баннерная реклама на собственных сайтах. Но все эти продукты требуют большого количества времени, что возвращает нас в начало: придётся как следует поработать, — отметил Алексей Кричевский.

Можно ли получать деньги без первоначального взноса

Председатель правления КПК «Обновление» Михаил Дорофеев подтверждает, что пассивный доход требует времени для анализа и первоначальных вложений. Это нужно и во всевозможных схемах, представленных в Интернете, подавляющее число которых не работают или служат для «честного отъёма денег» граждан, отметил специалист. По его словам, для получения пассивного дохода в Интернете можно создать информационный продукт, сайт или страницу в соцсети и стать привлекательным для рекламодателей. Но для этого нужно либо быть подлинным экспертом в предметной области, либо обладать специфическими знаниями, что не подходит для большинства граждан, говорит Михаил Дорофеев.

Частые истории — рентный доход от инвестиций в жилую и коммерческую недвижимость. На фоне низких ставок по депозитам в банках, которые обновили исторический минимум, многим вкладчикам приходится пересматривать свои ориентиры, отметил эксперт.

— Если сдача в аренду квартиры имеет экономическую целесообразность, как правило, только посуточно, иначе она не сможет соперничать со вкладом в банке, то отдача от коммерческой недвижимости может приносить куда больший доход без лишних хлопот. По заявлениям управляющих компаний, доходность может составлять 15% годовых. Но прежде, чем решиться на подобные инвестиции, нужно досконально изучить возможные подводные камни, — рекомендует Михаил Дорофеев.

Перспективы вложений на фондовом рынке

Михаил Дорофеев видит большую свободу в покупках облигаций наиболее надёжных компаний. В этом случае доходность, по его словам, может достигать 5–8% годовых и выше. Это лучше, чем годовая ставка по депозитам в 4,3%, которая сейчас держится в банках из топ-10.

Двузначную доходность по дивидендам предлагают акции некоторых российских компаний, но у акций больше размах колебаний и, следовательно, риск снижения первоначальных средств, которое может превысить размер полученных дивидендов, говорит Михаил Дорофеев.

С другой стороны, если компания «дешёвая» и с хорошими перспективами роста, то вдобавок к привлекательной дивидендной доходности можно получить и хороший прирост курсовой стоимости акций, рассуждает эксперт.

— Некоторые компании не платят дивидендов, и инвестиции в их акции выглядят более рискованными. С другой стороны, порой это вполне оправданно. Например, акционеры одной крупной компании в этом году на новостях об обсуждении её слияния с другой с начала года смогли увеличить размер своих вложений вдвое. Но это успешный пример, — подчеркнул Михаил Дорофеев.

Аналитики обращают внимание: за любыми вложениями всё-таки придётся следить. Или самостоятельно, или с помощью специалистов. Иначе есть большой риск не только не получить никакого дохода, но и потерять часть накоплений.

эксперты обсудили способы получения пассивного дохода в Узбекистане – Spot

Очередная панельная дискуссия проекта «Лаборатория бизнеса» была посвящена пассивному доходу. Эксперты рассказали, куда инвестировать свободные средства.

Деньги не должны просто лежать, они должны работать и приносить прибыль, говорил первый в истории планеты долларовый миллиардер Джон Рокфеллер. Этот закон действует и по сей день. Как заставить свои сбережения приносить дополнительный доход, обсуждали спикеры панельной дискуссии проекта «Лаборатория бизнеса».

Из великого множества способов получать пассивный доход были выбраны три направления — каршеринг, криптовалюты и ценные бумаги. Эксперты в этих областях рассказали о плюсах и минусах инвестирования в данные направления.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

О том, как заработать на акциях, рассказал заместитель генерального директора Центра по координации и развитию рынка ценных бумаг Фарход Каримов, на криптовалютах — разработчик, консультант в области блокчейна Руслан Салихов, на прокате автомобилей — директор RentCar.uz Шахрух Абдуганиев.

Панельная дискуссия началась с главного вопроса: «Какие существуют виды пассивного дохода?». Каждый спикер рассказал о способе получения дополнительного дохода, в котором лучше всего разбирается.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

В частности, Фархад Каримов отметил, что для инвестирования в ценные бумаги нужны специфические познания.

Но это не значит, что человек должен посвящать этому основную часть времени. Он может работать учителем, архитектором, водителем и при этом свои сбережения вкладывать в ценные бумаги и получать пассивный доход в виде дивидендов с акций, процентов с облигаций или с разницы в цене при купле-продаже ценных бумаг.

«Доход зависит от разновидности инструмента. Существуют акции, облигации и другие ценные бумаги. Акции, в свою очередь, бывают привилегированные, то есть с фиксированным доходом, простые, по которым начисляются дивиденды. Выплата дивидендов зависит от того, насколько предприятие работает эффективно. В среднем в годовом соотношении дивиденды, выплаченные по привилегированным акциям, составляют 25−40%, на некоторых предприятиях достигают 50%», — сказал Фарход Каримов.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

А в криптовалютах доходы могут составить не 50% годовых, а 1000% и даже больше. Но это сопровождается огромным риском, отметил Руслан Салихов. Поэтому эксперт решил в первую очередь предостеречь от огромных потерь тех, кто хочет на этом заработать. Ведь в криптовалютах можно как получить очень большую прибыль, так и потерять всё.

В этой области, как, пожалуй, в любой другой сфере, куда человек вкладывает свои деньги, необходимо разбираться. Самый простой и популярный способ заработка в этой сфере — это майнинг. В Узбекистане есть люди, которые предлагают услуги по сборке ферм под ключ.

В среднем, если вложить в такую ферму 6 тыс. долларов, можно получать доход в 500 долларов ежемесячно (майнинг — это генерация криптовалют, участие в поддержании криптовалютной сети. По сути, это некий печатный станок, который конвертирует электричество в криптовалюту).

«Уорен Баффет говорил: „Если все говорят об акциях и ценных бумагах, то это не то время, когда в них нужно вкладываться. Выигрывают те, кто инвестировал, когда о них никто не говорил“. Так же и здесь. Сейчас рынок криптовалют подогрет, может, где-то переоценен», — считает Салихов.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

Рынок аренды авто, наоборот, только начинает развиваться. Это довольно новое для Узбекистана направление. Автомобили люди арендуют по разным причинам — у кого-то он сломался, кому-то нужно повысить класс авто, чтобы встретить гостей, у кого-то его вообще нет.

Сейчас компания RentCar.uz развивает направление каршернига, в котором обычные люди могут отдать авто, которым временно не пользуются, и получать часть дохода от сдачи его в аренду.

«К примеру, если у вас есть свободные 10 тыс. долларов и вы купили на них Chevrolet Gentra, мы можем заключить договор и сдавать вашу машину. Такое авто идет по ставке 30 долларов в сутки. Пусть оно работает 15−20 дней в месяц. В таком случае вы заработаете около 500 долларов в месяц. Мы, в свою очередь, оказываем услуги, за которые берем процент. Это непосредственно сдача и прием авто, его страхование, поддержание его технического состояния», — говорит Шахрух Абдуганиев.

Любые инвестиции подразумевают под собой определенные риски. В случае с криптовалютами они наиболее высокие.

По мнению Руслана Салихова, в этом способе дополнительного заработка не рискованной тактики нет. Чего не скажешь об аренде автомобиля — здесь все риски максимально закладываются в страховку. И это не стандартный договор, который автовладельцы заключают со страховыми компаниями.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

Говоря о рисках, замдиректора Центра развития ценных бумаг порекомендовал диверсифицировать инвестиции. То есть вкладывать в разные направления, индустрии небольшие суммы, чтобы убыток в одной сфере мог покрыться доходом в другой.

Эксперты также дали практические советы. К примеру, Фарход Каримов рассказал, акции компаний из каких отраслей можно купить, чтобы получить быстрый доход.

«У каждого должна быть инвестиционная стратегия — куда вкладываться, в каком количестве, на какой срок. Нужно иметь видение и понимать, чего хотите в конечном итоге. Если хотите получить быстро деньги от инвестиций в ценные бумаги, нужно вкладываться в ликвидные активы — финансовый сектор, строительные материалы, в железных дорогах есть компании, которые неплохие дивиденды выплачивают. Если хотите заработать в долгосрочной перспективе, нужно ориентироваться на более стабильные, но менее доходные варианты. Например, это могут быть инвестиции в облигации. Вы будете получать фиксированный процент. Не все, кто хочет иметь пассивный доход, являются успешными инвесторами. Поэтому есть специализированные компании — инвестиционные посредники, консультанты, которые могут разработать вашу стратегию. Список всех брокеров можно найти на сайте Фондовой биржи. С другой стороны, можно вложить в инвестиционные фонды, и управляющая компания от вашего имени будет распоряжаться вашими средствами, покупать ценные бумаги и выплачивать вам дивиденды», — сказал Фарход Каримов.

Фото: Евгений Сорочин / Spot

С дополнительного дохода граждане также должны платить налоги. Важным аспектом панельной дискуссии стало обсуждение данного вопроса. Выяснилось, что с дивидендов акционеры должны заплатить 10% от общей суммы.

При этом сам налог уплачивается у источника. То есть предприятие, прежде чем выплатить дивиденды, удерживает этот процент. А это значит, что акционер получает деньги «чистыми».

Криптовалюты же в нашей стране пока никак не регулируются. Обналичивание их происходит, как правило, на черном рынке. Законного способа зафиксировать такой доход нет.

При прокате автомобиля физическое лицо заключает договор с компаний. Один экземпляр документа нужно сдать в налоговый комитет.

Здесь также инвестор получит прибыль уже с вычетом налога. Компания удержит 13% налога с общей суммы.

О дате выхода ролика можно узнать на странице «Лаборатории Бизнеса» в Facebook.

«Лаборатория бизнеса» — проект, нацеленный на развитие бизнес-сообщества Узбекистана, представленный в январе 2016 года. Инициаторами являются Unique Present Media Holding, Ассоциация международного бизнеса и технологий (АМБиТ) и компания Afisha Media.

Получать 1200 евро в месяц просто так. В Германии это возможно? | Анализ событий в политической жизни и обществе Германии | DW

122 человека были отобраны из более 2 млн желающих в Германии: с 1 июня 2021 года в течение трех лет они будут получать ежемесячно в подарок по 1200 евро. Это пилотный проект по изучению влияния безусловного базового дохода на жизнь человека. Заявку на участие мог подать любой совершеннолетний житель Германии, независимо от уровня дохода, образования и социального положения. Для этого нужно было только заполнить формуляр на сайте проекта. 

Кто и на каких условиях получит деньги? 

В общей сложности каждый из 122 участников проекта получит за три года 43 200 евро — деньги, не облагаемые налогом и не требующие выполнения никаких обязательств. Взамен участникам нужно будет только регулярно отчитываться об изменениях в своей жизни, о своих привычках и предпочтениях — «в течение трех лет нужно будет заполнить 7 онлайн-формуляров», говорится на сайте.

Во время презентации проекта в Берлине

Например, авторов проекта волнует вопрос, будут ли участники эксперимента тратить больше времени на социальную работу, или больше денег на благотворительность, или же попросту предпочтут проводить больше времени на диване перед телевизором. Кроме этого, у некоторых из них будут брать пробы волос — чтобы установить, меняется ли, и если да, то как, уровень гормона стресса в организме при наличии денег.   

Этот проект направлен не на помощь социально незащищенным слоям населения (безработным и получателям социального пособия), а на самые широкие слои населения, поэтому в числе его участников и те, кому дополнительный доход особо не нужен. Финансируют проект 150 000 частных жертвователей. Они ежемесячно переводят деньги на счет основанной в 2014 году берлинской общественной организации Mein Grundeinkommen e.V., которая координирует проект. 

В качестве партнера проекта выступают именитые научные организации — Институт немецкой экономики (DIW) в Берлине, а также Кёльнский университет и Общество Макса Планка (Max-Plank-Gesellschaft).

Деньги делают людей свободными и счастливыми? 

Инициаторы проекта убеждены, что выплата безусловного базового дохода всем гражданам может решить многие существующие на сегодняшний день проблемы. По их мнению, если человек больше не испытывает постоянного давления, связанного с тем, как ему заработать денег, которых бы хватало на жизнь, он становится более свободным, креативным и счастливым. Так ли это на самом деле?  

Не является ли идея безусловного базового дохода  утопией? Это и хотят выяснить ученые с помощью проекта. «Мы тестируем, что будут делать люди, если в течение трех лет им обеспечивается материальная стабильность, — говорит руководитель исследования Юрген Шуп (Jurgen Schupp) из DIW. — Будут ли они тратить деньги или начнут накапливать их, создавая собственный капитал? Продолжат ли работать или предпочтут больше не работать? Станут ли  активнее участвовать в социальной жизни и благотворительных проектах?».      

Сюзанн Фидлер

В свою очередь, одна из координаторов проекта, доктор Сюзан Фидлер (Susann Fiedler), руководитель научной группы по исследованию общественной собственности, видит его цель в отходе от традиционных для западного общества споров о продуктивности людей и в попытке найти ответ на вопрос, могут ли подобные выплаты снизить расходы на здравоохранение или сгладить неравенство шансов в сфере образования, вызванное зачастую низкими доходами родителей.

Кроме того, ее интересуют психологические изменения, вызываемые повышением доходов — растет ли удовлетворенность жизнью? В качестве критериев для оценки эффекта выплат она приводит, в частности, снижение числа депрессий или рост количества граждан, посвящающих свое время благотворительным проектам.

Безусловный базовый доход. Утопия?   

Дискуссия, посвященная безусловному базовому доходу, ведется в Германии и других странах Европы уже давно. Самый главный вопрос, который волнует всех ее участников — как будет вести себя человек, если ему ничего не нужно будет делать, чтобы заработать на жизнь. Противники безусловного базового дохода считают эту идею утопией фантастов, придерживающихся левых взглядов. Сторонники видят в этом помощь в решении социальных проблем: от образования до здравоохранения. Кроме того, проект может помочь в разработке новых общественных моделей, связанных, например, с сокращением традиционных рабочих мест, вызванное дигитализацией. «Возможно, получатели безусловного базового дохода окажутся более смелыми в том, чтобы экспериментировать с открытием собственного дела или изменением сферы деятельности», — говорит Юрген Шуп.

Юрген Шуп

«Мы хотим знать» — таков основной лозунг пилотного проекта. Михаэль Бомайер (Michael Bohmeyer) из берлинского объединения, инициировавшего этот проект, признает, что с волнением ожидает его результатов: «Конечно, может быть и так, что вопреки нашим предположениям, безусловный базовый доход вообще не оказывает заметного влияния». 

Между тем, критики проекта указывают на то, что три года — вовсе не показатель, поскольку в этом случае невозможно установить, как будет вести себя человек, который уверен, что всю жизнь будет иметь безусловный базовый доход. К тому же проект не может ответить на такие важные вопросы, волнующие общество, как, например, отразится ли на ценах безусловный базовый доход для всех, станет ли меньше денег у больных и нуждающихся, какими должны быть налоги, чтобы все это финансировать? «Наш проект, конечно, не даст ответы на все вопросы, связанные с безусловным базовым доходом, — говорит Юрген Шуп. — Но нас с научной точки зрения особенно интересует вопрос, что деньги делают с людьми? До сих пор в мире не было серьезного исследования на эту тему».                      

Тем не менее попытки узнать, как безусловный базовый доход влияет на человека, уже были. В Финляндии, например, в рамках двухлетнего проекта (с 2016 по 2018) две тысячи безработных получали по 560 евро в месяц, которые не облагались налогом. Первые итоги эксперимента показали, что с ростом доходов у людей росла уверенность в себе и своем будущем, а также укреплялось доверие к государственным институтам. Но окончательные результаты оказались неоднозначными. Проводился подобный эксперимент и в Канаде, но он закончился довольно быстро. Политики сочли его слишком затратным. В Германии идея безусловного базового дохода не находит особой поддержки. Пока за нее не высказалась ни одна более-менее крупная партия.

Смотрите также:

• Как делают деньги в Европе

  Новая банкнота

  Член правления Европейского центрального банка Ив Мерш представил 5 июля во Франкфурте-на-Майне новую банкноту достоинством 50 евро. Она прочнее и лучше защищена, чем та, которая находится в обращении сейчас. Как вообще делают в Европе деньги?

• Как делают деньги в Европе

  Хлопок секретного состава

  Основной материал для изготовления купюр 50 евро — хлопок. Он долговечнее и прочнее обычной бумаги. Хлопок отбеливают, промывают и перерабатывают в бумажную массу, точный состав которой держат в секрете. Специальные машины перерабатывают массу в длинные рулоны бумаги. На этом этапе бумага уже содержит некоторые из многочисленных степеней защиты, вроде водяных знаков и защитных нитей.

• Как делают деньги в Европе

  Кто рисует деньги

  Райнхольд Герстетер отвечает за дизайн банкнот евро. Немецкий художник-график рисовал еще портреты, которые были отпечатаны на последних немецких марках. Изображения на новых купюрах евро посвящены различным европейским эпохам: на купюре 5 евро изображена античная арка, на других — символы романтизма, готики, ренессанса, барокко и периода индустриализации.

• Как делают деньги в Европе

  Серьезная защита

  Ученые придумали свыше десяти различных степеней защиты евро от подделки, чтобы осложнить жизнь фальшивомонетчикам. Одна из используемых хитростей — голограмма, которая наносится на бумагу для денежных купюр.

• Как делают деньги в Европе

  500 евро стоит 16 центов

  Стоимость производства одной купюры колеблется от 7 до 16 центов — чем выше номинал денег, тем дороже производство, поскольку размер самих купюр увеличивается, и растет число степеней защиты.

• Как делают деньги в Европе

  Цифры меняют цвет

  В частной немецкой типографии Giesecke & Devrient, где в том числе печатаются и новые купюры, краска наносится на бумагу в ходе многоступенчатого процесса. 10 килограммов краски хватает, чтобы напечатать 400 тысяч 20-евровых банкнот. Среди прочего специальной краской наносятся цифры, которые меняют свой цвет в зависимости от освещения.

• Как делают деньги в Европе

  Всё пронумеровано

  Каждая банкнота получает уникальный номер. Таким образом можно определить, где была напечатана та или иная купюра. В Европе около десятка типографий имеют лицензии на производство бумажных денег. Специальный алгоритм определяет, сколько и в какой из стран еврозоны будет напечатано купюр евро разного достоинства.

• Как делают деньги в Европе

  Огромное число подделок

  Несмотря на сложный процесс печати денег, фальшивомонетчикам ежегодно удается ввести в обращение сотни тысяч подделок. В прошлом году было изъято самое больше число поддельных купюр с момента введения единой валюты евро в 2002 году: по данным ЕЦБ, было конфисковано почти 900 тысяч фальшивых купюр по всему миру.

• Как делают деньги в Европе

  Вторая жизнь денег

  Прежде чем вновь отпечатанные евро будут пущены в оборот, они проходят проверку на отсутствие дефектов. Банкноты, которые не прошли тест, отправляются на переработку, измельчаются и прессуются в гранулы. Они затем используются, к примеру, для звукоизоляции стен. То же самое происходит и со старыми купюрами, которые изымаются из обращения.

• Как делают деньги в Европе

  Новая серия без «пятисоток»

  Новые евро должны быть максимально защищены. Начало было положено в 2013 году, после введения в оборот новых 5-евровых купюр, за ними в 2014 году последовали «десятки», в 2015 — «двадцатки». В начале 2017 года в обращении появятся новые 50 евро. Затем, с промежутком в один год, — 100 и 200-евровые банкноты. Новая «пятисотка», выпуск которой был запланирован на 2019 год, похоже, так и не появится.

  Автор: Хильке Фишер, Максим Филимонов

Проблема «налоговых корзин» для холдинговых компаний

Мы хотели бы привлечь ваше внимание к появлению иного толкования не каких-либо новых норм налогового законодательства, а абсолютно устоявшегося регулирования налогообложения дивидендных доходов. Пересмотр налоговыми органами давно сложившегося подхода, поддержанный судами, вызывает существенные опасения и неподдающиеся прогнозированию риски для всех инвесторов, в особенности холдинговых компаний, получающих как доход от основной деятельности, облагаемый налогом на прибыль по общей ставке, так и дивиденды, облагаемые по пониженной налоговой ставке (0% или 13%). Как известно, в силу специальных норм налогового законодательства налог с дивидендов исчисляет и уплачивает в бюджет выплачивающая дивиденды сторона, при этом не уменьшая налоговую базу ни на какие расходы. Предложенный налоговыми органами новый подход в налогообложении дивидендов заключается в необходимости выявления расходов, непосредственно связанных с получением дивидендов, и учете таких расходов не в общей налоговой базе, а в базе по доходам в виде дивидендов, облагаемой по ставке 0% или 13%. Такое понимание «налоговых корзин» лишает инвестора возможности учесть часть расходов для целей налогообложения. Кроме того, ввиду отсутствия правового регулирования распределения расходов по рассматриваемым налоговым базам такой подход характеризуется также отсутствием механизмов для оценки возможных налоговых рисков для инвесторов.

В частности, в ноябре прошлого года одна из холдинговых компаний, входящих в крупную российскую группу, проиграла суд в кассационной инстанции (Постановление АС Уральского округа № Ф09-7057/18 от 09.11.2018 г. по делу № А47-9881/2017). Налоговые органы оспорили вычет части ее расходов из общей базы, облагаемой по ставке 20%, посчитав, что они относятся к деятельности по получению дивидендов, облагаемой по ставке 0%.

До сих пор налоговые органы не предъявляли массовых претензий к российским холдингам. Сейчас риск доначислений перешел из теоретической плоскости в практическую.

Полагаем, выводы суда являются достаточно спорными. Толкование норм законодательства о налогах и сборах без учета специальных норм, регулирующих налогообложение рассматриваемого вида доходов, крайне неоднозначно.

Суды, поддержав налоговый орган, распространили общее правило ст. 247 НК РФ о порядке определения налоговой базы как разницы между доходами и расходами на отдельный вид доходов в виде дивидендов (пассивный доход), для которых установлено специальное регулирование (ст. 275 НК РФ, п. 3 ст. 284 НК РФ).

5 шагов, которые нужно выполнить, чтобы получить пассивный доход

• Сэм Доген проработал 13 лет в сфере финансов на Уолл-стрит, прежде чем договориться о своем увольнении (и выходном пособии) в 2012 году в возрасте 34 лет.
• Он живет в Сан-Франциско с женой и ребенком и ведет блог Financial Samurai .
• Ни он, ни его жена не работают на дневной работе — они зарабатывают около 200000 долларов в год в виде пассивного дохода, в основном от инвестиций в акции и облигации, двух объектов недвижимости, сдаваемых в аренду, и продажи электронной книги, которую он написал в 2012 году.
• Он говорит, что ключом к созданию пассивного дохода являются сбережения больше, чем вы думаете, что вам нужно, сосредоточение внимания на активах, приносящих доход, и диверсификация ваших инвестиций.

---

С тех пор, как я впервые устроился на работу после окончания колледжа в 1999 году, я был полон решимости получить достаточно пассивного дохода, чтобы не иметь работы. Будущее, которое включало приход на работу до 5:30 утра и уход после 19:30. каждый день на протяжении десятилетий казался слишком жестоким, чтобы его можно было терпеть.

В 2009 году я решил, что, если я смогу заработать около 80 000 долларов пассивного дохода, я навсегда уйду с работы и вместо этого буду работать на Финансового Самурая, путешествуя.Поэтому я оставил работу в 2012 году в возрасте 34 лет. Как только моя жена решила присоединиться ко мне в 2015 году, тоже в возрасте 34 лет, я решил получить 200 000 долларов пассивного дохода.

Имея 200 000 долларов в год пассивного дохода, у меня был бы достаточный доход, чтобы обеспечить семью из четырех человек в Сан-Франциско, учитывая, что мы купили скромный дом в 2014 году. Теперь, когда у нас есть сын, я рад сообщить Эти 200 000 долларов действительно кажутся достаточными, особенно если мы сможем выиграть в лотерею государственной школы, чтобы не платить 20 000–50 000 долларов в год за обучение в частной школе.

5 ключей к созданию достаточного пассивного дохода

1. Каждый месяц откладывайте, пока не станет больно. Большинство людей думают, что они достаточно сберегают с помощью 401 (k) или IRA, но это не так. Для развития пассивного дохода требуется агрессивная сумма сбережений после уплаты налогов, после 401 (k) / IRA каждый месяц, потому что вы не можете снимать средства со своих пенсионных счетов до налогообложения до достижения возраста 59 1/2 лет без штрафа в размере 10%.

Вы должны пожертвовать сегодняшними удовольствиями ради свободы, которую вы заработаете завтра.Когда мне было 20, я жил в студии со своим лучшим другом из старшей школы и водил гоночные машины стоимостью менее 10% моего годового валового дохода. Я останусь до 19:30. на работе, чтобы съесть бесплатную еду в кафетерии. Каникулы за границу были заменены на отдых, так как работа уже отправляла меня за границу два-четыре раза в год. Одежду, конечно, покупали в комиссионных магазинах.

2.Сосредоточьтесь на активах, приносящих доход. Интернет-акции роста могут быть привлекательными, но они не приносят дохода. Чтобы создать достаточно большой поток пассивного дохода, чтобы выжить, вы должны инвестировать в акции, приносящие дивиденды, депозитные сертификаты, муниципальные облигации, государственные казначейские облигации, корпоративные облигации и недвижимость. Вы также можете инвестировать в активы, не приносящие дохода, для прироста капитала. Вы просто хотите получать надежный доход, когда придет день увольнения с работы.

Моим любимым видом полупассивного дохода была аренда недвижимости, потому что это был материальный актив, который приносил надежный доход.По мере того, как я становился старше, мой интерес к аренде собственности угас, потому что у меня больше не было терпения и времени заниматься вопросами обслуживания и арендаторами. Интернет-недвижимость стала более привлекательной, как и доход от не облагаемых налогом муниципальных облигаций, когда ставки начали расти.

3. Начните как можно скорее. Создание приемлемого для жизни потока пассивного дохода занимает чрезвычайно много времени, в основном из-за снижения процентных ставок с конца 1980-х годов. Прошли те времена, когда доходность краткосрочного компакт-диска или сберегательного счета составляла 5% плюс.Сегодня лучший 12-месячный CD составляет 2,5%, а лучшая ставка на денежном рынке составляет около 1,85%, что неплохо, учитывая, что такие ставки были ниже 0,5% всего пару лет назад. Знайте, что каждые 100 долларов, которые вы сэкономите, могут принести как минимум 2,5 доллара пассивного дохода.

Я знал, что не хочу вечно работать в сфере финансов по 70 часов в неделю. Мое тело ломалось, и я постоянно находился в стрессе. В результате я начал откладывать каждую вторую зарплату и 100% своего бонуса с первого года обучения в колледже в 1999 году. К тому времени, когда наступил 2012 год, я зарабатывал достаточно пассивного дохода (около 78000 долларов), чтобы договориться о выходном пособии и быть свободным. .

4. Подсчитайте, какой пассивный доход вам нужен. Важно иметь цель пассивного дохода — иначе очень легко потерять мотивацию. Хорошая цель — попытаться получить достаточно пассивного дохода, чтобы покрыть основные расходы на жизнь, такие как еда, жилье, транспорт и одежда. Если ваши ежегодные расходы составляют 30 000 долларов, разделите эту цифру на ожидаемую норму прибыли, чтобы узнать, сколько капитала вам нужно сэкономить.К сожалению, чтобы учесть налоги, вам нужно умножить сумму капитала на 1,25 до 1,5.

Например, 30 000 долларов США / 3% = 1 миллион долларов капитала, необходимого для получения 30 000 долларов США брутто. Но поскольку вы должны платить налог с дохода в размере 30 000 долларов, вам действительно нужно около 1,25 миллиона долларов, чтобы получить 30 000 долларов дохода после уплаты налогов при ставке доходности 3%.

С рождением нашего сына в 2017 году мы стремились получать примерно 250 000 долларов в год пассивного дохода к тому моменту, когда он пойдет в детский сад в 2022 году.

5. Убедитесь, что вы правильно диверсифицированы. Сохранность капитала недооценена. В период с 2000 по 2010 год мы увидели потерянное десятилетие для акций технологических компаний после того, как лопнул первый пузырь доткомов. На самом деле инвесторам Nasdaq потребовалось 13 лет, чтобы вернуться к равновесию. Инвесторы в индекс фондового рынка Borsa Istanbul только что отказались от прибыли за 10 лет после того, как они увидели падение своей валюты, частично из-за повышения тарифов со стороны США и отсутствия доверия к правительству. Ваш пассивный доход должен быть должным образом диверсифицирован, чтобы выдержать удары.

В настоящее время у меня есть 10 основных источников пассивного дохода, как вы увидите на диаграмме ниже, с облигациями в качестве моего крупнейшего источника, составляющего 30,4% от общей суммы. Я прошел через кризисы 2000 и 2008 годов и не планирую больше терять столько денег.

Большая часть моего пассивного дохода поступает от акций и облигаций, недвижимости и продажи электронных книг

В 2017 году я продал свой арендный дом в Сан-Франциско, который приносил около 60 000 долларов в год денежного потока после расходов, но до налогов. .Продажа дома снизила мой пассивный доход примерно до 150 000 долларов в год, что было значительным шагом назад на 28%.

Однако в течение шести месяцев после продажи я реинвестировал выручку от продажи дома и вернул общий пассивный доход за 2018 год примерно до 203 724 долларов. Я не уверен, что продал бы дом без четкого плана реинвестирования выручки, поскольку в долгосрочной перспективе я настроен оптимистично на рынке жилья Сан-Франциско. Однако, поскольку у меня был план, и проблемы, связанные с воспитанием новорожденного и общением с шумными арендаторами, заставляли меня чувствовать себя немного растянутым, я решил упростить и продать.

Финансовый самурай

Процентный доход (7620 долларов в год, 3,7% от общей суммы)

У меня есть компакт-диск на 185 000 долларов, приносящий 3% годовых.Хотя доходность невысока, она гарантирована. Компакт-диск вселил в меня уверенность в том, что с годами я могу более активно инвестировать в риск. Мой процентный доход в Интернете снизился с тех пор, как я агрессивно вложил некоторый капитал в начале года и снова во время февральской рыночной коррекции. Вы увидите эти цифры в моем ежеквартальном доход от инвестиций Обновить.

Не стоит недооценивать ценность своих денежных средств и безрискового дохода, особенно в периоды неопределенности.Меньше всего вам хочется быть вынужденным продавцом во время спада, потому что паника будет повсюду. Денежные средства позволяют вам воспользоваться исправлениями, оплачивать непредвиденные расходы и меньше беспокоиться о своих рисковых активах.

Доход от акций и облигаций (103 344 доллара в год, 50,7% от общей суммы)

В 2017 году я вложил примерно 611 000 долларов в акции и 604 327 долларов в муниципальные облигации. Распределение акций должно увеличить доход от дивидендов примерно на 12 500 долларов в год, а часть муниципальных облигаций должна увеличить доход примерно на 18 000 долларов в год после уплаты налогов (26 000 долларов до налогообложения).Таким образом, общий пассивный доход увеличивается примерно на 38 500 долларов, что покрывает более половины моих убытков в 60 000 долларов от продажи дома.

Значительная часть моих акций приходится на акции роста и структурированные векселя, по которым не выплачиваются дивиденды. Дивидендный доход от акций в основном поступает от биржевых фондов индекса S&P 500. Хотя это отчет о пассивном доходе, поскольку я все еще относительно молод, меня больше интересует создание крупного финансового орешка за счет повышения основной суммы, а не за счет дивидендных вложений.Как предприниматель, я не могу не иметь установки на рост.

Когда процентные ставки достигнут максимума за два года, я буду направлять больше денежных средств на облигации и краткосрочные депозитные сертификаты с высокой процентной ставкой до конца года, тем самым увеличивая пассивный доход.

Доход от недвижимости (43 080 долларов в год, 21,1% от общей суммы)

Сейчас в моем портфеле аренды недвижимости только квартира в SF и аренда на время отпуска на озере Тахо.Хотя я скучаю по своему старому дому, я, конечно же, не скучаю по выплате 23 000 долларов в год в виде налогов на недвижимость и другой ипотечной ссуды, а также по устранению утечек и управлению ужасными арендаторами. На днях я проехал мимо и не мог поверить, насколько шумнее и оживленнее улица, чем там, где я сейчас живу. Мне было бы неудобно растить там сына.

В январе 2018 года я упустил свой шанс поднять арендную плату новым новым арендаторам, потому что об этом приходило в голову только очень поздно в процессе собеседования.Я не писал о внезапном решении моего предыдущего арендатора переехать в декабре 2017 года через 1,5 года, потому что они обеспечили относительно плавный переход, представив своих давних друзей на замену. Я не пропустил ни месяца аренды, и мне не пришлось заниматься маркетингом, поэтому я решил, что оставлю арендную плату на прежнем уровне.

После того, как эти жильцы переедут, я подумываю оставить квартиру пустой с мебелью. Звучит глупо отказываться от 4200 долларов в месяц, но я действительно ненавижу иметь дело с ассоциацией домовладельцев, правилами въезда / выезда и вопросами обслуживания.Учитывая, что у кондоминиума нет ипотеки, и я должен платить налоги с части дохода от аренды, я не собираюсь отказываться от этого. Кондоминиум может быть местом для моей сестры, родителей или родственников мужа, когда они хотят остаться в Сан-Франциско дольше, чем на неделю или две.

Имущество на озере Тахо по-прежнему на 100% находится в управлении компании по управлению недвижимостью. Это потрясающе — ничего не делать. Не могу дождаться, чтобы этой зимой вырастить моего мальчика поиграть в снегу! Я мог бы подняться этой зимой, но я хочу, чтобы он мог комфортно ходить и бегать, прежде чем он уйдет.Я мечтаю об этом моменте уже более 10 лет. Доход от собственности сильно зависит от того, сколько идет снег. Летний доход всегда очень силен.

Альтернативный доход (49 680 долларов, 24,4% от общей суммы)

Продажи книг (36 000 долларов в год): Продажи «Как спланировать ваше увольнение» продолжают оставаться стабильными. Я ожидаю, что продажи книг вырастут, когда экономика начнет смягчаться и люди больше нервничать по поводу своей работы.Когда дело доходит до увольнения, всегда лучше заранее договориться. Кроме того, если вы планируете уволиться с работы, то нет ничего плохого в том, чтобы попытаться спланировать свое увольнение, чтобы вы могли получать оплату WARN Act за несколько месяцев, выходное пособие, отсроченную компенсацию и медицинское обслуживание.

Что безумно, так это то, что мой книжный доход больше, чем доход от аренды квартиры в Сан-Франциско. И все же мне не нужно было вкладывать 1,2 миллиона долларов в капитал (минимальная стоимость, чтобы купить мою квартиру сегодня), чтобы создать свою книгу.Все, что мне было нужно для создания моей книги, — это энергия, усилия и творчество. Я искренне верю, что разработка собственного онлайн-продукта — один из лучших способов заработать деньги.

Венчурный долг (12 240 долларов в год): Первый фонд венчурного долга вернул почти весь мой первоначальный капитал, поэтому я решил вложить 200 000 долларов во второй фонд. Я рискнул вложить 150 000 долларов в первый фонд моего друга, поэтому я надеюсь, что во втором фонде риск будет меньше, учитывая, что у него есть еще четыре года опыта в дополнение к его более чем 12-летнему опыту управления портфелем венчурных долговых обязательств для другая компания.

Вся идея инвестирования в венчурный долг состоит в том, чтобы получить среднюю и высокую годовую доходность для подростков с меньшим риском, чем у прямых инвестиций. Венчурный долг дает ссуду хорошо финансируемым частным компаниям на срок от одного до трех лет. Они входят и выходят, собирают проценты и иногда получают ордер. Они также выше по структуре капитала.

Одноранговое кредитование (1440 долларов в год): Я потерял интерес к кредитованию P2P, так как доходность начала снижаться.Вы могли подумать, что доходность начнет расти с повышением процентных ставок, но я пока этого не вижу. Prosper пропустил свое окно для первичного публичного размещения акций в 2015–2016 годах, а LendingClub просто не останавливается на достигнутом. Я ненавижу, когда люди не выполняют свои долговые обязательства, поэтому я не инвестировал большие суммы денег в P2P. Тем не менее, я все еще зарабатываю приличные 7% в год в P2P, что намного лучше, чем на фондовом рынке в 2018 году!

Краудфандинг в сфере недвижимости (9600 долларов в год): После того, как я продал свою аренду в SF, было естественным реинвестировать часть вырученных средств в краудфандинг в сфере недвижимости, чтобы сохранить позиции сектора.Я не много инвестировал в некоторые из моих любимых инвестиционных фондов в сфере недвижимости, потому что чувствовал, что рост процентных ставок будет более сильным препятствием для REIT. Но если бы я мог более осторожно подходить к своим инвестициям в недвижимость, определяя конкретные инвестиции в более сильные рынки занятости и роста, я думал, что смогу добиться большего.

Летом 2017 года я впервые реинвестировал 250 000 долларов в фонд внутреннего капитала RealtyShares. В него уже было вложено 250 000 долларов, и мне понравились те проекты, которые он выбирал.Проведя остаток года, делая низкие предложения по недвижимости SF и проигрывая, я инвестировал еще 300000 долларов в фонд в декабре 2017 года.

Учитывая, что 100% моего краудфандинга в сфере недвижимости — это инвестиции в акции, ежемесячных дивидендов не установлено. . У каждой из 12 инвестиций в фонд разные сроки и цели. Я просто прикидываю, что заработаю 9600 долларов в год.

Финансовый самурай

Если мои инвестиции в RealtyShares достигнут своей целевой смешанной доходности в 15% в год, я мог бы зарабатывать от 70 000 до 120 000 долларов в год, что действительно увеличило бы мой пассивный доход.Однако я не ожидаю, что они или какие-либо частные инвестиции достигнут своей цели. Вместо этого я надеюсь на твердую доходность в 8% годовых.

Приятно упростить

Было легче возместить потерянные 60 000 долларов дохода от сдачи в аренду собственности, чем я ожидал. Долгое время моей основной установкой для получения пассивного дохода был доход от аренды. Ипотечный долг на 815000 долларов меньше, но при этом генерирует примерно такую ​​же сумму пассивного дохода при гораздо большем остатке денежных средств — это здорово. Кроме того, мой портфель пассивного дохода стал еще более пассивным, что хорошо в качестве папы-домохозяйки для новорожденного.

Чтобы жить на 200000 долларов в год валового пассивного дохода в дорогом Сан-Франциско, мы владеем скромным домом площадью 1920 квадратных футов с тремя спальнями и двумя ванными комнатами и водим машину стоимостью менее одной десятой нашего валового дохода. доход. Мы никогда не покупаем новую одежду и в полной мере пользуемся всеми бесплатными вещами, которые город может предложить в будние дни.

Финансовый самурай

Эти 200 000 долларов в год могут показаться вам большой суммой, но средняя цена дома в Сан-Франциско составляет примерно 1 доллар.6 миллионов, или почти в восемь раз больше нашего годового пассивного дохода. Для семьи из трех человек в 2018 году Департамент жилищного строительства и городского развития заявил, что доход в размере 105 700 долларов США или ниже является «низким доходом». Поэтому я твердо считаю нас средним классом.

Мы продолжим экономить и вкладывать средства в более пассивные инвестиции на случай, если наш сын не выиграет в лотерею государственной школы Сан-Франциско.Совершенно верно — даже если вы платите 20 000 долларов в год в виде налога на имущество в течение десяти лет, у вашего ребенка нет гарантии, что он пойдет в государственную школу вашего района.

Хотя мы отказались от многих предметов роскоши с тех пор, как закончили колледж, не проходит и дня, чтобы мы не были благодарны за то, что смогли навсегда оставить работу в 34 года. Мы могли бы заработать больше денег, работая, но мы решили что быть свободным было важнее. Всегда есть еще один доллар, который нужно заработать, но никогда не будет еще секунды, чтобы заработать.

Сэм основал Financial Samurai в 2009 году, чтобы справиться с финансовой депрессией. В 2012 году после 13 лет работы в сфере финансов он договорился о выходном пособии, чтобы остаться на свободе. Теперь он проводит время, заботясь о своем маленьком мальчике, пишет о личных финансах и играет в теннис.

CRA Изменения в налогообложении пассивного дохода

Новые изменения в отношении пассивного дохода CRA вступили в силу в начале 2019 года, сократив корпоративный пассивный инвестиционный доход и подвергнув предприятия увеличению корпоративного налога.

Пассивный инвестиционный доход в вашей частной корпорации

Для многих владельцев малого бизнеса их частная компания является ключевым компонентом сбережений для их семьи и их будущей пенсии. Ниже мы рассмотрим влияние недавних изменений пассивного дохода CRA на налогообложение пассивного инвестиционного дохода в частных корпорациях и некоторые возможные варианты планирования, которые можно рассмотреть.

Изменения пассивного дохода ограничивают вычеты для малого бизнеса

Большинство канадских малых предприятий осуществляется через частные корпорации, контролируемые Канадой («CCPC»).С учетом ограничения для крупных корпораций ¹ , CCPC и связанные группы CCPC до недавнего времени могли требовать вычета для малого бизнеса для уплаты налога на доход от активного бизнеса до 500000 долларов по ставке налога для малого бизнеса.

На 2019 год вычет для малого бизнеса может снизить ставку налога на первые 500000 долларов активного дохода от бизнеса для корпорации-резидента Британской Колумбии с 27% до 11% — экономия на корпоративном налоге в размере 16% на сумму не более 80 000 долларов.

В федеральном бюджете на 2018 год в Канаде был введен набор новых правил пассивного дохода, чтобы ограничить вычеты для малого бизнеса для CCPC, которые одни (или как часть связанной группы) зарабатывают более 50 000 долларов пассивного инвестиционного дохода.

Эти новые изменения пассивного дохода CRA сначала будут применяться к финансовым годам, которые начинаются в 2019 году, и уменьшат максимальный вычет малого бизнеса, доступный для CCPC (или связанной группы CCPC), на 5 долларов США на каждый доллар пассивного инвестиционного дохода, полученного в предыдущем финансовом году. год на сумму более 50 000 долларов США.

В результате максимальный вычет для малого бизнеса для CCPC или связанной группы будет уменьшен до нуля долларов, если пассивный инвестиционный доход за предыдущий год составлял 150 000 долларов или более.

Пассивный инвестиционный доход включает:

Пассивный инвестиционный доход не включает:

• Доход, связанный с действующим бизнесом

• Налогооблагаемый прирост капитала от продажи активов, используемых в действующем бизнесе

• Налогооблагаемый прирост капитала от продажи акций подключенного CCPC, когда все или практически все активы компании используются в основном в активной деятельности, ведущейся преимущественно в Канаде

Чтобы проиллюстрировать влияние этих изменений пассивного дохода CRA, предположим, что у нас есть CCPC с концом финансового года 31 декабря.В 2018 году компания получила $ 100 000 пассивного инвестиционного дохода. В 2019 году компания получит 500000 долларов активного дохода от бизнеса. Как показано в таблице ниже, изменение правила о пассивном доходе приведет к тому, что компания заплатит на 40 000 долларов больше налога, чем она имела бы до изменения налога на пассивный доход CRA.

Как смягчить эти изменения пассивного дохода

Чтобы смягчить влияние этих новых изменений пассивного дохода CRA, владельцы бизнеса могут рассмотреть следующее:

1. Убедитесь, что все расходы, связанные с получением пассивного инвестиционного дохода, учтены, чтобы минимизировать общую сумму инвестиционного дохода, которая указывается в отчете.Это включает соответствующее распределение расходов как между активными, так и пассивными источниками дохода.

2. Если инвестиционные активы представляют собой преимущественно рыночные ценные бумаги, рассмотрите возможность корректировки структуры инвестиций в соответствии с портфелем, ориентированным на рост капитала, а не на проценты и дивиденды.

3. Реинвестируйте излишки обратно в бизнес путем выплаты долга или покупки нового оборудования вместо приобретения инвестиционных активов, которые приносят пассивный инвестиционный доход.

4. Отделить компанию от инвестиционной деятельности от компании, ведущей активную хозяйственную деятельность. Существует ряд правил предотвращения уклонения от уплаты налогов, которые необходимо учитывать, и этот тип планирования не следует предпринимать без соответствующей налоговой консультации.

5. Структура будущей инвестиционной деятельности в другой компании, не связанной с компанией, ведущей активную хозяйственную деятельность.

6. Распределить излишки среди акционеров.Это может иметь последствия для корпоративного и личного налогообложения.

Ограничение возможности возврата возвращаемых налогов

Федеральный бюджет на 2018 год также ввел правила, ограничивающие возможность возврата возвращаемого налога, уплаченного с пассивного инвестиционного дохода. В течение финансовых лет, начинающихся в 2019 году, CCPC во многих случаях смогут возместить подлежащий возврату налог, уплаченный с инвестиционного дохода, только путем выплаты неприемлемых дивидендов.

Правительство Канады было обеспокоено тем, что владельцы бизнеса могут структурировать свои дела так, чтобы возместить возвращаемый налог, уплачиваемый ЦЧК с пассивного инвестиционного дохода, посредством выплаты приемлемых дивидендов, которые облагаются налогом в руках индивидуальных акционеров по более низкой ставке, чем неприемлемые дивиденды. .Для физического лица-резидента Британской Колумбии верхние предельные ставки налога на дивиденды, полученные в 2019 году, составляют:

Допустимые дивиденды	31,44%
Дивиденды, не отвечающие критериям	44,64%

До введения правил, ограничивающих возмещение подлежащего возмещению налога на инвестиционный доход, CCPC мог возместить свой возвращаемый налог на дивиденды в кассе («RDTOH») по ставке 38 долларов.33 на каждые 100 долларов налогооблагаемых дивидендов, выплачиваемых компанией. Если компания возместила свой RDTOH за счет выплаты приемлемых дивидендов, компания могла бы возместить налог по ставке, превышающей ставку налога, уплачиваемого индивидуальным акционером.

В таблице ниже показано преимущество возмещения RDTOH с приемлемыми дивидендами по сравнению с неприемлемыми дивидендами.

Предполагается, что у CCPC RDTOH составляет 10 000 долларов. Чтобы возместить этот возвращаемый налог, ей необходимо будет выплатить своим акционерам дивиденды в размере 26 100 долларов.Если бы это было выплачено в качестве приемлемого дивиденда, индивидуальные акционеры заплатили бы на 3 445 долларов меньше налога на дивиденд по сравнению с неприемлемым дивидендом.

Чтобы исправить этот предполагаемый дисбаланс, для финансовых лет, начинающихся в 2019 году, RDTOH CCPC будет разделен на два пула:

1. Пул подлежащих возмещению наличных дивидендов (ERDTOH)

2. И пул невозмещаемого налога на дивиденды («NERDTOH»)

В будущем компания сможет восстановить пул ERDTOH с помощью приемлемых и неприемлемых дивидендов.Компания сможет восстановить пул NERDTOH только за счет неприемлемых дивидендов.

При переходе пул RDTOH CCPC в начале финансового года, начинающегося в 2019 году, будет сначала распределен в пул ERDTOH в той степени, в которой компания сможет вернуть RDTOH с приемлемыми дивидендами. Как правило, это распределение будет рассчитано в размере 38,33% от общего пула доходов компании («GRIP») на начало финансового года. Любой остаток в пуле RDTOH компании будет передан пулу NERDTOH.

В дальнейшем к пулу ERDTOH компании будут добавлены только возвращаемые налоги, уплаченные с дивидендов, полученных от портфельных инвестиций, несвязанных корпораций, и возврата дивидендов, полученных связанными корпорациями из их пулов ERDTOH. Возмещаемый налог, уплаченный со всех других форм инвестиционного дохода, будет добавлен к пулу компании NERDTOH.

Чтобы воспользоваться возможностью планирования восстановления RDTOH за счет допустимых дивидендов, владельцы бизнеса захотят обеспечить консолидацию GRIP и RDTOH в одной компании до начала финансового года, который начинается в 2019 году.В некоторых случаях это может быть так же просто, как выплата дивидендов от дочерней компании материнской компании. В других случаях может потребоваться более сложная реструктуризация.

Корпоративные группы со значительными остатками GRIP, но без RDTOH могут рассмотреть вопрос о планировании инициирования прироста капитала для генерирования возвращаемого налога до начала их финансового года, который начинается в 2019 году. Этот тип планирования является сложным и приведет к авансовой уплате налога. , и не должны предприниматься без соответствующей налоговой консультации.

Сводка

Недавние изменения пассивного дохода CRA в налогообложении инвестиционного дохода, полученного частными корпорациями, создали проблемы для владельцев малого бизнеса, но существует планирование, позволяющее смягчить некоторые проблемы или воспользоваться возможностями. Для получения дополнительной информации свяжитесь с налоговой службой Manning Elliott .

---

¹ Крупная корпорация — это корпорация, которая самостоятельно или в составе ассоциированной группы имеет налогооблагаемый капитал в размере 10 миллионов долларов или более.Для крупных корпораций допустимый вычет для малого бизнеса уменьшается линейным методом для налогооблагаемого капитала между 10 и 15 миллионами долларов. Если корпоративная группа имеет налогооблагаемый капитал в размере 15 миллионов долларов или более, вычет для малого бизнеса становится невозможным.

---

Этот контент считается актуальным на дату публикации. Налоговые законы сложны и часто меняются. Перед осуществлением любого налогового планирования следует обратиться за профессиональной консультацией. Manning Elliott LLP не несет ответственности за налоговые последствия, которые могут возникнуть в результате действий на основании содержащейся в нем информации.

5 вещей, которые нужно сделать сейчас, чтобы выйти на пенсию до 40

Чтобы лучше понять это, давайте посмотрим на некоторые цифры. Если ваш располагаемый доход составляет 100 000 долларов в год после уплаты налогов, то 50 процентов сбережений означает, что вы живете на 50 000 долларов и откладываете 50 000 долларов. Через 18 лет вы сэкономите 900 000 долларов. Учитывая, что вы жили на 50 000 долларов в год, по определению у вас есть 18 лет расходов на жизнь, прежде чем у вас закончатся деньги в возрасте 58 лет.

Но учитывая, что вы можете зарабатывать 3% без риска в год, покупая 10-летнюю казначейскую облигацию, вы фактически накопите не менее 1 200 000 долларов за 18 лет.При 5-процентной доходности вы накопите 1 476 000 долларов. А при 7-процентной норме прибыли вы получите 1819000 долларов. Имея в капитале 1 476 000–1 819 000 долларов США в возрасте 40 лет, вы можете заработать 44 280–54 570 долларов США валового пассивного дохода при условии только 3-процентной нормы прибыли. Поэтому у вас никогда не должны заканчиваться деньги, особенно после того, как сработало Социальное обеспечение.

Примечание: Инфляция подрывает вашу долгосрочную покупательную способность.Хорошо то, что до тех пор, пока вы получаете по крайней мере безрисковую норму доходности, продиктованную доходностью 10-летних государственных облигаций, около 3 процентов, вы будете идти в ногу с инфляцией или преодолевать ее. В конце концов, чтобы правительство продавало казначейские облигации, доходность должна быть выше инфляции, чтобы привлечь покупателей.

Что я сделал: С 1999 по 2012 год я откладывал от 50 до 80 процентов своих взносов после уплаты налогов, после 401 (k) каждый год, потому что у меня была цель уйти из финансовой службы к 40 годам.Однако в возрасте 34 лет я решил договориться о выходном пособии, потому что я уже сэкономил более 30 лет расходов на жизнь. Выходное пособие дало мне дополнительные шесть лет расходов на жизнь, что значительно облегчило уход с хорошо оплачиваемой работы. Сегодня я живу на 100 процентов за счет своего пассивного дохода и реинвестирую 100 процентов любого дохода, который я зарабатываю в Интернете или от занятий с частичной занятостью, таких как обучение теннису в старших классах, чтобы получить еще больший пассивный доход.

Что такое пассивный доход? (12 лучших потоков пассивного дохода)

Попробуйте выполнить быстрый поиск в Google, например: «Сколько миллениалов разорены?» и вы, вероятно, найдете тревожный список заголовков: « Миллениалы — самое разорительное или самое богатое поколение?», «Миллениалы не нарушают традиций.Они только что сломались »,« Еще одно доказательство того, что миллениалы — самое разоренное поколение », и многие другие.

Сказать, что сводить концы с концами в качестве миллениала — это , сложно — значит ничего не сказать. Хорошая новость заключается в том, что есть множество способов увеличить свой доход, не работая дополнительно по выходным. Это называется пассивным доходом. От инвестиций на фондовом рынке до того, чтобы стать влиятельным лицом , скорее всего, вы найдете прибыльный путь, который работает для вас.Фактически, получение пассивного дохода стало довольно популярным. Компания Deloitte недавно сообщила, что 8 из 10 представителей поколения миллениума заявили, что они рассматривали бы возможность устроиться на работу в сфере гиг-экономики (которая может включать пассивные варианты, такие как Airbnb) вместо или в дополнение к своей работе на полную ставку.

Если вам интересно, как заработать дополнительные деньги с минимальными усилиями, этот пост определенно стоит прочитать. Чтобы пропустить вперед, просто нажмите на ссылки ниже — или прочитайте полностью, чтобы получить обширный обзор лучших возможностей пассивного дохода.

Что такое пассивный доход?

Пассивный доход — это источник дохода, для достижения которого требуются минимальные усилия. Доход от сдачи в аренду, инвестиции на фондовом рынке и участие в партнерском маркетинге — все это примеры возможностей пассивного дохода.

Многие люди, которые используют пассивный доход, используют его как вторичный источник дохода, сохраняя при этом свой основной доход, такой как зарплата или почасовая оплата. Как и большинство других видов дохода, пассивный доход облагается налогом в размере .Однако, в зависимости от пассивной активности, вы заметите, что некоторые из них облагаются более высокими ставками, чем другие. Например, когда речь идет о налогах, процентный доход рассматривается как обычный доход, в то время как дивиденды и прирост капитала имеют свою собственную налоговую категорию.

Активный доход против пассивного дохода

Итак, теперь, когда вы знаете, что составляет пассивный доход, давайте поговорим о том, что отличает пассивный доход от двух других типов дохода (активного и портфельного).

• Активный доход по существу противоположен пассивному доходу, поскольку требует усилий для его сохранения и поддержания.Активный доход — это, как правило, ваша зарплата или почасовая оплата.
• Доход от портфеля — это доход, полученный от дивидендов, процентов, прироста капитала и инвестиций в акции. В этой статье мы будем считать доход от портфеля одним из видов пассивного дохода.

Следует ли вам получать пассивный доход?

Как и любое финансовое решение, вам нужно подумать о том, как открытие источника пассивного дохода повлияет на ваше финансовое положение и личную жизнь.Многие финансовые эксперты рекомендуют людям попробовать пассивный доход, потому что он предлагает множество преимуществ, которые могут повысить ваши личные финансовые цели. Давайте рассмотрим несколько потенциальных преимуществ пассивного дохода:

• Он может помочь вам установить финансовую безопасность . Накопите ли вы для выхода на пенсию или хотите создать чрезвычайный фонд , наличие дополнительной формы дохода может помочь вам перекачивать больше денег в области, в которых вы, возможно, не смогли бы получить только один источник дохода.
• Запуск потока пассивного дохода может помочь вам увеличить ваш дискреционный доход без ущерба для других областей вашего бюджета. Планируете отпуск своей мечты , но не можете себе это позволить, имея только свой основной доход? Пассивный доход может дать вам финансовую свободу , чтобы помочь вам оплачивать жизненные расходы, не отнимая слишком много свободного времени.
• Кстати о времени… пассивный доход позволяет зарабатывать деньги по собственному графику .В отличие от активного дохода, когда вы должны приходить на работу с 9 до 5 или идти в соответствии с заранее определенным графиком работы, пассивный доход позволяет вам зарабатывать дополнительные деньги в удобном для вас темпе.
• Вы можете получать пассивный доход из любого места . Поскольку в Интернете существует так много возможностей для получения пассивного дохода, у вас есть свобода заниматься этим из дома, во время обеденного перерыва или во время путешествия по миру.
• Вам не (всегда) нужны деньги вперед , чтобы начать зарабатывать. Есть масса возможностей заработать дополнительные деньги, не тратя денег на начало работы.Точно так же вам не обязательно быть экспертом в чем-то, чтобы извлечь выгоду из своих навыков.

Как получить пассивный доход

Если преимущества получения пассивного дохода заставляют вас видеть знаки доллара, вашим следующим шагом будет поиск источника пассивного дохода, который работает на вас. Мы разделили эти возможности пассивного дохода на три категории: возможности пассивного дохода, которые требуют стартовых денег, типы пассивного дохода, требующие знаний и времени, и разные возможности.

Пассивный доход, требующий предоплаты

Вы знаете, что они говорят… Чтобы зарабатывать деньги, нужны деньги… а иногда требуется больше денег, чем вы могли бы быть готовы. Однако награда того стоит, если вы правильно разыграете свои карты. Вот несколько способов получить пассивный доход за счет инвестиций.

1) Недвижимость

Есть два разных способа увеличить свои деньги за счет дополнительного дохода от недвижимости : долгосрочная аренда и краткосрочная аренда (отпуск).

• Долгосрочная аренда означает сдачу в аренду части или всей вашей собственности арендатору на заранее определенный период времени, например, на год или шесть месяцев.
• Краткосрочная аренда — это когда вы сдаете в аренду часть или всю свою собственность на более короткий срок, часто без договора аренды. На таких сайтах, как Airbnb и VRBO, владельцы недвижимости могут выставлять свои площади каждую ночь.

Сдаете ли вы свою недвижимость в аренду на длительный или короткий период времени, быть хозяином или арендодателем требует или усилий, особенно если вы хотите получить положительные отзывы и найти хороших арендаторов.Помимо обслуживания вашей собственности и ответов на вопросы арендаторов, управление этим потоком доходов, как правило, довольно просто — и если вы можете позволить себе менеджера по недвижимости, ваша работа станет еще проще.

Как и любой другой тип инвестиционной возможности или поток дохода от недвижимости , существует определенный риск, связанный с сдачей вашего дома в аренду. Если вы сдаете свою недвижимость в аренду на длительный период времени, вам, вероятно, захочется проверить потенциальных арендаторов, чтобы найти уважаемых и надежных людей для проживания в вашем доме.Что касается аренды на время отпуска, вы можете инвестировать в страховой план платформы, чтобы защитить свою собственность.

Наряду с риском появляется возможность получить большую награду. Фактически, Fortunebuilders.com говорит, что пассивные инвестиции в недвижимость могут быть полезны по ряду причин, в том числе:

• Налоговые льготы
• Пенсионное обеспечение
• Выплаты по ипотеке

2) Дивидендные акции

Дивидендные акции — это тип инвестиций, который позволяет вам получать доход на регулярной основе, а не только тогда, когда вы продаете свои акции.Обычно компании распределяют заранее определенную сумму среди своих инвесторов каждый квартал на основе их квартальной выручки. Два наиболее распространенных способа инвестирования в дивидендные акции — это ETF и индивидуальные дивидендные акции.

• Инвестирование с помощью ETF: ETF ( торгуемый на бирже фонд ) в основном похож на совокупный набор акций, товаров и облигаций, ориентированных на определенную отрасль. Основное преимущество инвестирования в ETF заключается в том, что вы можете инвестировать в разнообразные ценные бумаги и просто отслеживать ETF, вместо того, чтобы инвестировать во множество разных акций и отслеживать каждую из них отдельно.Как и отдельные акции, ETF торгуются на бирже и могут быть приобретены через брокерскую фирму.
• Инвестирование в отдельные дивидендные акции: Индивидуальные дивидендные акции в основном работают так же, как ETF, но вместо покупки набора ценных бумаг вам придется инвестировать в них одну за другой, что может потребовать больше времени и усилий.

Любые инвестиции сопряжены с риском, особенно если вы инвестируете в фондовый рынок. Это означает, что вам придется снизить риск, следя за тенденциями рынка, исследуя профили бизнеса и рискуя только тем, что вы можете себе позволить.

3) Инвестиционные фонды в сфере недвижимости (REIT)

Если вы заинтересованы в инвестициях в недвижимость, но у вас нет собственной собственности для сдачи в аренду или, может быть, вы просто не хотите быть арендодателем, инвестиционный траст в недвижимость может стать для вас жизнеспособным источником пассивного дохода. REIT — это организации, которые владеют недвижимостью, например, жилыми комплексами, коммерческими зданиями или медицинскими учреждениями, и управляют ею. REIT продают определенное количество акций инвесторам, затем они собирают арендную плату с арендаторов и возвращают процент от выручки (дивиденды) своим акционерам.

REIT

могут быть хорошей возможностью для инвестиций по многим причинам: дивиденды стабильны, компании, как правило, очень прозрачны и обладают хорошей ликвидностью. С другой стороны, REIT могут иметь низкий рост и высокие комиссионные за транзакции.

4) Одноранговое кредитование

Если у вас есть дополнительные денежные средства в резерве, для вас может иметь смысл одноранговое кредитование , также известное как «P2P». Сайты P2P-кредитования соединяют заемщиков с частными кредиторами, позволяя им брать ссуду вне банка или традиционного кредитора.Как инвестор, вы должны внести определенную сумму денег на свой счет, а затем разрешить физическому лицу занять эту сумму, а затем вы будете получать проценты, уплаченные по ссуде.

Перед тем, как вкладывать средства в одноранговое кредитование, вы должны подумать о том, как ставки по умолчанию по ссуде повлияют на вас, а также оценить комиссию за транзакцию.

5) Высокодоходные сбережения, компакт-диски и счета денежного рынка

Еще один способ получить пассивный доход — это просто зарабатывать проценты на своих сберегательных счетах. Этот метод требует минимум усилий, если вы можете сопротивляться использованию своих сберегательных фондов.Вот ваш пассивный доход варианта сбережений :

• Сберегательные счета: Некоторые сберегательные счета имеют более высокие процентные ставки, чем другие (высокодоходные сбережения), что может увеличить ваши сбережения. Преимущество стандартного сберегательного счета заключается в том, что вы можете продолжать снимать деньги и иметь доступ к наличным в банкоматах, при этом собирая проценты. Однако сберегательные счета, как правило, имеют гораздо более низкие процентные ставки, чем другие варианты.
• Счета денежного рынка: Счета денежного рынка имеют более высокие процентные ставки и позволяют делать ограниченное снятие средств, но имеют высокую минимальную сумму депозита, чтобы избежать банковских комиссий.
• Депозитный сертификат (CD): CD обычно имеют более высокие процентные ставки, чем обычные сберегательные счета, и процентная ставка не меняется в соответствии с условиями вашего счета. Тем не менее, если вы решите выйти из игры раньше срока, предусмотрены штрафные санкции.

Пассивный доход, требующий времени и знаний

Если вы надеетесь накопить свои сбережения, но у вас недостаточно накопленных денег для финансирования своих инвестиционных предприятий, вы можете вместо этого выбрать некоторые идеи пассивного дохода, в которых используются ваши знания и (некоторое) время.

6) Ведение блогов и партнерский маркетинг

По данным eMarketer , только в Соединенных Штатах насчитывается около 106,7 миллиона пользователей Instagram. Более того, платформа ожидает, что количество пользователей увеличится, и в 2023 году ожидается около 125,5 миллионов инстаграммеров в США. Если вы уже пользуетесь Instagram, вы, вероятно, видели, как волна влиятельных лиц захватила ваш канал. В индустрии маркетинга маркетинг влияния известен как аффилированный маркетинг. Партнерский маркетинг — это тактика, при которой компании и маркетологи платят людям за то, чтобы они делились своей поддержкой продуктов в своих социальных сетях.

Иногда этим людям просто нужно включить ссылку в свой блог. Их контракт может также потребовать от них опубликовать X историй в Instagram или публикаций в Facebook о продукте в течение определенного периода времени. Партнерский маркетинг с годами стал чрезвычайно популярным источником пассивного дохода; Фактически, Business Insider сообщил, что в 2018 году американские компании потратили примерно 5,9 миллиарда долларов на кампании аффилированного маркетинга.

В зависимости от ваших партнерских отношений, партнерский маркетинг может потребовать больше работы, чем вы хотели бы для получения пассивного дохода.Другой главный риск, связанный с партнерским маркетингом, заключается в том, что он часто ставит людей в более уязвимое положение в сети, чаще публикуя сообщения или открывая свой профиль для публичных комментариев. С другой стороны, если вам повезет, этот маршрут позволит вам выразить себя и исследовать свои увлечения, одновременно увеличивая свой доход.

7) Продажа цифровых продуктов

Если вы одарены словесным талантом, вы можете рассмотреть возможность выставления своих талантов на продажу в Интернете.Практически существует рынок всего, что вам интересно писать — рецептов, стихов, сопроводительных писем, подкастов, журналов — этот список можно продолжить.

Хотя это скорее гибрид активного и пассивного дохода, мы включили его, так как вы можете делать это в свое свободное время и в своем собственном темпе. Кроме того, это может быть что-то, что вам действительно нравится, поэтому это не должно быть похоже на работу. Один из самых простых способов начать работу — присоединиться к сайту для фрилансеров, например UpWork или Fiverr.

8) Создайте приложение

Еще один способ заработать дополнительные деньги — создать приложение.Конечно, предварительно необходимо проделать определенную работу, но как только она будет запущена, вы сможете продолжать получать прибыль от продаж, не делая слишком на техническое обслуживание.

Различные возможности пассивного дохода

Если деньги или время удерживают вас от получения пассивного дохода, вы можете попробовать одну из этих возможностей творческого пассивного дохода.

9) Торговые автоматы

Инвестиции в торговые автоматы — один из популярных (иногда непростых) способов получения дополнительного дохода.Чтобы начать зарабатывать деньги на торговых автоматах, вам нужно будет купить автомат, укомплектовать его запасами и найти место для его установки. Оттуда все остальное может быть довольно простым, кроме необходимого обслуживания и инвентаря по мере необходимости.

Главный риск здесь заключается в том, во сколько вам будет стоить стандартный ремонт, а также затраты на его пополнение или найм кого-то, чтобы пополнить запасы.

10) Прачечные / банкоматы

Если вы готовы к небольшому проекту, который принесет пассивную отдачу в долгосрочной перспективе, открытие прачечной может быть для вас хорошим вариантом.Конечно, требуются некоторые начальные затраты и усилия, но после того, как он будет запущен и заработает, с машинами самообслуживания не потребуется тонна оперативной поддержки. Точно так же владение и установка банкоматов может быть простой бизнес-моделью с хорошей прибылью.

11) Приложения для получения наличных

Эпоха технологий во многом облегчила нашу жизнь — от покупок в Интернете до разделения счетов и составления бюджета — мы можем делать практически все, просто используя наши смартфоны, в том числе зарабатывать деньги.Просто посмотрите, например, эти приложения для побочного шума .

• Самокаты Bird / Lime: Получайте деньги за сбор и зарядку электросамокатов.
• Туро: Сдайте автомобиль в аренду онлайн.
• WAG: Выгуливайте домашних животных по собственному расписанию.

Какое приложение для зарабатывания денег принесет вам наибольшую отдачу от вложенных средств? Earnest.com говорит, что Airbnb занимает первое место — в среднем 924 доллара в месяц.

12) Обзоры

Если вы ищете простой способ заработать деньги, вам может пригодиться опрос.Зарабатывайте, пока смотрите телевизор, во время обеденного перерыва или в отпуске. Принимать участие в опросах относительно просто, и вы можете делать это одновременно с несколькими задачами.

Вот несколько веб-сайтов, которые вы можете использовать для проведения онлайн-опросов:

Имейте в виду, что некоторые из этих сайтов будут вознаграждать вас подарочными картами вместо наличных денег, которые могут оказаться весьма полезными, когда вам нужно запустить Target или зайти в продуктовый магазин.

Развенчание мифов о пассивном доходе

Теперь, когда мы рассмотрели некоторые идеи о пассивном доходе, давайте поговорим о распространенных заблуждениях, связанных с пассивным доходом.

«Все возможности пассивного дохода равны»

Как и любые инвестиции или возможности трудоустройства, существуют различные преимущества и риски, связанные с типами пассивного дохода. Когда вы ищете подходящий для вашей ситуации вид пассивного дохода, вы должны учитывать следующее:

• Имеет ли этот метод положительную долгосрочную историю? Проще говоря, люди зарабатывают на этом деньги?
• Насколько высоки риски? Иногда высокие риски равносильны высокой награде, но вы должны быть осторожны, принимая возможности, которые слишком рискованны для того, что вы можете себе позволить.
• И, наконец, не забывайте о себе. Возможности получения дохода, которые предлагают нереалистичные обещания или требования к стартапу, могут быть скорее отрывочными, чем прибыльными.

«Используя пассивный доход, вы можете зарабатывать деньги, пока спите»

Получение пассивного дохода похоже на получение новой, менее требовательной второй работы. Независимо от того, какой путь вы выберете, вам придется поработать, чтобы начать, или поработать позже, чтобы продолжать приносить доход.

«Вам не нужно продолжать свою обычную работу, если у вас достаточно хорошая стратегия пассивного дохода»

Финансовое положение каждого человека разное, но в большинстве случаев пассивный доход является второстепенным способом заработка. Если вы не будете достаточно стабильны в финансовом отношении, чтобы оставить позади свой основной доход, вам, вероятно, следует продолжать работать на своей основной работе.

Основы пассивного дохода

• Пассивный доход — это способ заработать деньги, не вкладывая тонны усилий.Возможно, вам потребуется выполнить некоторые работы по запуску или техническому обслуживанию, но источник пассивного дохода не должен быть похож на вторую работу, на которой вы должны работать X часов или придерживаться регулярного графика от недели к неделе.
• Есть много разных способов заработка пассивного дохода — некоторые требуют предоплаты (например, инвестиции в недвижимость), а другие требуют больше времени и опыта (например, ведение блога или создание приложения).
• Хотя это не обязательно должно быть столько же работы, сколько работа с частичной занятостью, наличие пассивного источника дохода не означает, что вы можете зарабатывать деньги, не прилагая никаких усилий.
• При поиске источника пассивного дохода вам следует искать что-то, что другие люди использовали для зарабатывания денег, вы должны тщательно учитывать риски и избегать возможностей, которые приводят к чрезмерным заявлениям или обещаниям.

Связанные

Зарегистрируйтесь на Mint сегодня

От бюджетов и счетов до бесплатного кредитного рейтинга и многого другого —
откроет для себя простой способ оставаться в курсе всех событий.

Узнать больше о безопасности

Какова ставка налога на пассивный доход?

Сотрудники и самозанятые лица должны платить федеральный подоходный налог с доходов, связанных с работой, но правительство также взимает подоходный налог с различных источников пассивного дохода. Пассивный доход или нетрудовой доход описывает доход, который не требует активной работы, такой как проценты, зачисленные на сберегательные счета, и доход от инвестиций. Ставка федерального подоходного налога на незаработанный доход варьируется от одного типа пассивного дохода к другому.Обратите внимание, что ставка налога на пассивный доход будет отличаться в 2018 налоговом году, поскольку новый налоговый закон, подписанный в декабре 2017 года, изменяет некоторые из этих положений.

Режим налогообложения пассивного дохода

Различные типы пассивного дохода имеют разные налоговые правила. Например, процентный доход считается обычным доходом. Финансовые учреждения, такие как банки, предлагают различные процентные депозитные счета, такие как сберегательные счета, счета денежного рынка и депозитные сертификаты. Процентный доход, зачисляемый на счет, который доступен для снятия без штрафа, включается в ваш обычный налогооблагаемый доход, поэтому ставка налога на проценты является вашей обычной ставкой подоходного налога.

Денежные дивиденды — это периодические выплаты, которые корпорации и паевые инвестиционные фонды могут производить акционерам. Дивиденды делятся на две категории по налогу на прибыль: обычные дивиденды и квалифицированные дивиденды. Как описано ниже, дивиденды имеют собственную налоговую ставку. Дивиденды обычно считаются квалифицированными, если они выплачиваются по акциям, которыми вы владели более 60 дней в течение 121-дневного периода, который начался за 60 дней до экс-дивидендной даты, то есть первой даты, когда новые инвесторы не имеют права на получение следующих дивидендов по акциям. .Обычные дивиденды — это дивиденды, не отвечающие критериям квалификации; обычные дивиденды облагаются вашей обычной ставкой подоходного налога.

Прочие важные соображения

Если вы продаете актив, например акции или паевой инвестиционный фонд, по цене, превышающей уплаченную вами сумму, разница или полученная вами прибыль является приростом капитала. Прирост капитала делится на две категории: краткосрочная прибыль и долгосрочная прибыль. Краткосрочная прибыль — это прибыль, полученная от продажи активов, которыми вы владеете в течение года или меньше, а долгосрочная прибыль — это прибыль, полученная от продажи активов, которыми вы владеете более года.

Алименты и алименты — это формы пассивного дохода, которые по-разному учитываются в налоговых декларациях. Полученные алименты должны быть включены в остаток вашего обычного дохода по федеральному подоходному налогу. Полученные алименты не облагаются подоходным налогом.

Пенсионные пособия по социальному обеспечению могут или не могут облагаться налогом в зависимости от вашего годового дохода. Если ваш годовой доход превышает 34 000 долларов США в качестве единого налогоплательщика или 44 000 долларов США в качестве подателя совместной декларации, до 85 процентов вашего социального обеспечения может быть включено в ваш обычный доход и облагаться налогом по вашей обычной ставке подоходного налога.Если ваш доход составляет менее 25 000 долларов США в качестве единого налогоплательщика или 32 000 долларов США в качестве подателя совместной налоговой декларации, вы не платите налог на пособия по социальному обеспечению. Если ваш доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США в качестве индивидуального подателя заявки или от 32 000 до 44 000 долларов США в качестве лица, подающего совместную декларацию, до 50 процентов ваших льгот подлежат налогообложению.

Ставка налога на пассивный доход за 2018 год

В 2018 налоговом году налоговые категории для обычного дохода были изменены. Это означает, что любой получаемый вами пассивный доход, который облагается налогом как обычный доход, например краткосрочный прирост капитала, обычные дивиденды и процентный доход, будет облагаться налогом от 10 до 37 процентов в зависимости от суммы дохода.

Квалифицированные дивиденды облагаются налогом так же, как и долгосрочный прирост капитала. В 2018 году вы можете заработать до 38 600 долларов США в виде обычного дохода без налогообложения долгосрочного прироста капитала или квалифицированных дивидендов. Если вы зарабатываете от 38 600 до 425 800 долларов обычного дохода, ваша долгосрочная ставка налога на прирост капитала составляет 15 процентов, что также будет применяться к квалифицированным дивидендам. Если вы зарабатываете более 425 800 долларов, ставка составляет 20 процентов.

Ставка налога на пассивный доход на 2017 год

На 2017 год пассивный доход, который облагается налогом как обычный доход, будет облагаться налогом в налоговых категориях 2017 года, поэтому ставки налога на прибыль варьируются от 10 до 39.6 процентов в зависимости от вашего годового дохода. Долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды облагаются налогом по ставке 0, 15 и 20 процентов в 2017 году, но скобки разные. Таким образом, вы можете заработать до 37 950 долларов в 2017 налоговом году без уплаты налогов с этой прибыли; если вы зарабатываете от 37 950 до 418 400 долларов, прибыль облагается налогом в размере 15 процентов; а если вы зарабатываете более 418 400 долларов, ваша прибыль облагается налогом по ставке 20 процентов.

Определение правил потери пассивной активности

Что такое правила потери пассивной активности?

Правила потери пассивной активности представляют собой набор правил IRS, которые запрещают использование пассивных потерь для компенсации заработанного или обычного дохода.Правила потери пассивной деятельности не позволяют инвесторам использовать убытки, понесенные в результате приносящей доход деятельности, в которой они не участвуют.

Материальное участие в заработанной или обычной приносящей доход деятельности означает, что доход является активным доходом и не может быть уменьшен за счет пассивных убытков. Пассивные убытки можно использовать только для компенсации пассивного дохода.

Ключевые выводы

• Правила потери пассивной активности представляют собой набор правил IRS, в которых говорится, что пассивные потери могут использоваться только для компенсации пассивного дохода.
• Пассивная деятельность — это деятельность, при которой налогоплательщик не принимал материального участия в текущей деятельности в течение рассматриваемого года.
• Общие убытки от пассивной деятельности могут быть связаны с лизингом оборудования, арендой недвижимости или товариществами с ограниченной ответственностью.

Понимание правил потери пассивной активности

Ключевой проблемой правил потери пассивной активности является материальное участие. Согласно Тематике IRS № 425, «материальное участие» — это участие в торговой или деловой деятельности на «регулярной, непрерывной и существенной основе».«Есть семь тестов, которые могут определить материальное участие, но самый распространенный — проработка в бизнесе не менее 500 часов в течение года.

Если налогоплательщик материально не участвует в деятельности, которая приводит к пассивным убыткам, эти убытки могут быть сопоставлены только с пассивным доходом. Если пассивный доход отсутствует, убытки не могут быть вычтены. Обратите внимание, что деятельность по аренде, включая деятельность по аренде недвижимости, считается пассивной деятельностью, даже если имеет место материальное участие («профессионалы в сфере недвижимости» имеют свои собственные правила для определения материального участия).

Убытки по пассивной активности могут быть применены только в текущем году. Однако, если они превышают пассивный доход, они могут быть перенесены вперед без ограничений; их нельзя унести обратно.

Правила потери пассивной активности обычно применяются на индивидуальном уровне, но они также распространяются практически на все предприятия и арендную деятельность в различных отчитывающихся субъектах, за исключением корпораций C, чтобы предотвратить злоупотребления налоговыми убежищами. Существуют подробные правила о том, сколько в пассивные убытки подлежат вычету; Закон о снижении налогов и занятости от 2017 года изменил некоторые из этих цифр.Если вы считаете, что эти правила могут применяться к вашей налоговой ситуации, проконсультируйтесь со специалистом по налогам.

Пассивные потери и пассивная активность

Пассивная деятельность — это деятельность, в которой налогоплательщик материально не участвовал в течение налогового года. Налоговая служба (IRS) определяет два типа пассивной деятельности: торговую или коммерческую деятельность, в которую налогоплательщик не принимал активного участия, и арендную деятельность. Если налогоплательщик не является профессионалом в сфере недвижимости, аренда обычно обеспечивает пассивные потоки дохода.IRS определяет материальное участие как участие в деятельности бизнеса на регулярной, непрерывной и существенной основе.

Таким образом, пассивный убыток — это финансовый убыток в рамках инвестиции в любое торговое или коммерческое предприятие, в котором инвестор не является существенным участником. Пассивные убытки могут быть связаны с инвестициями в арендуемую недвижимость, деловыми партнерствами или другой деятельностью, в которой инвестор материально не участвует. Чтобы считаться нематериальным участником, инвестор не может быть постоянно и существенно активен или вовлечен в коммерческую деятельность.

Как правило, пассивные убытки (и доход) могут возникать в результате следующих действий:

• Аренда оборудования
• Аренда недвижимости (за некоторыми исключениями)
• Индивидуальное предпринимательство или ферма, в которой налогоплательщик не имеет материального участия
• Партнерство с ограниченной ответственностью (хотя есть некоторые исключения)
• Партнерства, S-корпорации и общества с ограниченной ответственностью, в которых налогоплательщик не имеет материального участия

Если вы не уверены, следует ли классифицировать убыток как пассивный или нет, стоит проконсультироваться с профессиональным бухгалтером, чтобы убедиться, что ваши налоги подаются правильно.

Понимание пределов пассивной деятельности и пассивных убытков [Налоговый отчет за 2021 год]

Как владелец арендуемой недвижимости, ваша недвижимость нередко приносит чистый убыток для налоговых целей из-за амортизации и других операционных расходов.

Инвесторы часто неправильно понимают подход к этим убыткам по разным причинам, поэтому мы воспользуемся этой статьей, чтобы прояснить распространенные заблуждения об этих стандартах IRS. Для получения дополнительной информации о сокращении налоговых счетов в качестве крупного инвестора ознакомьтесь с этим.

Убытки от сдачи имущества в аренду считаются пассивными потерями и, как правило, могут компенсировать только пассивный доход (то есть доход от другого имущества, сдаваемого в аренду, или другого малого бизнеса, в котором вы не принимаете материального участия, за исключением инвестиций).

Если эти пассивные убытки превышают ваш пассивный доход, они приостанавливаются и переносятся на неопределенный срок до будущих лет, когда вы либо получите пассивный доход, либо продадите недвижимость с прибылью.

Это хорошая новость, потому что чистый убыток (для целей налогообложения) означает, что вы не платите налоги на свой доход от аренды сегодня, даже если у вас положительный денежный поток.

Как правило, единственные временные пассивные убытки компенсируют ваш обычный доход от работы W-2 или другой торговли или бизнеса при одном из описанных ниже обстоятельств.

Откройте для себя все лучшие налоговые стратегии в нашем подробном налоговом руководстве. >>

Предел пассивной активности

Согласно правилам пассивной деятельности вы можете вычесть до 25 000 долларов пассивных убытков из вашего обычного дохода (заработная плата W-2), если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 100 000 долларов или меньше.

Этот вычет постепенно сокращает 1 доллар на каждые 2 доллара MAGI свыше 100 000 долларов до 150 000 долларов, когда он полностью прекращается. Эти ограничения применяются как к , так и к тем, кто подает совместную подачу холостых или состоящих в браке.

Чтобы покрыть убытки против вашего обычного дохода, вы должны продемонстрировать активное участие в деятельности. Это менее жесткие требования, чем требование о материальном участии для профессионалов в сфере недвижимости, приведенное ниже, и, как правило, означает, что вы принимаете участие в принятии управленческих решений в бизнесе.

Пример

Ваш MAGI составляет 100 000 долларов в год, а ваша арендуемая недвижимость приносит чистый убыток в размере 30 000 долларов. Пока вы принимаете материальное участие в аренде, вы сможете вычесть 25 000 долларов из этой потери из своего обычного дохода. Оставшиеся 5000 долларов будут перенесены.

Предположим, однако, что ваш MAGI составлял 125 000 долларов. В этом случае вы можете вычесть только 12 500 долларов из убытка, потому что каждый доллар, превышающий 100 000 долларов, уменьшал сумму, которую вы могли вычесть, на 0 долларов.50. Если ваш MAGI был более 150 000 долларов, вы не можете вычесть какие-либо из этих убытков из своего обычного дохода, и все 30 000 долларов переносятся на будущие периоды.

Статус профессионала в сфере недвижимости

Статус профессионала в сфере недвижимости исторически позволял инвесторам в недвижимость нести неограниченные убытки от сдачи в аренду по сравнению с их обычным доходом. Тем не менее, могут быть некоторые ограничения для этого в рамках пределов сверхнормативных убытков, установленных в Законе о сокращении налогов и занятости, но мы не будем вдаваться в подробности здесь.

Чтобы получить квалификацию профессионала в сфере недвижимости, вы должны потратить не менее 750 часов на торговлю или бизнес с недвижимостью. . Из-за этих требований многим инвесторам, которые работают полный рабочий день или работают полный рабочий день в другом бизнесе, не связанном с недвижимостью, будет трудно получить квалификацию профессионала в сфере недвижимости.

Тем не менее, простое выполнение вышеуказанных требований не обязательно позволит вам вычесть арендные убытки из вашего обычного дохода.Вы также должны принимать материальное участие в аренде, используя тесты, указанные ниже. Но чаще всего это делается путем объединения всех сдаваемых внаем объектов недвижимости в один вид деятельности, а затем работы на этом единственном мероприятии по 500 или более часов в год.

1. Вы участвовали в мероприятии более 500 часов.
2. В основном ваше участие представляло собой участие в деятельности всех физических лиц в течение налогового года, включая участие физических лиц, не имевших никакой заинтересованности в этой деятельности.
3. Вы участвовали в мероприятии более 100 часов в течение налогового года, и вы участвовали как минимум столько же, сколько любое другое физическое лицо (включая лиц, не имевших интереса в этом мероприятии) в течение года.
4. Мероприятие представляет собой значимое мероприятие с участием, и вы участвовали во всех значительных мероприятиях с участием более 500 часов. Существенная активность участия — это любая торговая или деловая деятельность, в которой вы участвовали более 100 часов в течение года и в которой вы не принимали материального участия ни в одном из тестов материального участия, кроме этого теста.
5. Вы принимали материальное участие в деятельности (кроме прохождения пятого теста) в течение любых 5 (независимо от того, подряд или не подряд) из 10 непосредственно предшествующих налоговых лет.
6. Деятельность — это деятельность по предоставлению личных услуг, в которой вы принимали материальное участие в течение любых 3 (подряд или не подряд) предшествующих налоговых лет. Деятельность — это деятельность по предоставлению личных услуг, если она включает оказание личных услуг в области здравоохранения (включая ветеринарные услуги), права, инженерии, архитектуры, бухгалтерского учета, актуарной науки, исполнительского искусства, консалтинга или любой другой торговли или бизнеса, в которых капитал не является материальным фактором получения дохода.
7. Судя по всем фактам и обстоятельствам, вы участвовали в мероприятии на регулярной, непрерывной и существенной основе в течение года.

Если один из супругов имеет право на 750-часовую проверку, время, проведенное обоими супругами в арендуемой собственности, засчитывается в счет материального участия, и убытки могут быть затем включены в доход любого из супругов. Это отличная стратегия для пар, в которых один из супругов занимается торговлей недвижимостью или бизнесом, работает только неполный рабочий день или вообще не занимается помимо вашей инвестиционной деятельности.

В течение любого года, когда вы выбираете, чтобы вас рассматривали в качестве специалиста по недвижимости для целей налогообложения, вам нужно будет вести журнал всех часов, отработанных в торговле или бизнесе с недвижимостью. Также целесообразно вести журнал часов, потраченных на торговлю недвижимостью или на предприятиях, если это применимо, чтобы гарантировать, что вы тратите более половины своего общего рабочего времени на торговлю недвижимостью или бизнес.

Откройте для себя все налоговые стратегии, которые могут помочь снизить ваши налоговые обязательства. Загрузите полное руководство сегодня. >>

Дополнительная информация о налоговых вычетах на арендуемую недвижимость:

Хотя были предприняты разумные усилия для предоставления точной и актуальной информации, мы не гарантируем, что информация, содержащаяся в этом руководстве и предоставляемая через него, является на 100% точной, полной и безошибочной.

No related posts.