Инн количество цифр у юр лица: сколько цифр, расшифровка номера, внешний вид свидетельства, пример

Содержание

Сколько должно быть цифр в инн у ип

Сегодня предлагаем вашему вниманию статью на тему: «сколько должно быть цифр в инн у ип». Мы постарались в полной мере раскрыть тему и объяснить все доступным языком. Все свои вопросы вы можете задавать в комментариях к статье. Наш эксперт будет оперативно на них отвечать.

Насколько объективна необходимость ИНН индивидуального предпринимателя?

Трехбуквенная аббревиатура ИНН, расшифровывающаяся как «индивидуальный номер налогоплательщика», становится сегодня одной из ведущих в успешном взаимодействии с налоговыми органами. Эта практика внедряется с 1993 года.

В 1997 году начали присваивать ИНН предпринимателям. В 1999 году процесс плавного перехода к общегосударственному предоставлению уникального номера был окончательно завершен. Сейчас стало возможно получение ИНН физическому лицу по месту пребывания.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 288-16-54 . Это быстро и бесплатно !

ИНН сегодня получают все:

  • физические лица;
  • организации;
  • индивидуальные предприниматели и другие

Понимание порядка расположения каждой цифры можно «перевести» и понять ИНН в итоге способен фактически каждый. Достаточно просто запомнить, что каждая из них обозначает. Эти данные становятся настоящей визитной карточкой предприятия или производства, показывая его финансовые успехи налоговым органам и подтверждая стабильность и успех партнерам и контрагентам.

Нет видео.

Видео (кликните для воспроизведения).

Впрочем, прежде запоминания очередной информации, стоит разобраться, нужны ли она индивидуальному предпринимателю вообще.

ИНН каждому индивидуальному предпринимателю необходим

. Только так рассчитывается налоговая и бухгалтерская документация. Нюанс в том, что ИП, владелец которого до его открытия имел ИНН как физическое лицо, будет использовать привычный ИНН как ИП.

Каждая последовательность полностью уникальна и новый ИНН ИП присваивать в этом случае не нужно.. Она присваивается только однажды в жизни и именно для ИП особенно показательна. Он предоставляет в налоговый орган свой личный ИНН. Именно он применяется в процессе бюджетной и налоговой отчетности субъектов хозяйствования.

Этот идентификационный код требуется для взаимодействия с налоговыми органами. Информацию о номере ИНН обязана содержать любая бухгалтерская и отчетная документация.

ИНН предпринимателя и физического лица не совпадают. Сколько цифр, количество символов у ИП? В первом 12 цифр, во втором 10. Но индивидуальный предприниматель должен работать по своему ИНН физлица став ИП.

ИНН ИП появляется в отчетности только если у ИП до основания не было ИНН и номер присваивался уже после получения статуса индивидуального предпринимателя. В остальных случаях в налоговой отчетности используется тот персонифицированный номер, которых был присвоен физическому лицу.

В такой ситуации в ИНН индивидуального лица содержится 12 цифр, для организации их число сокращается до 10. Каждая цифра играет свою роль. Она помогает определить регион (первые две), номер местной налоговой инспекции (2 и 3), шесть цифр персонального номер налогоплательщика и две последних, являющиеся контрольными.

Совпадают ли ИНН предпринимателя и физического лица?

Такая ситуация просто невозможна. У ИП может быть или ИНН физического лица или ИНН ИП, Одновременно они не заводятся. Можно только определить, когда ИНН присваивался. ИП как физ. лицу, или как непосредственно ИП.

С 1997 года при присвоении такой персональной информации лицу, пришедшему в налоговый орган в роли ИП, количество цифр совпадает с их числом у организации. Их будет десять. Номер организации включает пять персональных цифр и только одну, вводимую для ведения контрольных расчетов.

Для ведения бухгалтерской и отчетной деятельности ИНН ИП необходим, но если у физического лица до начала деятельности в качестве индивидуальный номер уже был, новый получать не требуется. Его нужно получить или как физическому лицу или как индивидуальному предпринимателю.

Два ИНН в такой ситуации существовать не может. Хотя в каком качестве ИНН был получен понять просто: в ИНН физлица присутствует 12 цифр, у ИП их число сокращается до 10.

Правила заполнения заявления на получения ИНН физлицами — читайте тут.

Решив начать собственную деятельность в роли индивидуального предпринимателя, важно сразу понять, присваивался ли этот номер ранее. Если он уже существует, дополнительно отправляться в налоговую консультацию не потребуется.

В остальных ситуациях потребуется:

  1. Представить в местный орган отделения налоговой службы ФНС РФ паспорт, его копию и личное заявление на выдачу.
  2. В соответствии со вторым пунктом 84 статьи НК РФ готовый номер о присвоении выдается через 5 рабочих дней.
  3. Для получения номера и при отказе от него платить какие-либо средства не потребуется. Эти процедуры выполняются бесплатно.

Статус индивидуального предпринимателя отказывает в необходимости получения ИНН организации. Последний является собственностью государства. ИНН физическому лицу присваивается только однажды за всю жизнь. Начало деятельности в роли ИП на это не влияет. Изменить этот номер нельзя. Он присваивается один раз в жизни.

Или он был присвоен физическому лицу с котором физическое лицо и работает как индивидуальный предприниматель, или до открытия ИП его владелец не присваивал себе ИНН и теперь присваивает его себе как ИП. В дальнейшем этот номер и будет использоваться как его ИНН.

В некоторых ситуациях те, кто регистрируется в роли индивидуального предпринимателя, пробуют дополнительно получить десятизначный индивидуальный номер налогоплательщика. Даже в той ситуации, если ИНН будет все-таки присвоен, повтор данных выявит первая же налоговая или бюджетная проверка.

Официально наказание за такое действие не предусмотрено, но от одного индивидуального номера придется отказаться.

Изменить свой ИНН, если он уже был ранее присвоен, ИП не может. Но номер уникален и присваивается однажды.

Как изменить ИНН по интернету — читайте здесь.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Можно ли узнать, если он не был предоставлен самостоятельно?

Продуманная последовательность включения полностью уникального цифрового порядка дает возможность найти необходимую информацию о владельце. Возможно и обратное действие. Узнать номер можно по названию ИП и по имени его владельца. Но как узнать ИНН ИП по фамилии (ФИО)?

Предполагая узнать номер ИНН по фамилии ИП, потребуется зайти на специализированный портал, где обязательно размещается информация обо все присвоенных номерах. Сегодня таких ресурсов в сети достаточно много. Они представлены в любой поисковой системе.

Оформить ИНН просто. Нужно зайти на любую поисковую строку в сети Интернет и написать запрос о получении информации об ИНН. Поисковый ресурс предложит большое число специализированных сайтов, автоматически получающих информацию из Росстата или ЮГРЮЛ. На каждом из них есть своя поисковая строка.

В нее вводится или:

  • имя индивидуального предпринимателя, что расширяет круг поисков, так как ИП могут открывать тезки;
  • название ИП;
  • адрес расположения ИП.

Ответ на поисковый запрос появляется на автоматически обновленной странице уже через пару секунд.

То есть, зайдя на целевую страницу, посетитель должен ввести минимальную известную ему информацию. Например, на выбранном портале вводится имя, фамилия и отчество проверяемого лица. В автоматизированном режиме проверка информация осуществляется по ресурсам ЕГРЮЛ и Росстата.

Получение информации проводится без необходимости введения дополнительных данных о персоналии или данных о том, кто информацию запрашивает.

Альтернативным вариантом становится получение данных по номеру основного государственного регистрационного номера. Эти 13 цифр полностью уникальны и всегда «привязаны» к индивидуальному номеру налогоплательщика. Информация также предоставляется полностью безвозмездно.

Узнать получится минимальные данные. Чаще всего только юридический адрес, имя владельца, отозвана у него лицензия или нет.

Стоит заранее оценить потенциальную достоверность данных. На общедоступных бесплатных ресурсах они могут быть устаревшими.

Наиболее полная и актуальная информация размещается на сайте Единого Государственного Реестра Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП). Внесение данных и актуализация этого ресурса выполняется сотрудниками Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

Для её получения потребуется направить официальный запрос в ФНС РФ, в котором указывается любая известная информация об запрашиваемом индивидуальном предпринимателе. Заявка на представление информации направляется заказным письмом или передается лично в отделении налоговой службы. Информация также предоставляется заявителю бесплатно.

В нее входит:

  • данные о Фамилии, Имени, Отчестве ИП;
  • дате рождения ИП;
  • времени его регистрации;
  • ОГРН запрашиваемого ИП.

Существуют и иные способы узнать ИНН. Кроме указанных, такие данные можно получить, зная уникальный номер ОКПО, который присваивается любому предприятию. Эта информация не относится к числу причисляемых данных, являющихся коммерческой тайной.

По этой причине получить её можно, направив простой запрос в налоговые службы. По официальным требованиям ответ на запрос предоставляется максимум через 30 рабочих дней.

Тот, кто минимально владеет работой в сети Интернет, может получить необходимые данные из Всемирной паутины. Базы организаций находятся в свободном доступе. Они все соединены и, зная один из номеров, всегда можно бесплатно за несколько секунд узнать другие номера.

В заключении стоит сказать, что индивидуальный номер налогоплательщика для индивидуального предпринимателя удобен перспективой полной унификации данных о его доходах. Он потребуется для проведения любых налоговых проводок.

С его помощью можно как заявлять о себе и своей готовности вести «прозрачную финансовую отчетность», так и узнавать данные о своих партнерах и контрагентах, минимизируя финансовые риски.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 288-16-54 (Москва)
Это быстро и бесплатно !

Сколько цифр в ИНН индивидуального предпринимателя

Одним из обязательных реквизитов хозяйствующего субъекта является индивидуальный идентификационный номер. Его необходимо указывать при заключении договоров с контрагентами, формировании отчетности в контрольные органы, совершении платежных операций. В связи с этим у многих возникает вопрос: сколько цифр в ИНН индивидуального предпринимателя? Подробный ответ – в нашей статье.

ИНН – это индивидуальный цифровой код, предназначенный для налогового учета юридических лиц и физических. Для получения кода необходимо обратиться в налоговые органы, которые после присвоения значения выдают государственное свидетельство с соответствующей регистрационной записью. При открытии бизнеса в числе прочих обязательных шагов компания обязана оформить ИНН.

Показатель включает 12 последовательных цифр, каждая из которых служит для обозначения определенных групп. В частности, первые две цифры указывают на код РФ, 3 цифра и 4 – номер инспекции ИФНС, с 5 по 10 – номер записи налогоплательщика в системе налогового учета России. Последние две цифры, то есть 11 и 12 предназначены для контроля правильности записи.

А как выглядит ИНН ИП? И на кого оформляется такой код? Прежде всего, следует отметить, что ведение предпринимательской деятельности без ИНН невозможно. Только при наличии кода бизнесмен сумеет вовремя отчитаться по налогам, уплатить фискальные суммы в бюджет, заключить договора с поставщиками и покупателями, получить кредит в банке. Любое взаимодействие с налоговыми, статистическими, социальными государственными органами осуществляется с идентификацией предпринимателя по индивидуальному коду.

ИНН физического лица и индивидуального предпринимателя совпадают или нет? Если физлицо уже получало ИНН до открытия статуса ИП, будет использоваться присвоенный код. Если нет, необходимо одновременно с подачей заявления на регистрацию предпринимательства получить ИНН. При этом свидетельство будет выдано физлицу вместе с пакетом документации на открытие бизнеса. Скольки значный ИНН у ИП? Об это – далее.

Разберем на примере сколько цифр в ИНН ИП. Поскольку предприниматель в отличие от юридического лица имеет в коде 12 знакомест, а не 10, общий пример ИНН ИП выглядит так:

Частный пример ИНН предпринимателя ИП Тарасова Алексея Валерьевича из г. Ростов-на-Дону:

Если вам необходимо узнать реквизиты ИП, включая ИНН, можно поискать информацию в интернет-ресурсах, предоставляющих данные из ЕГРИП. При этом такие сведения не относятся к закрытым и могут быть получены любым человеком при желании, без дополнительной оплаты госпошлины. Чтобы иметь на руках письменную выписку из реестра, потребуется лично обратиться в налоговые органы, а за срочность заплатить пошлину.

Возможна ли регистрация ИП без ИНН? Как мы уже выяснили, сделать это будет затруднительно, поскольку при подаче документации на открытие предпринимательства требуется указать идентификационный код. ЕГРИП (единый реестр индивидуальных предпринимателей) содержит подробную информацию об ИП, включая его адрес проживания, дату регистрации, код ИНН и пр. Поэтому для регистрации предпринимателя физлицу сначала требуется получить индивидуальный номер.

Если впоследствии граждан меняет адрес проживания, паспортные данные или фамилию, заново оформлять код не требуется (Приказ ФНС № ММВ-7-6/[email protected] от 29.06.12 г.). Но замена налогового свидетельства о постановке на учет в ИФНС необходима. Документ выдается налоговой инспекцией по новому адресу жительства (прописки).

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — это код, представляющий собой последовательность арабских цифр. ИНН нужен для упорядоченного учета налогоплательщиков — физических и юридических лиц.

Первые четыре цифры любого ИНН — это код подразделения ФНС из справочника кодов обозначения налоговых органов для целей учёта налогоплательщиков (СОУН).

ИНН физического лица представляет собой последовательность из 12 арабских цифр. Первые две из них означают код субъекта Российской Федерации, третья и четвертая — номер налоговой инспекции, шесть цифр с пятой по десятую — номер налоговой записи налогоплательщика. Последние две цифры называются контрольными и используются для проверки правильности записи.

Чтобы получить ИНН, физическому лицу нужно обратиться с заявлением в ИФНС по месту жительства. С собой нужно иметь паспорт и его копию. В течение пяти дней после подачи заявления будет готово свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Свидетельство представляет собой бланк формата А4, на котором указаны фамилия, имя, отчество, дата и место рождения физического лица, а также присвоенный ему ИНН.

При желании можно внести ИНН в паспорт. В этом случае на 18 странице паспорта указывается сам ИНН, наименование и код налогового органа, дата постановки налогоплательщика на учет.

Если в качестве индивидуального предпринимателя регистрируется физическое лицо с ИНН, ему не назначают новый ИНН, а используют имеющийся. Если у физического лица ИНН нет, ему присваивают ИНН и выдают свидетельство о постановке на учет вместе с остальными документами.

ИНН юридического лица представляет собой последовательность из 10 арабских цифр. Первые две означают код субъекта Российской Федерации, третья и четвертая — номер местной налоговой инспекции, пять цифр в позиции с пятой по девятую — номер налоговой записи налогоплательщика в территориальном разделе ЕГРН. Последняя цифра — контрольная.

ИНН, выданные иностранным юридическим лицам после 1 января 2005 года, начинаются с цифр «9909», следующие 5 цифр соответствуют коду иностранной организации, последняя цифра — контрольная.

ИНН юридического лица присваивается организации в налоговой инспекции при регистрации.

ИНН однозначно определяет организацию, а в паре с КПП — каждое ее обособленное подразделение. Обычно эти реквизиты используются вместе. Их указывают в платежных документах, в документах на отгрузку товаров, актах оказания услуг и т п.

Сколько цифр в ИНН юридического лица?

Сколько цифр в ИНН физического лица?

Про количество цифр в ИНН у индивидуального предпринимателя (ИП) вопрос обсуждался раньше:

Первые две из которых – номер региона, где человек или фирма зарегистрированы (человек по месту прописки, предприятие – по месту регистрации головного офиса).

ИНН представляет из себя особый цифровой код, который предназначен для упорядовачивания учета налогоплательщиков в России. Присваивается юридическим лицам с 1993 года, индивидуальным предпринимателям с 1997 года и физическим лицам с 1999 года.

Двеннадцать арабских цифр, из них две первых – это код субъекта РСФСР, последующая пара цифр – это номер налоговой инспекции, потом шесть цифр означают номер налоговой записи плательщика налогов и две заключительные цифры являются контрольными, чтобы проверять правильность записи.

Для юридических лиц ИНН состоит из 10 цифр, для них номер налоговой записи состоит из 5 цифр и контрольная последняя цифра только одна, потому и меньше цифр получается.

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — цифровой код, присваиваемый физическим и юридическим лицам для упорядочивания учета налогоплательщиков, в котором последовательно отражается код налогового подразделения, номер по порядку записи в едином государственном реестре налогоплательщиков и две контрольные цифры, необходимые для проверки правильности записи. Думаю, многим будет интересно знать, сколько цифр в ИНН?

Принято разделять ИНН на четыре вида: ИНН юридического лица, ИНН иностранного юридического лица, ИНН физического лица, ИНН индивидуального предпринимателя.

  • ИНН, имеющий десятизначный номер, предназначен для постановки на налоговый учет юридического лица.
  • ИНН, имеющий двенадцатизначный номер, предназначен для постановки на налоговый учет физического лица.
  • Достаточно большое количество жителей РФ являются индивидуальными предпринимателями и для них полезно будет знать, ИНН ИП сколько цифр имеет. Так как индивидуальные предприниматели являются физическими лицами, то ИНН ИП имеет двенадцатизначиый цифровой код.

Идентификационный номер можно получить в подразделении ФНС России по месту жительства. Для его получения нужен паспорт гражданина РФ и заявление соответствующего образца.

Классификатор ОКПО 2017 года: определение, поиск и расшифровка

Итак, начнем с расшифровки. ОКПО – Общероссийский классификатор предприятий и организаций. Как мы уже говорили, этот код есть у любого предприятия или организации. Наличие кода не зависит от правовой и структурной принадлежности юридического лица. Это обеспечивает ведение единого общегосударственного реестра, который основан в 1994 году.

Номер ОКПО ИП или ООО можно узнать, имея такие документы, как выписка из реестра (ЕГРИП или ЕГРЮЛ), для акционерных обществ – Устав (копия), выписка ЕГРЮЛ и выписка из реестра акционеров. В Росстат можно прийти лично или отправить электронный запрос через официальный сайт. Запрос оформляется в письменном виде.

Строго унифицированная форма бланка по ОКПО отсутствует. Бланк-справка по ОКПО означает, что нужно предоставить сведения по классификатору. После осуществления регистрации компании или ИП в налоговом органе, передачи этой информации в Росстат, Федеральная служба статистики присваивает предпринимателю № из классификатора.

Код ОКПО контрагентов можно узнать из их документов, например, запросив счет-фактуру. Нередко этот цифровой идентификатор прописывается на печати ИП или организации. В налоговом органе также можно заказать выписку из реестров, но эта услуга оказывается на возмездной основе.

Как индивидуальному предпринимателю узнать свой код ОКПО по ИНН

  • обеспечение однозначной идентификации хозяйствующего субъекта Российской Федерации;
  • обеспечение возможности совмещения информационных ресурсов о хозяйствующих субъектах и государственных информационных систем;
  • поддержание межведомственного обмена информацией;
  • формирование условий для образования единого информационного пространства на территории РФ;
  • обеспечение автоматизированной обработки данных;
  • обеспечение анализа статистических данных экономического характера;
  • систематизация информации, организация статистической отчетности и учета;
  • использование в документации, которая применяется при межведомственном обмене информацией.

В этой статье мы расскажем, как узнать ОКПО индивидуального предпринимателя по ИНН. Ведь код индивидуального предпринимателя по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) – это основной код ИП в базах Росстата: он нужен для ведения учета, сдачи отчетности, на основе ОКПО предпринимателю присваиваются и другие статистические коды.

Насколько объективна необходимость ИНН индивидуального предпринимателя

В такой ситуации в ИНН индивидуального лица содержится 12 цифр, для организации их число сокращается до 10. Каждая цифра играет свою роль. Она помогает определить регион (первые две), номер местной налоговой инспекции (2 и 3), шесть цифр персонального номер налогоплательщика и две последних, являющиеся контрольными.

Оформить ИНН просто. Нужно зайти на любую поисковую строку в сети Интернет и написать запрос о получении информации об ИНН. Поисковый ресурс предложит большое число специализированных сайтов, автоматически получающих информацию из Росстата или ЮГРЮЛ. На каждом из них есть своя поисковая строка. В нее вводится или:

Два кода индивидуального предпринимателя — ОКПО и ИНН

Заказать ИНН можно так же на сайте налоговой инспекции. Сейчас все больше операций проходит через интернет. Это очень удобно. Не каждый предприниматель может грамотно заполнить заявление в налоговой. А при оформлении его на сайте можно спокойно сесть, сосредоточиться, рассмотреть внимательно все графы, разложить свои документы, с которых будет взята информация для заявления. После того, как вы заполните заявление на сайте и отправите на общий сервер, вам на электронную почту придет письмо о том, что ваши данные приняты в работу. Как только документ ваш будет готов, вам так же поступит письмо с указанием адреса налоговой, номера кабинета, где надо будет получить ИНН, время работы и приемные дни.

В обществах с ограниченной ответственностью есть такое понятие, как учредительные документы. Это целый перечень бумаг, которые дают полное представление о деятельности общества. А существует ли такой пакет у ИП? Здесь нет учредителя, нет устава, а что же должен иметь на руках индивидуальный предприниматель, чтобы удостоверить свое существование, законность своей деятельности и свое соответствие всем требованием закона?

Код ОКПО позволяет полностью распознать юридическое или физическое лицо (ИП). Код ОКПО индивидуального предпринимателя содержит 10 знаков, для юридических – 8 знаков. Начальные девять цифр кода индивидуального предпринимателя обозначают его порядковый номер, заключительная цифра – это контрольный номер, расчет которого произведен по особому алгоритму.

  • идентификация субъектов предпринимательской деятельности;
  • централизация сведений о физических и юридических лицах;
  • обеспечение автоматизированного процесса обработки информации о хозяйствующих субъектах;
  • возможность обмена информацией между разными государственными структурами;
  • упрощение анализа экономических показателей финансовой деятельности и других статистических данных;
  • формирование базы данных юридических (физических) лиц. Система учета и отчетности финансового характера работает с использованием кода ОКПО.

Первый раздел в блоке классификационных признаков содержит специальный номер, полученный способом кодирования с применением порядкового метода, который содержит восемь цифровых знаков. Из них семь несут информацию, соответствующую конкретному порядковому номеру, а восьмой является контрольным.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать цмфр помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

ИНН или индивидуальный номер налогоплательщика – это код, который присваивается индивидуальному предпринимателю, юридическому или физическому лицу при постановке на учет в налоговой. Он необходим для начисления платежей и составления экономической статистики. Из этой статьи вы узнаете, сколько цифр ИНН у ИП и как их проверить.

  • первые 2 знака указывают на субъект РФ в классификаторе ФНС;
  • следующие 2 цифры, указывающие на районное отделение налоговой инспекции;
  • 6 знаков – уникальный регистрационный номер ИП;
  • последние 2 контрольных символа. Они позволяют проверить подлинность кода.

Для его проверки можно воспользоваться онлайн-калькуляторами. Также определить правильность ИНН индивидуального предпринимателя можно самостоятельно.

Третий вариант особенно понравится тем, кто не любит обременять себя лишними заботами. Его суть сводится к тому, что вы доверяете всю работу по подготовке документов фирме, специализирующейся на оказании подобных услуг. Оформив заказ, вам остается только дождаться того момента, когда бумаги будут готовы. Как правило, такое сотрудничество не является причиной серьезных растрат, поэтому такой путь избирают многие современные коммерсанты.

  1. Если вам доступны бухгалтерские документы интересующего лица, то заветные цифры можно обнаружить в правом верхнем углу отчетных бланков. Такой путь является наиболее легким. Он не требует каких-то особых манипуляций.
  2. Отправить запрос в Росстат. Ответом на такое обращение будет письмо, которое вам направят после уточнения сведений. Подобный подход к уточнению данных сведений считается классическим. Он используется достаточно часто до сих пор, несмотря на динамичное развитие информационных технологий (о них поговорим немного позже).
  3. Отправить запрос в ФНС для получения выписки из государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Как и в первом случае, подобным путем идет многие. Налоговая служба часто сталкивается с обращениями, целью которых является получение сведений данного типа;
  4. Уточнение сведений на интернет-сайте, посвященном данному вопросу. Во Всемирной сети можно обнаружить ресурс Okpo.ru. Здесь можно отправить запрос на получение соответствующей информации в цифровом виде.

Настало время поговорить о таком идентификаторе, как код ОКПО. Как известно, любому предприятию в процессе регистрации присваиваются специфические номера и коды. Один из наиболее значимых – это как раз таки код ОКПО – он служит основанием для присвоения других кодов.

Прежде всего, он служит для определения отрасли, в которой работает предприятие. Иными словами, это главный официальный классификатор, призванный объединять хозяйствующие субъекты по их специализации. Но если ОКВЭД дает максимально полные, исчерпывающие сведения о субъекте бизнеса, то ОКПО характеризует его в общих чертах.

Одним из вопросов, который закономерно возникает при изучении нормативно-правовых актов, касающихся индивидуального предпринимательства, является вопрос о разнице между терминам ПБОЮЛ и ИП. Рассмотрим оба понятия детально и постараемся выяснить, равнозначны ли они?

ПБОЮЛ — аббревиатура термина «предприятие без образования юридического лица». ПБОЮЛ указывает на форму собственности и на то, что предприятие небольшое.

В данном случае термин ПБОЮЛ подразумевает существование предпринимателя, осуществляющего свою деятельность в качестве физического (а не юридического!) лица. Зачастую это предприятие состоит из одного человека.

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо, получившее государственную регистрацию в установленном порядке, которое осуществляет предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, главы крестьянских (фермерских) хозяйств.

Лица, не зарегистрировавшие свою предпринимательскую деятельность, несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.

Ниже приведена выдержка из п.2 ст.11 Налогового Кодекса Российской Федерации:

«Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства Российской Федерации, при исполнении обязанностей, возложенных на них настоящим Кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями».

В законах Российской Федерации термины «ПБОЮЛ» и «ИП» являются равнозначными. Ранее понятие «ПБОЮЛ» соответствовало понятию «частный предприниматель», но постепенно оба эти термина были заменены термином «индивидуальный предприниматель».

Подтверждение этому находим в Гражданском и Налоговом кодексе.

В Гражданском кодексе РФ (Ч.1) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 21.07.2005) существует статья 23, посвященная предпринимательской деятельности:

«Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя».

В Налоговом кодексе РФ (Ч. 2) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 21.07.2007, с изм. от 22.07.2005) (с изм.

Сколько цифр в ИНН индивидуального предпринимателя

и доп., вступившими в силу с 26.08.2005) статья 11. Институты, понятия и термины, используемые в настоящем Кодексе:

…2. Для целей настоящего Кодекса используются следующие понятия: индивидуальные предприниматели — физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также частные нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты.

К тому же c 01.01.2005 года был утвержден ЕГРИП (единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей). В реестр вносятся и регистрируются данные об ИП, а не о ПБОЮЛ. Таким образом, начиная с 2005 года, ПБОЮЛ больше не существует.

Из всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

  1. Понятия «ПБОЮЛ» и «ИП» — идентичны и равнозначны (оба понятия встречаются в законах РФ, в Налоговом и Гражданском кодексах).
  2. «ИП» — термин, который заменил понятия «ПБОЮЛ» и «частный предприниматель».
  3. На сегодняшний день существует возможность применения такой терминологии как:
  • ИП и ПБОЮЛ;
  • ИПБОЮЛ.

Все вышеперечисленные термины являются синонимами.

Нажимая на кнопку “Отправить” вы подтверждаете, что ваш комментарий не содержит персональных данных в любой их комбинации

Вопросы и ответы в комментариях даются пользователями сайта и не носят характера юридической консультации. Если вам необходима юридическая консультация, рекомендуем получить ее, задав вопрос по телефонам, указанным выше, или через эту форму

Каждому налогоплательщику присваивается единый ИНН по всем видам налогов и сборов. Налоговый орган указывает ИНН во всех направляемых уведомлениях. Налогоплательщик указывает свой ИНН в подаваемых в налоговый орган документах. Физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, вправе не указывать ИНН в представляемых в налоговые органы налоговых декларациях, заявлениях или иных документах, указывая при этом свои персональные данные (п. 7 ст. 84 НК РФ).

ИНН физического лица — состоит из 12 цифр (первые две являются кодом субъекта РФ, следующие две — номер налоговой инспекции, следующие шесть — номер налоговой записи налогоплательщика, последние две — контрольные цифры для проверки правильности номера.

ИНН индивидуального предпринимателя — присваивается при регистрации физлица в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), если лицо ранее не имело ИНН. В иных случаях используется имеющийся у физического лица ИНН.

Постановка на учет. При постановке на учет физических лиц включаются их персональные данные (п. 1 ст. 84 НК РФ):

фамилия, имя, отчество;

дата и место рождения;

данные паспорта или иного удостоверяющего личность налогоплательщика документа;

данные о гражданстве.

Налоговый орган обязан осуществить постановку на учет физического лица на основании заявления этого физического лица в течение 5 дней со дня получения указанного заявления и в тот же срок выдать ему свидетельство о постановке на учет (п. 2 ст. 84 НК РФ). В свидетельстве указывается ИНН.

Постановка на учет, снятие с учета осуществляются бесплатно (п. 6 ст.

Изменение сведений о физическом лице. Изменения в сведениях о физических лицах, не относящихся к индивидуальным предпринимателям, подлежат учету налоговым органом по месту их жительства на основании сведений, сообщаемых уполномоченными органами (п. 3 ст. 84 НК РФ).

Изменение места постановки на учет. Для физических лиц изменение места постановки на учет происходит автоматически (они не обязаны сообщать какие-либо сведения в связи со сменой места жительства).

Если налогоплательщик изменил место нахождения или место жительства, снятие с учета физического лица осуществляется налоговым органом, в котором налогоплательщик состоял на учете в течение 5 дней со дня получения сведений о факте регистрации от органов, осуществляющих регистрацию физических лиц по месту жительства. Постановка на учет налогоплательщика в налоговом органе по новому месту нахождения или новому месту жительства осуществляется на основании документов, полученных от налогового органа по прежнему месту нахождения или прежнему месту жительства налогоплательщика (п. 4 ст. 84 НК РФ).

Физические лица подлежат постановке на учет в налоговых органах:

по месту месту жительства физического лица,

а также по месту нахождения принадлежащего им недвижимого имущества и транспортных средств (п.1 ст. 83 НК РФ).

Постановка на учет, снятие с учета физического лица в налоговом органе по месту нахождения принадлежащего им недвижимого имущества и (или) транспортных средств осуществляются на основании сведений, сообщаемых уполномоченными органами (п. 5 ст. 83 НК РФ). Это означает, что налоговая декларация 3-НДФЛ подается в налоговую инспекцию по месту жительства (прописки), а уведомления об уплате налога на недвижимость (имущество) или транспортного налога присылаются по месту нахождения (регистрации) этого имущества.

Местом нахождения имущества признается:

для транспортных средств — место государственной регистрации,

а при отсутствии такового — место нахождения (жительства) собственника имущества;

для иного недвижимого имущества — место фактического нахождения имущества.

Нахождение в другом городе. В случае отсутствия возможности у физического лица обратиться лично в налоговый орган по месту жительства (прописки) допускается направление документов по почте с уведомлением о вручении (Письмо ФНС РФ от 09.11.2004г. № 09-0-10/[email protected]):

  • Заявления (форма № 09-2-1)
  • копии паспорта гражданина РФ или иного документа, удостоверяющего личность, и копии документа, подтверждающего адрес места жительства в РФ (в случае, если копия документа, удостоверяющего личность физического лица не содержит сведения о таком адресе).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

При этом копии документов должны быть удостоверены в нотариальном порядке. Заявитель должен сообщить налоговому органу по месту жительства адрес для взаимодействия с ним, если он проживает не по адресу, указанному в заявлении.

Автор статьи: Василий Панасейко

Позвольте представиться. Меня зовут Василий. Я уже более 15 лет являюсь частным предпринимателем. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать сложные и не очень задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в удобном виде всю требуемую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

✔ Обо мне ✉ Обратная связь Оцените статью: Оценка 4.7 проголосовавших: 7

Что такое ИНН, его расшифровка и зачем он нужен

Любой человек хоть раз слышал такое понятие как номер ИНН. Эта аббревиатура означает «идентификационный номер налогоплательщика». Его получает каждая компания, ИП и физлицо во время постановки на учет в налоговой службе.

Присваивается он один раз, и даже когда организация прекращает свое существование, присвоить его другому лицу невозможно.

Основное назначение  ИНН — это идентификация компании или ИП. Поскольку многие организации могут иметь аналогичные наименования, а физические лица одинаковые ФИО, может возникнуть путаница с налогоплательщиками. Чтобы этого не случалось, и существует ИНН.

Где используется ИНН

Указывается ИНН в свидетельстве, которое выдает налоговая служба при постановке на учет.

Каждая организация указывает этот номер при оформлении целого ряда документов, например:

  • расчетных листов;
  • заявлений в налоговую;
  • платежек на уплату взносов;
  • счетов-фактур и других.

С помощью идентификационного номера налогоплательщик может узнать большое количество информации из ЕГРИП/ЕГРЮЛ о контрагентах.

Как узнать информацию ИНН онлайн

Компания «Выписка-Налог» оказывает услуги по предоставлении данных о фирмах и индивидуальных предпринимателях их государственных реестров ЕГРИП/ЕГРЮЛ.

Наиболее распространенный вариант получения информации – это поиск по ИНН.

На сайте Vypiska-Nalog.Com можно пробить по ИНН адрес контрагента, сведения о его финансовом состоянии, виде деятельности и прочее. Выписка формируется в течение нескольких минут и заверяется печатью ФНС.

ИНН расшифровка

Идентификационный код налогоплательщика имеет строго регламентированную структуру. Для физических лиц или ИП расшифровка ИНН выглядит следующим образом:

 

Р

Р

Н

Н

В

В

В

В

В

В

П

П

ИНН

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

Идентификатор имеет следующую структуру:

  • Р (1-2) – код субъекта РФ, в котором произведено присвоение гражданину ИНН;
  • Н (3-4) – код налогового органа, которым присвоен идентификатор;
  • В (5-10) – номер по порядку, под которым данные о гражданине занесены в налоговый реестр;
  • П (11-12) – проверочное число, которое рассчитывается по специальному алгоритму и используется для контроля корректности кодировки.

 

Для ЮЛ расшифровка ИНН имеет следующий вид:

 

Р

Р

Н

Н

В

В

В

В

В

П

ИНН

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

  • Р (1-2) – код субъекта РФ, в котором была зарегистрирована организация;
  • Н (3-4) – код налогового органа, осуществляющего регистрации юрлица;
  • В (5-9) – номер по порядку, под которым данные об организации внесены в налоговый реестр;
  • П (10) – проверочное число, которое рассчитывается по специальному алгоритму и используется для контроля корректности кодировки.

 

Очевидно, что идентификационные номера налогоплательщика для физических лиц и организаций имеют идентичную структуру. Разница заключается в количестве цифр в составе кода. ИНН физлиц формируется из 12 цифр, а юрлиц – из 10. Это объясняется тем, что количество регистраций граждан намного превышает регистрации организаций.

