Конечный бенефициар: Конечные бенефициары, бенефициарные владельцы — это кто

Содержание

Бенефициар кто это? Конечный бенефициар юридического лица

Идентификация конечных бенефициаров – это одна из ключевых проблем реализации антимонопольной и налоговой политики российских властей. Процедура позволяет выявить людей, которые стоят за крупными коммерческими компаниями и фактически руководят их деятельностью.

Конечный бенефициар: содержание правовой категории

Бенефициар

Понятие впервые использовано законодателем в 2013 году, когда были внесены изменения в 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Ранее использовались схожие, но неравнозначные категории. В законодательстве антимонопольной направленности еще с 1991 года фигурирует понятие «аффилированные лица», начиная с 2006 года используется словосочетание «группа лиц». Закон о банкротстве использует категорию «заинтересованные лица», а Налоговый кодекс – «взаимосвязанные лица». Эти понятия соотносятся как общее и целое. Каждый бенефициар – заинтересованное лицо по отношению к контролируемой им компании, но не каждое заинтересованное лицо – бенефициар.

Рассматриваемая категория используется в связи с такими темами:

  • оффшорные зоны;
  • вывод капитала из России;
  • банковское обслуживание;
  • налогообложение дивидендов, процентов, роялти
  • использования схем минимизации налоговых сборов;
  • легализация доходов от преступной деятельности.

Конечный бенефициар юридического лица это всегда человек – гражданин РФ или иностранец. Согласно Гражданскому кодексу учредителем фирмы может быть другая фирма. Такие взаимоотношения регламентированы ст. 105 Гражданского кодекса «Дочернее хозяйственное общество». Если учредитель материнской компании – физическое лицо, то оно является конечным бенефициаром дочерней организации. Когда материнская компания основана юридическими лицами, для установления конечного выгодоприобретателя дочерней организации следует отследить структуру собственности материнской организации, а при необходимости – структуру собственности ее учредителей вплоть до физических лиц.

Поиск итоговых владельцев усложнен следующими обстоятельствами:

  • Право собственности зачастую распылено, в одних руках может находиться 1 акция АО или сколько угодно малая доля уставного капитала ООО;
  • соучредители материнской компании, в свою очередь, могут быть связаны общими учредителями;
  • конечный правообладатель может быть скрыт с помощью регистрации последнего хозяйствующего субъекта в цепочке правообладателей в оффшорной зоне.

Экономическое определение «конечный бенефициар»

В понимании 115-ФЗ конечные бенефициары это люди, напрямую или в результате участия в организациях фактически пользующиеся правомочностями собственника, выступающие реальными распорядителями активов хозяйствующего субъекта. Важно учесть, что речь идет именно о фактическом, а не юридическом владении. Зачастую действительный выгодоприобретатель вовсе не входит в число собственников либо не может быть отслежен вследствие использования сервисов, предоставляемых оффшорными юрисдикциями.

Конечный бенефициар может быть реальным собственником компании. В российских реалиях за официальным правообладателем нередко стоят теневые владельцы, обеспечивающие свое влияние с помощью административного давления и силовых ресурсов организованной преступности.

На данный момент контролирующие структуры лишь собирают сведения, однако правительством озвучиваются и другие планы. Сегодня правосубъектность конечного бенефициара не определена. Выгодоприобретатель не отвечает за текущую деятельность компании и не несет ответственности за ее долги.

Он не обладает правом непосредственного голоса в органах управления субъекта хозяйствования, однако:

  • Формирует уставной капитал контролируемой организации;
  • Разрешает вопросы о смене профиля деятельности;
  • Негласно назначает ее руководство.

Итоговый выгодоприобретатель, получающий доход от деятельности компании, может выступать распорядителем средств на расчетном счету. В этом случае личность конечных бенефициаров вынуждено раскрывается финансовому учреждению. По правилам 115-ФЗ обслуживающий банк обязан идентифицировать конечного выгодоприобретателя клиента – организации. Банк требует сведения о физических лицах, контролирующих 25% капитала компании и более. Если, собственниками ООО в равных долях по 10% является 10 человек, то никто из них не признается бенефициаром.

Отечественный законодатель установил следующее: если конечного владельца установить не удалось, им признается единоличный исполнительный орган клиента. Это идет вразрез с международной практикой. Коммерческие банки стран – участниц FATF отказывают в открытии и ведении счетов клиентам, итоговый собственник которых не установлен. Таким образом, в отечественной правовой системе конечные бенефициары – это сложная экономически-правовая категория, находящаяся в процессе разработки.

в чем разница?» – Яндекс.Кью

Здравствуйте, Милена.

Весьма актуальный вопрос на сегодняшний день! Ни для кого не секрет, что негативное влияние коронавирусной инфекции уже распространилось на граждан, проживающих в Российской Федерации, а также на весь отечественный бизнес. К примеру:

  • из-за введённых запретов (и, частично, паники) у предпринимателей повсеместно срываются сделки;
  • количество посетителей в различных заведениях неумолимо падает;
  • брони в рестораны и гостиницы отзываются;
  • мероприятия отменяются.

Таким образом, одни фирмы теряют доходы, другие − терпят прямые убытки. А ситуации с кредитами в банках, оплатой коммунальных услуг, исполнение других денежных обязательств тоже оставляют желать лучшего.

Юридические последствия творящегося вокруг безумия:

  • расторжение уже заключённых договоров;
  • возмещение причинённых убытков;
  • существенное изменение условий;
  • прекращение обязательств и прочее;
  • кроме того, многие ситуации будут сопровождаться судебными спорами и банкротством.

Относительно вашего вопроса. Смотрите, указом Мэра Москвы установлено, что распространение нового вида коронавируса (2019-nCoV) – это чрезвычайное обстоятельство. В связи с этим введен режим повышенной готовности.

К большому сожалению, некоторые юристы публично публикуют в социальных сетях и на своих сайтах информацию об указе Мэра Москвы и трактуют его как форс-мажор. Они заверяют читателей, что теперь заключенные ранее договоры будут автоматически обнулены. Но на самом деле это не соответствует действительности!

При такой ситуации в суде нужно будет доказать, что физическое или юридическое лицо не смогло исполнить свои обязательства ИМЕННО из-за возникшей форс-мажорной ситуации из-за коронавируса. Кроме того, большое значение имеет место, где договор был заключен, и где он исполняется.

Будьте благоразумны! Перевод на удаленную работу ещё не означает отмену банковских процентов.

Бенефициар (выгодоприобретатель) – кто такой бенефициарный собственник

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про бенефициаров.

Сегодня вы узнаете:

  • Кто такой бенефициар;
  • Чем он отличается от выгодоприобретателя;
  • Кто такой бенефициарный владелец;
  • Как защитить права бенефициара.

Кто такой бенефициар

Бенефициар – заимствованное слово, и чтобы разгадать его суть, нужно обратиться к его французским корням. В переводе с французского, это слово означает «прибыль» или «польза». Поэтому самое простое определение бенефициара – человек, который получает прибыль.

Если говорить на финансовом языке, то бенефициар – то лицо, которому принадлежат приносящие прибыль активы. Но следует сразу оговориться, что это не только те физические и юридические лица, которые фактически владеют всем имуществом той или иной компании. На деле бенефициарами являются все, кто может контролировать (изменять) деятельность организации.

То есть бенефициаром признается лицо, которое имеет право распоряжаться имуществом организации, вне зависимости от того, принадлежит ли оно непосредственно ему, или нет. То есть, это физические или юридические лица, которые де-факто владеют средствами, а следовательно, и самой компанией.

Понятие бенефициарного владельца

То определение, которое законодательство приписывает бенефициарному владельцу, написано в Федеральном Законе №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». В нем сказано, что бенефициарный владелец – лицо, которое прямо или косвенно имеет участие в юридическом лице (25% и более) и может контролировать деятельность этого лица.

То есть бенефициарный владелец – то физическое лицо, которое прямо или косвенно управляет деятельностью компании. На его плечах лежат почти все управленческие решения, а также то, что может полностью повлиять на экономическую деятельность компании. По сути, это лицо, имеющее реальную власть в компании, и управляющее ею.

Тот же нормативный акт содержит определение бенефициара, как лица, к выгоде которого осуществляются операции компании. В том числе и согласно агентских, поручительских и прочих договоров.

Следовательно, полноправными бенефициарами могут являться:

  • Наследники и прочие лица, которые приобретают выгоду после смерти получателя любых выплат от юридического лица;
  • Арендодатели;
  • Лица, владеющие банковскими счетами;
  • Клиенты, передающие в доверительное управление имущество или денежные средства;
  • Выгодоприобретатели по страховым договорам;
  • Реальные владельцы компаний.

Некоторые лица, для полного обеспечения собственной безопасности и отсутствия к ним внимания со стороны государственных органов, стараются скрыть информацию о реальных выгодах и владельцах организаций. Чаще всего, действительные владельцы юридических лиц скрывают всю информацию о себе.

Чтобы не запутаться, нужно сразу разграничить два понятие: бенефициарный владелец и бенефициар. Первый имеет прямую или косвенную возможность влиять на деятельность организации, управлять её и получать доход. Второй же, является обычным выгодоприобретателем, получает прибыль от деятельности организации либо других каких-либо активов. Государственные органы интересует информация только о бенефициарных владельцах компаний, а не о её бенефициарах.

Права и обязанности бенефициара

Согласно законодательству, бенефициар имеет ряд прав, которые защищают его деятельность. Но защита со стороны государства работает, только если лицо государственно зарегистрировано в роли бенефициара той или иной компании, что случается достаточно редко.

Тем не менее в список прав бенефициара входит:

  • Распоряжение долей в компании. Бенефициар имеет право полностью или частично продавать часть компании другим акционерам или третьим лицам самостоятельно, без согласия остальных членов совета директоров или другого высшего органа управления;
  • Назначать, контролировать и уволнять генерального директора компании на законных основаниях;
  • Учавствовать в совете директоров компании, и голосовать в принятии решений согласно доле в предприятии;
  • Получать доход, в соответствии с процентом акций (другой долей) компании.

Самым главным правом бенефициара является назначение и контроль за деятельностью генерального директора компании. Бенефициар вправе сам назначать номинального владельца, который будет представлять его интересы внутри фирмы на законном основании, и в случае конфликта интересов также самостоятельно законным путем убирать его с должности.

Но помимо прав, у бенефициара существует и ряд обязанностей:

  • Стать на учет в государственных органах;
  • Предоставлять всю информацию о себе и компании, бенефициаром которой он является;
  • Уплачивать налоги, как бенефициар компании.

Но, как вы можете догадаться, этими правами и обязанностями часто пренебрегают реальные бенефициары различных компаний. Им важнее оставаться в тени, для того чтобы государственные органы не могли распознать, кто получает денежные средства компании, и каким образом они ему достаются.

Через номинальных владельцев – генеральных директоров компаний, бенефициары осуществляют свою деятельность внутри компании, принимая все управленческие решения, но в случае возникновения конфликта интересов, все разногласия решаются согласно с договором, благодаря которому, при грамотном юридическом оформлении, можно заставить человека не только уйти с должности, но и полностью выплатить компенсацию пострадавшему бенефициару.

Защита прав бенефициара

Согласно Российскому законодательству, бенефициар может обратиться в суд, если его интересы нарушили другие бенефициары компании, или же её руководство.

Суд рассмотрит ходатайство в следующих случаях:

  • Если были не соблюдены условия договора между компанией и бенефициаром;
  • Если компания ведет незаконную или нелицензированную деятельность;
  • Если незаконно были уменьшены права бенефициара внутри компании;
  • Если компания намеренно скрывала факты ущемления интересов бенефициара;
  • В других подобных случаях.

При этом юридически защититься от деятельности номинальных руководителей бенефициар может с помощью договора доверительного управления, который был заключен с этими лицами.

Большинство номинальных руководителей, обладают властью гораздо меньшей, чем у бенефициарного владельца, и он может в любой момент расторгнуть с ними контракт, что повлечет за собой их увольнение, или лишение их должности, а соответственно и всей номинальной власти внутри компании.

Таким образом, бенефициар может в досудебном порядке воспользоваться документарным обеспечением своего положения, и обязать номинальных руководителей не только отказаться от их должности, но и возместить весь ущерб, полученный бенефициаром. Но стоит помнить, что только грамотно составленный договор сможет послужить гарантом соблюдения прав реального бенефициара и владельца компании, в спорах с номинальным руководителем.

Бенефициарный владелец юридического лица

Бенефициарный владелец юридического лица – лицо, или группа лиц, которые имеют прямое или косвенное воздействие на деятельность компании.

Бенефициарный владелец юридического лица – тот человек, голос которого влияет на деятельность организации. Он может участвовать в собрании акционеров, напрямую влиять на политику юридического лица, принимать решение о смене формы собственности юридического лица и в целом любое управленческое решение.

Разглашение данных о бенефициарных владельцах юридического лица чаще всего не допускается. Достаточно часто, в документах подаваемых на регистрацию, а также уставе юридических лиц, реальная деятельность таких лиц в организации намеренно преуменьшается. О том, кто эти люди и какое положение занимают в фирме, по-настоящему известно только банковским сотрудникам, которые ведут их счета, а также коммерческим агентам, совершающим операции от их имени.

Скрывается информация о бенефициарных владельцах юридических лиц в следующих случаях:

  • При ведении бизнеса в оффшорных зонах;
  • Для того чтобы улучшить налогообложение отдельных лиц и юридического лица в целом;
  • При отмывании средств, полученных преступным путем.

Для того чтобы скрыть личность бенефициарного владельца, и оградить его от лишнего внимания государственных органов, могут использоваться трасты и другие фонды, управляющие ценными бумагами, фиктивные исполнительные директора, акции на предъявителя, позволяющие от лица бенефициарного владельца участвовать в деятельности компании и т. д.

Конечный бенефициар

Вот мы и подошли к завершению цепочки бенефициаров.

Конечный бенефициар – то физическое лицо, которое получает реальную прибыль от деятельности компании.

И если обычных бенефициаров – выгодприобретателей, у компании может быть бесчисленное множество, начиная от торговых партнеров, и заканчивая обычными акционерами, то конечный бенефициар всего один, и редко их может быть несколько.

По сути, конечный бенефициар – тот человек, благодаря которому компания осуществляет свою деятельность. И этот человек получает львиную долю от прибыли предприятия, оставаясь при этом в тени. Это выгодно для тех, кто осуществляет свой бизнес теневым путем, отмывая доходы через оффшорные фирмы, а также людям, внимание к персоне которых со стороны государственных органов совершенно невыгодно.

В связи с действием на территории России — 115-ФЗ, банки активно присматриваются к конечным бенефициарам, препятствуя им в отмывании денег полученных преступным путем. Но несмотря на все меры, большая часть денежных средств, полученная конечными бенефициарами, которые никак не фигурируют в документах компании, проходят

Кто такой бенефициар? Понятие, их права и обязанности

В современной терминологии бенефициарами называют людей, владеющих различными активами, с которых они получают прибыль. Любой человек может получить подобный статус, если он является владельцем финансовых средств, ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества. Однако, стоит учитывать тот факт, что бенефициары – это не просто люди, получающие прибыль от осуществления определённых финансовых операций, но и лица, которые могут контролировать деятельность предприятия и обладают правом распоряжения его имуществом.

Суть понятия

В переводе с французского термин «бенефициар» означает «выгода, доход». Говоря простыми словами, бенефициар – это лицо (физическое или юридическое), получающее денежные средства либо другую выгоду по долговым документам. В повседневной жизни очень часто встречается употребление таких слов, как собственники, владельцы, учредители бизнеса и других, максимально конкретизирующих источник получения прибыли. Каждым из этих слов можно охарактеризовать бенефициара.Бенефициар - кто это простыми словами?Бенефициар - кто это простыми словами?

Бенефициары могут быть:

  • владельцами ценных бумаг (векселей, акций, облигаций) на момент погашения;
  • лицами, напрямую получающими прибыль от собственности, к примеру, от сдачи в аренду жилья или другой недвижимости;
  • получателями страховой выплаты при наступлении страхового случая. В такой ситуации бенефициаром может быть как страхователь, так и назначенное лицо. К примеру, клиент решил застраховать свою жизнь, а бенефициаром указал жену. В случае смерти клиента она получит страховое возмещение;
  • наследниками, отмеченными в завещании в качестве субъектов, получающих в имущество конкретную собственность или руководство им;
  • лицами, указанными банком-эмитентом в качестве владельцев аккредитива;
  • клиентами трастовых компаний или фондов, предоставившими собственность или капитал в доверительное управление специально обученным лицам на определённый срок с целью получения прибыли;
  • фактическими собственниками компании, т.к. получают прибыль от хозяйственной деятельности своего предприятия;
  • собственниками банковских счетов.

Типовыми бенефициарами считаются банки – организации, занимающиеся выдачей кредитов и открытием вкладов только для того, чтобы получить выгоду от каждой проводимой финансовой операции.

Список можно продолжать бесконечно, но каждый его пункт объединяет один ключевой момент: есть конкретное физическое или юридическое лицо и определённые условия, когда возникает выгода от ранее заключённого договора. Исходя из этого, бенефициаром может быть любой человек, являющийся выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов. Бенефициар и выгодоприобретатель – это не синонимы, но термины, имеющие схожее значение благодаря факту получения прибыли от действий клиентов либо предприятия.

Единственное отличие этих двух понятий заключается в размере прибыли. И то, и другое лицо получают доход от предприятия. Выгодоприобретателем считается лицо, причастное к владению и получающее от такового прибыль. А чтобы стать бенефициарным владельцем, простому выгодоприобретателю должно принадлежать минимум 25% от общей прибыли предприятия, и он должен иметь допуск к контролю и управлению компанией. Например, если человек купил одну акцию «Лукойла» – он выгодоприобретатель, если 35% – бенефициарный владелец.

Конечный бенефициар и информация о собственниках

В бизнесе среди множества бенефициаров выделяют конечных бенефициаров. Конечным бенефициаром называют человека, получающего доход с предприятия или от управления собственностью. Такой собственник не только получает прибыль от деятельности предприятия, но и может управлять компанией, выбирать направления деятельности, инвестировать в развитие, а также принимать участие в программах, направленных на получение федеральной финансовой помощи. Доступ к сведениям, касающимся личности конечного бенефициара, обычно ограничен. Зачастую подобной информацией обладает лишь руководство компании.

Соучредители, акционеры и само предприятие могут быть промежуточным звеном, но только владелец компании – ключевая фигура в проверках со стороны контролирующих органов. Такое разделение нужно для того, чтобы выявлять признаки нарушения законодательства, связанные с мошенничеством или терроризмом. С 2013 г. все юридические лица обязаны предоставлять доступ к сведениям собственников по первому требованию банков или других госучреждений.

Подобный контроль проводится в тех случаях, когда:

  1. Банковские счета открываются на лиц, обладающих правом подписи, но которые фактически не являются собственниками бизнеса.
  2. Номинальный директор привлекается лишь для создания фирмы и подписания самых важных документов.
  3. Налоговые преступления остаются безнаказанными по причине отсутствия информации об истинных владельцах бизнеса.

Применение подобных мер безопасности является очень важным моментом при проверке контрагентов, которые подают заявку на участие в государственных закупках и субсидирование инновационных проектов. Таким образом, органами власти принимаются все необходимые меры для того, чтобы денежные средства не попали в руки мошенников, террористов и других преступников. Также информация о бенефициарных владельцах нужна государственным органам для исключения незаконных денежных переводов за пределы страны.

При заключении договоров с кредитными и бюджетными организациями, руководитель предприятия обязан предъявить документы, которые будут отражать сведения обо всех собственниках бизнеса. Это означает, что все эти документы должны содержать информацию о реквизитах владельца компании.

Конечный собственник должен предоставить:

  • копию паспорта и ИНН;
  • анкету;
  • сведения о фактическом адресе.

В случае отсутствия этих документов, договор о сотрудничестве может быть расторгнут. Банковские организации, которые дорожат своей репутацией, никогда не сотрудничают с предприятиями, скрывающими информацию о конечных собственниках.

Основные права и обязанности

Многие собственники, включая и бенефициаров, имеют определённые права и обязанности. В права и обязанности бенефициара входит:

  • распоряжение долей в компании, в которой он является соучредителем. Помимо этого, он обладает правом продажи, обмена, дарения собственных активов без согласования своих действий с остальными владельцами предприятия;
  • назначение, увольнение, контроль и проверка работы генерального директора;
  • участие и голосование на собраниях акционеров соразмерно своей доли в бизнесе;
  • получение дохода в соответствии со своим участием в общем бизнесе;
  • возможность назначения номинального владельца предприятия, который будет представлять интересы конечного собственника внутри компании;
  • обязательное предоставление реальных сведений о своей личности (если таковые запросят органы власти, банки или иные финансовые учреждения).

Бенефициар может рассчитывать на защиту со стороны государства только в том случае, если он официально зарегистрирован в качестве владельца бизнеса либо его доли. В соответствии с законодательством РФ бенефициары могут привлечь судебные органы для охраны собственных интересов. В случае нарушения своих прав, они могут обратиться в суд.

Нарушениями считаются ситуации, когда:

  1. Руководство компании не соблюдает договорные обязательства.
  2. Фирма занимается противозаконной деятельностью при отсутствии лицензии.
  3. Были снижены правовые полномочия по контролю за деятельностью предприятия.

Чтобы избежать нарушения прав, бенефициару рекомендуется заключать письменные соглашения, в том числе и договора доверительного управления.

Участие бенефициара в различных сферах

СфераУчастие
СтрахованиеОдной из самых главных задач при страховании жизни является назначение бенефициара. Бенефициаром может быть не только страхователь, но и лицо, указанное им в договоре или приобретающее данное право в соответствии с законодательством, как физическое, так и юридическое. Он указывается как по имени, так и по классу, к примеру, «дети застрахованного». Если назначается класс людей в качестве бенефициаров по страхованию жизни, то здесь не обойтись без дополнительного разъяснения.

Допустим, Дмитрий хочет, чтобы выплаты по его страховке на 1 млн. р. получили дети. Но он был женат 2 раза, и помимо его трёх биологических детей, у него есть два пасынка. При страховании Дмитрию необходимо уточнить, как должны быть распределены доходы от страхования: среди всех его детей, и биологических, и приёмных, или же выплаты получат только его биологические дети.

При страховании необходимо предоставить следующую информацию, а именно указать:

  1. Вид страхования жизни (пожизненное или на определённый срок).
  2. Кто является бенефициаром.
  3. Какую сумму будет выплачивать страховая компания.

При возникновении страхового случая, для получения выплаты бенефициару необходимо связаться со страховой компанией. Он должен будет заполнить заявление и предъявить ксерокопию свидетельства о смерти застрахованного человека

НаследствоМножество спорных моментов возникает именно при реализации права наследования активов. Зачастую потенциальных бенефициаров ожидает масса проблем, т. к. в такой ситуации могут заявить о себе и другие выгодоприобретатели, которые будут противопоставлять собственные интересы. Поэтому защищаться придётся в судебном порядке. Существует ряд факторов, которые могут стать причиной затруднённого определения конечного бенефициара в случае наследования.

Такое происходит в случае:

  1. Оформления всего ценного имущества на третьих лиц с целью уклонения от уплаты налогов ещё при жизни наследодателя. Это может заинтересовать контролирующие органы, и привести к полной невозможности получения активов наследниками.
  2. Большого количества наследников, т. к. могут возникнуть попытки сокрытия факта смерти или подделки завещания.
  3. Распределения реально принадлежащих одному человеку активов внутри семьи среди отдельных родственников. Это может привести к невозможности вступления в права наследования из-за формальной принадлежности имущества живым людям.

Для снижения рисков потенциальных бенефициаров необходимо заранее подготовить активы к вероятной смерти наследодателя. При своевременном оформлении недвижимости и другого ценного имущества надлежащим образом, можно избежать возникновения проблемы с определением перечня бенефициарных владельцев

ТоргиЗачастую ценные бумаги, которыми торгуют на фондовых биржах, для удобства и безопасности регистрируют на брокера. Данная практика не запрещена и регулируется комиссией по ценным бумагам и биржам. В частных предприятиях бенефициарные владельцы по каким-либо причинам могут не хотеть, чтобы их имена были в списке зарегистрированных акционеров. Так что, пока соблюдены налоговые законы, данная практика допустима
Реестры недвижимостиВо многих странах в реестрах недвижимости указываются имена владельцев. Но некоторым бенефициарам не нужно, чтобы их имена отображались в публичных отчётах. В подобных ситуациях законными владельцами вместо фактических выступают доверительные собственники или иные субъекты. К примеру, известные актёры или политические деятели, по определённым причинам не хотят, чтобы их адрес проживания и другая личная информация была легко найдена в публичных записях. Поэтому они не числятся в документах о праве собственности
Банковские гарантииБанковской гарантией называют соглашение, заключённое тремя сторонами: банком, бенефициаром (стороной, которой предоставляется гарантия) и заявителем (стороной, которая хочет получить банковскую гарантию). Она является важным финансовым механизмом, играющим жизненно-важную роль во внутренней и международной торговле. Получателем прибыли (выгодоприобретателем) по банковской гарантии считается бенефициар.

Отсутствие бенефициаров

В некоммерческих организациях не может быть бенефициаров. По законодательству им нельзя вести предпринимательскую деятельность, т. е. они не могут извлекать выгоду из своей работы. Основными целями и задачами подобных учреждений являются проведение общественных мероприятий и создание различных союзов и ассоциаций, связанных с благотворительностью или поддержкой науки.

Обычно на балансе некоммерческих организаций числятся деньги. Они могут быть получены за счёт:

  • регулярных поступлений от участников или членов предприятия;
  • добровольных взносов и пожертвований от населения;
  • выручки от продажи продукции либо услуг;
  • дивидендов и иных доходов от ценных бумаг;
  • доходов, получаемых от сдачи в аренду собственности некоммерческой организации.

Однако, при фактическом наличии прибыли, некоммерческие организации не могут иметь бенефициаров. Вся прибыль, получаемая от деятельности предприятия, должна быть направлена на поддержание работы, выплату зарплаты работникам, а также оплату за услуги сторонних компаний. Если выявятся какие-либо «излишки», надзорным органам придётся закрыть предприятие в связи с нарушением главного принципа, а именно отсутствия коммерческой деятельности.

В некоторой степени выгодоприобретателями могут быть работники, трудящиеся за получаемую ими заработную плату. Но с законодательной точки зрения их нельзя считать таковыми, т. к. получаемые денежные средства уходят на целевую деятельность, а получение вознаграждения за труд является необходимым следствием.

Окончательное бенефициарное владение | ComplyAdvantage

Конечный бенефициарный владелец и 4AMLD

Четвертая Директива ЕС о борьбе с отмыванием денег (MLD4) также в значительной степени касается конечного бенефициарного владения. Согласно MLD4, владение или контроль над более чем 25% акций или прав голоса в юридическом лице предполагает окончательное бенефициарное владение. MLD4 также позволяет рассматривать старших управляющих должностных лиц как бенефициарных собственников в случаях, когда вышеуказанные критерии не могут быть определены.Кроме того, MLD4 предусматривает, что страны ЕС требуют от организаций, находящихся под их юрисдикцией, поддерживать актуальную информацию о собственности в центральном реестре, который доступен для властей, обязанных организаций и публичных лиц с законными интересами, таких как журналисты или НПО.

Следующие точки данных могут использоваться для определения бенефициарного владения:
  • Акции и дочерние компании
  • Прямое и косвенное владение
  • Конечный владелец
  • Фактический и воспринимаемый независимо от компании
  • Корпоративная группа, все компании с одинаковой конечной собственник как субъект компании
  • Древовидные диаграммы компаний
  • Бенефициарная собственность vs.воспринимаемая собственность
  • Оценка собственности с помощью подходов сверху вниз или снизу вверх
  • Различные определения собственности

Конечный бенефициарный владелец и 5AMLD

5AMLD основывается на этих шагах, вводя следующие меры:

  • Списки UBO (составлены согласно 4AMLD) должны быть общедоступными в течение 18 месяцев с даты введения 5 AMLD.
  • Трасты (или любое подобное соглашение) должны соблюдать правила бенефициарного владения и, как компании, должны предоставлять эту информацию властям или другим лицам, демонстрирующим законный интерес.
  • Национальные регистры UBO должны быть взаимосвязаны на уровне ЕС, чтобы облегчить сотрудничество и обмен информацией между органами государств-членов.
  • Государства-члены должны усилить свои механизмы проверки UBO, чтобы обеспечить точность и надежность информации, которую они хранят.
  • Государства-члены должны ввести отдельные регистры UBO для банковских счетов: в отличие от регистров UBO компаний, эти списки не будут общедоступными и доступны только властям.
.

конечный бенефициар в предложении

Какова бы ни была фиксированная ставка платы за услуги, конечный бенефициар должен быть публичным.

Для ликвидации многих компаний требуются годы, и конечный бенефициар обычно является ликвидатором или юристом.

Бенефициары могут быть назначены доверительными управляющими, или доля может быть передана конечному бенефициару через посредника.

Его не следует смягчать по причине того, что конечный бенефициар может получать доход извне.

Принимая во внимание конфликт интересов между пожизненным арендатором и конечным бенефициаром и , кажется слишком оптимистичным ожидать заключения такого соглашения.

Если он намеревается затронуть этот вопрос о субсидиях фермерам, позвольте ему вспомнить, что конечный получатель — это домохозяйка.

Я хотел бы, чтобы было проведено исследование, чтобы определить, кто является конечным бенефициаром этих грантов.

,

конечный бенефициар — испанский перевод — Linguee

В таком сценарии

[…] Потребитель будет t h e конечный бенефициар , s через ce ex ante […]

конкуренция предотвратит искусственно

[…]

высокая фактическая цена от начисления.

eur-lex.europa.eu

En este supuesto, el

[…] consumidor se r a el gra n beneficiado , pue sto q ue la comptencia […]

ex ante evitara que se aplicara ex

[…]

post un Precio Искусственный подъем.

eur-lex.europa.eu

T h e конечный бенефициар o w ne rship является предпочтительной концепцией, которая должна, насколько это возможно […]

.

eur-lex.europa.eu

Предпочтительный el

[…] Concepto de pr opied ad de l beneficiario f in al, que de bera utilizarse en l e medida d.

eur-lex.europa.eu

Если условия предоставления финансовой помощи Сообществом государству-члену изложены в решении о гранте, но это государство-член имеет

[…]

их не публиковал и не делал

[…] известно t h e конечный бенефициар o f t помощь, […]

не противоречит Сообществу

[…]

, чтобы применить принцип правовой определенности, чтобы исключить возврат этим бенефициаром ошибочно уплаченных сумм, при условии, что можно установить добросовестность бенефициара.

eur-lex.europa.eu

Cuando los Requisitos de concesin de una ayuda financiera otorgada por la Comunidad a un Estado miembro se establecen en la Decisin de concesin pero no fueron

[…]

publicados ni comunicados por dicho

[…] Estado m iemb ro a l beneficiario f inal de la ayuda, […]

el Derecho comunitario no se opone

[…]

a que se aplique el Principio de seguridad jurdica al objeto de excluir la devolucin por parte de dicho beneficiario de importes pagados indebidamente, siempre que se acredite la buena fe de ese beneficiario.

eur-lex.europa.eu

Суд выносит государство, и именно

[…] Укажите t h e конечный бенефициар .

old.docip.org

El Estado

[…] es a l a vez j uez y beneficiario l timo .

old.docip.org

Зарегистрировано головное предприятие

[…] согласно t h e конечный бенефициар o w ne r (UBO).

eur-lex.europa.eu

La empresa matriz se

[…] registra seg n el propiet ari o beneficiario f ina l .

eur-lex.europa.eu

(b) физическое лицо wh o i s конечный бенефициар , d ir прямо или косвенно, […]

10% и более собственности фонда,

[…]

траст или аналогичное юридическое образование или которое оказывает влияние на сопоставимое количество имущества фонда, траста или аналогичного юридического образования, кроме компании, зарегистрированной на официальной фондовой бирже, которая подлежит раскрытию требований в соответствии с законодательством Сообщества или в соответствии с эквивалентными международными стандартами

eur-lex.europa.eu

b) la persona fsica que, direct o

[…] indir ec tame nte, s ea beneficiaria l ti ma d e al m enos el […]

10% de la propiedad de una fundacin,

[…]

fideicomiso o entidad jurdica similar o ejerza influencia en una proporcin сопоставима de la propiedad de una fundacin, fideicomiso o entidad jurdica similar, excepto en sociedades con cotizacin of Requicial en mercados de valores que estn de jurdica equites

eur-lex.europa.eu

Это контрольный пакет акций

[…] флот и т h e конечный бенефициар f r om право собственности.

iattc.org

Es la Participacin mayoritaria

[…] de la fl ota y el beneficiario lti mo d e la propiedad.

iattc.org

1,8 Распознает

[…] что тогда как t h e конечный бенефициар i s t физическое лицо […]

рабочих, реализация действий EGF (например,

[…]

создание консультационных служб) будет заключаться не через отдельного работника, а через местные / региональные / национальные органы власти или предприятия.

eur-lex.europa.eu

1.8 Reconoce que, и unqu e el beneficiario ltimo es el t rabajador […]

индивидуум, la aplicacin de las acciones del FEAG (como,

[…]

por ejemplo, el establecimiento de servicios de asesoramiento) no se contratar por el trabajador, sino por los entes o empresas locales / regionales / nacionales.

eur-lex.europa.eu

Пользователь сэкономит на использовании ископаемого топлива и избежит ненужных теплиц

[…] выбросы, будучи планетой т ч e конечный получатель .

bidnetwork.org

Эль-usuario ahorrar los costos del uso

[…]

de combustibles fsiles y adems, evitar emisiones de gas de

[…] efecto in verna der o, beneficiando as i a l medio a mb iente.

bidnetwork.org

T h e конечный получатель o f t его помощь была […]

верфи, поскольку в результате операции верфи были освобождены от долгов перед AESA.

eur-lex.europa.eu

E l beneficiario ltim o de es ta ayuda fueron […]

los astilleros, puesto que el efecto de la operacin fue que los astilleros

[…]

cancelaron sus deudas con AESA.

eur-lex.europa.eu

Расширьте программу инспекций на местах, сосредоточив внимание на конкретных областях потенциально рискованной деятельности и бизнеса

[…]

отношения, особенно в отношении провода

[…] переводы, CD D o n конечный получатель c l т.е. nts, и контроль […]

и соблюдение требований, предполагающих использование посредников или представителей бизнеса.

cfatf-gafic.org

Realzar el programa de inspecciones in situ focalizndose en reas specialulares de actividades y relaciones de negocios con un alto

[…]

Potencial de riesgo especialmente en lo re ferente a transferencias por cable,

[…] DDC en l os c lien te s Beneficiarios f in alles y c on troles […]

y cumplimiento que impliquen

[…]

Degacin en Intermediarios o iniciadores de negocios.

cfatf-gafic.org

Правильный обмен информацией о лоббистских организациях, связанных с европейскими институтами, в долгосрочной перспективе определит не только облегчение законодательного процесса, но также прозрачное и равноправное сотрудничество между

[…]

Комиссия, Парламент и Совет,

[…] сотрудничество w ho s e конечный получатель i s , без каких-либо […]

сомневаюсь, гражданин Европы.

europarl.europa.eu

El correcto intercambio de informacin relativo a los grupos de presin vinculados a las instituciones europeasterminar, a largo plazo, no slo una mayor simplicidad del procsolegaltivo, sino tambin la cooperacin transparent y equitativa entre la

[…]

Comisin, el Parlamento y el Consejo,

[…] una coop er acin cu yo beneficiario ltimo se r, n o cabe duda, […]

el ciudadano europeo.

europarl.europa.eu

В отношении охраны и безопасности на море, Юрисконсульт

[…]

подчеркнуто, в частности

[…] важность человеческого фактора в этом контексте и напомнил, что t h e конечный бенефициар o f t международный правовой порядок всегда должен быть индивидуальным.

daccess-ods.un.org

Tambin hicieron referencia al fondo fiduciario voluntario establecido con el propsito de prestar asistencia a los pases en desarrollo, en, в частности, los pases menos adelantados, los pequeos Estados insulares en desarrollo y los Estados sin litoral, para la

[…]

asistencia a reuniones

[…] del processso de consulta e instaron enrgicamente a los Estados a que contribuyeran al fondo, el que, hasta el momento de la novena re un in, careca de f in anciacin.

daccess-ods.un.org

Когда клиент запрашивает перевод денежного перевода на счет в другом агентстве, небанковские плательщики выдают чек, выписанный самостоятельно.

[…]

счетов и внести их на запрошенный счет или

[…] доставить его t h e конечному получателю f o r депонировать в […]

его / ее счет.

cemla-remesas.org

Cuando un cliente solicita que se le abone la remesa en una cuenta de otra entidad, los pagadores no bancarios expiden un check contra una

[…]

cuenta propia y lo depositan en la cuenta de

[…] destino o l o entr egan a l beneficiario p ar a qu e s te lo Депозит […]

en su cuenta.

cemla-remesas.org

В то время как тесты были разработаны для использования в программах производства фирменной говядины, животноводах, торговых точках и […] рестораны, t h e конечный бенефициар w i ll быть более […]

довольный потребитель.

viagen.com

A pesar de que las pruebas se disearon para que las utilizaran l os programas de carne de res de marca, los productores de ganado, puntos de venta

[…] y res ta urant es, el beneficiario fin al sern l os consumidores […]

мс удовлетворительно.

viagen.com

Неотъемлемой частью этой концепции является то, что t h e конечный бенефициар o f o консультативные услуги в Организации Объединенных Наций не являются индивидуальными […]

фондов, программ или специализированных агентств

[…]

сами, но доноры и, возможно, даже страны-члены, будь то доноры или нет, которые могут быть получателями такой поддержки сейчас или в будущем.

daccess-ods.un.org

Неизвестный аспект

[…] Concep to es q ue los beneficiarios de los serv ic ios de supervisin en las Naciones Unidas no s 000 rmin o, ni los […]

fondos, ni los programas,

[…]

ni los organos especializados propiamente dichos, sino los donantes y tal vez incluso los Estados Miembros, sean o no donantes, que pueden ser destinatarios, ahora o en el futuro, de tal apoyo.

daccess-ods.un.org

В своем решении открыть процедуру Комиссия обосновала, что LfA был банком государственного сектора и что инвестиции, финансируемые им через

[…]

государственных ресурсов потенциально составляли помощь, несовместимую с общей

[…] рынок, из которых BAV составлял т h e конечный бенефициар .

eur-lex.europa.eu

En su decisin de incoar el procimiento, la Comisin argument que LfA es un banco pblico y que su inversin, financiada con

[…]

recursos estatales, poda submitar una ayuda estatal несовместим с

[…] el merc ad o co mn, c uyo beneficiario fin al era BAV .

eur-lex.europa.eu

ULTIMATE BENEFICIARY S BA NK NAME

поворотный.org

БАН CO DEL DESTINATARIO DEFINITIVO

rotary.org

В случае ссуд по субсидиям, основная сумма не может превышать 90% помощи для полной

[…]

кинопроизводство проект

[…] предоставлено t h e конечному бенефициару b y I CAA, и […]

прямых займов на производство

[…]

полнометражных фильмов и приобретение производственного оборудования не может превышать 50% бюджета фильма, вплоть до предела, который колеблется от 450 759 до 601 012 г в зависимости от конкретного случая.

tax-international.com

En los prstamos sobre subvenciones, el Principal no puede exceder del 90% de la ayuda sobre el

[…]

proyecto para la produccin de

[…] largometrajes c onced ida al beneficiario fin al por e l ICAA, […]

и en los prstamos directos para la

[…]

produccin de largometrajes y adquisicin de equipos de produccin no puede superar el 50% del presupuesto de la pelcula con un lmite mximo за 1.000.000 евро.

tax-international.com

Было отмечено, что

[…] хотя т ч e конечный бенефициар i с т он экспорт […]

МСП, ИТЦ необходимо наращивать потенциал учреждений поддержки торговли

[…]

и среди политиков, как для достижения эффекта масштаба, так и для включения торговли в планы развития страны.

intracen.org

Se seal que a unque el beneficiario lt imo e s la PYME […]

exportadora, el CCI tiene que Crear una Capacidad en las instituciones

[…]

de apoyo al comercio y entre los responsables polticos, tanto para lograrconomas de escala como para include el comercio en los planes de desarrollo del pas.

intracen.org

призывает Комиссию принять немедленные меры против враждебных действий непрозрачных иностранных субъектов на энергетическом рынке ЕС и строго применять правила конкуренции ЕС; обеспокоен, например, недавним приобретением Сургутнефтегазом доли в венгерской энергетической компании MOL и его неспособностью достичь

[…]

раскрыть структуру собственности

[…] и личность i t s конечный бенефициар o w ne rs, как законно […]

по запросу венгерского

[…]

Регулятор энергетического рынка; призывает Комиссию расследовать деятельность непрозрачных иностранных организаций, таких как CENTREX, которая недавно приобрела 20% акций австрийского торгово-складского комплекса Baumgarten

евроопар.europa.eu

12. Pide a la Comisin que use medidas inmediatas en caso de intentos de oferta de adquisicin hostil processdente de organos extranjeros no transparent en el mercado energtico de la UE y que aplique de forma estricta las normas de la UE sobre comptencia; manifestiesta su alarma, por ejemplo, ante la reciente adquisicin por parte de Surgutneftegas de una Participacin en la empresa energtica hngara MOL y su incapacidad para revelar su

[…]

Estructura de propiedad y la

[…] Идентифицированный ad de sus ltimos pro pi etar io s beneficiarios, co mo s olic …

el Organismo

[…]

Regulador del Mercado Energtico Hngaro; pide a la Comisin quevestigue las actividades de entidades extranjeras no transparent, como CENTREX, que adquiri recientemente el 20% de las acciones de las instalaciones de negociacin y almacenamiento Baumgarten en Austria

евроопар.europa.eu

Кроме того, этот механизм денежных переводов требует, чтобы другие системы функционировали так, чтобы обеспечить передачу как информации, так и денежных средств на t h e конечный получатель ; t he y включает местные системы, иностранные системы и трансграничные системы.

cemla-remesas.org

Este esquema de remesas, Requiere adems del funcionamiento de otros sistemas que allowan la transferencia tanto de informacin como de l os recursos ha sta el beneficiario final; Entre ellos estn los sistemas locales, los del external y los t ransfronterizos.

cemla-remesas.org

Таким образом, коммерческий банк, получивший инструкцию о входящем платеже, не будет нести никакого риска при отправке

[…]

связанных средств доступны на пороге

[…] базис до t h e конечный бенефициар ; a s таких средств […]

уже зачислены на его расчетный счет в

cemla-remesas.org

Un banco comercial que recibe una Instruccin de pago, no incurrir por lo tanto en riesgo de poner los

[…]

fondos asociados de forma rpida a

[…] dispon ib ilida d d el beneficiario fi nal , dad o que dichos […]

fondos ya estn acreditados en

[…]

su cuenta de liquidacin en el CBB.

cemla-remesas.org

Человек, полностью осознающий Меня, знающий

[…] Я буду t h e конечным бенефициаром o f a ll жертв […]

и аскез, Верховный Господь

[…]

всех планет и полубогов, а также благодетель и доброжелатель всех живых существ обретает покой от мук материальных страданий.

tovp.org

Una persona llena de mi conciencia,

[…] sabiendo qu e soy el beneficiario fin al de t odos los […]

sacrificios y austeridades, el seor supremo

[…]

todos los planetas y полудиосы, y el благотворитель y que les desea lo mejor a todas las entidades vivientes, obtiene paz de las garras de la miseria material.

tovp.org

Идентификатор t h e ultimate r e ci p ie n t 0007 w he повторно […]

(включая имя, адрес и номер счета)

cfatf-gafic.org

Identidad d el re cep tor / beneficiario fin al, cuan do морской объект […]

(включая номер, прямой номер и номер)

cfatf-gafic.org

(Европейский фонд регионального развития (ERDF) — окончание

[…]

Финансовая помощь сообщества — Действие по аннулированию Допустимость —

[…] Статус для ac t o f конечный бенефициар o f a ssistance […]

— Прямая ссылка — Права защиты — Нарушение статьи 12

[…]

Регламента (ЕЭС) № 4254/88 с поправками Нет запроса)

eur-lex.europa.eu

(Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) — Terminacin d e una a yuda financiera comunitaria — Recurso de anulacin — Admisibilidad —

[…] Legitimacin a ctiv a de l beneficiario f inal de la ayuda […]

— Relacin directa —

[…]

Derecho de defensa — Infraccin del artculo 12 del Reglamento (CEE) № 4254/88 modificado — Deficiente tramitacin)

eur-lex.europa.eu

Благодаря своей передовой системе Total Service, Palex гарантирует комплексное обслуживание и постоянную помощь больницам и медицинским специалистам, с пациентом t a s конечным бенефициаром .

palexmedical.com

A travs de su avanzado sistema de Servicio Total, se asegura un servicio integration y una asistencia contina al centro hospitalario y a los profesionales de la medicina, los cuales ven satisfecha la confianza depositada e n Palex .

palexmedical.com

Хотя в Книге упоминаются только три силы в этом отрывке, мы не должны забывать, что наша божественная по происхождению личность постоянно развивается от зародыша до зрелости и ее способность координировать все три

[…]

результирующих триединых сил в опыте сбалансированного роста составляет

[…] личность t h e ultimate a n d ete rn a l бенефициар.

urantia-uai.org

Aunque el libro menciona slo tres poderes en este pasaje, no deberamos olvidar que nuestra personalidad divina en origen est desarrollndose constantemente desde el embrin hasta la madurez, y su Capacidad paraordinar las tres fuerzas trinas

[…]

результатовantes en su experiencecia de crecimiento equilibrado hacen que nuestra

[…] человек al idad sea la beneficiaria ete rna y final .

urantia-uai.org

Эквадорская микрофинансовая индустрия в целом побеждает,

[…] и будет t h e ultimate w i nn er a n d т его инициатива.

mftransparency.org

La Industria microfinanciera ecuatoriana en su коньюнто эст

[…] ganando, y se r el main ganad or y beneficiario d e e sta i ni ciativa.

mftransparency.org

.

конечный бенефициар — португальский перевод — Linguee

В таком сценарии

[…] Потребитель будет t h e конечный бенефициар , s в конкурсе ce ex ante […]

предотвратит искусственное

[…]

высокая фактическая цена от начисления.

eur-lex.europa.eu

Nestes casos, ос

[…] consumid или es se ria m o s beneficirios f ina is, uma ve z que […]

concorrncia ex ante evitaria a fixao de preos

[…]

искусственных элевадос постфактум.

eur-lex.europa.eu

(b) физическое лицо wh o i s конечный бенефициар , d ir прямо или косвенно, […]

10% и более собственности фонда,

[…]

траст или аналогичное юридическое образование или которое оказывает влияние на сопоставимое количество имущества фонда, траста или аналогичного юридического образования, кроме компании, зарегистрированной на официальной фондовой бирже, которая подлежит раскрытию требований в соответствии с законодательством Сообщества или в соответствии с эквивалентными международными стандартами

eur-lex.europa.eu

b) A pessoa singular que, direct ou

[…] Indirecta me nte, sej a o beneficirio efe cti vo de 1 0% ou […]

mais do patrimnio de uma fundo,

[…]

Fundo fiducirio ou instrumento jurdico semelhante ou que exerce uma influncia sobre uma proporo compare do patrimnio de uma Fundo, fundo fiducirio ou instrumento jurdico semelhante, que no uma sociedade cotada numa bolsa oficao de valores comodesitosita informasi normas internacionais эквиваленты

eur-lex.europa.eu

T h e конечный бенефициар w i ll европейское общество.

europarl.europa.eu

A main beneficiria se r as ocie da de europeia.

europarl.europa.eu

T h e конечный бенефициар o w ne предпочтение отдается концепции, которая, насколько это возможно, должна быть […]

последовал.

eur-lex.europa.eu

O Conceito que, semper que Possvel, deve ser seguido, e o Conceito de beneficia ri o final.

eur-lex.europa.eu

Правильный обмен информацией о лоббистских организациях, связанных с европейскими институтами, в долгосрочной перспективе определит не только облегчение законодательного процесса, но также прозрачное и равноправное сотрудничество между

[…]

Комиссия, Парламент и Совет,

[…] сотрудничество w ho s e конечный получатель i s , без каких-либо […]

сомневаюсь, гражданин Европы.

europarl.europa.eu

A longo prazo, o adeado intercmbio da informao relativa s organisaes de Representao de grupos de interesses adstritas s instituies europeias, alm de um efeito de Facility do processolegaltivo, propiciar uma cooperao transparent e equitativa

[…]

entre a Comisso, o Parlamento e o

[…] Conselho, co op era o c uj o beneficirio lt imo , in du bitavelmente, […]

o cidado europeu.

europarl.europa.eu

T h e конечный получатель o f t его помощь была […]

верфи, поскольку в результате операции верфи были освобождены от долгов перед AESA.

eur-lex.europa.eu

O s beneficirios f ina is d este au xlio […]

foram os estaleiros, na medida em que na sequncia da operao cancelaram as suas dvidas AESA.

eur-lex.europa.eu

Если условия предоставления финансовой помощи Сообществом государству-члену изложены в решении о гранте, но это государство-член имеет

[…]

их не публиковал и не производил

[…] они известны t h e конечный бенефициар o f t помощь, […]

не противоречит Сообществу

[…]

, чтобы применить принцип правовой определенности, чтобы исключить возврат этим бенефициаром ошибочно уплаченных сумм, при условии, что можно установить добросовестность бенефициара.

eur-lex.europa.eu

Quando as condies de concesso de uma contribuio financialira concedida pela Comunidade a um Estado-Membro esto previstas na deciso de concesso, mas no foram

[…]

publicadas nem comunicadas por

[…] esse Es ta do-Me mbr o a o beneficirio f ina l d a con tr ibuio, […]

o direito comunitrio no se ope

[…]

a que seja aplicado o princpio da segurana jurdica para efeitos de excluir o reembolso por esse beneficirio de montantes indevidamente pagos, na condio de ser demonrada a boa f do referido Beneficirio.

eur-lex.europa.eu

Зарегистрировано головное предприятие

[…] согласно t h e конечный бенефициар o w ne r (UBO).

eur-lex.europa.eu

A empresa-me registada

[…] segundo o p ro priet ri o beneficirio f inal (PB F) (окончательный […]

бенефициарный собственник -UBO).

eur-lex.europa.eu

1,8 Распознает

[…] что тогда как t h e конечный бенефициар i s t он физическое лицо […]

рабочих, реализация действий EGF (например,

[…]

создание консультационных служб) будет заключаться не через отдельного работника, а через местные / региональные / национальные органы власти или предприятия.

eur-lex.europa.eu

1.8 Observa que, a pesar de o beneficirio fi nal s er o t rabalhador, […]

a execuo das aces no mbito do FEG (por exemplo,

[…]

a criao de servios de aconselhamento) no passar pelo trabalhador Individualmente, mas sim pelo poder local / Regional / nacional ou pelas empresas.

eur-lex.europa.eu

Уведомление Банка Португалии № 7/2009 от 16 сентября: Запрещает

[…]

кредитных линий компаниям, зарегистрированным в некооперативах

[…] оффшорная юрисдикция или с unk no w n конечным бенефициаром .

amsa.pt

Aviso do Banco de Portugal n. 7/2009 de 16 de Setembro: Veda a concesso de

[…]

crdito a entidades sedeadas em jusdio offshore considerada

[…] no coo pe rante ou cu jo beneficirio ltimo sej и d escon he cido.

amsa.pt

В своем решении открыть процедуру Комиссия обосновала, что LfA был банком государственного сектора и что инвестиции, финансируемые им через

[…]

государственных ресурсов потенциально составляли помощь, несовместимую с общим рынком

[…] из которых BAV составлял т ч e конечный бенефициар .

eur-lex.europa.eu

Na sua deciso de dar incio ao processo, Comisso argumentou que o LfA um banco pblico e que o seu investimento, financiado

[…]

com recursos estatais, poderia constituir um auxlio incpatvel com o mercado

[…] comum , отправить или BA V o beneficirio final .

eur-lex.europa.eu

(Европейский фонд регионального развития (ERDF) — Окончание финансовой помощи Сообщества —

[…]

Иск об аннулировании Допустимость —

[…] Статус для ac t o f конечный бенефициар o f a ssistance […]

— Прямая ссылка — Права на защиту

[…]

— Нарушение статьи 12 Регламента (ЕЭС) № 4254/88 с поправками Без запроса)

eur-lex.europa.eu

(Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) Encerramento de uma contribuio financialira comunitria Recurso

[…]

de anulao — Admissibilidade —

[…] Legitimida de acti va do beneficirio fi nal da c on tribuio […]

— Nexo directo Direitos de defesa

[…]

— Violao do artigo 12.o do Regulamento (CEE) n.o 4254/88 modificado — Falta de Instruo)

eur-lex.europa.eu

призывает Комиссию принять немедленные меры против враждебных действий непрозрачных иностранных субъектов на энергетическом рынке ЕС и строго применять правила конкуренции ЕС; обеспокоен, например, недавним приобретением Сургутнефтегазом доли в венгерской энергетической компании MOL и его неспособностью достичь

[…]

раскрывает свою структуру собственности, а

[…] личность i t s конечный бенефициар o w ne rs, как законно […]

по запросу венгерского

[…]

Регулятор энергетического рынка; призывает Комиссию расследовать деятельность непрозрачных иностранных организаций, таких как CENTREX, которая недавно приобрела 20% акций австрийского торгово-складского комплекса Baumgarten

евроопар.europa.eu

Solicita Comisso que tome imediatamente medidas contra os movimentos de aquisio hostil no mercado de energia da UE por parte de entidades estrangeiras no transparent e que aplique rigorosamente as normas da UE em matria de concorrncia; manifesta a sua apreenso, por exemplo, facerecente aquisio por parte da empresa Surgutneftegas de uma Participao na empresa energtica hngara MOL e incapacidade da Surgutneftegas de divulgar a

[…]

sua estrutura de propriedade e a

[…] идентификатор id ade d os seu s beneficirios ltimos, tal como l egitimamente […]

Requerido pela entidade

[…]

Reguladora do mercado da energia hngaro; Insta a Comisso a investigar as actividades de entidades estrangeiras no transparent como CENTREX, que Recentemente Adquiriu Uma Participao de 20% no centro de comrcio e armazenagem de Baumgarten, na ustria

евроопар.europa.eu

В случае Бразилии они используют правительства (федеральное, штатное и муниципальное), чтобы убедить население в том, что эти проекты будут способствовать развитию территории и страны в целом, в то время как государственные компании (Фурнаш, Элетронорте и т. Д.) И Государственный Национальный банк экономического и социального развития (BNDES) финансирует большую часть

[…]

проект и таким образом удается пройти

[…] идея, что t h e конечный бенефициар o f t hese projects […]

будет бразильским народом.

mabnacional.org.br

A maior parte do financiamento das obras do Complexo ser com o dinheiro do BNDES (Banco Nacional

[…]

de Desenvolvimento Econmico e Social), que um banco pblico e

[…] funciona com o dinheiro arrecadado do po vo brasileiro.

mabnacional.org.br

Вальмонт,

[…] это правда, ma i n бенефициар b u t три буквы от […]

фирм в окрестностях Вальмона подтверждают, что они производят регулярные

[…]

использовали автостоянку бесплатно для парковки своих трейлеров, и власти Нидерландов подтвердили, что она доступна для использования и другими фирмами.

eur-lex.europa.eu

certo que a Valmo nt o beneficirio pri nci pal, ma s as trs […]

Cartas das empresas situadas nas imediaes da Valmont Confirmam

[…]

que estas utilizam o parque de estacionamento regularmente para estacionar os seus reboques, teno as autoridades neerlandesas referido que este parque ainda acessvel a outras empresas.

eur-lex.europa.eu

(в) документы

[…] демонстрируя, что t h e бенефициар h a s был заказан для […]

вернуть помощь.

eur-lex.europa.eu

c) Документы

[…] comprovati vo s de que o beneficirio fo i in tima do a reembolsar […]

o auxlio.

eur-lex.europa.eu

Система полос

[…] предлагается для каждой категории снижения ti o n получатель .

europa.eu

Para cada c ateg oria d e beneficirios d e uma redu o proposto […]

um sistema de intervalos de variao.

europa.eu

Предоставление режима строго

[…] соблюдение t h e получатель c o un попыток с […]

все положения, применимые в данном контексте,

[…]

, особенно в том, что касается правил происхождения.

евро.eu

Concesso do mode est sujeita ao cumprimento

[…]

Estrito das Disposies aplicveis neste

[…] контекст o pelos pase s beneficirios, nomea da mente […]

No que diz respeito s regras de origem.

europa.eu

T h e ultimate o b je ctive of United […]

Рамочная конвенция наций об изменении климата (РКИК ООН), одобренная Советом

[…]

Решение 94/69 / EC (4) заключается в достижении стабилизации концентраций парниковых газов в атмосфере на уровне, который предотвращает опасное антропогенное вмешательство в климатическую систему.

eur-lex.europa.eu

O objec tiv o final d a C onven o-Quadro […]

das Naes Unidas sobre as Alteraes Climticas (CQNUAC), que foi aprovada pela Deciso

[…]

94/69 / CE do Conselho (4), учреждение концентратов в атмосфере, содержащей газы, com efeito de estufa, um nvel que evite uma interferncia antropognica perigosa com o sistema climtico.

eur-lex.europa.eu

Любой Участник, желающий предоставить помощь, должен, в дополнение к положениям Договора, подтвердить, что судно не эксплуатируется в открытом реестре в течение срока погашения

[…]

и что соответствующее заверение было

[…] получено, что t h e ultimate o w ne r находится в […]

страна-получатель, не является нерабочим

[…]

дочерней компании с иностранным участием и обязались не продавать судно без разрешения правительства.

eur-lex.europa.eu

Qualquer membersante que pretenda concder apoio dever, para alm do disposto no Convnio, confirmar que o navio no ser operado sob pavilho de registo aberto durante o perodo de

[…]

reembolso e obter todas as garantias de

[…] que o pr op riet rio final res ide n o pas beneficirio, […]

no constitui uma filial no-operativa

[…]

de uma empresa estrangeira e se compromete a no vender o navio sem o consentimento do respectivo Governo.

eur-lex.europa.eu

Настоящий прогресс требует комплексного подхода

[…] и si ng l e ultimate c o mm itment.

europarl.europa.eu

Verdadeiros progressos exigem grandes

[…] meios e um nico c om prom isso final .

europarl.europa.eu

Восемь государств-членов приняли участие во втором раунде, который пришел к выводу, что

[…]

было возможно для сбора данных FATS, определяющих иностранную собственность на

[…] базис t h e ultimate b e ne официальный владелец […]

(метод УБО).

eur-lex.europa.eu

Nesta segunda ronda Participaram oito Estados-Membros, queclusram que era vivel compilar dados FATS

[…]

defineindo a propriedade estrangeira com база no

[…] proprietrio benei ci rio final (mt od o UBO — «Ultimate […]

«Бенефициарный собственник»).

eur-lex.europa.eu

Статья 6 (2) защищает право лица, пострадавшего в результате преступного деяния a бенефициар t o s eek компенсация.

jsmp.minihub.org

O artigo 6 (2) protege o direito de uma pessoa lesada como resultado de um ato Criminal de buscar indemnizao da pess oa beneficiada pe la amnistia ou perdo no sistema civil.

jsmp.minihub.org

T h e ultimate t o ol — экстремальные нагрузки, гипоаллергенен, устойчив к ржавчине и кислоте.

ks-tools.com

Ferramentas Ultimate — fcil carregamento, hipoalergnica, anti-ferrugem e resistente a cidos.

ks-tools.com

Ultimate F r is bee League — Ученики за границей присоединяются к местным игрокам и вместе изучают этот вид спорта.

portlandenglish.com

Liga de Ultimate Frisbee — Os alunos estrangeiros se unem aos jogadores locais, enquanto aprendem este esporte.

portlandenglish.com

T h e Ultimate H e at er предназначен для пропускания воды с максимальной скоростью во время передачи […]

— все тепло для вашего СПА.

rppiscinas.com

O aqueced or Ultimate fo i desenhado para allowir que a gua pass velocid ad e mxima e nq uanto […]

transfere todo o calor eficientemente para o seu spa.

rppiscinas.pt

Advan ce d , Ultimate a n d Прямые уровни обслуживания […]

будет доступен в 2007 году на некоторых моделях John Deere Construction

. […]

и лесозаготовительная техника; Стандартный уровень сервиса будет доступен осенью 2006 года.

qualcomm.com.au

Os nveis de

[…] servi o Adva nce d, Ultimate e Dir ect e st aro disponveis […]

в 2007 году, определено модели оборудования

[…]

Строительство и агроусадьба John Deere; o nvel de servio Standard ser disponibilizado no final de 2006.

qualcomm.com.br

The n e w Ultimate 4 0 /6 0L Солнечный душ […]

идеально подходит для помещений с вандальной составляющей.

merkasol.com

O vo Ultimate 40 / 60L Sol ar duche […]

идеально подходит для вандализма.

merkasol.com

T h e ultimate s o ck et program, лучшая обработка, впечатляющий дизайн в сочетании с передовыми технологиями.

ks-tools.com

O programa Ultimate de soquetes, fina usinagem, projeto impressionante em combinao com a tecnologia atual.

ks-tools.com

.

Похожие записи

Вам будет интересно

В какой срок должны оплатить больничный: Срок оплаты больничного листа \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

Организация хостела: Как открыть Хостел с нуля в 2021 году. Бизнес-план Хостела

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко