Кто такой бенефициар в банковской гарантии?

Для российской банковской сферы бенефициар – явление относительно новое. Развитие экономики привнесло в нашу жизнь свежие веяния, которые стали активно использоваться в законодательстве и хозяйственных отношениях.

Одновременно с рыночными преобразованиями в стране появились новые экономические субъекты, к числу которых и относится бенефициар. Что это за человек? Чем он занимается и какую роль играет в банковских гарантиях?

Что означает слово «бенефициар»?

Понятие «бенефициар» происходит от французского слова benefice, что в переводе означает «польза, прибыль». Часто в контексте с этим термином используется слово «бенефициарий», имеющее аналогичный смысл.

Понятие широко распространено в различных направлениях экономики, в том числе в оффшорном бизнесе и трастовых операциях, но в любом случае указывает на человека, который получает какую-либо финансовую выгоду (прибыль). Простым языком его можно назвать выгодоприобретателем, то есть лицом, получающим доходы от определенной деятельности или имущества.

Кто такой «бенефициар» в банковской гарантии?

Если говорить о банковской сфере, то бенефициаром считается физическое либо юридическое лицо, которые выступает кредитором в банковском обязательстве.

Как правило, такой человек является собственником предприятия и распорядителем банковских счетов. Он получает доход от проведения определенных финансовых операций и может выполнять функции держателя страховых полисов, аккредитивов и векселей.

Иногда бывает так, что юридически право собственности на имущество бенефициара закреплено за другим лицом, то есть он напрямую или посредством участия в других компаниях пользуется правами собственника. В таком случае реальный владелец компании носит название конечный бенефициар.

Банковская гарантия является наиболее частым случаем участия бенефициара в правовых отношениях между субъектами хозяйствования. Под этим документом понимается официальная бумага, которая может выступать способом кредитования или средством платежа.

Простыми словами, если бенефициар предоставляет кредит другому лицу (принципалу), то банковская гарантия позволяет ему снизить риск невозврата выданных средств.

При ее составлении банк или страховая организация обязуются выплатить бенефициару его деньги в том случае, если со стороны принципала будет наблюдаться ненадлежащее выполнение своих обязательств.

Какие права у бенефициара?

Неотъемлемым правом бенефициара считается получение кредитных средств от гаранта по первому требованию. Если наступили оговоренные условия, то есть принципал не смог выплатить долг своевременно, бенефициар может обратиться к банковской (страховой) организации в письменном виде и потребовать возмещения выданной суммы. При этом он должен предъявить требования до окончания гарантийного срока и предоставить факты, которые доказывают, что принципал не выполнил свои обязательства.

С правами бенефициара соотносится обязанность гаранта принять требования, рассмотреть их и в случае обоснованности представленных фактов осуществить выплату. Кроме того, выгодоприобретатель имеет право отказаться от банковской гарантии, для чего должен вернуть банку полученный документ и составить письменное уведомление об освобождении гаранта от наложенных на него обязательств.

Чем бенефициар отличается от принципала?

Бенефициар и принципал – это две противоположные стороны правоотношений. Если бенефициар является кредитором, то принципал – это должник, неисполнение обязательств которого принимает на себя третья сторона (гарант).

Можно сказать, что выгоду от банковской гарантии получают обе стороны. В том случае, если принципал не выплачивает кредитные средства, бенефициар все равно получает их от гаранта.

В то же время принципал при невозможности выполнить обязательства может использовать дополнительную страховку, которая полностью или частично покрывает его долги. По сути, банковская гарантия оправдывает себя в любой ситуации, так как предупреждает все возможные риски.

www.mnogo-otvetov.ru

БЕНЕФИЦИАР — это… Что такое БЕНЕФИЦИАР?

БЕНЕФИЦИАР (ИЙ) — (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся благами по договору или иному законному основанию, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность, получатель денег по аккредитиву или… …   Юридический словарь

БЕНЕФИЦИАР — (от франц. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платеж, получатель денег, выгоды, прибыли, доходов. Возможное написание термина бенефици арий. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический… …   Экономический словарь

Бенефициар — (Бенефициарий) (от фр. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Лицо, получающее доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу, юридическому или физическому (при… …   Википедия

БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР, БЕНЕФИЦИАРИЙ [англ. beneficiary владелец бенефиции или феода] лицо, получающее доходы с доверительной собственности (аккредитива (АККРЕДИТИВ), страхового полиса (ПОЛИС) и т.п.), или лицо, в пользу которого эта собственность учреждена …   Словарь иностранных слов русского языка

бенефициар — сущ., кол во синонимов: 2 • выгодоприобретатель (1) • получатель (17) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 …   Словарь синонимов

БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Грэхэм Бетс, Барри Брайндли, С. Уильямс и др.… …   Словарь бизнес-терминов

бенефициар — бенефициарий Лицо, в пользу которого совершается платеж, выставляется аккредитив; получатель по страховому полису. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет Синонимы бенефициарий …   Справочник технического переводчика

Бенефициар — см. Банковская гарантия; Безотзывный аккредитив …   Энциклопедия права

БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР(ИЙ) (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся какими либо благами на основании договора или ином законном основании, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность,… …   Юридическая энциклопедия

Бенефициар — (Beneficiary) Содержание Содержание Определение Выгодоприобрета́тель (также бенефициарий, от фр. benefice — прибыль, польза) — физическое или , которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Например: Лицо, получающее… …   Энциклопедия инвестора

dic.academic.ru

Бенефициар: это кто такой?

Бенефициар — это понятие, которое часто применяется в разных сферах оффшорного бизнеса. Что же оно обозначает?

Бенефициар — это лицо, которое получает выгоду, прибыль, доходы от бизнеса. Так называют конечных получателей платежа. В зависимости от ситуации значение может быть разным.

Владение компанией

Чаще всего при открытии предприятий регистрируются акционеры, директора и пр., но имена реальных собственников остаются негласными. В этом случае бенефициар — это человек, который на самом деле является владельцем и получает выгоду и прибыль от деятельности предприятия. Эту роль может играть физическое лицо, которое через участие в других компаниях или напрямую контролирует акции предприятия. При этом юридически право собственности может быть закреплено за другими людьми или компаниями. Информация о бенефициарах конфиденциальна, предоставляется исключительно банку или регистрационному агенту.

За счет использования номинальных директоров и акционеров в оффшорных компаниях часто скрывается, кто является конечным бенефициаром. Эта схема заключается чаще всего при использовании номинального соглашения или трастовой декларации. Изредка применяется акт учреждения доверительной собственности.

Таким образом, цепочка собственников, включая бенефициаров, крайне редко становится достоянием общественности.

Владение банковским счетом

В этом случае бенефициар — это владелец банковского счета, который имеет контроль над активами или денежными средствами на этом счету. Этот человек может косвенно или напрямую распоряжаться финансами. Причем понятие применяется исключительно к лицам, которые имеют полный контроль над указанными средствами, даже если бенефициар напрямую не совершает никаких операций, но они проходят по его указанию. При открытии счета кредитные учреждения всегда запрашивают информацию о конечных бенефициарах.

Доверительное управление

В этом случае бенефициар — это лицо, которое получает доходы от переданного в доверительное управление или отданного в пользование третьим лицам имущества.

Страхование

В данном случае термин применяют в отношении человека, который получит страховую сумму. Если лицо застраховано на случай смерти, первичным (или условным) бенефициаром может выступать любое другое лицо.

Наследство

Бенефициаром является наследник в соответствии с завещанием.

Сдача имущества в наем или в аренду

Термин применяется в отношении физического лица, которое получает арендную плату или ренту.

Аккредитив

Если деньги оформляются по аккредитиву, бенефициаром по документарному аккредитиву называют человека, на имя которого банк-эмитент открывает его.

Возможности и права бенефициаров

Если бенефициару принадлежат акции предприятия, он имеет право передать свои права владения другому лицу. Конечный владелец принимает участие в решении вопросов, касающихся уставного капитала. Также бенефициар имеет опосредованное право голоса на собраниях акционеров. Владелец может принимать участие в выборе правления компании.

fb.ru

Кто такой бенефициар 🚩 бенефициар что это 🚩 Финансы 🚩 Другое

Бенефициар — получатель прибыли, данный термин может иметь несколько смысловых значений в зависимости от сферы деятельности.

Если реч идет о страховом деле, то бенефициаром является получатель указанного в страховом полисе возмещения. Если лицо, указанное в договоре, не доживет до окончания срока его действия, то бенефициаром может стать другое лицо. Применительно к страхованию имущества им становится любой собственник, если имущество застраховано в его пользу иным лицом.

В наследственном праве бенефициаром является наследник по завещанию.

Выгодоприобретатель — это также лицо, получающее доход от своего имущества, например, посредством получения арендной платы при сдаче объекта недвижимости в аренду.

Понятие бенефициара применимо и к владельцам акций, которые передали их в доверительное управление для получения максимальной прибыли. Бенефициары-держатели акций имеют право на передачу права владения, решения вопросов о деятельности компании, право голоса на собрании акционеров, а также на участие в выборе руководства компании.

Если речь идет о трасте, то бенефициар — это лицо, которое получает финансовую выгоду от управления имущества траста.

Термин бенефициар широко используется в оффшорном бизнесе. В данном случае это — реальный владелец бизнеса, который также называется «конечным бенефициаром». Он, как правило, отличается от номинального владельца, который указан в учредительных документах. То есть, де-факто бенефициар является собственником бизнеса со всеми правами управления и получает доход от деятельности компании, но де-юре право собственности закреплено за иными лицами. Наличие номинального руководства обосновывается сохранением конфиденциальности по отношению к конечному бенефициару.

В банковской деятельности понятие бенефициара используется в операциях с банковскими аккредитивами, инкассо, гарантиями и сертификатами.

При оформлении банковского аккредитива бенефициар — это лицо, на имя которого он открыт, владелец документарного аккредитива.

В рамках банковской операции инкассо, бенефициаром выступает получатель денег после проведения банковских операций, которые подтверждают получение покупателем имущества в рамках сделки.

Применительно к банковскому сертификату, бенефициаром является получатель денежных средств по нему по истечению срока его действия. Так как сертификаты являются неименными, то это не обязательно то лицо, которое открыло банковский сертификат.

Бенефициаром в рамках банковской гарантии выступает кредитор, который должен получить денежные средства по договору.

www.kakprosto.ru

БЕНЕФИЦИАР — это… Что такое БЕНЕФИЦИАР?

БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. 3. Лицо, которое получает деньги по аккредитиву (letter of credit). 4. Лицо, которое получает платеж после… …   Финансовый словарь

БЕНЕФИЦИАР (ИЙ) — (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся благами по договору или иному законному основанию, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность, получатель денег по аккредитиву или… …   Юридический словарь

БЕНЕФИЦИАР — (от франц. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платеж, получатель денег, выгоды, прибыли, доходов. Возможное написание термина бенефици арий. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический… …   Экономический словарь

Бенефициар — (Бенефициарий) (от фр. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Лицо, получающее доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу, юридическому или физическому (при… …   Википедия

БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР, БЕНЕФИЦИАРИЙ [англ. beneficiary владелец бенефиции или феода] лицо, получающее доходы с доверительной собственности (аккредитива (АККРЕДИТИВ), страхового полиса (ПОЛИС) и т.п.), или лицо, в пользу которого эта собственность учреждена …   Словарь иностранных слов русского языка

бенефициар — сущ., кол во синонимов: 2 • выгодоприобретатель (1) • получатель (17) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 …   Словарь синонимов

БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Грэхэм Бетс, Барри Брайндли, С. Уильямс и др.… …   Словарь бизнес-терминов

бенефициар — бенефициарий Лицо, в пользу которого совершается платеж, выставляется аккредитив; получатель по страховому полису. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет Синонимы бенефициарий …   Справочник технического переводчика

Бенефициар — см. Банковская гарантия; Безотзывный аккредитив …   Энциклопедия права

БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР(ИЙ) (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся какими либо благами на основании договора или ином законном основании, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность,… …   Юридическая энциклопедия

Бенефициар — (Beneficiary) Содержание Содержание Определение Выгодоприобрета́тель (также бенефициарий, от фр. benefice — прибыль, польза) — физическое или , которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Например: Лицо, получающее… …   Энциклопедия инвестора

dic.academic.ru

Что такое бенефициар: основные определения

На вопрос о том, что такое бенефициар, ответом служит следующий перечень юридических и физических лиц:

1. Получающих доход от личной собственности, которая находится в доверительном владении либо используется третьими лицами. Примером служит сдача внаем движимого и недвижимого имущества либо передача в пользование брокерам акций.
2. Назначенных получателей страховых платежей. При этом, что такое бенефициар, можно увидеть в страховом полисе, так как страхование имущества может осуществляться в пользу постороннего лица. В случае смерти бенефициара до наступления выплат в качестве выгодоприобретателя выступает наследник.
3. Указанных банком-эмитентом как владельца аккредитива документального характера.
4. Получающих денежные средства инкассо.
5. Получающих банковский сертификат.

Что такое бенефициар?

Таким образом, это получатель различных выгод и преимуществ, доходов и прибыли, а также денежных платежей в соответствии с долговым документом либо договором.

Зачастую в специализированной литературе можно встретить термин «бенефициарий». Впрочем, это полный аналог рассматриваемого понятия.

Порядок определения бенефициара

В процессе регистрации оффшорного предприятия в первую очередь регистрируется директор, акционер и секретарь.

Однако очень редко упоминается настоящее имя конечного получателя прибыли. Таким образом, при определении, что такое бенефициар, можно с уверенностью утверждать, что это реальный владелец компании. Подразумевается, что это некоторое физическое (юридическое) лицо, фактически являющееся владельцем компании, но при этом в соответствии с учредительными и регистрационными документами данное предприятие принадлежит другим лицам. Бенефициары юридического лица – реальные собственники его активов. Зачастую под данным определением можно встретить экспортера в соответствии с заключенными специальными договорами. Синонимами этого понятия принято считать два термина: «получатель прибыли» и «выгодоприобретатель». Однако смысловые значения его такие:

— бенефициар – получатель ренты;

— бенефициар по документарному аккредитиву – лицо, на которое банком открывается аккредитив;

— лицо, получающее в качестве дохода арендную плату при сдаче объекта внаем;

— это наследник при получении по завещанию наследства;

— также это получатель страховой суммы при оформлении соответствующего полиса; при страховании жизни в договоре возможна оговорка о получателе выплаты (может быть указано любое лицо).

Права бенефициара

Данный вопрос уже нашел отражение в отечественном законодательстве. Очень наглядно права такого физического (юридического) лица можно рассмотреть на примере кредитования. Особенно если бенефициар выступает в качестве банковского гаранта, как кредитор, у которого существует право на получение денежных средств. Страховая организация либо банк в качестве банковской гарантии осуществления указанной выплаты выдает выгодоприобретателю письменный документ.

fb.ru

Бенефициар, кто это — понятие и примеры в различных сферах

Понятие бенефициар пришло в юридическую практику из средневековья. Тогда феодалам давали надел земли. Это пожалование называли бенефиция, что в буквальном переводе обозначает «благодеяние». За такое благодеяние, получение выгод и доходов с земельного участка, рыцарь обязан был служить благодетелю.

Понятие трансформировалось, и сегодня бенефициаром называют просто получателя выгод. Это может быть юридическое или физическое лицо, которое извлекает прибыль от деятельности других лиц.

В коммерции и страховании

В бизнесе бенефициарами принято называть тех, кто получает доход от инвестиций, сделанных через третьих лиц, или от передачи собственности для извлечения прибыли. Примерами может служить:

• Управление портфельными инвестициями. Капитал передается в траст управляющей компании, та получает доход и отдает его инвестору. При этом трастовый фонд получает комиссионные.
• Субаренда недвижимости. Владелец заключает договор с частным лицом или организацией, которые передают недвижимость в пользование третьим лицам.
• Завещательный траст. Собственник передает имущество в управление, при этом выгоду получат его наследники, по достижении ими определенного возраста.

В страховании бенефициара назначают в полисах добровольного страхования жизни, когда наследники получают определенную сумму при внезапной кончине застрахованного.

Аналогичная ситуация встречается при страховании имущества, находящегося в залоге. При наступлении страхового случая кредитор получает выплату вместо застрахованного лица. Именно поэтому при ипотеке банки требуют обязательного страхования жизни и здоровья, а также самого объекта недвижимости. Хотя это требование и не является обязательным, но его неисполнение повышает стоимость заимствования.

В банковской сфере

Часто при проведении торговых операций применяется аккредитивная форма расчетов. Банк выпускает аккредитив – обязательство произвести выплаты после выполнения определенных условий. Компания, которая получает деньги по этому аккредитиву, и будет его бенефициаром.

Такая схема подтверждения расчетов чаще всего используется в международной торговле. Продавец и покупатель не имеют возможность проверить репутацию партнера, а судебные издержки в другой стране могут оказаться слишком высоки.

В этом случае покупатель обращается в банк и получает там аккредитив, который отправляет в банк продавца. Получив гарантию, продавец отгружает товар, после чего обращается в свой банк за оплатой. Благодаря налаженным межбанковским отношениям импортер и экспортер сотрудничают с кредитными организациями своей страны.

Зачем скрываются бенефициары

Часто в документах напрямую пишут, что прибыль от бизнеса компании «Иванов &К» по итогам года будет переводиться на счет господина Иванова. Но ситуация несколько усложняется, если выгодоприобретателем оказывается другое юридическое лицо. Доход которой, в свою очередь, уходит на счет третьей компании. Цепочка может тянуться очень долго, переходя в петли и запутывая ситуацию.

Причина этого кроется:

• в желании скрыть истинных владельцев бизнеса;
• уклониться от уплаты налогов, провести оптимизацию налогообложения;
• избежать действия антимонопольного законодательства.

Сокрытие приобретателей выгоды

Бизнесмены скрывают истинных владельцев компаний во множестве ситуаций. Это применяется коррумпированными политиками и чиновниками для того, чтобы избежать огласки своего истинного состояния. Или для сохранения имущества при бракоразводных процессах.

Уклонение от налогов

Даже в РФ мелкие компании получают преференции от государства. Так, микропредприятия имеют возможность не платить НДС и применять упрощенную систему налогообложения. Государство знает о такой практике и УСН не применяется к тем ООО, в которых менее 75% уставного капитала принадлежит физическим лицам.

Монополизм

Закон «О защите конкуренции» запрещает организовывать деятельность компаний таким образом, чтобы доля рынка товара одного производителя превышала 50%. Это грозит серьезным штрафом. Монополисты пытаются обойти требования закона, создавая сеть дочерних и подконтрольных организаций.

Государственные и регулирующие органы тщательно следят за всеми попытками конечных бенефициаров получить незаконное обогащение. Все попытки утаить настоящего получателя доходов в той или иной мере несут следы нарушения закона. Но у фискальных органов нет физической возможности отследить хитросплетения учредителей, соучредителей и акционеров.

Согласно письму ЦФ РФ от февраля 2014 года, бенефициарами компании признаются собственники пакета в 25 и более процентов акций или голосов.

Чтобы окончательно разобраться в понятии бенефициар, достаточно помнить, что у этого слова есть синоним – «выгодоприобретатель». Тот, кто извлекает материальную или иную выгоду от операций, куда вовлечены третьи лица, и будет являться бенефициаром.

111999.ru