Индивидуальный идентификатор присваивается человеку при рождении, а предприятию – при регистрации. Осуществляет присвоение региональный налоговый орган, который выдает свидетельство, напечатанное на бланке строгой отчетности. В случае смены фамилии, имени или отчества человеком возникает необходимость оформления нового свидетельства. При этом сам идентификационный код не меняется. Так же происходит процедура замены при утере свидетельства: физическому или юридическому лицу выдается дубликат документа, а его ИНН остается неизменным в базе данных.

Для чего нужен ИНН

Налоговый номер является обязательным реквизитом своего носителя, который указывается в налоговых декларациях, отчетности, платежных, юридических и других документах. Самое основное для чего нужен ИНН – это упорядочивание сведений о гражданах и организациях, являющихся плательщиками налогов. Поскольку номер является уникальным, он позволяет избежать путаницы, связанной с тем, что люди могут иметь полностью совпадающие ФИО, а организации в пределах одного города – одинаковые наименования и осуществлять деятельность в рамках одного вида. Применение ИНН позволяет многократно ускорить решение задач, связанных с обработкой персональных данных. В частности, использование идентификатора позволяет легче находить данные, предотвращает повторы и ошибки, исключает отправку платежей ненадлежащему получателю.

Помимо этого, ИНН человека или предприятия может служить источником необходимой информации о своем носителе, что бывает необходимо для проведения разнообразных проверок. Например, по данному коду можно легко узнать о том, в каком регионе и в какой налоговой инспекции был зарегистрирован его носитель. Дополнительно он позволяет получить данные о годе рождения человека или годе регистрации юридического лица путем анализа порядкового номера.

 

 

Частый вопрос: Что означают цифры в Инн физ лица?

Первые две из них означают код субъекта Российской Федерации, третья и четвертая — номер налоговой инспекции, шесть цифр с пятой по десятую — номер налоговой записи налогоплательщика. Последние две цифры называются контрольными и используются для проверки правильности записи.

Как расшифровать аббревиатуру Инн?

Понятие ИНН

Для ускорения поиска и точности процесса занесения информации каждому плательщику в этой системе присваивается номер в соответствии с Приказом ФНС от 29.06.2012 № ММВ-7-6/[email protected] ИНН — расшифровка аббревиатуры обозначает «идентификационный номер налогоплательщика» в этом реестре.

Чем отличается Инн физ лица от ИП?

Так как ИНН присваивается физическому лицу один раз, то ИНН физического лица совпадает с ИНН индивидуального предпринимателя. ИНН ИП присваивается при регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, в том случае если ранее это физическое лицо его не имело.

Сколько знаков в инн физического лица?

ИНН юридического лица — последовательность из 10 арабских цифр, из которых первые две представляют собой код субъекта Российской Федерации согласно 65 статье Конституции (или «99» для межрегиональной инспекции ФНС России), следующие две — номер местной налоговой инспекции, следующие пять — номер налоговой записи …

Как рассчитать Инн?

Расшифровка ИИН физических лиц Украины.

  1. Первые 5 разрядов – количество дней от даты 01.01.1900 до даты рождения владельца номера.
  2. Следующие 4 разряда – порядковый номер человека на его дату рождения.
  3. Девятый разряд – означает пол.
  4. Десятый разряд – число контрольной суммы.

Как расшифровать номер кпп?

КПП — это аббревиатура. Ее расшифровка звучит как «Код причины постановки на учет». Речь идет о налоговом учете, и данный код присваивают именно налоговики. В общем случае он состоит из девяти цифр.

Что такое контрольное число в инн?

ИНН 10-и значный. Первые 4-е цифры ИНН — это код подразделения ФНС России (справочник СОУН), следующие 5 цифр ИНН — это уникальный номер налогоплательщика в рамках данного подразделения ФНС, последняя цифра ИНН является контрольной и служит для проверки правильности записи ИНН.

Какой у ИП инн?

Поскольку предприниматель в отличие от юридического лица имеет в коде 12 знакомест, а не 10, общий пример ИНН ИП выглядит так: 123456789123.

Как узнать инн индивидуального предпринимателя?

Найти ИП по ИНН и узнать о нем подробную информацию можно следующим путем:

  1. на официальных порталах государственных ведомств;
  2. на специализированных сайтах, работающих на платной и безоплатной основе;
  3. подав запрос в налоговую службу на получение официальной выписки из ЕГРИП.

Как узнать свой инн не выходя из дома?

Для того, чтобы узнать свой ИНН через интернет, достаточно обратиться через сайт Федеральной налоговой службы к электронному сервису «Узнай ИНН» и, в режиме реального времени, заполнить представленную специальную форму анкеты.

Сколько знаков должно быть в инн?

ИНН физического лица представляет собой последовательность из 12 арабских цифр. Первые две из них означают код субъекта Российской Федерации, третья и четвертая — номер налоговой инспекции, шесть цифр с пятой по десятую — номер налоговой записи налогоплательщика.

Сколько цифр может быть в инн?

является последовательностью из 12 цифр, из которых первые четыре цифры — код налогового органа, который присвоил ИНН, следующие шесть — порядковый номер записи о налогоплательщике в территориальном разделе Единого государственного реестра налогоплательщиков налогового органа, который присвоил ИНН, и последние две — …

Почему у меня в инн 11 цифр?

Для физического лица (12-ти значный цифровой код): – с 1 по 4 — код налогового органа, согласно СОУН*, присвоившего ИНН; – с 5 по 10 — порядковый номер записи о налогоплательщике; – с 11 по 12 — контрольное число, рассчитываемое по специальному алгоритму.

Как рассчитать контрольное число в инн?

Алгоритм проверки контрольного числа

  1. Вычислить сумму произведений цифр ИНН (с 1-й по 9-ю) на следующие коэффициенты — 2, 4, 10, 3, 5, 9, 4, 6, 8 (т. е. …
  2. Вычислить остаток от деления полученной суммы на 11.
  3. Сравнить младший разряд полученного остатка от деления с младшим разрядом ИНН. Если они равны, то ИНН верный.

1.02.2017

Где найти инн в паспорте?

Отметка об ИНН вносится на восемнадцатой и девятнадцатой страницах бланка паспорта гражданина Российской Федерации.

Как создается идентификационный код?

Первые пять цифр кода — количество дней, прошедших с 1 января 1900 года до дня рождения владельца. Следующие четыре цифры — порядковый номер человека родившегося в этот день. Девятая цифра означает пол. Последний символ — контрольное число.

Идентификатор юридического лица — Часто задаваемые вопросы

Что такое код LEI?

Идентификатор юридического лица (LEI) — это ссылочный код, подобный штрих-коду, который используется на разных рынках и в разных юрисдикциях для однозначной идентификации юридически отличного лица, которое участвует в финансовой операции. Код LEI призван стать опорой для финансовых данных — первым глобальным и уникальным идентификатором организации, позволяющим риск-менеджерам и регулирующим органам мгновенно и точно идентифицировать стороны финансовых транзакций.Например, крупный международный банк может иметь код LEI, идентифицирующий материнскую организацию, плюс код LEI для каждого из его юридических лиц, которые покупают или продают акции, облигации, свопы или участвуют в других операциях на финансовых рынках.

Зачем нам нужен код LEI?

Когда в 2008 году банкротство Lehman Brothers рухнуло, регулирующие органы и менеджеры частного сектора не могли быстро и полностью оценить степень влияния участников рынка на Lehman и то, как обширная сеть участников рынка была связана друг с другом.Финансовый кризис подчеркнул необходимость глобальной системы для определения финансовых связей, чтобы регулирующие органы и фирмы могли лучше понять истинную природу подверженности рискам в финансовой системе.

Создание глобальной системы кодов LEI является значительным достижением, которое устраняет эти уязвимости и обеспечивает значительные долгосрочные выгоды для государственного и частного секторов.

Принятие финансовой отраслью глобального кода LEI означает, что данные, передаваемые внешним надзорным органам и используемые внутри компании для целей управления рисками, будут более согласованными и пригодными для использования.Глобальный код LEI помогает регулирующим органам лучше отслеживать и анализировать угрозы финансовой стабильности. Это также помогает компаниям улучшить внутреннее управление операционными рисками и сократить расходы на сбор, очистку и агрегирование данных, а также на представление данных регулирующим органам.

Если глобальный код LEI так полезен, почему он не был создан раньше?

За последние 20 лет частный сектор предпринял несколько попыток создать глобальную систему идентификации юридических лиц, но частные фирмы и отраслевые ассоциации не смогли добиться координации, необходимой для запуска единого глобального решения.После мирового финансового кризиса 2007–2009 годов лидеры крупнейших экономик мира, действуя через Группу двадцати и Совет по финансовой стабильности (СФС), согласились разработать скоординированное решение, которое поможет преодолеть эти препятствия. Результатом этих усилий стала общественная инициатива, которая теперь стала глобальной системой кодов LEI.

Почему было задействовано OFR и какова роль OFR?

Ключевым элементом мандата Конгресса OFR является улучшение качества и объема финансовых данных путем оценки пробелов в стандартах данных и оказания помощи в их заполнении в интересах участников рынка, регулирующих органов и исследовательских сообществ.Глобальная система кодов LEI — важный шаг в выполнении этого мандата.

В ноябре 2010 года OFR опубликовало заявление о политике, в котором содержится призыв к глобальной системе кодов LEI. Представители финансовой индустрии приветствовали звонок, ответили предложенным решением и вместе через FSB работали над разработкой глобальной системы кодов LEI. На протяжении всего процесса FSB OFR играло ключевую роль, руководя рабочими потоками и работая с другими регулирующими органами и отраслью, чтобы предоставить рекомендации G-20 для руководства, разработки и внедрения глобальной системы LEI.

В январе 2013 года министры финансов и старшие финансовые наблюдатели крупнейших экономик мира, работая через FSB, согласились передать ответственность за надзор за глобальным проектом LEI на Комитет по надзору за регулирующими органами — группу из более чем 50 регулирующих органов и представителей со всего мира. Глобус. Среди самых ранних решений, члены комитета назначили должностное лицо OFR в качестве первого председателя.

OFR работал с другими U.S. регулирующим органам следует внедрить концепцию кодов LEI в правила для требований к финансовой отчетности, и они будут продолжать это делать. В Соединенных Штатах и ​​Европе код LEI был впервые использован при регулировании свопов.

Как работает код LEI?

Каждый код LEI представляет собой 20-значный буквенно-цифровой код и связанный с ним набор из шести элементов справочных данных для однозначной идентификации юридически отличного лица, которое участвует в деятельности финансового рынка. Этот глобальный стандарт соответствует спецификациям 2012 года Международной организации по стандартизации (ISO 17442: 2012).

Для успешного функционирования глобальной системы LEI требуется поддержка со стороны глобального регулирующего сообщества, компаний частного сектора и отраслевых ассоциаций. Регулирующие органы контролируют систему через Комитет по надзору за регулированием, который публикует обновленную информацию о своей работе на сайте www.leiroc.org. Комитет консультировался с частным сектором по поводу создания центрального операционного подразделения, Global LEI Foundation, которое начало брать на себя операционную ответственность в конце 2014 года. Фонд возглавляет совет директоров, состоящий из 16 членов, все из которых представляют частный сектор.Роль этого центрального операционного подразделения заключается в обеспечении того, чтобы все стороны, внедряющие код LEI, соблюдали руководящие принципы и стандарты, включая надежность, качество и уникальность, что необходимо для достижения общей цели — «единого золотого стандарта» для кодов LEI.

Каждый код LEI присваивается утвержденным местным операционным подразделением, которое извлекает выгоду из местного знания инфраструктуры, корпоративных организационных структур и методов ведения бизнеса.

Чтобы получить код LEI в любом местном операционном подразделении, компания платит первоначальный регистрационный сбор в размере примерно 200 долларов США, за которым следует ежегодный сбор за обслуживание в размере примерно 100 долларов США.Все сборы выплачиваются местному операционному подразделению, чтобы покрыть его эксплуатационные расходы. Каждое местное операционное подразделение должно разделить часть этих сборов с некоммерческой организацией Global LEI Foundation.

По состоянию на конец 2014 г. компаниям почти в 190 юрисдикциях было выдано около 330 000 кодов LEI. Коды LEI были выданы 20 местными операционными подразделениями, уполномоченными Комитетом по надзору за соблюдением нормативных требований, а другие местные операционные подразделения находились на стадии планирования.

Каковы следующие шаги?

Ожидается, что по мере расширения глобальной системы LEI она поможет регулирующим органам и участникам рынка понять и задокументировать сложные корпоративные структуры и иерархии.Некоторые из крупнейших транснациональных банков имеют тысячи юридических лиц, многие из которых имеют похожие названия, работающих по всему миру. Данные об отношениях могут показать сети контроля, собственности, ответственности и рисков, давая финансовым регуляторам более глубокое понимание того, как участники рынка связаны друг с другом. OFR помогает рабочей группе, созданной Комитетом по надзору за соблюдением правил LEI, изучить способы добавления информации о корпоративной иерархии в глобальную базу данных LEI.

Global LEI Foundation планирует создать центральную базу данных кодов LEI, которая будет бесплатной для общественности и всех участников рынка, хотя базы данных, спонсируемые частными лицами, уже существуют.

Когда LEI станет широко использоваться участниками рынка и регулирующими органами?

OFR стремится содействовать повсеместному внедрению глобального кода LEI и работает с регулирующими органами США над расширением использования кода LEI в нормативных требованиях к отчетности. OFR утверждает, что несколько ключевых наборов данных, включая отчеты о звонках, поданные банками, финансовые отчеты по ценным бумагам и материалы предложения, должны требовать использования кода LEI.

Ряд финансовых регуляторов в США, Европе, Канаде, Австралии и Сингапуре уже приняли правила отчетности, требующие от компаний использования кодов LEI.

На данный момент Федеральная резервная система, Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) и Национальная ассоциация комиссаров по страхованию требуют кодов LEI в различных отчетах, представляемых отраслью, о банковских холдинговых компаниях, сделках свопов и инвестициях в страхование. Кроме того, Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC), Совет по регулированию муниципальных ценных бумаг и CFTC рекомендовали включать код LEI в раскрываемую информацию о кредитном рейтинге, ежемесячные отчеты фондов денежного рынка, отчеты управляющих частными фондами и отчеты о владении фьючерсными торговцами. .У SEC и Бюро финансовой защиты потребителей есть ожидающие рассмотрения предложения, которые потребуют, чтобы код LEI отображался в транзакциях свопов и при раскрытии информации о жилищной ипотеке.

Какую пользу приносит система LEI отрасли?

По мере того, как глобальный код LEI становится все более широко используемым, ожидается, что он сократит расходы и улучшит управление рисками в отдельных компаниях и в рамках всей системы. Эта экономия будет достигнута в первую очередь за счет повышения операционной эффективности, например за счет уменьшения количества сбоев транзакций; снижение затрат на согласование, очистку и агрегирование данных; и снижение затрат на нормативную отчетность.Глобальная система кодов LEI предоставит компаниям долгосрочные преимущества за счет четкой идентификации их контрагентов и клиентов и улучшения внутреннего управления рисками. Пока преждевременно оценивать, сколько финансовая отрасль сэкономит, приняв глобальную систему LEI, но отраслевые оценки варьируются от 300 миллионов до 10 миллиардов долларов.

Глобальная система LEI

ROC курирует Глобальную систему LEI (GLEIS), которая состоит из самого ROC, Глобального фонда LEI (GLEIF) и организаций, выдающих LEI, известных как местные операционные единицы (LOU).

LEI

LEI — это 20-символьный ссылочный код для уникальной идентификации юридических лиц, участвующих в финансовых транзакциях, и связанных с ними справочных данных. Два основных принципа кода LEI:

  • Уникальность : код LEI присваивается уникальному объекту. После того, как объект был назначен, и даже если этот объект, например, прекратил свое существование, код никогда не должен быть назначен другому объекту.

  • Исключительность : юридическое лицо, получившее код LEI, не может получить другой.Организации могут переносить ведение своих кодов LEI от одного оператора к другому. При этом код LEI остается неизменным.

В настоящее время определение LEI основывается на стандарте, опубликованном Международной организацией по стандартизации (ISO) 30 мая 2012 года (ISO 17442: 2012, Финансовые услуги — идентификатор юридического лица (LEI)).

Код LEI имеет следующую структуру:

  • Символы 1–4: четырехзначный префикс, уникальный для каждого локального операционного подразделения (LOU), выдающего коды LEI.Этот префикс идентифицирует (за исключением кодов LEI, выпущенных до 30 ноября 2012 г.) LOU, который первым выдал код LEI, и помогает избежать того, чтобы разные LOU назначали один и тот же код LEI. Однако организация могла впоследствии перенести обслуживание своего кода LEI на другой LOU. Используйте функцию поиска GLEIF, чтобы проверить, какой LOU поддерживает код LEI (поле «Управление LOU»), и перейдите на веб-сайт этого LOU, чтобы обновить справочные данные организации или подтвердить, что они все еще актуальны.

  • Символы 5-6: Два зарезервированных символа установлены на ноль.

  • Символы 7-18: Зависящая от объекта часть кода, сгенерированная и назначенная LOU в соответствии с прозрачными, надежными и надежными политиками распределения.

  • Символы 19-20: две контрольные цифры, как описано в стандартах ISO 17442. Схема контрольных цифр соответствует ISO / IEC 7064 (MOD 97-10) и помогает избежать опечаток.

Справочные данные и данные о взаимосвязях

Справочные данные, хранящиеся в базе данных LEI для каждой организации, включают:

  • Официальное наименование юридического лица;

  • Адрес головного офиса юридического лица;

  • Адрес юридического лица;

  • Дата первого присвоения кода LEI;

  • Дата последнего обновления кода LEI;

  • Дата истечения срока, если применимо;

  • Для организаций с датой истечения срока должна быть указана причина истечения срока и, если применимо, код LEI организации, которая приобрела компанию с истекшим сроком действия;

  • Официальный реестр предприятий, в котором учреждение юридического лица должно быть зарегистрировано при создании юридического лица, если применимо;

  • Ссылка в официальном реестре предприятий на зарегистрированное лицо, если применимо.

The Global LEI Foundation

Глобальный фонд LEI Foundation (GLEIF) был основан в июне 2014 года как некоммерческая организация под надзором Китайской Республики в качестве операционного подразделения GLEIS. Фонд предоставляет на своем веб-сайте централизованную базу данных кодов LEI и соответствующих справочных данных. В октябре 2015 года была добавлена ​​функция поиска, с помощью которой можно проверить, имеет ли организация LEI, или получить доступ к справочным данным, связанным с LEI, включая проверку того, является ли LEI текущим и может ли он использоваться в нормативной отчетности (статус регистрации: «выдано «или» ожидающий перевод «).С 7 октября 2015 года новые учреждения, желающие стать эмитентами кодов LEI, должны быть аккредитованы фондом GLEIF, который контролирует их соответствие стандартам GLEIS. Начиная с этой даты, GLEIF также взял на себя задачи по определению и поддержанию операционных и технических стандартов системы. GLEIF также публикует список уполномоченных издателей кодов LEI. Узнайте больше о Global LEI Foundation.

Локальные операционные подразделения

кодов LEI выдаются «местными операционными подразделениями» (LOU) Глобальной системы LEI.

LOU — это коммунальные предприятия, аккредитованные GLEIF под надзором ROC, для предоставления кодов LEI и других услуг зарегистрированным лицам.

LOU делают коды LEI и соответствующие справочные данные доступными для общественности и регулирующих органов бесплатно и на постоянной основе.

Список LOU, аккредитованных GLEIF, можно найти на веб-сайте GLEIF.

Некоторые из этих реестров обслуживают данную страну, в то время как другие предлагают услуги организациям по всему миру. Они также могут отличаться доступными языками, возможностями для массовой регистрации многих организаций и ценой, среди прочего.Мы приглашаем вас проверить веб-сайты этих реестров, чтобы найти тот, который лучше всего соответствует вашим потребностям.

Эти веб-сайты также предоставляют информацию о процессе получения кода LEI, который соответствует общим принципам, установленным ROC, в частности:

  • Самостоятельная регистрация : только организация, имеющая право на получение LEI, или ее уполномоченный представитель может получить код LEI. Разрешение регистранта LEI выполнить регистрацию LEI от своего имени третьей стороной считается удовлетворяющим требованиям самостоятельной регистрации только в том случае, если регистрант предоставил явное разрешение на выполнение такой регистрации.

  • LOU будет собирать минимального набора справочных данных об объекте (например, название юридического лица и адрес; полный список см. В разделе «О кодах LEI»).

  • Эти справочные данные должны быть подтверждены или удостоверены лицом, запрашивающим LEI. Организациям предлагается периодически проверять постоянную точность своих справочных данных (например, по крайней мере, посредством ежегодной сертификации)

  • LOU требуется для проверки каждой записи на соответствие надежным источникам (публичным официальным источникам, таким как коммерческий реестр, частные юридические документы) перед публикацией кода LEI и связанных справочных данных.Это объясняет задержку между запросом кода LEI и публикацией кода LEI.

  • LOU обычно взимают сбор за выдачу кодов LEI, а также за проверку справочных данных при выдаче и после каждой ежегодной сертификации.

Резервный банк Индии — уведомления

RBI / 2017-18 / 82
DBR.No.BP.BC.92 / 21.04.048 / 2017-18

2 ноября 2017 г.

Все зарегистрированные коммерческие банки (кроме региональных Сельские банки),
Все финансовые учреждения Индии (Exim Bank, SIDBI, NHB, NABARD),
Местные банки, Малые финансовые банки

Госпожа / Уважаемый господин,

Введение идентификатора юридического лица для крупных корпоративных заемщиков

The Legal Код идентификатора организации (LEI) задуман как ключевая мера повышения качества и точности систем финансовых данных для лучшего управления рисками после глобального финансового кризиса.LEI — это уникальный 20-значный код для идентификации сторон финансовых транзакций во всем мире.

2. Код LEI для участников внебиржевого деривативного рынка был введен в соответствии с циркуляром RBI / 2016-17 / 314 FMRD.FMID № 14 / 11.01.007 / 2-16-17 от 1 июня 2017 г. поэтапно.

3. В Заявлении о политике в области развития и нормативно-правовом регулировании от 4 октября 2017 г. было указано, что система кодов LEI для всех заемщиков банков, имеющих общие и нефинансовые риски в размере 5 крор и выше, будет поэтапно введена. манера (выдержка прилагается).Соответственно, было решено, что банки должны посоветовать своим существующим крупным корпоративным заемщикам, имеющим общую сумму рисков в размере 50 крор и выше, получить коды LEI в соответствии с графиком, приведенным в Приложении. Заемщикам, не получившим кодов LEI в соответствии с графиком, не должно быть предоставлено продление / расширение кредитной линии. Отдельная дорожная карта для заемщиков, имеющих риск от 5 до 50 крор, будет выпущена в свое время.

4. Банкам следует поощрять крупных заемщиков получать коды LEI для своей материнской компании, а также для всех дочерних и ассоциированных компаний.

5. Организации могут получить код LEI в любом из местных операционных подразделений (LOU), аккредитованных Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) — организацией, которой поручено поддерживать внедрение и использование кодов LEI. В Индии код LEI можно получить в Legal Entity Identifier India Ltd (LEIIL), дочерней компании Clearing Corporation of India Limited (CCIL), которая была признана Резервным банком эмитентом LEI в соответствии с Законом о платежных и расчетных системах. , 2007 и аккредитован фондом GLEIF в качестве местного операционного подразделения (LOU) в Индии для выдачи кодов LEI и управления ими.

6. Правила, процедуры и требования к документации можно узнать в LEIIL.

7. После получения кода LEI банки также должны гарантировать, что заемщики обновят коды в соответствии с инструкциями GLEIF.

8. Эти указания издаются в соответствии с разделом 21 и разделом 35 (A) Закона о банковском регулировании 1949 года.

С уважением,

(SS Barik)
Главный генеральный директор, исполняющий обязанности


Выписки из выписки о политике в области развития и нормативно-правовом регулировании
от 4 октября 2017 г.

5.Идентификатор юридического лица (LEI) — было решено потребовать, чтобы банки сделали его обязательным для корпоративных заемщиков, имеющих совокупные финансовые и нефинансовые риски в размере 5 крор и более от любого банка, чтобы получить регистрацию идентификатора юридического лица (LEI) и зафиксируйте то же самое в Центральном хранилище информации о крупных кредитах (CRILC). Это облегчит оценку совокупных заимствований корпоративных групп и мониторинг финансового профиля организации / группы. Это требование будет реализовано откалиброванным, но с ограниченными сроками.Необходимые инструкции будут выпущены к концу октября 2017 года.


Приложение

График внедрения LEI

Общий доступ к SCB Будет завершен к
₹ 1000 крор и выше 31 марта, 2018
От 500 крор до 1000 крор 30 июня 2018 г.
От 100 крор до 500 крор 31 марта 2019 г.
От 50 крор до 100 крор 31 декабря 2019 г.

Регистрация идентификатора юридического лица — как получить код LEI в Индии

Проблема идентификатора юридического лица — важный вопрос в Индии.Это стало основным требованием для ведения глобального бизнеса и финансовых операций. Юридическим лицам этот код необходим для идентификации и признания на мировой арене. Если вы находитесь в Индии и принадлежите к какой-либо глобальной организации, вам нужно будет кое-что знать об идентификации юридического лица. Разберитесь в определении, использовании и процессе получения этого юридического кодекса, чтобы вы могли беспрепятственно вести международный бизнес. Ниже вы найдете все, что вам нужно знать о том, что, как и почему используются коды LEI. Что такое идентификатор юридического лица? Идентификатор юридического лица — это уникальный 20-значный код, который предоставляется юридическому лицу для предоставления базовой информации, такой как имя, адрес, а также тип юридического лица. Он используется для поиска объектов в глобальной базе данных и упрощения ведения глобального бизнеса. Код LEI представляет собой комбинацию букв и цифр, которая стала юридическим требованием для многих компаний в мировой торговле. Как это работает Код LEI разработан специально для идентификации отдельных юридических лиц на глобальной финансовой платформе.Поскольку компании используют общие имена, код упрощает идентификацию конкретного объекта по номеру, а не по имени. Это более точный стандарт для идентификации субъектов в заявке для обеспечения прозрачности торговли. Каждый код LEI уникален для организации, поэтому, если клиент или деловой партнер заинтересован в определенной организации, они могут легко ее найти. Это международный стандарт ISO, поэтому вся необходимая информация публикуется и доступна для всех. Такие организации, как компании с ограниченной ответственностью, трасты и организации, предоставляют законную информацию и пользуются преимуществом уникальной глобальной идентификации.Они могут легко и законно торговать на международном уровне и свободно проводить свои финансовые операции. Если вы ведете свой международный бизнес из Индии, получение этого номера является юридическим требованием. Как получить код LEI в Индии
Процесс получения кода LEI в Индии прост и понятен. Если вы имеете право на этот код, вы можете получить его менее чем за 24 часа. Процесс регистрации осуществляется онлайн, путем заполнения формы и предоставления необходимой информации.Ниже приведен пошаговый процесс получения кода LEI в Индии:
  1. Посетите законный веб-сайт регистрации LEI в Индии, например, LEI Register, и нажмите кнопку регистрации. На этом этапе вам необходимо будет указать свои контактные данные в качестве заявителя. Это то, что они будут использовать, чтобы связаться с вами в случае необходимости.
  2. Укажите сведения об организации, для которой требуется код LEI. Информация здесь включает адрес, имя юридически ответственного лица, будь то директор, генеральный директор или любое другое лицо, и так далее.
  3. Укажите данные уровня 2, которые относятся к информации о материнской компании. Если организация, нуждающаяся в коде LEI, является ранчо более крупной организации, вам может потребоваться предоставить данные материнской компании.
  4. Загрузите соответствующую документацию и отправьте форму заявки LEI. Все, что вы отправляете, сверяется с реестром местных компаний Индии, чтобы убедиться, что это соответствует. Если компания не может быть найдена, вам потребуется предоставить подтверждающую документацию для проверки.
  5. После подачи заявки выберите способ оплаты и заполните заявку. Один из членов всемирной группы LEI просматривает вашу заявку, и, если все в порядке, вы получите свой код в течение нескольких часов.
Преимущества идентификатора юридического лица
  • Обеспечивает четкую и быструю глобальную идентификацию бизнеса.
  • Единая стандартизированная база данных предлагает точные и свободно доступные бизнес-данные
  • Код
  • LEI позволяет улучшить обмен данными для ускорения международных бизнес-процессов и стимулирования международной торговли
  • Этот уникальный код устраняет путаницу, когда разные компании используют одно и то же имя
Международный бизнес в Индии быстро становится очень прибыльным.Это означает, что местный бизнес должен стратегически позиционировать себя, чтобы получить максимальную выгоду от этой торговли. Получение кода LEI — один из способов позиционирования вашего бизнеса на мировой арене. Обсуждаемые здесь идеи помогут вам понять, зачем вам нужен код и как его получить в Индии. Заявление об ограничении ответственности: за мнения, предложения и мнения, выраженные здесь, несут исключительную ответственность эксперты. № Журналист Forbes India принимал участие в написании и подготовке этой статьи.

Щелкните здесь, чтобы увидеть исчерпывающий обзор Forbes India о ситуации с Covid-19 и ее влиянии на жизнь, бизнес и экономику

21.7.13 Присвоение идентификационных номеров работодателя (EIN)

Master-File-Ind. Индикатор главного файла (MFI): B
Loc-Cd Введите действительный двузначный префикс EIN для университетского городка.См. IRM 21.7.13.2.4.

Примечание:

В последних двух позициях поля отображается код города (00).

Имя -Ctrl Элемент управления именем — это первые четыре символа:
  • Business (DBA) или торговое наименование
    Пример : Rose Restaurant, или

  • Фамилия первого партнера.
    Примеры : Burg andy, Olive & Cobalt, Ptrs или
    Мэри Смит h и Джейн Доу

Дополнительные сведения о вводе элемента управления именем см. В документе 7071-A, «Вспомогательное средство управления именем» — для использования вне области сущности.

Исключение:

Онлайн-приложение EIN не может отличить имя (имя или фамилию) партнера от коммерческого (торгового) наименования. Таким образом, правила корпоративного наименования (первые четыре символа, введенные в поле юридического имени) применяются к всем партнерским организациям, созданным через Интернет.

Основное имя
Продолжение основного имени
Основное имя — это официальное или настоящее название партнерства или список партнеров.
  • Обычно это название компании. Однако, если налогоплательщик указывает индивидуальное имя, которое отличается от названия компании или торговой марки, используйте индивидуальное имя.

  • Если название партнерства не указано, используйте имя (имена) партнера с аббревиатурой PTR.

  • Если невозможно перечислить всех партнеров, укажите максимальное количество имен и добавьте фразу Et al ptr.

  • Если указано только одно имя партнера, добавьте фразу ET AL PTR. Не удаляйте суффиксы, такие как DDS, MD, Ph.D., Jr., Sr., III.

Сортировать по Сортируемое имя — это имя ведущего бизнеса (DBA), если оно отличается от истинного или юридического имени.

Примечание:

Если налогоплательщик предоставляет имя генерального партнера или налогового партнера, а имя DBA отсутствует, введите имя физического лица, за которым следуют слова gen ptr или tax ptr .См. IRM 21.7.13.7.3.6.4.2 для входной информации.

Уполномоченный по имени Имя на попечении — это имя генерального или налогового партнера, если оно указано и не используется в качестве имени сортировки.

Примечание:

Если в качестве партнера указано другое юридическое лицо (например, траст, корпорация, ООО или партнерство), введите его как имя, находящееся на попечении.

Примечание:

Если основное имя идентично имени, находящемуся на попечении, это поле не требуется.

См. IRM 21.7.13.7.3.6.5 для входной информации.
Mail-Street-Or-Foreign-City / Zip Требования к входным данным см. В IRM 21.7.13.7.3.7.2 .
Почта-город / штат / почтовый индекс или зарубежное государство Требования к входным данным см. В IRM 21.7.13.7.3.7.3 .
Расположение-Улица-Адрес Требования к входным данным см. В IRM 21.7.13.7.3.7.4 .
Местоположение-Город / Штат / Почтовый индекс Требования к входным данным см. В IRM 21.7.13.7.3.7.5 .
Требования к подаче Назначьте требования к заполнению формы 1065 для всех партнерских организаций. Кроме того, при необходимости укажите любые дополнительные требования к подаче документов.

Примечание:

Форма 1065 несовместима с требованиями к заполнению формы 1120, формы 1041 или формы 1066.


Дополнительные сведения о требованиях к заполнению формы 1065 см. В IRM 2.4.8, IDRS Терминальный вход , CC ESIGN.
FYM Месяц финансового года (FYM) — это месяц, в котором заканчивается финансовый год для партнерства. Если FYM не указан, введите FYM 12.
См. IRM 21.7.13.7.3.10.
Тип XREF-TIN Тип TIN перекрестной ссылки используется для определения того, является ли номер EIN, SSN или ITIN. Введите число:
  • 0 для SSN / ITIN или

  • 2 для EIN.

Исключение:

Заявки на форму

SS-4 (отправленные по почте / факсу) с датой получения 13 мая 2019 г. и последующим не могут указывать в юридическое лицо (EIN) в качестве ответственной стороны. Ответственным лицом должно быть физическое лицо с действующим SSN / ITIN. Следовательно, X-REF-TIN-Type будет 0 .

SSN / ITIN / EIN Номер SSN, ITIN или EIN указан в строке 7b формы SS-4.
См. IRM 21.7.13.3.2.7 для получения важной информации об иностранных юридических / физических лицах.

Исключение:

Заявки на форму

SS-4 (отправленные по почте / факсу) с датой получения 13 мая 2019 г. и последующим не могут указывать в юридическое лицо (EIN) в качестве ответственной стороны. Ответственным лицом должно быть физическое лицо с действующим SSN / ITIN.

Notice-Information-Cd Если требуется уведомление, отличное от CP 575, введите соответствующий код.
Полный список кодов см. В IRM 21.7.13.7.3.13 .
Business-Operational-Date Дата начала деятельности предприятия.
Подробнее см. IRM 21.7.13.3.2.3 .
Дата выплаты заработной платы Если в компании есть сотрудники, дата начала выплаты заработной платы сотрудникам.
Подробнее см. IRM 21.7.13.3.2.4 .
Количество и тип сотрудников Количество сотрудников (при наличии).Если в строке 14 указано «да», укажите требования к заполнению формы 944.
См. IRM 21.7.13.7.3.19.
Причина применения Примененная причина (форма SS-4, строка 10) используется, когда MFI имеет значение B или O.
См. IRM 21.7.13.7.3.20 для получения полного списка примененных кодов причин.
Телефон Десятизначный телефонный номер владельца бизнеса, если он предоставлен.
См. IRM 21.7.13.7.3.21.
Prior-EIN Если MFI — B и налогоплательщик подал заявку на EIN для этого или другого бизнеса, введите Y в это поле.
См. IRM 21.7.13.7.3.22.
Местоположение предприятия Округ и штат Округ и штат, где расположен основной бизнес
См. IRM 21.7.13.7.3.24.
Тип юридического лица
Тип юридического лица Примечания
Форма SS-4, строка 9a
См. IRM 21.7.13.7.3.25.
Причина подачи сообщения Форма SS-4, строка 10
См. IRM 21.7.13.7.3.26.
Флажок основной деятельности Строка 16, флажок
См. IRM 21.7.13.7.3.27.
Примечания основной хозяйственной деятельности Форма SS-4, строка 16
См. IRM 21.7.13.7.3.28.
Основные проданные товары или услуги Форма SS-4, строка 17
См. IRM 21.7.13.7.3.29.
Предыдущий EIN Форма SS-4, строка 18, если имеется
См. IRM 21.7.13.7.3.30.
Примечания См. IRM 21.7.13.7.3.23 для получения необходимой входной информации.

Прозрачность государственных расходов

Обновлено 13.07.2015:

Спасибо за ваш отзыв об этом элементе данных — ваш вклад и понимание были полезны, когда мы работали над окончательной доработкой стандартов. Пожалуйста, перейдите сюда, чтобы увидеть определения данных для этих элементов в их окончательной форме.

Имя элемента данных Категория Законодательство
Уникальный идентификатор получателя / получателя Информация о получателе и получателе FFATA
Название юридического лица получателя / получателя Информация о получателе и получателе FFATA
Окончательный уникальный идентификатор родителя Информация о получателе и получателе FFATA
Название конечного материнского юридического лица Информация о получателе и получателе FFATA

Июль 2015 г. — Точная и своевременная идентификация ответственных федеральных награжденных имеет важное значение для обеспечения целостности процессов федеральных закупок и финансовой помощи и оптимального использования средств налогоплательщиков.В соответствии с усилиями по усилению конкуренции при сохранении стандартов для организаций, получающих доллары налогоплательщиков, сообщества федерального управления и управляющие партнеры для совместной инфраструктуры информационных технологий будут продолжать изучать варианты выполнения требований к стандартной идентификации организаций, получающих вознаграждения. Для внесения изменений в стандарты требуются значительные ресурсы (время и финансирование), и текущий анализ будет включать рассмотрение этих вопросов. Усилия по дальнейшему снижению риска и усилению конкуренции продолжаются, такие как удаление патентованных ссылок на стандартные идентификаторы в FAR и 2 CFR.

Фон

Закон о федеральной финансовой отчетности и прозрачности от 2006 года (FFATA) установил требования к федеральным агентствам сообщать о действиях по федеральному присуждению контрактов на едином доступном для поиска общедоступном веб-сайте (USAspending.gov) и идентифицировать данные, которые должны быть сообщены. В 2008 г. в FFATA были внесены поправки, требующие представления дополнительных данных. В 2014 году в FFATA были внесены дополнительные поправки Законом о цифровой отчетности и прозрачности 2014 года (Закон о данных), в соответствии с которыми федеральные агентства должны, среди прочего, предоставлять сводные финансовые данные в дополнение к данным федерального вознаграждения, а также устанавливать стандарты для представляемых данных. по расходам США.gov или любой другой сайт-преемник. В требованиях Закона о данных прямо указано, что стандарты данных должны, насколько это разумно и практически возможно, «включать широко распространенный, непатентованный, доступный для поиска, платформенно-независимый машиночитаемый формат» и «включать уникальные идентификаторы для федеральных наград и организаций, получивших федеральные награды. которые можно последовательно применять в масштабах всего правительства ».

Раздел 2 (b) (1) FFATA требует, среди прочего, что (1) имя организации, получающей награду, (2) уникальный идентификатор организации, получающей награду, и (3) уникальный идентификатор материнской организации получателя, если получатель принадлежит другой организации, должны быть включены в отчет о действиях по федеральному присуждению контрактов на расходы США.gov или любой другой сайт-преемник.
FFATA определяет «юридическое лицо» в широком смысле как любое юридическое лицо, такое как коммерческая или некоммерческая корпорация, ассоциация, партнерство; общество с ограниченной ответственностью, товарищество с ограниченной ответственностью или индивидуальное предприятие; любой другой получатель гранта или подрядчик, который не является индивидуальным получателем федеральной помощи или федеральным служащим; и любой штат или местность. Для организации с дочерними предприятиями конечной материнской компанией является высший уровень организации.

Контекст

Точное и своевременное определение ответственных партнеров по федеральной награде имеет важное значение для обеспечения целостности федеральных процессов награждения и оптимального использования долларов налогоплательщиков.Уникальный идентификатор объекта требуется, среди прочего, для проверки информации об объекте, его местонахождении, прошлой деятельности, данных целостности, информации о регистрации, предоставления оплаты и обеспечения прозрачности. С 1995 года 1 федеральное правительство определило Универсальную систему нумерации данных Dun and Bradstreet (D&B) (DUNS®) как уникальный идентификатор, используемый для стандартизации идентификации федеральных подрядчиков. Это решение стало результатом рекомендаций целевой группы, разработанных в поддержку требований меморандума президента Клинтона от октября 1993 года об оптимизации закупок с помощью электронной торговли.Целевая группа рекомендовала использовать номер DUNS®, поскольку он признан на национальном и международном уровне для идентификации предприятий, ведущих электронную торговлю. Рекомендации целевой группы не исключают использования различных идентификаторов при изменении обстоятельств.

Для стандартизации внедрения FFATA Управление управления и бюджета (OMB) выпустило меморандум M-08-04 от 9 ноября 2007 г., в котором установлено использование номера DUNS® в качестве уникального идентификатора для отчетности о прозрачности.Федеральное постановление о закупках (FAR) и Свод федеральных нормативных актов (2 CFR) включают требования к уникальному идентификатору для федеральных основных и субподрядчиков.

Однако за последние 20 лет возможности информационных технологий, политики открытых данных и новые требования к прозрачности изменились, а процесс защиты целостности федерального процесса награждения был усилен. Принято федеральное законодательство, которое требует расширенного выявления организаций, работающих с федеральным правительством, и разработки, насколько это разумно и практически возможно, непатентованных стандартов, процессов и политик для повышения прозрачности и лучшего отслеживания федеральных долларов от ассигнований до конечных результатов или результатов. .Хотя ключевая информация, необходимая для проверки юридических лиц, в настоящее время может находиться у нескольких поставщиков, возможности однозначной идентификации лиц, работающих с федеральным правительством, расширились. В результате федеральное правительство меняет FAR и изменяет 2 CFR, чтобы удалить проприетарные ссылки на номера DUNS® и вместо этого ссылаться на «уникальный идентификатор объекта».

Кроме того, номер DUNS® является основным идентификатором, с помощью которого субъекты регистрируются в Системе управления наградами (SAM).Номер DUNS® связан в SAM с названием юридического лица, названием «ведение бизнеса как» и соответствующим ему физическим адресом, как записано D&B. Поля номера и имени DUNS® не редактируются в SAM при регистрации объекта; чтобы изменить данные, объект должен сначала обновить свою информацию с помощью D&B, а затем обновить свою запись SAM. Субъекты 4.11 и 2 CFR FAR требуют, чтобы организации, получившие право на федеральные закупки и гранты, регистрировались в SAM, и эта регистрация также включает требование о коде коммерческой и государственной организации (CAGE).

Конечная материнская организация предприятия поддерживается D&B (D&B называет ее глобальной материнской организацией). Когда организация регистрируется в SAM, предоставляется номер DUNS® родителя вместе с названием юридического лица родителя.

В то время как частные ссылки удаляются из FAR, требование стандартизированной и уникальной идентификации юридических лиц остается в целях защиты налогоплательщиков. Удаление единого стандарта и изменение идентификаторов на регулярной основе сопряжено со значительными рисками, включая потерю целостности данных, невозможность идентифицировать ответственные стороны, учет соответствующих прошлых результатов и затраты на изменение финансовой системы, системы грантов и закупок в масштабах всего правительства. .

Федеральное правительство снижает эти риски для налогоплательщиков, используя стандарт данных для уникального идентификатора, который регулируется межведомственным комитетом по присуждению премий для электронного правительства (ACE) и управляется Интегрированной средой присуждения вознаграждений (IAE) Администрации общих служб. Управление изменениями через ACE обеспечит участие заинтересованных сторон на федеральном уровне. Управление через IAE обеспечит единообразие подачи заявок для всех федеральных награжденных.

1 Меморандум Управления Управления и Бюджетного Управления Федеральной Политики Закупок от 8 августа 1995 г.

Анализ текущих определений

Определения и протокол, которые в настоящее время используются в Федеральном правительстве для однозначной идентификации организаций для целей федеральной награды, следующие:

  • Уникальный идентификатор получателя / получателя : Номер в универсальной системе нумерации данных (DUNS®) — 9-значный номер, присвоенный Dun & Bradstreet, Inc. (D&B) для идентификации уникальных бизнес-объектов, который используется в качестве уникальный идентификатор объекта для федеральных награжденных / получателей.
  • Название юридического лица получателя / получателя : Имя получателя / получателя, имеющее отношение к номеру получателя DUNS®. Для компаний, базирующихся в США, это имя обычно регистрируется бизнесом в своих учредительных документах в отдельных штатах (когда это требуется).
  • Ultimate Parent Unique Identifier : Номер DUNS® получателя / получателя Parent — 9-значный номер, присвоенный Dun & Bradstreet, Inc. (D&B), который однозначно идентифицирует конечного родителя (как определено D&B), имеющего отношение к получателю / Номер получателя DUNS®; используется в качестве уникального идентификатора родительской организации для федеральных награжденных / получателей.
  • Имя конечного материнского юридического лица : Имя конечного родителя награжденного / получателя, которое связано с номером DUNS® получателя / получателя.

«Номер универсальной системы нумерации данных (DUNS®)» в настоящее время определяется в FAR как «9-значный номер, присвоенный Dun and Bradstreet, Inc. (D&B) для идентификации уникальных бизнес-объектов, который используется в качестве идентификатора. номер для федеральных подрядчиков ». Номер DUNS® до недавнего времени определялся в 2 CFR Часть 25 как «девятизначный номер, установленный и присваиваемый Dun and Bradstreet, Inc.(D&B) для однозначной идентификации хозяйствующих субъектов ».

Обратите внимание, что имя юридического лица, родительский номер DUNS® и имя родительского юридического лица конкретно не определены в FAR или 2 CFR, но необходимы для соответствия FFATA. Название юридического лица используется для того, чтобы отличать от использования различных названий «торговый стиль» или «ведение бизнеса в качестве». Любые изменения в использовании существующего номера для этих процессов потребуют ресурсов для изменения финансовых, грантовых и закупочных систем агентств, а также систем, поддерживающих общегосударственные системы, используемые для анализа или отображения данных.Это может потребовать значительных и длительных усилий по рассмотрению и внедрению любых предлагаемых изменений.

В дальнейшем федеральное правительство установит прозрачный процесс изучения потенциальных альтернатив существующим идентификаторам организаций. OMB и Казначейство в сотрудничестве с Администрацией общих служб и Комитетом по присуждению премий для электронного правительства установят процесс рассмотрения вариантов, включая сбор информации о жизнеспособных альтернативах и установление связи о непатентованных альтернативах для всех секторов, включая частные компании, некоммерческие организации, и поставщики федерального правительства.Этот процесс приведет к анализу альтернатив для уникальной идентификации организаций, работающих с федеральным правительством, при сохранении законодательных и нормативных мер защиты честности для нужд различных присуждающих вознаграждений сообществ (ссуды, финансовая помощь, закупки и т. Д.), А также прозрачность сообществ. Анализ альтернатив будет включать рассмотрение затрат, соображений реализации и защиты федеральных налогоплательщиков. Ожидается, что анализ альтернатив будет завершен в 2017 финансовом году.

Рекомендуемые определения для отчетности о прозрачности

Что касается стандартизации данных, то в настоящее время не рекомендуется вносить изменения в существующий стандарт уникального идентификатора объекта. Это снижает затраты налогоплательщиков, а также риски для целостности федерального процесса присуждения контрактов за счет продолжения использования существующих стандартов при изучении альтернатив как для идентификатора, так и для других аспектов процесса присуждения контрактов, связанных с уникальным идентификатором юридического лица.

Рекомендуемое имя элемента данных Рекомендуемое определение
Уникальный идентификатор получателя / получателя Уникальный идентификационный номер победителя или получателя.В настоящее время идентификатор представляет собой 9-значное число, присвоенное D&B и называемое номером DUNS®.
Название юридического лица получателя / получателя Имя победителя или получателя, связанное с уникальным идентификатором. Для компаний, базирующихся в США, это имя — то, что бизнес обычно регистрирует в учредительных документах в отдельных штатах (при необходимости).
Окончательный уникальный идентификатор родителя Уникальный идентификационный номер конечного родителя победителя или получателя.В настоящее время идентификатор представляет собой 9-значное число, поддерживаемое D&B в качестве глобального родительского номера DUNS®.
Название конечного материнского юридического лица Имя конечного родителя победителя или получателя. В настоящее время имя происходит от глобального родительского номера DUNS®.

Список литературы

Меморандум OMB M-08-04, Руководство OMB по представлению данных в соответствии с Законом о федеральной финансовой отчетности и прозрачности (Закон о прозрачности), в котором установлено использование номера DUNS® в качестве уникального идентификатора для отчетности о прозрачности.
https://www.whitehouse.gov/sites/whitehouse.gov/files/omb/memoranda/2008/m08-04.pdf

Постановление о федеральных закупках
https://www.acquisition.gov/browse/index/far
Подразделы 2.1, 4.6, 4.11, 4.17, 4.18, 9.4, 12.3, 19.7,

Настройка юридических лиц — портал успеха Coupa

Вы можете настроить свою учетную запись для создания электронных счетов на странице Admin / Legal Entity Setup . Вы можете добавлять, управлять или деактивировать юридические лица или управлять счетами для денежных переводов.

Вы можете предоставить больше счетов для переводов и добавить эту информацию своим юридическим лицам, чтобы ваши клиенты могли использовать различные способы оплаты при работе с вами.

Вы можете получать платежи через CSP, только если ваш клиент (-и) активировал Coupa Pay.

Просмотр юридических лиц и управление ими

В левой части страницы Admin щелкните ссылку Legal Entity Setup .

Если у вас три и более юридических лица, они свернуты.Чтобы просмотреть их подробную информацию, щелкните стрелки Вниз .

У каждого юридического лица есть следующие разделы:

  • Счет от

  • Счета для денежных переводов — может быть типа: Адрес , Банковский счет или Виртуальная карта .

  • Филиалы

  • Клиенты — Также отображаются имя (имена) и количество клиентов, которых вы предоставили конкретному юридическому лицу.При наведении курсора на n клиентов отображает имена клиентов, связанных с юридическим лицом.

Создать юридическое лицо

Чтобы добавить юридическое лицо, нажмите кнопку Добавить юридическое лицо в правом верхнем углу.

Вы также можете добавить юридические лица со страницы редактирования профиля напрямую или при создании счета-фактуры. См. Разделы «Создание или обновление ваших профилей» и «Создание или редактирование счета-фактуры» для получения дополнительной информации.

Введите официальное название вашей компании, зарегистрированной в органах местного самоуправления (название юридического лица), и выберите страну / регион, где она расположена. Щелкните Продолжить и в появившемся окне Расскажите своим клиентам о своей организации заполните как минимум обязательные поля, то есть поля, отмеченные красной звездочкой (*).

Поле / флажок Описание

Каких клиентов вы хотите это видеть?

Выберите всех или определенных клиентов, для которых вы хотите просмотреть информацию о своем юридическом лице.

Клиенты, использующие Coupa для платежей, отмечены значком Coupa Pay ().

Если вы выберете клиента Coupa Pay, введенная вами платежная информация будет проверена. Значок и всплывающая подсказка различаются в зависимости от того, какая у вас банковская информация:

  • Действительный:
  • Неверно:
  • Ожидает подтверждения:
На какой адрес вы выставляете счет?

Требуется для выставления счетов.В некоторых странах имеет решающее значение для соблюдения требований.

Юридический адрес вашего юридического лица. Это то же место, где вы получаете правительственные документы. Он может отличаться от физического адреса.

Иногда это называется вашим зарегистрированным адресом или адресом зарегистрированной компании.

Адресная строка 1, город и почтовый индекс являются обязательными.

Вы можете использовать раскрывающийся список Использовать существующий адрес , чтобы выбрать адрес, который у вашего клиента уже есть в файле в его экземпляре Coupa.Селектор Использовать существующий адрес отображает только адреса, соответствующие стране / региону юридического лица. Если вы хотите использовать адрес для перевода, который не соответствует стране / региону юридического лица, вы можете снять флажок Использовать этот адрес для перевода на под полями формы. Это позволит вам выбрать любой адрес на следующем Где вы хотите получить платеж? экран вне зависимости от страны / региона.

Страна / регион Страна / регион, выбранные вами при добавлении юридического лица.
Используйте этот адрес для Remit-To * Выбрано по умолчанию. Снимите этот флажок, если ваш адрес для отправки отличается от адреса для отправки счета или у вас более одного места для отправки.
Используйте это для адреса отправителя *

Выбрано по умолчанию.Отмените выбор, если ваш адрес отправителя отличается от адреса получателя счета или у вас более одного местоположения.

Включите эту информацию в счет, если адреса разные. Для многих стран включение этой информации обязательно.

Какой у вас ИНН?

Введите свой налоговый номер / идентификатор плательщика НДС.

Если вы освобождены от налоговой регистрации в некоторых регионах / странах, установите флажок I don’t have TAX ID Number и введите свой местный налоговый идентификатор или напишите N / A в появившемся поле Local Tax ID .

Страна / регион Выберите страну / регион налогообложения из раскрывающегося списка.
ИНН

Введите идентификатор налогоплательщика / плательщика НДС, включая префикс номера, например GB1234567890.

Вы можете добавить другие налоговые идентификаторы, щелкнув ссылку Добавить дополнительный налоговый номер .

У меня нет налогового идентификационного номера

Установите флажок, чтобы добавить свой местный налоговый номер, или напишите «Н / Д» в поле Местный налоговый номер .

Разное
Счет по коду Свяжите адрес получателя счета-фактуры CSP (то есть зарегистрированный адрес) с соответствующим адресом в вашей ERP.
Предпочитаемый язык Выберите свой язык из раскрывающегося списка.

* Если ваш адрес отправителя и получателя отличается от адреса получателя счета-фактуры, вам также необходимо предоставить эту информацию.

После заполнения полей нажмите Сохранить и продолжить . В появившемся Где вы хотите получить оплату? В окне выберите один из следующих типов оплаты: Адрес , Банковский счет и Виртуальная карта .

Вы можете увидеть эти варианты и предоставить свою информацию, даже если ваш клиент не использует Coupa Pay. Однако, когда вы создаете счет для клиента, у которого не включена функция Coupa Pay, вы не можете выбрать вариант виртуальной карты.

Если вы выбрали Адрес (опция по умолчанию), вы можете перейти к следующему шагу, поскольку вы уже указали адрес (а) на предыдущей странице.

Если вы выберете Банковский счет , вы можете указать свою банковскую информацию, которая будет отображаться в ваших счетах.

Доступные поля банковского счета и названия полей зависят от выбранной страны.

Поле / флажок Описание

Каковы реквизиты вашего банковского счета?

Необязательно (если ваш клиент не требует добавления банковской информации), но рекомендуется банковская информация для адреса перевода.Вы можете использовать как внутреннюю (США), так и международную (глобальную) банковскую информацию.

Банковская информация требуется для соответствующего выставления счетов в некоторых странах, если они указаны (с красной звездочкой). В противном случае банковская информация не требуется и остается конфиденциальной.

Также требуется некоторая банковская информация, если ваши клиенты используют Coupa для платежей.

Щелкните значки информации () рядом с полями, чтобы просмотреть всплывающие подсказки, показывающие количество и тип символов, разрешенных в полях банковской информации, в зависимости от страны выбранного банковского счета.

Эта информация отображается в счете.

Страна / регион банковского счета Выберите страну из раскрывающегося списка. По умолчанию выбрана страна / регион вашего юридического лица.
Валюта банковского счета Выберите валюту из раскрывающегося списка. По умолчанию это валюта страны / региона банковского счета.
Имя получателя Введите имя вашего получателя.По умолчанию это название вашего юридического лица.
Название банка Введите название вашего банка.
Номер счета Введите номер вашего счета.
Подтвердите номер счета Подтвердите номер своего счета, введя его еще раз.
IBAN Введите номер вашего международного банковского счета.
Подтвердите IBAN Подтвердите свой международный номер банковского счета.
Маршрутизация (код банка) Номер Выберите одно из полей Номер маршрута (по умолчанию), Код банка , BSB , IFSC , Код сортировки или Транзитный номер и Номер учреждения и заполните поле рядом с ним соответственно.
Код SWIFT / BIC Введите свой SWIFT / BIC-код.
Тип банковского счета Тип банковского счета: юридический или личный.
Сопроводительные документы

Выберите Выберите файлы , чтобы загрузить до пяти файлов (BMP, PDF, JPEG, PNG, TIFF или GIF), которые ваш клиент может использовать для проверки вашей банковской информации. Если вы хотите заменить вложения перед сохранением, снова нажмите Выбрать файлы и выберите другие вложения для загрузки, которые заменят все существующие вложения в процессе.

После сохранения юридического лица удалить вложения нельзя.

Какой адрес отделения у вашего банка?

Включает поля для конкретных адресов: Адресная строка 1 , Адресная строка 2 , Город , Штат и Почтовый индекс .

Какой у вас адрес для отправки?

Адрес, по которому вы хотите получить платеж.(Если вы получаете платежи в другое место, отличное от того, где зарегистрирована ваша компания.).

Включает обязательные поля для конкретных адресов: Адресная строка 1 , Адресная строка 2 , Город , Штат , Почтовый индекс и Страна / регион .

Какой у вас код интеграции Remit-To?

Код для привязки вашего адреса для отправки CSP к соответствующему адресу в вашей ERP.

К кому вы обращаетесь?

Необязательная контактная информация для адреса перевода: имя, адрес электронной почты, номер телефона, номер факса и веб-сайт.

Какие клиенты могут использовать эту учетную запись?

Выберите всех или конкретных клиентов, которым вы хотите видеть свой счет для денежных переводов.

Если вы выбрали Virtual Card , вам необходимо указать адрес электронной почты, и вы можете указать, принимаете ли вы кредитные карты.

В окне Где вы хотите получить платеж отображаются как счет для перевода , так и адрес для перевода .

Чтобы управлять своими юридическими лицами, нажмите кнопку Действия на странице Настройка юридического лица , выберите Управление юридическим лицом и нажмите Продолжить . В появившемся окне Где вы хотите получить платеж вы можете добавить новый адрес для перевода.

Вы можете деактивировать юридическое лицо, выбрав Деактивировать юридическое лицо с помощью кнопки Действия или в любом из появившихся окон.

Щелкните Далее , чтобы добавить адрес, откуда вы хотите отправить товары, если он отличается от адреса для отправки. Заполните как минимум обязательные поля и нажмите Продолжить .

После завершения настройки юридического лица нажатием Готово , то есть после добавления юридического лица его можно использовать в новых счетах-фактурах.На странице Завершение установки вы можете выбрать Перейти к заказам , Перейти к счетам или Вернуться на страницу администратора .

Чтобы управлять своими счетами для переводов, перейдите в Setup> Admin> Remit-To . Для получения дополнительной информации см. Просмотр и управление информацией о переводе.

Похожие записи

Вам будет интересно

Творческие бизнес идеи: спрос на продукцию сделанную своими руками и с чего начать свое дело – чем заняться, как открыть свое дело

Демпинговать что это: Что такое демпинг и как бороться с демпингом

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко