Какие выгоды получает государство, предоставляющее возможность регистрации оффшорных компаний на своей территории?

Большинство оффшорных юрисдикций — это маленькие страны с небольшим населением и ограниченными природными ресурсами. Очень часто оффшорные страны географически изолированы от остального мира и являются островными государствами. При этом многие оффшоры между собой постоянно конкурируют и предлагают все более лучшие условия при регистрации в виде снижения стоимости, скорости регистрации компаний и т. д. Постоянно какая-то оффшорная страна предлагает более лучшие условия, но проходит небольшой отрезок времени как иная оффшорная страна уже предлагает более лояльные предложения.

Соответственно для таких стран даже относительно небольшие суммы денежных вливаний могут изменить финансовую ситуацию страны к лучшему. Чаще всего основной доход в этих государствах был только от выращивания сахарного тростника, но сейчас его выращивание убыточно, хотя в 18 веке плантаторы сахарного тростника считались одними из самых богатых людей в мире, аналоги нынешним олигархам.

Поэтому основной доход в этих странах составляет туризм, регистрация компаний, предоставление второго гражданства и т. п. услуги. 

Видимая часть айсберга представлена прямыми обязанностями местных органов по регистрации оффшоров, за что взимаются ежегодные пошлины и выпуск дополнительных сертификатов. Крупные корпорации инвестируют свои капиталы в банки этих стран и проводят платежи по всему миру.

Даже ежегодная государственная пошлина в размере $ 100, умноженная на сотни тысяч зарегистрированных оффшорных компаний, не обременяющих инфраструктуру страны, дает миллионы дополнительных доходов в местный бюджет и рабочие места местному населению. Так, например, количество компаний, зарегистрированных на BVI, превысило более 1 000 000 компаний, при этом в самой стране проживает не более 22 тыс. людей.

Но невидимая часть айсберга гораздо больше. Это объем пошлин за профессиональные услуги местных нотариусов и регистрационных агентов, менеджеров и администраторов, прямо или косвенно вовлеченных в процесс регистрации оффшоров.

Оффшорный сектор может обеспечить рабочие места, образование, карьеру и доходы местных жителей. Доход от предоставления оффшорных услуг рождает спрос на качественные услуги телекоммуникации, офисные помещения, компьютерное оборудование и программное обеспечение, мебель и деловые поставки.

Предоставление оффшорных услуг значительно усиливает самоопределение страны — в частности, его способность выдерживать давление со стороны иностранных государств и международных организаций. Однако в последнее время идет давление со стороны ОЭСР на оффшоры и им приходится приводить свое законодательство к определенным стандартам.

Кипр – не оффшорная территория – нет контроля цен

По состоянию на 06.02.2013 г.

В России существует несколько так называемых «черных списков» оффшорных зон. Любые операции с юрисдикциями, которые содержатся в данных списках, подвергаются особому контролю и/или налогообложению.

Наибольшее значение имеет список Минфина России, который утвержден Приказом от 13 ноября 2007 г. N 108н (далее — Перечень) «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)», и влияет на налогообложение российских компаний при получении дивидендов в соответствии с под. 1 п. 3 ст. 284 НК РФ.

До 21.08.2012 г. этот список содержал 42 территории, однако Приказ Минфина России от 21.08.2012 N 115н исключил п. 15. Республику Кипр из указанного списка с 1 января 2013 года.

Исключение Кипра из списка оффшорных территорий позволит применить 0% ставку к дивидендам, распределяемым кипрскими компаниями, в пользу российских компаний при соблюдении условий п.3 ст. 284 НК РФ .

Кроме того, сделки не будут приравниваться к сделкам между взаимозависимыми лицами и не будут признаваться контролируемыми для целей налогообложения, если стороной таких сделок будет компания-резидент Кипра (под. 3 п. 1 ст. 105.14. НК РФ).

Условием исключения Кипра из Перечня является ратификация Протокола от 07.10.2010 о внесении изменений в российско-кипрское Соглашение об избежании двойного налогообложения от 05.12.1998 (далее — Соглашение). Данный Протокол вступил в силу 02.04.2012 и начнет применяться 01.01.2013, т.е. с той же даты, когда вступит в силу Приказ Минфина России об исключении Кипра из Перечня.

Упомянутый Протокол, в частности, содержит новую редакцию статьи «Обмен информацией», которая направлена на повышение эффективности обмена информацией между налоговыми органами России и Кипра с целью улучшения качества налогового администрирования и контроля, а также статьи «Ограничение льгот» с целью пресечения злоупотреблений положениями Соглашения.

Кроме вышеуказанного списка в 2002 году Министерством по налогам и сборам был издан собственный список оффшорных территорий (Письмо МНС РФ от 27 марта 2002 г. №ФС-6-26/360 «Обмен информацией»).

Этот документ содержит 2 списка: список стран, у которых нет договора с Россией об исключении двойного налогообложения или об обмене налоговой информацией (в настоящее время этот перечень стран устарел и не является исчерпывающим) и список оффшорных зон (25 территорий). Какие-либо санкции за операции с указанными территориями не предусмотрены.

Также список оффшорных зон содержится в актах Центрального банка РФ, в соответствии с которым все оффшорные зоны разделены на три категории. Он используется исключительно в целях банковского регулирования. (Указание ЦБР от 7 августа 2003 г. №1317-У).

 

Проскурина Ольга Васильевна, руководитель направления

«Райские бумаги «: утечка данных раскрыла оффшорные тайны ультрабогачей

• Команда програмы Panorama
• BBC

6 ноября 2017

Автор фото, EPA

Підпис до фото,

Слитые документы обнаружили около 10 млн фунтов (13 млн долларов) из состояния британской королевы, которые инвестировались в оффшоры

Огромная утечка финансовых документов обнаружила, как мощные и ультрабогатые, включая тех, кто управляет состоянием британской королевы, тайно инвестируют огромные суммы в безналоговые оффшорные зоны.

Как свидетельствуют документы, министр торговли Дональда Трампа имеет долю в компании, работающей с русскими, которые подпали под санкции США.

Утечка, получившая название «Райские бумаги», включает 13 млн 400 тысяч документов, в основном принадлежащих одной ведущей компании в оффшорных финансах.

Программа BBC Panorama вошла в команду из почти 100 медиаорганизаций, взявшихся за расследование этих бумаг.

Как и в случае с прошлогодней утечкой, эти документы были получены немецкой газетой Süddeutsche Zeitung, которая созвала Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) для наблюдения за ходом расследований.

Находки, обнародованные в воскресенье, составляют лишь малую часть того, что еще раскроется в течение недели. Разоблачение касается налогов и финансовых сделок сотен людей и компаний, чьи имена упоминаются в полученных документах.

Многие истории сосредоточены на том, как политики, транснациональные корпорации, знаменитости и богачи используют сложные системы трастов, фондов и «компаний-однодневок», чтобы защитить свои деньги от налоговиков или скрыть собственные дела за завесой тайны.

Подавляющее большинство транзакций при этом не содержит каких-либо юридических нарушений.

Среди других главных историй, опубликованных в воскресенье:

• Ключевого советника канадского премьера связали с оффшорными схемами, которые могут стоить стране миллионы долларов налогов. Это грозит поставить Джастина Трюдо в неловкое положение, ведь сам премьер выступает за закрытие безналоговых оффшорных зон.

• Лорд Эшкрофт, бывший заместитель председателя Консервативной партии Великобритании и ее значительный финансовый донор мог игнорировать правила того, как осуществлялись его оффшорные инвестиции. Другие документы указывают на то, что он, будучи членом Палаты лордов, сохранил свой статус нерезидента Великобритании, несмотря на сообщения о том, что он стал постоянным резидентом — плательщиком налогов в Великобритании.

• Вопрос о финансировании основного пакета акций футбольного клуба «Эвертон».

Другие медиаорганизации будут освещать и другие стороны истории, связанные с их регионами.

Как к этому причастна британская королева?

«Райские документы» показывают, что около 10 млн фунтов (13 млн долларов) из частных состояний королевы Елизаветы II инвестированы в оффшоры.

Их в фонды на Каймановых островах и на Бермудах вкладывало Герцогство Ланкастерское, обеспечивающее королеву доходами и управляющее инвестициями в пределах ее частной собственности на сумму в 500 млн фунтов стерлингов.

В этих инвестициях нет ничего незаконного, как и нет никаких свидетельств, что королева не платит налогов. Однако может возникнуть вопрос, стоит ли монарху инвестировать в оффшоры.

Незначительные инвестиции обнаружили в лизинговую компанию BrightHouse, которую обвиняли в наживании на бедных, а также компанию Threshers — сеть британских магазинов, которая обанкротилась, задолжав 17 млн 500 тысяч фунтов налогов и оставив без работы 6 тысяч человек.

Герцогство заявило, что оно не причастно к решениям, принятым фондами, и нет никаких свидетельств того, что королева также имела какие-либо сведения об отдельных инвестициях, сделанных от ее имени.

Герцогство также ранее заявляло, что уделяет «постоянное внимание любым действиям или упущением, которые могут негативно повлиять на репутацию» королевы, которая, заявили там, имеет «большой интерес» в своих средствах.

Уилбур Росс и Дональд Трамп

Уилбур Росс помогал спасти Дональда Трампа от банкротства в 1990-х, и позже был назначен министром торговли в администрации Трапма.

Документы обнаружили, что господин Росс имеет финансовые интересы в судоходной компании, которая ежегодно зарабатывает миллионы долларов, транспортируя нефть и газ для российской энергетической компании, среди акционеров которой — зять Владимира Путина и еще два человека, подпавшие под российские санкции.

Находка еще раз поднимает вопрос о российских связях команды Дональда Трампа. Его президентство и без того сопровождается обвинением в том, что Россия вступила в сговор с целью повлиять на итог прошлогодних президентских выборов в США, хотя он и называет эти обвинения «фейковых новостями».

Откуда происходит утечка?

Большинство информации происходит от компании под названием Appleby, юридической фирмы, зарегистрированной на Бермудах. Она помогает клиентам организовать свою деятельность в иностранных юрисдикциях так, чтобы платить меньше налогов или не платить их вообще.

Ее документы, а также другие данные, в основном, по корпоративным реестрам карибских юрисдикций, получило издание Süddeutsche Zeitung. Оно не раскрывает своих источников.

Издание говорит, что расследование представляет интерес для общественности, ведь до сих пор данные, полученные из оффшоров, неоднократно вскрывали правонарушения.

В ответ на утечку компания Appleby заявила, что «довольна отсутствием каких-либо свидетельств о каких-либо правонарушениях — ни с нашей стороны, ни со стороны наших клиентов». Там добавили: «Мы не приемлем незаконное поведение».

Что такое оффшоры?

По сути, это место, находящееся за пределами законодательного регулирования какой-либо страны, куда компании или физические лица переводят деньги, состояние или прибыли с целью снижения налогов.

Эти юрисдикции также известны как безналоговые зоны, или же оффшорные финансовые центры. Это в основном стабильные, тайные и надежные малые островные страны, которые, однако, разнятся тем, как упорно они проводят проверки правонарушений.

Крупным игроком здесь является, в частности, Великобритания, и не только потому что многие ее заморские территории и коронные владения и есть оффшорные финансовые центры, но и потому, что многие юристы, бухгалтеры и банкиры, работающие в оффшорной сфере, базируются в Лондонском Сити.

Дело здесь и в ультра-богатых. Брук Харрингтон, автор книги «Капитал без границ: менеджеры богатства и один процент», говорит, что оффшоры не для 1% самых богатых. Они для 0,01%. Состояние даже в около 500 тысяч долларов просто не покроют сборы, заложенные в оффшорных схемах, говорит он.

Почему это влияет на нас и почему нам не должно быть все равно?

Это много денег. Компания Boston Consulting Group утверждает, что в оффшорах хранятся 10 трлн долларов. Это примерно равно ВВП Великобритании, Японии и Франции вместе взятых. Вместе с тем, такая сумма может оказаться еще довольно заниженным предположением.

Критики оффшоров говорят, что дело, в основном, в секретности, которая открывает двери для правонарушений и неравенства. Они также говорят, что действия правительств с целью прикрыть эти схемы часто бывают медленными и неэффективными.

Брук Харрингтон говорит, что если богатые уходят от налогов, то платить их вынуждены бедные: «Есть минимальная сумма, которая нужна правительству, чтобы функционировать, и оно компенсирует то, что недополучает от богачей и корпораций, за счет нас».

Мэг Гилльер, депутат-лейборист британского парламента и председатель Государственного бухгалтерского комитета Великобритании заявила в комментарии BBC Panorama: «Мы должны увидеть, что происходит в оффшорах. Если бы офшоры не были тайными, некоторые из этих вещей просто не могли бы произойти. Нам нужна прозрачность и мы нуждаемся, в том, чтобы пролить на это свет».

Чем защищаются оффшоры?

Оффшорные финансовые центры говорят, что если бы их не было, не было бы никаких ограничений относительно того, какие налоги могли бы взимать государства. Они говорят, что не сидят на кучах наличности, а действуют как агенты, помогающие перекачивать деньги по всему миру.

Боб Ричардс, который был министром финансов Бермудских островов, когда BBC Panorama брала у него интервью в рамках своего расследования, заявил, что это не его дело — собирать налоги других государств, и что государства должны разбираться с этим самостоятельно.

И он, и министр Острова Мэн Говард Куайле, у которого Panorama также брала интервью (Остров Мэн является коронным владением Великобритании и также играет значительную роль в слитых документах), отрицают, что их юрисдикции следует рассматривать как безналоговые зоны, поскольку они хорошо регулируются и полностью соответствуют международному законодательству финансовой отчетности.

Компания Appleby сама ранее заявляла, что оффшорные финансовые зоны «защищают людей, становящихся жертвами преступлений, коррупции или преследований, пряча их от продажных правительств».

«Райские бумаги» — это огромная кипа слитых документов, в основном принадлежащей оффшорной юридической компании Appleby, вместе с корпоративными реестрами из 19 налоговых юрисдикций, раскрывают финансовую деятельность политиков, знаменитостей, корпоративных гигантов и бизнес-лидеров.

13 млн 400 тысяч записей были переданы немецкой газете Süddeutsche Zeitung, и вскоре распространены Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ). Программа Panorama возглавила исследования этих документов от имени ВВС в рамках глобального расследования с привлечением около ста других медиаорганизаций из 67 стран. ВВС не знает источника слива документов.

Офшоры и оффшорные компании: характеристика

Владельцам крупных организаций требуется платить налоги, сумма которых зачастую становится чрезмерно большой. Нередко предприниматели используют методы сокращения налогов. Однако подобная деятельность запрещена законодательством. В результате большинство бизнесменов прибегают к легальному способу сокращения налогов — офшоры.

Что такое «офшор»?

Офшоры — предприятия, зарегистрированные в другом государстве. Государства называются оффшорными зонами. Страны предлагают предпринимателям сотрудничать с минимальными налоговыми обложениями. Также иногда бизнесменам удается избавиться от аудита.

Оффшорная компания

Оффшорная компания — предприятие, которое сотрудничает с оффшорными зонами и использует определенные льготы. Какие преимущества у данного типа организации:

• Контролировать компанию можно за пределами оффшорной зоны.
• Минимальный процент налоговых выплат.
• Анонимность.

Оффшорный счет

Компания, находящаяся в оффшорной зоне, открывает специальный счет по типу банковского. На нем можно хранить денежные средства. Какие преимущества у оффшорного счета:

• Процесс регистрации максимально прост.
• Минимальное количество документов.
• Закрытый доступ к данным организации.
• Количество проверок сведены к минимуму.
• Удобство для осуществления денежных операций.

Регистрировать оффшорный счет можно на юридическое или физическое лицо.

Оффшорные зоны

Офшоры располагаются в различных зонах. Для каждой из них существует наиболее перспективный вид бизнеса, который рекомендуется регистрировать на данной территории.

Минимальный процент налоговых выплат:

• Великобритания;
• Кипр;
• Шотландия.

Зарегистрированные здесь организации используют льготы, связанные с процентом налогов. Операции не нарушают законодательство.

Для бизнеса:

• Голландия;
• Латвия;
• Польша;
• Швейцария.

Страны подходят для организаций, деятельность которых ориентирована на туризм, IT-технологии и сельское хозяйство. Для данных видов бизнеса на территории минимальный процент налоговых выплат.

Изучение современных технологий:

• Китай;
• Сингапур.

Для честного бизнеса

• Кипр;
• Швейцария;
• Эстония.

Сотрудничество с данными странами рекомендуется для тех предпринимателей, чья деятельность не нарушает закон.

Перед заключением договора с оффшорной зоной требуется изучить законодательство страны. Также следует определить, подходит ли деятельность для данной территории и будет ли ведение бизнеса выгодным. Существуют страны, чья экономика находится на низком уровне развития. У данных государств минимальный процент налоговых выплат, нет особых требований к проверкам по отчетности, нет реестра организаций и гарантированная анонимность. Пример государств:

• Багамские острова;
• Белиз;
• Британские Виргинские острова.

Наиболее крупные компании подвергаются финансовым отчетным проверкам, используют льготы и заносятся в реестр организаций. Для этого используются следующие территории:

• Кипр;
• Гонконг;
• Люксембург;
• Швейцария.

Глобальный тренд на деофшоризацию требует от бизнеса коренных изменений привычных правил игры, а метод регистрации компании в офшорной зоне не является выходом из положения. Предпринимателям требуется вносить изменения в алгоритмы работы, чтобы успешно развивать и поддерживать свой бизнес. Для получения консультации и ответов на интересующие вопросы вы можете обратиться в компанию Интерлегал.

Что Такое Оффшор? Виды Оффшорных Зон. Это Должен Знать Каждый Предприниматель

Вы думаете начать бизнес, но боитесь высоких налогов?

Тогда подумайте над регистрацией в оффшорной зоне. Есть много причин  создать оффшорную компанию. Не зависимо от того, каким делом вы занимаетесь.

Предприниматели, которые хотят начать такой бизнес знают, что это простой процесс, но нужно знать некоторые секреты.

Оффшор можно назвать одним из немногих эффективных  методов налогового планирования. В чем его суть?

Оффшорные зоны – это страны или их часть, на территории которой проводят операции с компаниями, в иностранной, для этой страны, валюте. Государство, создавшее оффшорную зону, не вмешивается (или с минимальным вмешательством) в деятельность компании (нерезидента).

Что такое оффшорная компания?

Оффшорная компания – это компания, которая редко ведёт бизнес в свой стране регистрации. Они делают это, как правило, в стране с меньшим налогообложением и более простой системой отчётности. Оффшорную компанию можно создать в течении двух дней.

Цели создания оффшорных компаний:

• сохранение капитала от политической нестабильности страны, плюс это упрощает перемещение капитала по всему миру.
• внешнеэкономическая деятельность.

Cегодня насчитывается более пятидесяти стран, на территориях которых существуют оффшорные зоны.

Что касается видов оффшорных зон, то можно выделить три основных вида оффшорных зон:

• Классическая;
• Зона низкого налогообложения;
• Прочие.

Подробней о каждой:

• Классическая зона– на территории таких государств налоги для зарегистрированных оффшорных компаний полностью отсутствуют, а отчетность о деятельности такой компании не требуется. Чаще такие оффшорные зоны — это острова. В таких государствах уровень развития экономики довольно низкий, но они политически стабильные. Правительство таких стран совсем не вмешивается в деятельность таких компаний. Но обязательное условие — уплата ежегодного фиксированного сбора.

Самое главное, информация о компаниях и их владельцах в таких зонах полностью конфиденциальная. Конечно, эти условия — плюс для оффшорных компаний. Но компании и банки серьезных масштабов не хотят иметь дело с такими компаниями, потому что их невозможно контролировать.

• Оффшорные компании, зарегистрированные в зонах низкого налогообложения, могут пользоваться налоговыми льготами. Их даёт государство, на территории которого зарегистрирована компания. Но они должны давать финансовую отчетность органам контроля. Государство полностью контролирует работу такого предприятия, но при этом даёт ему некоторые налоговые льготы. Для таких стран – это привлечение инвестиций и развитие экономики. Плюсом таких зон является – возможность минимизировать налоги, отсутствие предвзятого отношения по причине того, что такие зоны фактически не относятся к оффшорным.
• Прочие зоны– зоны, на территории которых предоставляются выгодные условия налогообложения. К плюсам можно отнести – престиж компании и возможность сотрудничества с серьезными партнерами. Минус таких зон – необходимость вести отчётность.

Почему владельцы бизнеса хотят завести оффшорные компании?

Основная фишка оффшорной компании — в том, что налоги некоторых стран, таких, как Южная Африка – высокие. Предприниматели, которые регистрируют бизнес, например на Маврикии, не платят налогов или они очень низкие. Кроме  того, пока предприниматель не проводит никакой деятельности на территории этой страны, он может избежать налогового законодательства.

Оффшорные компании часто создаются в сферах экспорта-импорта, международной торговли.

Капитал, который инвестируется этими предпринимателями в местные банки и инвестиционные организации создаёт сильный приток иностранных инвестиций в экономику таких стран.

Какие выгоды оффшорных компаний?

Создание оффшорных компаний имеет ряд преимуществ:

1. Меньше налогов

Снижение количества налогов — это одна из основных причин создания оффшорной компании на территории другой страны. Оффшорная компания может быть построена так, чтобы уменьшить налогообложение. Вы можете избежать уплаты налогов вообще.

Сума налога, которую платит владелец бизнеса, зависит от того, насколько хорошо вы разбираетесь в законодательстве и можете использовать налоговую ситуацию страны.

2. Упрощенные, экономически эффективные операции

Если ваш бизнес не попадает под действие международного законодательства (например, финансового законодательства) существуют определённые правила. Они делают оффшорные зоны привлекательными для всех типов компаний. Хотя многое зависит от законодательства, бухгалтерского учёта, аудита, налоги скорей всего будут значительно снижены. Это приводит к уменьшению накладных расходов, снижает количество времени, энергии, которую нужно вкладывать для решения больших, объёмных задач.

3. Меньшее количество отчётов

Кроме того, что структура операций намного проще благодаря использованию оффшорных компаний, к ним применяется намного меньше требований к отчётности.

4. Низкие сборы

В некоторых странах кроме низких налогов, гораздо меньшие цены за обслуживание. Это зависит от конкретной страны и её законодательства. Поэтому вам нужно знать тонкости системы каждой страны.

5. Быстрая регистрация

Открытие оффшорной зоны может означать небольшое время регистрации. Многие страны воспринимаются как дружественные для бизнеса. В других наоборот, ведение бизнеса – сложная задача. Это значит, что законодательство облегчает или усложняет ведение бизнеса. Например, в некоторых странах, регистрация и настройка бизнес-процессов может занять несколько месяцев. В Сингапуре на это понадобится всего 3 дня.

6. Защита активов

Можно управлять активами и бизнес-операциями таким образом, что активы остаются защищёнными от любой формы ответственности и нестабильности. Вы можете использовать оффшорную компанию для защиты своих активов, сохраняя при этом контроль над своим бизнесом.  Размещая определённые активы в оффшорной структуре компании, вы можете участвовать в работе этой структуры, управлять своим капиталом.

7. Повышение конфиденциальности и анонимности

Оффшорные компании могут нанимать управляющих. Они могут вести дела от имени компании, составлять документы и ставить свои подписи.

В какой стране регистрировать компанию?

Оффшорную компанию можно зарегистрировать в большом количестве разных стран. Самые популярные: Ботсвана, Кайманские острова, Кипр, Дубаи, Гибралтар, Маурикий, Нидерланды Атилы и Сейшелы.

Чтобы понять, какая страна или территория больше всего подходит именно вам, вам стоит помнить о всех факторах, которые влияют на ведение бизнеса. Кроме того, влияют временная и языковая зоны. Такие страны, как Дубай, Сингапур, Гонконг – подходят большинству предпринимателей, потому что у них очень удобная система налогообложения, инфраструктура и репутация мест, хороших для бизнеса.

Заключение

Чтобы зарегистрировать оффшорную компанию, нужно:

1. Найдите агента, который зарегистрирует вашу оффшорную компанию. Сейчас есть большой выбор таких компаний. Но будьте осторожны, смотрите на отзывы и не попадите на шарлатана
2. Выберите страну регистрации. Это важно, потому что в разных странах разное законодательства, разные нюансы ведения бизнеса.
3. Соберите необходимую информацию. Агент, который будет вас регистрировать, попросит прислать вам некоторые документы. В некоторых странах нужно больше информации, чем обычно.
4. Начало работы. После того, как все сделано, ваш агент должен передать вам пакет документов. Это значит, что ваша компания зарегистрирована и работает, вы можете вести бизнес.

Было полезно? Ставьте «мне нравиться» под статьёй. Это станет отличным стимулом для меня готовить ещё больше интересных материалов.

Есть немного свободного времени? Узнайте, как собрать больше участников на ваше событие. Читайте прямо сейчас: 8 Способов Cобрать Больше Участников На Ваш Ивент С Помощью Соцсетей!

Оффшорные зоны | Andersen BS

Оффшорные зоны — те государства или определенные их части, на территории которых определяются особые правила деятельности и режим регистрации для юридических лиц-нерезидентов. Открыть оффшор можно самостоятельно или через специализированную компанию. Ключевые особенности оффшорной зоны — гарантии финансовой тайны и оптимизация налогообложения.
 
Существуют и юрисдикции со льготным режимом налогообложения, которые не являются оффшорами в полном смысле этого слова, но вполне могут служить инструментом ведения бизнеса.

Для сравнения оффшорных компаний и подбора подходящей именно Вам рекомендуем воспользоваться сервисом подбора по параметрам и ознакомиться с готовыми решениями для Вашего бизнеса.
 
Особенности оффшорных зон 

• Упрощенная процедура регистрации нерезидентов.
• Налогообложение по сниженной ставке.
• Освобождение от государственного валютного контроля. 

Преимущества оффшорных зон 

• Финансовая секретность.
• Двойной валютный контроль.
• Оптимизация налогообложения.
• Упрощение коммуникации с зарубежными партнерами.
• Простой доступ к зарубежной банковской системе. 

Определенная финансовая секретность — одна из ключевых особенностей оффшорных юрисдикций: в них обычно устанавливаются жесткие рамки защиты коммерческой тайны. Впрочем, могут быть предусмотрены обстоятельства для проведения расследований в случаях, обозначенных в законах.
 
Стоит заметить, что регистрация оффшоров позволяет получать простой доступ к зарубежной банковской системе: как правило, это открытие валютных счетов и размещение капитала в иностранных банках.
 
Налогообложение в оффшорных зонах
 
Чтобы пользоваться льготами при уплате налогов, необходимо проводить бизнес-операции за пределами страны, где зарегистрирован оффшор. Оффшорная компания управляется извне. Некоторые юрисдикции требуют обязательного наличия местных сотрудников — директора или секретаря.
 
Если вы хотите зарегистрировать или купить оффшор, рекомендуем вам обратиться к специалистам нашей компании по телефону +7 (495) 956-63-61. Задать все интересующие вопросы можно и посредством специальной формы, расположенной здесь.

Оффшорные зоны Европы, Основные преимущества регистрации компаний

Содержание статьи:

Оффшорные зоны Европы

Оффшорные зоны Европы. Оффшорный бизнес утвердился на международном рынке в середине 20 века и преобразовался в отдельную отрасль в мировой экономике.

Европейские оффшорные зоны расположились в таких странах, как: Великобритания, Гибралтар, Кипр, Латвия, Австрия, Швейцария, Швеция, Эстония, Германия, Венгрия, Испания, Лихтенштейн, Дания, Люксембург, Нидерланды.

Популярные Европейские оффшорные зоны

Среди много количества европейских государств можно выделить такие оффшорные зоны, где регистрация компании будет наилучшим вариантом. Зарегистрированный бизнес на территории оффшорных зон — это получение престижности и надежности оффшорных компаний. Самым оптимальным вариантом с целью налогового планирования оффшоров являются Нидерланды, Швейцария, Люксембург, Кипр, Венгрия, Гибралтар, Лондон. В данных юрисдикциях благоприятный налоговый режим, а так же подписаны со многими странами соглашение об избежании двойного налогообложения. Это основные преимущества оффшорных зон.

В прочем, любая территория может считаться оффшорной, если на всей или части страны предоставляется благоприятные условия для ведения предпринимательской деятельности нерезидентам. В качестве основного понятия «оффшорная юрисдикция» часто используют и другие синонимы, как «оффшорная зона, налоговая гавань, налоговый рай, налоговый оазис, налоговое убежище». В целом оффшорной зоной считается то место, где предоставляются льготы и гарантии, а так же повышенная комфортность для бизнеса нерезидентам, которые, в свою очередь не распространяются на резидентов страны регистрации бизнеса. Среди этих льгот можно выделить минимальные ставки до 2 % либо полное освобождение от налогов на доходы, благоприятный валютный режим, высокий уровень конфиденциальности, а равно стабильность в деятельности компании.

СДЕЛАТЬ БЫСТРЫЙ ЗАПРОС

Запросить информацию, консультацию по регистрации компании или сделать запрос о назначении встречи в нашем офисе

Выбор юрисдикции в европейских оффшорных зонах

Таким образом, с момента регистрации, компания получает гарантию от каких либо неблагоприятных изменений  в оффшорной зоне Европы. И главное отличие оффшорных зон от свободных экономических зон в том, что зарегистрированные компании не имеют права вести свою деятельность на территории страны.

В Швейцарии установлены высокие налоги на дивиденды в размере 35%. Однако предоставляются не малые льготы компаниям, которые владеют акциями на сумму более 2 млн. швейцарских франков. Кроме этого, в некоторых кантонах доходы от инвестиций не облагаются налогами.

В Нидерландах, например, налоги оплачиваются только с доходов, полученных из источников внутри страны (это могут быть как прибыль, полученная с продажи недвижимости, так и с продажи акций компаний, и пр.).

Зарегистрированная компания на Кипре получает статус Европейской компании с правом выхода своего бизнеса на рынок ЕС и так же за его пределы. В виду принятых изменений в законодательстве Кипра, здесь по-прежнему возможно открытие как корпоративных так и личных счетов в местных банках, а имена реальных владельцев компаний известны лишь регистратору и Центробанку.

Главной особенностью зарегистрированных компаний в Люксембурге, является высокая конфиденциальность собственникам бизнеса и отсутствие валютного контроля.

Оффшорные зоны Европы. В Венгрии оффшорные компании получают льготу по налогу на прибыль в размере 85%, тем самым получая фактическую ставку налога в размере до 6 %. Оффшорным компаниям предоставляется право вести операции с валютой других стран, получать кредиты и займы без получения разрешения властей, держать счета в иностранных банках при условии расположения относительной доли счетов в банке Венгрии.

Гибралтар находится под крылом Соединенного Королевства и очень подходит для осуществления деятельности за пределами страны регистрации. Оффшорные компании на Гибралтаре могут заниматься коммерческой деятельностью на территории страны, что совсем не характерно для оффшорных зон. Процедура регистрации компаний простая, установлено нулевое налогообложение, информация о бенефициарном владельце не разглашается и  полностью отсутствует валютный контроль.

Основные преимущества регистрации компаний в оффшорных зонах Европы

Оффшорная европейская зона предоставляет благоприятные условия для регистрации и ведения бизнеса. Для бизнесменов предоставляется огромный выбор юрисдикций с установленными преимуществами для деятельности иностранных компаний. Однако главным и единым преимуществом для всех стран является льготное налогообложение.

Мы всегда доступны для вас вы можете обратиться к нашим специалистам по любым вопросам связанным с оффшорными услугами в любое время. Обязательное условие нашего соглашения является полная конфиденциальность в отношении всей информации о вас и о деятельности вашей компании. 

СДЕЛАТЬ БЫСТРЫЙ ЗАПРОС

Запросить информацию, консультацию по регистрации компании или сделать запрос о назначении встречи в нашем офисе

оффшорных территорий

оффшорных территорий

европейских стран имеют в общей сложности более 30 зависимых территорий. Однако большая часть этих территорий специализируется на международном туризме и гостиничные услуги и не предоставляют международные банковские и финансовые услуги. Всего 10 зависимых территорий, имеющих финансовые услуги. как один из основных секторов экономики. Список этих территорий (в алфавитном порядке) со ссылками на страницы профилей территорий показаны ниже.

Территория (контролирующая страна)

Расположение

Основные сектора

Финансовые услуги

# Банки

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Карибское море

Основные сектора

• роскошный туризм
• офшорное банковское дело
• ловля омаров

Финансовые услуги

• оффшорное банковское дело
• оффшорное кэптивное страхование
• управление фондами
• администрация компании

Количество банков

5

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Северная часть Атлантического океана

Основные сектора

• туризм
• легкая промышленность
• офшорные финансовые услуги

Финансовые услуги

• оффшорное банковское дело
• страхование
• управление фондами и доверительным управлением
• администрация компании

Количество банков

4

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Карибское море

Основные сектора

• туризм
• офшорные финансовые услуги

Финансовые услуги

• оффшорное банковское дело
• страхование
• управление фондами и доверительным управлением
• администрация компании

Количество банков

7

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Карибское море

Основные сектора

• туризм
• офшорные финансовые услуги

Финансовые услуги

• оффшорный банкинг
• управление фондами
• доверительное управление

Количество банков

112

Контролирующая страна

Нидерланды

Расположение

Карибское море

Основные сектора

• международная торговля
• офшорные финансовые услуги
• туризм
• переработка и перевалка нефти

Финансовые услуги

• управление капиталом
• трансграничные инвестиции
• управление фондами

Количество банков

50

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Юго-Западная Европа

Основные сектора

• туризм
• банковское дело и финансы
• электронная коммерция и электронные игры

Финансовые услуги

• оффшорное банковское дело
• страхование
• управление фондами
• управление капиталом

Количество банков

10

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Европа

Основные сектора

• финансовые услуги
• деловые услуги

Финансовые услуги

• офшорное банковское дело
• управление фондами

Количество банков

20

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Европа

Основные сектора

• оффшорное банковское дело
• производство
• туризм

Финансовые услуги

• международный банкинг
• управление капиталом
• управление фондами

Количество банков

12

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Европа

Основные сектора

• финансовые услуги
• туризм

Финансовые услуги

• офшорное банковское дело
• управление фондами

Количество банков

24

Контролирующая страна

Соединенное Королевство

Расположение

Карибское море

Основные сектора

• туризм
• офшорные финансовые услуги
• рыболовство

Финансовые услуги

• международное страхование
• управление фондами
• администрация компании

Количество банков

6

Авторские права TheBanks.eu © 2012-2021. Все права защищены.

Австралийская антарктическая территория | Геонауки Австралия

Территориальные районы Антарктиды.
© Австралийский антарктический отдел.

Австралийская антарктическая территория, расположенная от 60 ° южной широты до Южного полюса и между 160 ° и 45 ° восточной долготы, находится в ведении Департамента устойчивого развития, окружающей среды, водных ресурсов, населения и сообществ через его Австралийский антарктический отдел. .

Антарктида является пятым по величине континентом в мире и считается самым сухим, холодным и ветреным из всех континентов.Каменистый массив Антарктиды составляет семь миллионов квадратных километров с береговой линией протяженностью 7500 километров. Однако прибрежный шельфовый ледник, простирающийся далеко за пределы небольшой массы, приводит к тому, что доступная береговая линия меняется от сезона к сезону. В летние месяцы площадь шельфового ледника и материка составляет 14 миллионов квадратных километров, а диаметр — 4500 километров. Зимой из-за замерзания окружающих морей площадь увеличивается вдвое и составляет более 30 миллионов квадратных километров, что почти в четыре раза превышает размер материковой части Австралии.

Из-за морозов большая часть континента, включая горы, покрыта удушающим слоем льда. Местами ледяная шапка может достигать толщины 4700 метров и заполнять глубокие траншеи, которые в противном случае лежали бы ниже уровня моря. Самая высокая гора, массив Винсон, достигает высоты 5140 метров.

Самые высокие признанные горы в австралийской антарктической территории — гора МакКлинток в восточном секторе на высоте 3490 метров и гора Мензис в западном секторе на высоте 3355 метров, обе значительно выше самой высокой горы на материковой части Австралии, горы Косуишко на высоте 2228 метров.В западном секторе в районе 82 ° E 56 ° S возвышения превышают 4000 метров, и, хотя они, как правило, не считаются горами, это определение часто обсуждается.

Сильный холода в регионе поддерживается двумя основными ветровыми течениями. Эти круговые ветровые течения также влияют на океанские течения и вместе они изолируют антарктический регион от присутствия более теплых вод с севера. Скорость ветра может достигать 320 километров в час, особенно в прибрежных районах.Эти ветры называются стоковыми ветрами и возникают в результате движения переохлажденного плотного воздуха по беспрепятственным ледяным склонам.

Толстый ледяной покров Антарктиды помогает морским обитателям обеспечивать изоляцию воды и обеспечивать рост определенных форм жизни, таких как микроводоросли. Летом водоросли выпускаются в пищу крилем и другими мелкими животными. Криль находится в нижней части пищевой цепи Южного океана и необходим для жизни в этой экосистеме.

Австралия имеет давние исторические связи с Антарктидой, восходящие к Австралазийской антарктической экспедиции под руководством геолога сэра Дугласа Моусона.Целью было исследование антарктического континента в районе южного магнитного полюса. Эта экспедиция длилась с 1911 по 1914 год. Хижина, занятая экспедицией, включена как историческое место в Список наследия Австралийского Содружества. Вторая экспедиция, Британская австралийская и новозеландская антарктическая исследовательская экспедиция, также возглавляемая сэром Дугласом Моусоном, должна была заявить о формальном владении землей короля Георга V на мысе Денсион. Эта экспедиция включала два визита в период с 1929 по 1931 год.С 1947 года были часты экспедиции, и все они проходили под флагом Австралийской национальной антарктической исследовательской экспедиции. Эти экспедиции включали посещение близлежащих островов Херд и Макдональд и острова Маккуори.

С 1954 года, когда Австралийская национальная антарктическая исследовательская экспедиция создала базу Моусон на побережье Земли Мак-Робертсона, Австралия постоянно поддерживает научное присутствие в Антарктиде. В Австралии есть еще две базы — Кейси и Дэвис.

Острова Ашмор и Картье | Геонауки Австралия

Территория островов Ашмор и Картье состоит из западных, средних и восточных островов рифа Эшмор, а также острова Картье и окружающего его 12-мильного территориального моря. Острова необитаемые, маленькие, низкие, состоят из кораллов и песка, с небольшим травяным покровом.

Территория расположена на внешней границе континентального шельфа в Индийском океане и Тиморском море, примерно в 320 км от северо-западного побережья Австралии и в 170 км к югу от индонезийского острова Роти.Близость территории к Индонезии была предметом совместных официальных обсуждений в последние годы, и в 1997 году был подписан Договор, направленный на установление ряда морских границ между двумя странами. Протяженность 12 морских миль Территориального моря вокруг островов обозначается двумя ограничивающими линиями на карте ниже.

Риф Эшмор

Риф Эшмор находится в 840 км к западу от Дарвина и в 610 км к северу от Брума в точке 122¿¿59 ‘восточной долготы, 12¿¿11’ ю.ш. и представляет собой систему рифов по краю шельфа площадью примерно 583 квадратных километра, поднимающуюся с запада. предел Сахульского шельфа.Западные, Средние и Восточные острова рифа Эшмор находятся в пределах края рифа. Их общая площадь составляет 1,12 квадратных километра, самая большая из которых имеет длину около километра.

Индонезийские рыбаки ежегодно посещают риф Эшмор в соответствии с Меморандумом о взаимопонимании, подписанным правительствами Австралии и Индонезии, который позволяет им использовать районы моря, к которым они обращались традиционно на протяжении веков. Первое зарегистрированное наблюдение рифа европейцами было 11 июня 1811 года Сэмюэлем Эшмором, который назвал близлежащий риф Гиберния в честь корабля.В 1850-х годах в этом регионе работали американские китобойные суда, а во второй половине XIX века добыча фосфатов велась на Западном острове.

Риф может похвастаться высоким видовым разнообразием и разнообразием среды обитания с 14 видами морских змей, 433 видами моллюсков и 70 видами рыб, обнаруженными в этом районе, а также 255 разновидностями кораллов. На островах также есть значительные районы гнездования морских черепах и популяции перелетных птиц, в то время как дюгони, различные цетасионы и китовые акулы регулярно наблюдаются вокруг рифа.Растительные сообщества представлены в основном кустарниками и травами, которые обильно растут во время сезона дождей, что резко контрастирует с периодом засухи, когда на большей части островов имеется слой мертвого растительного материала. Для защиты рифа в 1983 году правительство Австралии объявило Национальный заповедник Риф Ашмор.

Остров Картье

Остров Картье расположен в регионе Западный Сахул в Индийском океане на высоте 12¿¿31’50,8 дюйма ю.ш., 123¿¿ 33’18,8 «в. Д. Остров находится примерно в 300 км от австралийского побережья Кимберли, в 200 км к югу от индонезийского острова Роти и в 70 км от рифа Эшмор.Окружающая рифовая равнина круто поднимается с окружающей глубины. Остров Картье — это девственный песчаный пляж в центре рифа.

Остров Картье находится в 70 км к востоку от рифа Эшмор в регионе Западный Сахул в Индийском океане на 12¿¿31 ‘ю.ш., 123¿¿33’ восточной долготы. Остров находится примерно в 300 км от побережья Кимберли Австралии и в 200 км к югу от индонезийский остров Роти. Рифовая равнина, окружающая остров Картье, круто поднимается из окружающих глубин к песчаному рифу в его центре.

Морской заповедник острова Картье занимает территорию в 167 квадратных километров в радиусе 7,2 км от центра острова. Заповедник защищает уникальные и уязвимые экосистемы острова Картье и окружающих рифов, которые отличаются высоким биологическим разнообразием, включая 547 идентифицированных видов рыб, которые составляют около 16 процентов видов рыб Австралии. Как и риф Эшмор, остров Картье и окружающие его рифы на протяжении веков посещали индонезийские рыбаки, собирающие птиц, птичьи яйца, моллюсков, голотурий (морской огурец), панцири, черепах и яйца черепах для потребления и торговли на азиатском рынке.

положительных и отрицательных воздействий на мировую экономику

Автор

Включено в список:

• Анна Тытко

  (Национальная академия внутренних дел, Украина)

• Сухан Ирина

  (Ужгородский национальный университет, Украина)

• Кощинец Марианна

  (Национальная академия внутренних дел, Украина)

Реферат

Целью статьи является анализ и уточнение направлений развития офшорных зон в функционировании мировой экономической системы.Предмет исследования — офшорные зоны и международные офшорные центры как места отмывания средств, полученных незаконным путем, и их влияние на экономику в целом. Методология. Исследование основано на использовании общенаучных и частнонаучных методов в изучении целостной картины развития и возможных тенденций дальнейшего функционирования офшорных зон в мировой экономической системе. Общенаучные методы, такие как дедукция, индукция, аналогия, анализ, синтез, позволили выявить значение мировых офшорных зон как системы отмывания незаконно полученных средств.Сравнительный метод позволил выделить особенности оффшорных зон и оффшорных международных центров, а также выявить общие и отличительные черты. Прогностический метод позволил сформировать оригинальное представление о преимуществах и недостатках оффшорной деятельности. Логико-семантический и догматический методы позволили определить понятия «офшорная юрисдикция», «офшорная зона», «офшорный финансовый центр» и их особенности. Результаты исследования позволили рассматривать оффшорные зоны, офшорные финансовые центры и международные финансовые центры с точки зрения их специфики как отдельные территории и территории определенных государств, где на исключительных условиях ведения бизнеса за пределами территории регистрации не допускается — организациям-резидентам предоставляются льготы и привилегии в ведении бизнеса, налогообложении, регистрации и финансовой отчетности, а также исключительная привилегия конфиденциальности.Практические последствия. В исследовании, во-первых, определены понятия «офшорная зона», «офшорный финансовый центр», «международный офшорный центр»; во-вторых, научные подходы к их классификации анализируются и сравниваются в специализированной литературе, Пятая директива рассматривается как основное правовое регулирование отмывания денег и проект BEPS; В-третьих, обосновывается авторский взгляд на положительные и отрицательные стороны офшорной деятельности и их влияние на мировую экономику.Актуальность / оригинальность. Предлагается авторский подход к определению основных характеристик оффшорных зон и оффшорных финансовых центров на основе анализа их качественных характеристик для определения ключевых направлений тенденций их развития.

Рекомендуемая ссылка

Анна Титко, Ирина Сухан и Марианна Кощинец, 2018. « оффшорных территорий: положительное и отрицательное влияние на мировую экономику », Балтийский журнал экономических исследований, Издательство «Baltija Publishing», т.4 (5).

Рукоятка: RePEc: bal: journl: 2256-0742: 2018: 4: 5: 51
DOI: 10.30525 / 2256-0742 / 2018-4-5-352-356

Скачать полный текст от издателя

Исправления

Все материалы на этом сайте предоставлены соответствующими издателями и авторами. Вы можете помочь исправить ошибки и упущения. При запросе исправления укажите идентификатор этого элемента: RePEc: bal: journl: 2256-0742: 2018: 4: 5: 51 . См. Общую информацию о том, как исправить материал в RePEc.

По техническим вопросам, касающимся этого элемента, или для исправления его авторов, заголовка, аннотации, библиографической информации или информации для загрузки, обращайтесь:. Общие контактные данные провайдера: .

Если вы создали этот элемент и еще не зарегистрированы в RePEc, мы рекомендуем вам сделать это здесь. Это позволяет привязать ваш профиль к этому элементу. Это также позволяет вам принимать потенциальные ссылки на этот элемент, в отношении которых мы не уверены.

У нас нет библиографических ссылок на этот товар.Вы можете помочь добавить их, используя эту форму .

Если вам известно об отсутствующих элементах, цитирующих этот элемент, вы можете помочь нам создать эти ссылки, добавив соответствующие ссылки таким же образом, как указано выше, для каждого элемента ссылки. Если вы являетесь зарегистрированным автором этого элемента, вы также можете проверить вкладку «Цитаты» в своем профиле RePEc Author Service, так как там могут быть некоторые цитаты, ожидающие подтверждения.

По техническим вопросам, касающимся этого элемента, или для исправления его авторов, названия, аннотации, библиографической информации или информации для загрузки, обращайтесь: Анита Янковска (адрес электронной почты указан ниже).Общие контактные данные провайдера: .

Обратите внимание, что исправления могут отфильтроваться через пару недель. различные сервисы RePEc.

подозреваемых богатств в Великобритании свыше

Проблема малых островов, приносящих большие деньги, в последнее время активно обсуждалась в средствах массовой информации и в политической повестке дня, и нигде в большей степени, чем заморские территории Соединенного Королевства в Карибском бассейне. Тем не менее, несмотря на все внимание, а может быть, и известность, эти острова остаются странно неизвестными, часто их объединяют как взаимозаменяемые экзотические налоговые гавани.Избегая ленивых предрассудков и стереотипов о тропических дырах, книга Томаса-Джеймса делает то, что должно было быть сделано давным-давно, но этого не произошло: она дает тщательно исследованную и детальную картину присутствия этих островов и их участия в мировой финансовой индустрии. а также их реакция на международные регулирующие кампании по борьбе с грязными деньгами. Сосредоточение внимания на Бермудских островах, Ангилье и островах Теркс и Кайкос, оффшорные финансовые центры и Закон предоставляют бесценный ресурс для тех, кто интересуется реальной историей оффшорных финансов.

Профессор Джейсон Шарман FBA , Сэр Патрик Шихи Профессор международных отношений и глава Департамента политики и международных исследований Кембриджского университета; Научный сотрудник Королевского колледжа, Кембридж; и научный сотрудник Британской академии.

Трактат доктора Доминика Томаса-Джеймса использует очень интересный подход к растущей литературе по борьбе с отмыванием денег и коррупцией. Текст, разработанный на основе превосходной докторской диссертации в Кембриджском университете, рассказывает историю с точки зрения небольшой юрисдикции, пытающейся соответствовать постоянно растущим нормативным требованиям международных конвенций и доминирующих стран.Например, Рекомендации ФАТФ по отмыванию денег и финансированию терроризма приобрели статус глобальных норм, но основаны на универсальном подходе. Это просто не работает для всех стран, особенно для тех, которые часто в силу необходимости создали законные оффшорные финансовые секторы, которые теперь необходимо переоборудовать, чтобы они соответствовали мировым нормам. Как говорится, неудача — это не вариант, вынуждая небольшие юрисдикции либо «идти по линии», либо страдать от позора быть заклейменными нациями-изгоями.Итак, именно с британскими заморскими территориями и этой историей доктор Томас-Джеймс умело вплетает в свою своевременную и важную работу. Я рекомендую это всем, кто практикует в этой области.

д-р Питер Герман QC , президент Международного центра реформы уголовного права и политики в области уголовного правосудия, Канада; и бывший заместитель комиссара и директор отдела финансовых преступлений Королевской канадской конной полиции.

Ввиду того, что Covid-19 привел к хаосу в мировой экономике, а Британия, вышедшая из ЕС из-за Брексиса, нуждалась в укреплении своих финансовых и экономических связей со странами Содружества, несмотря на ее репутацию «европейской столицы грязных денег», эта книга вряд ли могла быть более полезным и своевременным.Доктор Томас-Джеймс проливает новый свет на работу заморских территорий Великобритании как налоговых убежищ. В этой научной работе исследуется, насколько далеко достигнуты международные правовые и нормативные стандарты, где и в какой степени можно улучшить ситуацию и что можно сделать для улучшения репутации нескольких заинтересованных стран.

Сэр Иван Лоуренс, королевский адвокат , приглашенный профессор права Букингемского университета и Университета BPP; Сопредседатель Кембриджского международного симпозиума по экономической преступности; Барристер и магистр судебной скамьи Внутреннего храма; бывший член парламента и председатель комитета по внутренним делам Палаты общин.

Доктор Томас-Джеймс представляет проницательный и детальный обзор сложностей соблюдения требований по борьбе с отмыванием денег в оффшорных юрисдикциях. Сосредоточив внимание на трех заморских территориях Великобритании — Бермудских островах, Терксе и Кайкосе и Ангилье — он может продемонстрировать как общие проблемы, с которыми сталкиваются многие оффшорные финансовые центры, так и конкретные трудности, с которыми сталкиваются отдельные юрисдикции в зависимости от их экономики, конкретной финансовой деятельности. они способствуют и международным ожиданиям.Вывод о том, что универсального решения не существует, должен быть очевиден, но, к сожалению, не получил широкого признания. Призывы к строгому соблюдению американской или британской структуры ПОД обречены на провал, поскольку во многих офшорных юрисдикциях не хватает капитала и инфраструктуры для реализации всех изменений, требуемых таким подходом. Вместо этого д-р Томас-Джеймс признает необходимость индивидуальных решений конкретных проблем. Избегая общих и популярных мифов об офшорных юрисдикциях, доктор Томас-Джеймс вместо этого сосредотачивается на фактах и ​​подробном анализе, чтобы предложить реальные решения.

Г-н Адам Кауфманн , партнер, Lewis, Baach, Kaufmann & Middlemiss PLLC, а также бывший помощник исполнительного прокурора и начальник следственного отдела окружной прокуратуры Нью-Йорка.

Взаимосвязь между офшорными финансовыми центрами и экономической преступностью всегда была противоречивой, особенно в контексте британских заморских территорий. Книга доктора Томаса-Джеймса представляет собой долгожданное, незаменимое и сбалансированное руководство для понимания этих сложных взаимоотношений и проблем, которые их окружают.

Г-н Питер Лоу , Исполнительный секретарь Международной торговой палаты FraudNet

Закон

«Оффшорный ветер для территорий» направлен в Сенат США

Сенаторы США Билл Кэссиди и Брайан Шатц (D-HI) представили Закон о прибрежном ветре для территорий, двухпартийный закон, разрешающий разработку оффшорной ветроэнергетики в исключительных экономических зонах, прилегающих к территориям США Американское Самоа, Гуам, Северные Марианские острова, Пуэрто-Рико , и Виргинские острова.

В настоящее время Закон о землях внешнего континентального шельфа (OCSLA) не разрешает министру внутренних дел США сдавать в аренду участки на прибрежных территориях США для развития возобновляемых источников энергии.

Закон гарантирует получение территориями эквивалентной штату доли всех выплат роялти федеральному правительству офшорными разработчиками ветроэнергетики за проекты в их соответствующей исключительной экономической зоне. Это составляет 37,5 процента соответствующих доходов, что соответствует структуре распределения доходов, установленной для государств побережья Мексиканского залива в соответствии с Законом об энергетической безопасности Мексиканского залива (GOMESA).

Законопроект также предписывает, чтобы 12,5% доходов направлялись в Программу сохранения коралловых рифов Национального управления океанических и атмосферных исследований.

«Этот законопроект дает американским гражданам лучший доступ к электричеству, увеличивает доходы территорий США и помогает защитить уязвимые коралловые рифы», — сказал Доктор Кэссиди , председатель подкомитета Сената по вопросам энергетики.

«Луизиана получает выгоду от распределения доходов от офшорной энергии, что помогает восстанавливать и поддерживать наши береговые линии.Этот законопроект предоставляет территориям США такие же возможности и продвигает возобновляемые источники энергии ».

Закон был внесен в Палату представителей США (H.R. 1014) комиссаром-резидентом Пуэрто-Рико Дженниффер Гонсалес-Колон (R-PR).

«Мы должны использовать все возможности для снижения высоких цен на энергоносители на территории США и уменьшения нашей сильной зависимости от иностранного импорта нефти», — заявил представитель Гонсалес-Колон .

”Закон о прибрежном ветре для территорий, который я недавно представил в Палате представителей, предлагает разумный путь для достижения этой цели.В частности, он вносит поправки в федеральный закон, уполномочивая Министерство внутренних дел изучать жизнеспособность развития морской ветроэнергетики в исключительной экономической зоне, прилегающей к каждой из пяти территорий. Я хочу поблагодарить сенаторов Кэссиди и Шатца за то, что они руководили этим вопросом и представили соответствующий закон в Сенате. Я с нетерпением жду возможности работать с ними, чтобы ввести эту важную меру в закон ».

Законодательство поддерживается Национальной ассоциацией океанографов (NOIA).

Amazon.com: Офшорные финансовые центры и закон: подозрительное богатство на британских заморских территориях (Закон о финансовых преступлениях), электронная книга: Томас-Джеймс, Доминик: Kindle Store

В этой книге рассматривается способность островных юрисдикций с финансовыми центрами соответствовать ожиданиям международного сообщества в отношении угроз, создаваемых для них самих и других в результате их невинного (или иного) содействия получению подозрительного богатства.

В мировой финансовой архитектуре заморские территории Великобритании имеют существенное значение.Благодаря своему неотъемлемому праву на самоопределение многие создали офшорные финансовые центры для достижения устойчивого экономического развития. Сосредоточившись на Бермудских островах, Терксе и Кайкосе и Ангилье, книга касается предполагаемого богатства, связанного с финансовыми преступлениями, включая коррупцию, отмывание денег и уклонение от уплаты налогов, а также спорным поведением, таким как уклонение от уплаты налогов. В этой работе рассматривается жизнеспособность международных стандартов в отношении подозрительного богатства в контексте территорий, насколько они готовы или способны соблюдать их и как их финансовые центры могут лучше предотвратить получение подозрительного богатства.В то время как универсализм желателен в современном подходе к борьбе с подозрительным богатством, универсальный подход не подходит для этих юрисдикций. Критически оценивая их законодательные и нормативные режимы, в книге подчеркивается, что они демонстрируют готовность соблюдать международные стандарты. Однако их способности и уровни соответствия различаются. Признавая ту стимулирующую пагубную роль, которую территории могут играть, эта работа опирается на доказательства причастности к делам о транснациональных финансовых преступлениях.Несмотря на это, в книге ставится под вопрос, оправдана ли степень критики, с которой столкнулись эти офшорные юрисдикции, в свете очевидного желания участвовать в принятии и применении международно признанных законов и сотрудничать с международными организациями.

.

No related posts.