Бенефициары это кто: Бенефициарный владелец юридического лица — это…

Содержание

Определение, значение термина Бенефициар, Beneficiary forex

Один из самых часто встречающихся терминов на рынке Forex – «бенефициар». Конечно, этот термин не ограничивается только валютным рынком, его можно встретить на любом финансовом рынке, да и в бизнесе вообще. Расскажем, что же это такое.

Определение бенефициара

Бенефициар — физическое или юридическое лицо, получающее доход со своих активов.

 

Обычно, бенефициаром является тот, кто получает доходы от своих активов, переданных в доверительное управление другому лицу. Этими активами могут быть любые финансовые инструменты: акции, объекты недвижимости и т.д. То есть, например, это может быть владелец компании, который получает доходы от деятельности своей компании. Но это, конечно, не единственный вариант использования этого термина. Также, существует альтернативный вариант этого термина — выгодоприобретатель.

 

Например, в договоре, где участвует физическое лицо и какая-нибудь организация, бенефициаром могут считать обе стороны. Также, бенефициарами называют тех посредников, которые участвуют при заключении договоров между двумя сторонами. Примеров множество, главное: наличие юридического или физического лица, заключенного ранее договора и получение финансовой выгоды от свершения оговоренных в договоре условий.

 

Виды бенефициаров

Хотя существует множество вариантов, когда можно применить этот термин, принято считать, что существует несколько основных видов бенефициаров:

 

  • Получающие доход от собственности. Это те, кто сдает в аренду жилье или движимое имущество.

  • Владельцы ценных бумаг, на момент продажи.

  • Обладатели страховых полисов, на момент выплат.

  • Получающие кредиты от банка-эмитента.

  • Участник инкассо, получающий или передающий назначенному лицу денежные средства.

  • Банки, получающие прибыль от выдачи кредитов или вкладов.

 

Бенефициары подразделяются на:

 

  1. Бенефициары-владельцы. Физические лица, которые, непосредственно владеют ценными активами, с которых получают доход

  2. Бенефициары-компании. Юридические лица, которые иногда указывают конкретного человека или так называемого «конечного бенефициара».

Конечный бенефициар

Конечный бенефициар — владельцы юридического лица и ключевая фигура в сделке, получающие прибыль от деятельности компании.

 

Такое типирование нужно для выявления признаков мошенничества или нарушения закона. С 2013 года данные собственников стали выдаваться органам проверки, после надлежащих запросов. Сделано это было в качестве меры защиты от мошенников или нарушения законодательства.

 

Среди наиболее частых случаев мошенничества встречаются:

 

  • Мошенниками, представляющимися собственниками бизнеса, открываются банковские счета и выдаются крупные денежные средства.

  • Лица, владеющие номинальной должностью, привлекаются для создания организаций или подписания документов, но не более того.

  • Персональные данные так называемых собственников скрыты от проверок, что позволяет им совершать налоговые махинации.

Права и обязанности

Права и обязанности бенефициаров определены в индивидуальных договорах, но основные положения у них общие:

 

  • Если бенефициар является соучредителем компании, то он обязан распоряжаться собственной долей, учитывая право обмена своих активов, их продажи или дарения.

  • Контроль действий генерального директора компании, включая его назначение и увольнение.

  • При необходимости, назначить номинального главу компании, который будет представлять интересы конечного бенефициара внутри самой компании.

  • Участие в голосовании на советах директоров или учредителей компании, согласно тем полномочиям, которые ему дает собственная доля в делах компании.

  • Получение дохода, исходя из участия в делах компании и плата налогов.

  • Обязательная регистрация как бенефициара.

 

Несмотря на наличие договоров, в которых права бенефициаров детально прописаны, нередки случаи нарушения договорных условий. Причины подобных нарушений могут быть самыми разными. В крайнем случае, для разрешения спорных ситуаций, участники договоров могут обратиться в судебные инстанции, что может привести как к внушительным штрафам, так и к закрытию компании. Так же, способы улаживания конфликта могут быть прописаны в самом договоре.

 

Существует набор типовых ситуаций, когда происходят нарушение договорных условий.

 

  • Сокрытие цифр настоящей прибыли или объема производства, из-за желания платить меньше налогов.

  • Ведение незаконной деятельности или ведение деятельности без необходимых лицензий и документов.

  • Замалчивание об источниках проблем, которые мешают/замедляют работу компании.

  • Сильные и намеренные ограничения прав соучредителя в совете директоров.

Бенефициар в наследстве и страховании

Очень много неоднозначных моментов появляется при передачах активов как наследства.

Основной источник проблем тут очевиден: большое количество выгодообладателей, желающих приобрести свою долю активов в статусе конечного бенефициара. Чтобы уменьшить количество спорных ситуаций, поможет аккуратная и тщательная подготовка активов заранее и привлечение компетентных юристов. Крайней инстанцией все так же остается обращение в суд.

 

Обычно, определить конечного бенефициара в сфере наследования активов сложно из-за следующих ситуаций:

 

  • Незаконное внесение изменений или даже полная подделка завещания, сокрытие факта смерти составителя завещания. Часто возникает из-за наличия большого числа потенциальных наследников.

  • Желание наследодателя уйти от налогов, в результате чего наследство оформляется на «третьи лица». В этом случае, получение ценных активов законными наследниками сильно затруднено, а подчас и невозможно.

  • Члены семьи наследодателя самолично распределяют все его реальные активы между собой. Таким образом, потенциальное наследство превращается в их фактическое имущество.

 

Свои нюансы есть и в сфере страхования. Бенефициаром там может быть, как сам страхователь, так и то физическое или юридическое лицо, которое он выберет.

 

Бенефициар определяется во время оформления страхового полиса, после чего у него появляется определенный список прав:

 

  • Запрос на возмещение убытков, который должен быть равен сумме страховки.

  • Условия договора в страховом полисе позволяют ему ссылаться на них в случаях защиты интересов.

  • Все сведения, которые он передает, обязаны оставаться конфиденциальными.

  • Возможность отказа от компенсации при утере застрахованного имущества или гибели застрахованного лица.

  • Передача документов, доказывающих реальность страхового случая.

 

При заключении страхового документа, бенефициар также обязан выплатить назначенный платеж и своевременно сообщать обо всех изменениях условий использования страхового имущества, если они имеют место.

Некоммерческие организации

В отличие от других организаций, где бенефициар должен обязательно присутствовать, у некоммерческих организаций (НКО) он отсутствует по определению. Закон запрещает НКО заниматься предпринимательством, соответственно и бенефициар в таких организациях не нужен. Как правило, НКО занимаются благотворительной или социальной деятельностью, проводят общественные мероприятия.

 

Законным источником средств НКО является:

 

  • Добровольные пожертвования.

  • Взносы членов организации.

  • Выручка от реализации услуг или товаров.

  • Выручка от аренды собственности НКО.

  • Прибыль от акций или ценных бумаг, принадлежащих НКО.

 

Всю прибыль, которую получает НКО от своей деятельности, направляют на заработную плату ее сотрудникам, оплату услуг сторонних компаний и поддержание работы самой НКО. При этом, самих сотрудников, получающих реальные деньги, нельзя признать бенефициарами по закону.

все о скрытых владельцах компаний, основные понятия

Правительство РФ постоянно работает над развитием цивилизованных рыночных отношений, регламентируя новые направления экономики, которые еще до недавнего времени относили к так называемому дикому рынку. Актуализируются правила взаимодействия современных хозяйствующих субъектов, в связи с этим закрепляются на законодательном уровне новые понятия. В 2020 году юридически закрепилось понятие «бенефициарный владелец» (или «конечный бенефициар») – это человек, выступающий настоящим владельцем компании в тот момент, когда юридически все права на нее принадлежат другому лицу.

Конечный бенефициар: основные понятия

Если попытаться объяснить, что такое бенефициар, простыми словами, то можно сказать, что это человек, который является настоящим фактическим владельцем фирмы. Он получает основную прибыль от работы своей организации. При желании он может осуществлять деятельность напрямую или за счет владения другими предприятиями. Поэтому даже если юридически права на компанию принадлежат одному человеку, она все равно может быть собственностью другого лица. Существуют разные формы договора бенефициара с номинальным директором организации:

  • Обычное номинальное соглашение;
  • Трастовая декларация, в которой указаны все права и обязанности учредителей предприятия, а также собственников доверенного имущества;
  • Акт о доверительной передаче собственности.

Как правило, раскрытие информации о бенефициаре происходит только в бухгалтерской отчетности. Указанные данные не подлежат широкой огласке. В большинстве случаев с целью их сокрытия фирмы используют номинальных акционеров либо создают оффшоры.

Есть ли у ИП бенефициарный владелец? Да, такие случаи тоже встречаются, но в последнее время довольно редко. Полезно узнать, зачем нужна проверка ИП на сайте налоговой службы. Правительство приняло ряд законопроектов, направленных на легализацию бизнеса. В связи с нововведениями требуется идентификация ИП при совершении сделок с кредитными организациями и органами государственной власти.

Разница между бенефициаром и выгодоприобретателем

На практике часто встречается вопрос: чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя. Чтобы найти достоверный ответ, следует обратиться к положениям Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001. Согласно определению, приведенному в законе, выгодоприобретатель – человек, получающий довольно большую прибыль благодаря действиям своих клиентов. Основанием для получения дохода в таком случае служат разные договоры: агентские, комиссионные, поручительские, договоры на передачу собственности в доверительное управление, договоры на осуществление операций с денежными средствами либо имуществом.

Бенефициары юридического лица – это люди, которые прямо либо косвенно владеют компанией (на их долю приходится не менее четверти капитала) и могут контролировать все решения номинального директора организации. Они имеют полное право, не раскрывая своей личности, осуществлять следующие действия:

  • Принимать участие в составлении и утверждении уставного капитала компании
  • Выбирать сферу деятельности фирмы, а также направления её развития
  • При желании передавать активы другим лицам
  • Присутствовать на собраниях учредителей и принимать в них активное участие
  • Голосовать при выборе руководителей

Таким образом, они имеют довольно много общего с выгодоприобретателями: например, они получают доход от своих фирм. Однако есть и несколько существенных отличий. Им предоставляется право лично или опосредованно принимать участие в управлении организацией, но при этом они должны владеть не менее чем двадцатью пятью процентами акций.

Прибыль выгодоприобретателей на порядок ниже.

Особенности контроля конечных бенефициаров

Бенефициар – это учредитель или генеральный директор компании, имеющий возможность принимать важные решения в вопросах управления фирмой, а также вмешиваться в работу номинального директора. Поэтому его действия могут заинтересовать сотрудников разных проверяющих органов. Полезно узнать, как осуществляется налоговая проверка ИП.

Представителям власти может потребоваться справка о бенефициарах для того, чтобы исключить совершение крупных финансовых махинаций, операций по легализации незаконно заработанных денежных средств, различных преступных, в том числе и террористических, действий. Полезно прочитать, что проверяет Роспотребнадзор.

Одним из нюансов в сокрытии личной информации является то, что фирма обязана предоставить данные о владельце по запросу контролирующих органов. Кроме того, эти сведения необходимы при подписании договоров с банками либо государственными предприятиями для обеспечения максимальной прозрачности проведения финансовых операций.

Бенефициар может принимать любые решения в отношении денежных средств компании, поэтому банки и организации, принадлежащие государству, требуют сведения о нем, чтобы обезопасить себя от возможного хищения.

Правовая защита

Согласно действующему законодательству, используя договор бенефициара с номинальным директором и другие документы, истинный владелец фирмы имеет возможность обратиться в суд для защиты своих прав, которые могут быть нарушены руководством его же организации либо другими лицами. Таким путем часто решаются следующие вопросы:

  • Несоблюдение условий, указанных в договоре
  • Ведение деятельности, запрещенной законом, или без лицензии
  • Уменьшение прав на участие в управлении фирмой
  • Различные обстоятельства, ведущие к уменьшению прибыли, и другие проблемы

Полезно прочитать, как определить чистую прибыль организации.

Заключение

Бенефициаром может являться абсолютно каждый человек, владеющий недвижимостью, активами, депозитными счетами и даже страховым полисом. В некоторых случаях в качестве таких субъектов выступают чиновники, оказывающие «поддержку» компаниям, которые принадлежат им самим.

Однако рост компании и, соответственно, увеличение ее прибыльности, требует прозрачности при совершении финансовых сделок. Поэтому каждый должен принять для себя решение – хранить свое имя в тайне или активно заниматься развитием фирмы. При выборе первого варианта истинному владельцу бизнеса следует учитывать, что контролирующие органы все равно способны выявить его.

Виктор Шемякин

Автор #ВЗО. Молодой предприниматель, успел открыть несколько проектов разной степени успешности. Своим опытом и мнениями он делится с нашим сайтом. Он расскажет о том, что должен знать и делать начинающий бизнесмен, чтобы облегчить ведение своего дела и избежать возможных проблем.

[email protected]

(18 оценок, среднее: 4.7 из 5)

Центробанк разъяснил, кого надо считать бенефициаром — Российская газета

В понимании, кого считать конечным выгодополучателем, исчезла двусмысленность. Центральный банк России помог кредитным организациям советом, как именно определить получателя прибыли своих клиентов и контрагентов. Это должно помочь в борьбе с доходами, полученными преступным путем.

В России не любят раскрывать конечных бенефициаров (выгодоприобретателей): кто-то опасается за свою безопасность, кто-то из-за скромности не хотел бы публичности собственного богатства, а кто-то в прошлые годы выстраивал «схемы» по офшорной реструктуризации бизнеса. Такая «скрытность» нередко дает возможность уходить от требований антиотмывочного законодательства, а нередко приводит и к его прямым нарушениям.

Именно поэтому Центробанк осуществляет целенаправленную политику по раскрытию информации о собственниках компаний. И теперь опубликовал письмо, которое посвящено вопросам определения бенефициарных владельцев организациями, осуществляющими операции с денежными средствами. В нем таковым признается физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее участие в капитале — более 25 процентов, либо возможность контролировать действия компании.

Чаще всего таких крупных пакетов акций не бывает на руках какого-то физического лица, пояснил «РГ» кандидат юридических наук Дмитрий Крупышев. По его словам, если, например, компания публичная, то у нее не должно быть таких бенефициаров-физиков. В России такое разъяснение полезно, оно соответствует международной практике и исключает двусмысленное толкование понятия «бенефициар» у регулятора и подконтрольных организаций, продолжает Крупышев. Взаимодействие надзорного органа и банков в основном идет по формальному признаку: регулятор дает разъяснения, которые не имеют нормативного характера, но банки им следуют. Напомним, что борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, активизировалась в банках с тех пор, как Центробанк возглавила Эльвира Набиуллина.

Тем временем вчера Центробанк ответил на вопросы по применению статьи 9 закона о национальной платежной системе. Перед Новым годом о ней много говорили и писали, даже были прогнозы, что банки будут массово блокировать пластиковые карты своих клиентов. Дело в том, что с 1 января 2014 года банки обязаны информировать по телефону с помощью sms обо всех операциях по счету клиента с использованием карты. Если же у банка нет телефона клиента, то предполагалось, что карты начнут блокировать. ЦБ тогда разъяснил, что ничего подобно быть не может, — закон на стороне держателя карты. А вообще все это нужно, чтобы клиент мог в установленное время успеть предъявить банку претензии, если деньги сняли со счета без его ведома. И тогда он получит их с применением ускоренной процедуры.

Теперь появились новые вопросы, и Центробанк решил разобраться и с ними. Один из них такой: «Обязательное ли информирование клиентов о совершении операций с использованием электронного средства платежа, в том числе платежных карт? Возможно ли взимание оператором по переводу денежных средств платы за информирование клиентов о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа?» Ответ однозначный: информировать надо о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа. Каким образом? Вариант можно определить в договоре. В нем, кстати, «должен быть предусмотрен способ бесплатного информирования клиента», говорится в сообщении ЦБ.

Центральный реестр конечных бенефициаров. Бухгалтерия в Польше | inPL Group

02.09.2020

Центральный реестр конечных бенефициаров (CRBR) — это система, в которой собрана информация о фактических бенефициарах, то есть физических лицах, осуществляющих прямой или косвенный контроль над компанией.

Одной из основных задач CRBR является противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Наличие точных и актуальных данных о фактических бенефициарах позволяет определить личность потенциального правонарушителя в сложной корпоративной структуре компаний.

Возможность свободного доступа к информации о реальных бенефициарах также обеспечивает больший контроль над бизнесом со стороны гражданского общества и способствует повышению доверия к финансовому рынку и участникам экономической деятельности.

 В CRBR содержаться данные о реальных бенефициарах компаний, зарегистрированных в Польше: обществ с ограниченной ответственностью, акционерных обществ, простых акционерных обществ (от 1. 03.2020), спулок явных, спулок командитовых, спулок командитово-акционерных.

Конечным бенефициаром является физическое лицо, которое осуществляет прямой контроль над компанией через ее полномочия, которые вытекают из юридических или фактических обстоятельств, позволяющих оказывать решающее влияние на деятельность компании. А также физическое лицо/лица, от имени которых устанавливаются экономические отношения или совершаются сделки.

С 13 октября 2019 года и до 13 апреля 2020 года в Центральном реестре конечных бенефициаров должны зарегистрироваться: 

  • физические лица, осуществляющие прямой или косвенный контроль над компанией, имея решающее влияние на ее деятельность;
  • физические лица, от имени которых ведется хозяйственная деятельность или время от времени совершаются сделки.

В случае компаний — юридических лиц подавать свои данные в CRBR должны:

  • физические лица, владеющие более 25% акций компании;
  • физические лица, имеющие более 25% голосов в руководящем органе компании;
  • физические лица, которые занимают высшую руководящую должность в компании, если есть документальное подтверждение о невозможности установить личность настоящих бенефициаров или акционеров.

Бенефициары компаний, которые будут открываться после 13 апреля 2020 года в течение 7 рабочих дней должны зарегистрировать свои данные в системе CRBR.

Зарегистрировать конечного бенефициара в CRBR можно в электронном виде на сайте https://podatki.gov.pl/crbr/.

Заверяется регистрация электронной подписью или подтвержденной подписью (profilem zaufanym) в системе ePUAP.

ВОПРОСЫ ПРИЕМЛЕМОСТИ ПРОЕКТОВ, БЕНЕФИЦИАРОВ, МЕРОПРИЯТИЙ И ЗАТРАТ

1. Можно ли привлекать эксперта, находящегося вне территории Программы, для реализации мероприятий проекта?

Эксперты могут быть привлечены из любой страны при условии соблюдения правил закупок, определённых в Программе (см. раздел 7.4. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

2. Возможно ли проведение мероприятий за пределами территории действия Программы?

Проведение мероприятий за пределами территории Программы возможно при условии, что эти мероприятия необходимы для достижения целей Программы и приносят пользу территориям реализации Программы (см. раздел 1.5. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

3. Является ли строительство нового здания приемлемым в рамках 1-го Конкурса проектных предложений?

Требования в отношении приемлемости расходов указаны в подразделах 4.1. и 4.2. раздела 4 «Приемлемость расходов и бюджет проекта» Руководства для Заявителей и Бенефициаров и в Приложении I «Подробные правила приемлемости расходов» к Руководству для Заявителей и Бенефициаров. Неприемлемые расходы указаны в подразделе 4.3. «Неприемлемые расходы» Руководства для Заявителей и Бенефициаров. Согласно информации, представленной в этих подразделах, затраты на строительство нового здания могут рассматриваться как приемлемые при условии, что они соответствуют всем другим требованиям приемлемости затрат (например, они необходимы для реализации проекта) и мероприятий (т. е. они не относятся к неподдерживаемым мероприятиям, указанным в разделе 2.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

4. Могут ли технические документы быть подготовлены в рамках проектов?

В соответствии с информацией, указанной в разделе 2. 2. «Неподдерживаемые проекты и мероприятия» Руководства для Заявителей и Бенефициаров, «проекты, направленные исключительно на подготовку технико-экономических обоснований и технической документации» не получат финансирования за счёт средств Программы. Это означает, что подготовка технической документации не поддерживается Программой, и такие расходы признаются неприемлемыми. Любая необходимая документация и разрешения, например, технико-экономические обоснования и/ или техническая документация, разрешение на строительство, если такая документация необходима для развития инфраструктуры или приобретения оборудования во время реализации проекта, должна быть представлена вместе с Формой заявки на получение гранта.

5. Может ли бюджетная организация из Литвы быть Ведущим Бенефициаром или бенефициаром в проекте?

В соответствии с законом Литовской Республики «О бюджетных учреждениях» № I-1113 от 5 декабря 1995 года бюджетное учреждение является государственным юридическим лицом с ограниченной гражданской ответственностью, выполняющим государственные или муниципальные функции и финансируемым из государственных или муниципальных бюджетных средств, а также из Государственного Фонда Социального Страхования, Фонда обязательного медицинского страхования и других государственных фондов денежных средств. Таким образом, в соответствии с установленными требованиями приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров, которые обозначены в Руководстве для Заявителей и Бенефициаров (подраздел 3.2.2., часть 1, пункт ii), данный тип организации может рассматриваться как приемлемый. Однако окончательное решение о приемлемости каждой организации будет приниматься в каждом конкретном случае во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в приложенных сопроводительных документах к Форме заявки на получение гранта.

6. Может ли организация, находящаяся в прилегающем регионе программной территории, быть заявителем (Ведущим Бенефициаром) в проекте?

Да, заявитель (Ведущий Бенефициар) может быть из приграничного региона, приемлемого по правилам Программы, т. е. из основных и прилегающих регионов. Согласно разделу 3.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» «для того, чтобы Ведущий Бенефициар и бенефициары считались приемлемыми, они должны располагаться (быть зарегистрированы или иметь зарегистрированный действующий офис) на территории действия Программы». Пожалуйста, ознакомьтесь с разделом 3.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров для получения более подробной информации о требованиях в отношении приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров.

7. Наша организация является отделением (действующим офисом), расположенным в программной территории, но главный офис находится вне территории программы, является ли наша организация приемлемой для получения финансирования за счёт средств Программы?

В соответствии с подразделом 3.2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 1) любая организация должна иметь статус юридического лица; в соответствии с пунктом 2) Ведущий Бенефициар и бенефициары должны располагаться (быть зарегистрированы или иметь зарегистрированный действующий офис) в пределах программной территории, и приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) подраздела 3.2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если главный офис, расположенный за пределами территории Программы, учреждён 10 января 2015 года или ранее, а его зарегистрированный действующий офис (отделение), расположенный в пределах территории Программы, учреждён 10 января 2017 года или ранее, то такая организация (главный офис) может рассматриваться в качестве приемлемого Ведущего Бенефициара или бенефициара. Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

8. Наша организация является региональным отделением, которое расположено в основном регионе территории действия Программы, главный офис располагается в прилегающем регионе программной территории. Главный офис или региональное отделение должно являться бенефициаром в проекте? Только главный офис? Только региональное отделение? Или оба офиса?

В соответствии с подразделом 3.2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 2) приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) этого же подраздела 3. 2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если организация удовлетворяет требованиям, предъявляемым к заявителям (Ведущим Бенефициарам) или бенефициарам (в зависимости от предполагаемой роли в проекте), и может предоставить документы (например, свидетельство о регистрации или равнозначный документ в соответствии с национальным законодательством), подтверждающие дату учреждения и местонахождение юридического лица (как главного офиса, так и отделения), любое из таких юридических лиц может участвовать в проекте. Однако решение о том, какое юридическое лицо будет выступать в роли Ведущего Бенефициара или бенефициара, должно приниматься на основании правил и положений, касающихся подачи заявок, определённых в разделе 5.3. «Подача заявок», принимая во внимание то, какая организация (главный офис или региональное отделение) подготавливает финансовую отчётность и обладает правом подписи.

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

9. Мы являемся отделением, т. е. юридическим лицом, обладающим правосубъектностью и зарегистрированным в реестре юридических лиц с отдельным регистрационным кодом от главной («материнской») организации, расположенной в прилегающем регионе программной территории, но главный офис («материнская организация») находится за пределами территории Программы, какая организация должна выступать в качестве бенефициара проекта? Только отделение? Только главная организация? Или обе?

В соответствии с подразделом 3. 2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров» Руководства для Заявителей и Бенефициаров пунктом 2) приемлемость организаций или их зарегистрированных офисов (отделений) должна быть доказана путём предоставления свидетельства о регистрации или равнозначного документа в соответствии с национальным законодательством. Пунктом 3) этого же подраздела 3.2.2 установлено, что для того, чтобы считаться приемлемой, организация Ведущего Бенефициара должна быть учреждена не менее чем за 3 года до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2015 года или ранее), организация каждого из бенефициаров должная быть учреждена не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Зарегистрированный действующий офис должен быть учреждён в программной территории не менее чем за 1 год до объявления данного Конкурса проектных предложений (т. е. 10 января 2017 года или ранее). Таким образом, если организация удовлетворяет требованиям, предъявляемым к заявителям (Ведущим Бенефициарам) или бенефициарам (в зависимости от предполагаемой роли в проекте), и может предоставить документы (например, свидетельство о регистрации или равнозначный документ в соответствии с национальным законодательством), подтверждающие дату учреждения и местонахождение юридического лица (как главного офиса, так и отделения), любое из таких юридических лиц может участвовать в проекте. Однако решение о том, какое юридическое лицо будет выступать в роли Ведущего Бенефициара или бенефициара должно приниматься на основании того, какая организация подготавливает финансовую отчётность и обладает правом подписи (см. раздел 5.3. «Подача заявок»).

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах.

Пожалуйста, имейте ввиду, что в целях обеспечения равноправия заявителей СТС не даёт предварительных заключений о приемлемости Ведущего Бенефициара, бенефициара, проекта или отдельных мероприятий (раздел 5.2. Руководства для Заявителей и Бенефициаров).

10. Может ли религиозное общество быть заявителем (Ведущим Бенефициаром) и/ или бенефициаром?

Требования в отношении приемлемости Ведущих Бенефициаров и бенефициаров перечислены в Руководстве для Заявителей и Бенефициаров в разделе 3. 2.2. «Приемлемость Ведущих Бенефициаров и бенефициаров». Организации, являющиеся «обществом», перечислены в подразделе 1) пункте iii: «Негосударственные субъекты (основанные для достижения конкретной цели по удовлетворению потребностей общества, не имеющие промышленного или коммерческого характера и обладающие статусом юридического лица): […] группы местных граждан; сообщества; общественные учреждения (только для бенефициаров из Литвы)». Однако в соответствии с разделом 3.2.2. пунктом 1): любая организация должна обладать правосубъектностью и в соответствии с разделом 5.3. «Подача заявок», Таблица 1, пункты 7 и 8, организация должна приложить документы финансовой отчётности за 2 предыдущих финансовых года (для Ведущего Бенефициара) или за последний финансовый год (для бенефициара), за который имеется закрытая отчётность к моменту подачи Формы заявки на получение гранта.

Окончательное решение о приемлемости бенефициаров принимается во время проверки административного соответствия и приемлемости на основании информации, представленной в Форме заявки на получение гранта и сопроводительных документах. Однако в соответствии с разделом 2.2. «Неподдерживаемые проекты и мероприятия» Руководства для Заявителей и Бенефициаров «мероприятия, имеющие политическую, идеологическую или религиозную направленность» не поддерживаются в рамках Программы. Эти мероприятия включают в себя работы по созданию инфраструктуры в зданиях, где проводится регулярная религиозная деятельность, или на территориях таких зданий.

Определение получателя

Что такое бенефициар?

Бенефициар — это любое лицо, которое получает преимущество и / или получает прибыль от чего-либо. В финансовом мире под бенефициаром обычно понимается лицо, имеющее право получать выплаты от траста, завещания или полиса страхования жизни. Бенефициары либо указаны конкретно в этих документах, либо выполнили условия, которые дают им право на любое указанное распределение.

Ключевые выводы

  • Бенефициар — это физическое лицо, которое получает выгоду, которая обычно является денежной выгодой.
  • Распределение обычно влечет за собой налоговые последствия, а иногда и различные условия.
  • Если распределение имеет форму пенсионного счета, необходимо учитывать множество факторов, таких как временные рамки и суммы распределения, в зависимости от типа счета.
  • Владелец полиса страхования жизни может сменить бенефициара в любое время, хотя для этого обычно требуется заполнение необходимых документов в компании по страхованию жизни.

Информация о бенефициаре

Как правило, любое физическое или юридическое лицо может быть названо бенефициаром траста, завещания или полиса страхования жизни.Лицо, распределяющее средства, или благотворитель могут оговорить распределение средств, например, достигнуть определенного возраста бенефициаром или состоять в браке. Также могут быть налоговые последствия для бенефициара. Например, хотя основная сумма по большинству полисов страхования жизни не облагается налогом, накопленные проценты могут облагаться налогом.

Одна из самых важных вещей, которую необходимо определить после выхода на пенсию, если не раньше, — это то, что все активы попадут в надежные руки. Неспособность назвать бенефициаров может иметь катастрофические последствия для финансового здоровья семьи, если вы или ваш супруг (а) умрете, не составив необходимых планов.

Предупреждение

Когда вы умираете без завещания, вы не имеете права завещания, и ваши активы распределяются не среди выбранных бенефициаров, а в соответствии с законами штата о наследовании.

Получатель квалифицированных счетов

Квалифицированные пенсионные планы, такие как 401 (k) или IRA, дают возможность владельцу счета назначить бенефициара. После перехода квалифицированного держателя плана супружеский бенефициар может переводить выручку в свою собственную IRA.Если бенефициар не является супругом, существует три различных варианта распределения.

Первый — это единовременное распределение, при котором вся сумма облагается налогом на уровне обычного дохода бенефициара. Второй — установить унаследованный IRA и снять годовую сумму, основанную на ожидаемой продолжительности жизни бенефициара, также известную как «растянутый IRA». Третий вариант — снять средства в любое время в течение пяти лет с даты смерти первоначального владельца счета.

Расширенный вариант для унаследованных пенсионных счетов

Вариант растяжения больше не доступен для наследства, полученного в 2020 году, в связи с принятием Закона о повышении уровня пенсионного обеспечения (SECURE) для каждого сообщества от 2019 года, и поэтому в дальнейшем доступны только варианты единовременной выплаты и пятилетнего правила. вперед. Закон SECURE предусматривает, что большинство не состоящих в браке бенефициаров IRA должны получать выплаты, равные всему остатку на счете, в течение 10 лет.

В случае, если бенефициаром является наследственное имущество или траст, правила распределения более ограничены. Любые доходы, оставленные в наследство, также подлежат завещанию.

Получатель страхования жизни

Поступления по страхованию жизни не облагаются налогом для бенефициара и не отражаются как валовой доход. Однако любые полученные или начисленные проценты считаются налогооблагаемыми и учитываются как любые другие полученные проценты.

Бенефициарами страхования жизни могут быть физические лица, такие как супруг (а) или взрослый ребенок, или юридические лица, например траст.Например, если у вас есть несовершеннолетние дети, вы можете создать траст и назвать его бенефициаром вашего полиса страхования жизни. Если бы вы скончались, страховое возмещение по полису будет выплачено трасту. Затем доверительному управляющему будет поручено управлять этими активами в соответствии с условиями траста от имени его бенефициаров (например, ваших детей).

Подсказка

Несовершеннолетние дети не могут напрямую получать доходы по полису страхования жизни, но вы можете указать траст или законного опекуна своих детей в качестве бенефициара.

Отзывный или безотзывный получатель

Бенефициары страхования жизни могут быть отзывными или безотзывными. Отзывные бенефициары могут быть изменены при необходимости в любое время в течение жизни владельца полиса. Это похоже на отзывное живое доверие, которое также можно изменить, пока лицо, предоставившее доверительное управление, еще жив.

Безотзывный получатель является постоянным. Если в полисе страхования жизни указано несколько бенефициаров (например, основной бенефициар и несколько условных бенефициаров), все они должны будут дать согласие на любые изменения, касающиеся безотзывного бенефициара.

Кто может поменять выгодоприобретателя по полису страхования жизни?

В случае полиса страхования жизни, у которого есть один или несколько отзывных бенефициаров, владелец полиса может изменить назначение бенефициаров в любое время. Это может быть необходимо, если бенефициар скончался или основным бенефициаром является супруга, и брак заканчивается разводом.

Если в полисе страхования жизни указаны безотзывные бенефициары, владельцу полиса потребуется согласие бенефициара и любых условных бенефициаров для внесения изменений.По этой причине важно тщательно продумать выбор получателей страховых полисов.

Получатель неквалифицированного аннуитета

Неквалифицированные аннуитеты считаются средствами инвестирования с отсрочкой налогообложения, которые позволяют владельцам назначать бенефициара. После смерти владельца получатель может нести ответственность за уплату любых налогов на пособие в случае смерти. В отличие от страхования жизни, ежегодные выплаты в случае смерти облагаются налогом как обычный доход с любой прибыли, превышающей первоначальную сумму инвестиций.Например, если первоначальный владелец счета приобрел аннуитет на 100 000 долларов, а затем скончался, когда его стоимость составляла 150 000 долларов, прибыль в размере 50 000 долларов США может облагаться налогом как обычный доход бенефициара.

Важно

Если вы были назначены получателем неквалифицированного аннуитета, подумайте о том, чтобы поговорить с бухгалтером или другим налоговым специалистом о потенциальных налоговых последствиях.

Что такое бенефициар и как его выбрать?

Вы видели те фильмы, где богатый дядя умирает, не оставив завещания, так что бенефициара нет. Семья погружается в такой хаос и напряженность, что шоу Джерри Спрингера кажется детской программой. Вы говорите себе, что никогда не допустит, чтобы это случилось с вашей семьей.

Но какой именно является бенефициаром? Есть ли какие-то особые правила выбора? А когда нужно назвать получателя? Если вы поступаете правильно для вас и вашей семьи, это может сбивать с толку, но это не обязательно. Мы избавились от юридического жаргона, чтобы предоставить вам факты, чтобы вы могли быть уверены в своем выборе получателя.

Что такое бенефициар?

Получатель — это тот, кто получит ваши вещи после вашей смерти. Это чистое определение. А вот более подробное объяснение: бенефициар — это лицо или организация (некоммерческая или благотворительная), которую вы указываете в определенных юридических документах, таких как завещание или полис страхования жизни, для получения всех или некоторых ваших активов (денег и других вещей, которыми вы владеете. ) когда ты скончался. Вы можете указать более одного получателя, и вам не нужно выбирать родственника.Вот несколько примеров получателей:

  • Человек (или несколько человек)
  • Доверительный управляющий созданного вами траста
  • Благотворительная или некоммерческая организация
  • Несовершеннолетний (ребенок до 18 лет)
  • Ваше имущество (в случае полиса страхования жизни)

Как тот, кто раздает свои активы, вас называют благотворителем . А так как это ваше дело, вы можете поставить условия о том, как и когда кто-то получит свое наследство (например, достижение определенного возраста или окончание средней школы).Но нужно уточнить, кто и что получает.

Не знаете, как говорить о своих желаниях в конце жизни? Воспользуйтесь этим бесплатным руководством.

Например, Сара — 54-летняя мать-одиночка троих взрослых детей. В своем завещании она назвала всех троих своих детей бенефициарами. Она заявила, что каждый из них получит равные доли всего ее состояния, за исключением обручального кольца ее бабушки и старинных часов ее деда. Она назвала свою сестру Мельбу бенефициаром кольца и назвала своего кузена Джеймса, чтобы тот получил часы.Поскольку она точно указала, кто получит эти предметы, она может быть уверена, что ее пожелания будут выполнены.

Зачем нужен бенефициар

Как говорится, ты много работаешь за свои деньги. И вы хотите позаботиться о своей семье и знать, что она будет в финансовом положении, когда вас больше не будет с ней. Это основная причина, по которой вам нужно указать бенефициара. Вот еще несколько:

1. Ясность. К сожалению, горе заставляет некоторых людей немного сходить с ума.Члены семьи начинают ссориться из-за того, кто получит коллекцию наперстков тети Мельбы, и, прежде чем вы это узнаете, у вас на руках будет неприятная драка.

Назначение бенефициаров делает ваши пожелания ясными. И в большинстве случаев железобетонно законно. Это также сохраняет мир между членами семьи, чтобы следующая встреча не закончилась на YouTube.

2. Скорость . Когда вы указываете бенефициаров в своем завещании, многие из ваших активов вообще обходятся без завещания (завещание — это суд, который доказывает, что завещание является действительным).Это означает, что ваша семья будет иметь доступ к средствам, в которых они нуждаются, чтобы они могли позаботиться о любых чрезвычайных ситуациях — и они не будут проводить много времени в суде по наследственным делам. Потому что кто хочет проводить там свои дни?

Некоторые из ваших активов могут все еще пройти процедуру завещания после вашей смерти (например, некоторая собственность), но предварительное указание бенефициара значительно ускорит этот процесс. Если вы никого не называете, суд должен разобраться, кто имеет законное право требовать ваши вещи.

Если вы не укажете бенефициара по своему полису страхования жизни, выплаты по этому полису станут частью вашего имущества (это модное слово для денег, имущества и прочего, которые вы оставите после себя), и они должны будут уйти. через завещание.И твоя семья не может прикасаться к нему, пока он находится в завещании.

3. Контроль . Когда вы называете бенефициаров в завещании или полисе страхования жизни, вы контролируете, куда идут ваши деньги — и кто их получает. Если вы не назовете его, штат определяет, как ваши активы будут распределены между вашими наследниками. И получите это, в зависимости от штата, в котором вы живете, это может даже включать бывших супругов. Ой!

Когда вы назовете бенефициара

Вы бы назвали бенефициара почти для всего, что связано с вашими деньгами.Вот несколько примеров:

  1. Полис страхования жизни
  2. Ваша последняя воля и завещание
  3. Пенсионные планы, такие как 401 (k), 403 (b), IRA или аналогичные планы
  4. Социальное обеспечение по инвалидности (в отдельных случаях)
  5. Сберегательные и расчетные счета

Большинство компаний по страхованию жизни и инвестиционных компаний не дают вам возможности указать возрастные ограничения для ваших бенефициаров (например, ваших детей, которые еще несовершеннолетние), когда вы их перечисляете. Вы должны указать это в своей последней воле и завещании.

Еще одна важная вещь, которую следует знать: если вы участвуете в пенсионном плане, спонсируемом работодателем, таком как 401 (k), 403 (b) или аналогичный аккаунт, закон гласит, что вы должны получить письменное согласие от вашего супруга. если вы хотите указать кого-то , а не вашего супруга (а) в качестве бенефициара для этой учетной записи. Этот закон не применяется к IRA или Roth IRA, потому что они созданы не через вашего работодателя. Обязательно поговорите со специалистом по инвестициям, который вместе с вами проведет вас через эти различия.

Типы бенефициаров

Основной получатель — это лицо (или люди, или организации), которых вы назвали для получения ваших вещей после вашей смерти. Вам также нужно будет назвать условного бенефициара (также известного как вторичный бенефициар ) на случай смерти основного бенефициара.

Основной получатель

Как звучит название, основной бенефициар первым в очереди получит ваши активы после вашей смерти.Чтобы сделать процесс максимально гладким, предоставьте как можно больше конкретной информации об этом человеке (или людях или организациях), включая текущий адрес, контактную информацию и номер социального страхования (или аналогичную информацию для организации).

Не говорите просто: «Моя супруга получает все». Это закроет ваши активы в завещании на ужасный, ужасный, бесполезный, очень долгий срок, особенно если у вас есть бывший супруг.

Если вы назовете более одного человека, вам нужно четко указать, как следует разделить деньги и другие активы.Используйте проценты, а не конкретную сумму с любыми счетами, которые могут приносить проценты, потому что у вас может быть больше (или меньше) денег на счетах после вашей смерти. И эта ошибка может принести вашим близким длительный отпуск в Probate World.

Вот реальный пример: Стю — отец-одиночка двух взрослых детей. После развода он обновил свое завещание и назвал каждого из своих детей получателями помощи, а приют для животных — другим. В его завещании говорится, что 90% всего его состояния (не включая личные вещи, такие как реликвии и сувениры) будет разделено поровну между двумя его детьми, а оставшиеся 10% всего его имущества будут переданы приюту.

Условный бенефициар

В случае условного бенефициара это лицо (или люди или организация) получит ваши активы, если один или все ваши основные бенефициары не могут быть найдены или они умрут раньше вас. В завещании или политике вам необходимо указать, как ваши вещи будут переданы этим получателям. У вас есть два варианта: на каждый шаг или на капитал . Хороший юридический язык, правда?

За стремя .Нет, это не опечатка. Это латинское слово, обозначающее корня (например, корни вашего генеалогического древа). Если вы выберете этот вариант, вы хотите, чтобы ваши активы передавались любым дочерним элементам выбранных вами бенефициаров.

Другими словами, если вы оставите свое имение своим детям, но один (или все) из них скончался раньше вас, их доля в имении перейдет к их детям (вашим внукам) или даже их внукам (вашим правнукам). ).

Вот вам пример: Грейс — незамужняя женщина, воспитывает троих братьев и сестер.Ее родители уже скончались, поэтому в ее завещании указано, что каждый из ее братьев и сестер должен получить одну треть ее имущества после ее смерти. Но если один из них умрет, то доля владения этого брата перейдет к их детям (племянникам или племянникам Грейс), а двое других братьев и сестер по-прежнему получат свою треть имущества.

На душу населения : это латинский способ сказать «на каждую голову». В этом случае, если один бенефициар умирает, его доля наследства возвращается в наследство и делится между другими живыми бенефициарами.

Например: Шейн — вдовец, у него пять детей, и каждый из них должен получить 20% своего состояния (100% разделенное на 5 = 20%). Если один из его детей умрет, каждый из остальных получит 25% его состояния (100%, разделенные на 4 = 25%), потому что осталось только четверо. Деньги не переходят потомкам детей Шейна.

Если вы очень подробны, в некоторых случаях у вас есть возможность указать третичного бенефициара . Третичный означает «третий» или третий в очереди, чтобы получить ваши активы, если первичный и вторичный бенефициары ушли раньше вас.Это не очень распространено, но это вариант.

Некоторые формы онлайн-страхования проще, чем другие, и вы не сможете использовать опцию подушевого или индивидуального страхования. Просто имейте это в виду, когда будете составлять свою волю.

Как выбрать получателя

Выбирая бенефициара, нужно думать о людях, которые зависят от вас в финансовом отношении. Если вы состоите в браке, вы, скорее всего, выберете своего супруга в качестве основного бенефициара, а ваш супруг выберет вас.Вместе вы назвали бы вторичных бенефициаров на случай, если с вами обоими что-то случится.

Имейте в виду, что люди за пределами вашей семьи также могут зависеть от вас. Помогаете ли вы своим родителям оплачивать медицинские счета? Вы согласились оплачивать образование своей племянницы?

Поскольку вы можете назвать более одного получателя, вы можете указать, что (и сколько) каждый из этих людей получит после вашей смерти. Таким образом, те, кто от вас зависит, могут рассчитывать на вашу финансовую поддержку.

Вот несколько вопросов, на которые нужно ответить при выборе получателя:

  1. Кто зависит от вашей финансовой помощи? Убедитесь, что они указаны в качестве получателя.
  2. Если у вас есть несовершеннолетние дети, кто будет распоряжаться их деньгами, пока им не исполнится 18 лет?
  3. Будете ли вы устанавливать какие-либо условия, когда ваши дети могут получить ваше имущество? (закончить колледж, исполниться 25 лет, погасить задолженность и т. д.)
  4. Хотите, чтобы в семье осталось какое-нибудь имущество? (семейные реликвии, собственность и т. д.)
  5. Хотите поддержать церкви, благотворительные или некоммерческие организации?

Независимо от того, кого вы выберете в качестве бенефициара, вам необходимо регулярно просматривать свои документы. Потому что жизнь бывает. Брак, смерть, развод или разрыв отношений могут означать смену бенефициаров.

Имя получателя в своем завещании может показаться огромным, требующим много времени монстром, но это не так! Вам даже не нужно идти к адвокату или тратить целое состояние. Вы можете создать собственное завещание онлайн менее чем за 20 минут.Все, что вам нужно сделать, это ввести свою информацию, включая сведения о получателях, а все остальное будет сделано за вас.

Тогда вы сможете вздохнуть с облегчением, зная, что вы приняли меры для защиты своих активов и избавили свою семью от ненужных конфликтов и раздоров. Ваши близкие будут благодарны — и они не попадут в видео, ставшее вирусным.

Получатель: что это?

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое вы назначаете для получения активов после вашей смерти. Если вы не укажете бенефициара, ваши активы будут переданы лицу, назначенному следующим в очереди вашим государством или учреждением, в котором хранятся эти активы.

Узнайте больше о том, как выбрать получателя и почему важно выбрать кого-то самостоятельно.

Что такое бенефициар?

Бенефициар — это тот, кто получает активы в момент вашей смерти, например пособие в случае смерти по полису страхования жизни. Возможно, вам будет предложено выбрать получателя, если у вас есть один из следующих типов счетов:

  • Аннуитетные договоры
  • Индивидуальные пенсионные счета (IRA), 401 (k) s и другие пенсионные счета
  • Полисы страхования жизни
  • Пенсионные выплаты

Инструкции для получателя могут быть отделены от любых последних пожеланий, которые вы выражаете устно или в своем завещании.Взаимодействие с другими людьми

Как работает бенефициар

Когда вы открываете финансовый счет, который будет существовать после вашей смерти, вас обычно просят указать бенефициара. Это обозначение включено в состав документов для этого аккаунта.

Обозначение бенефициара обычно заменяет (или имеет преимущественную силу) инструкции в завещании, поэтому завещание применяется только к активам, у которых нет указанного бенефициара.

Обозначения бенефициаров следует регулярно пересматривать, особенно после серьезных жизненных событий, таких как:

  • Брак
  • Развод
  • Рождение ребенка
  • Смерть супруга, партнера или бенефициара, которого вы уже назначили

Любое крупное событие в вашей жизни или жизни вашего получателя может привести к изменениям, которые повлияют на вас или вашего получателя.Возможно, вам придется изменить свои обозначения, чтобы отразить эти изменения, чтобы гарантировать, что правильное лицо получит ваши активы после вашей смерти.

В некоторых случаях имя нового бенефициара невозможно. К ним относятся безотзывные трасты или соглашения о разводе, заключенные на определенных условиях.

Несовершеннолетние бенефициары

Как правило, несовершеннолетние не имеют права заключать договоры и не могут владеть собственностью на законных основаниях. Это не позволяет им владеть определенными типами счетов, например пенсионным счетом, или самостоятельно получать выплаты по страхованию жизни.

Однако есть способы гарантировать, что деньги будут направлены несовершеннолетним или потрачены на их пользу. Один из способов назначить несовершеннолетнего бенефициаром — создать траст и назначить опекуна, который будет действовать в наилучших интересах ребенка. Вместо этого вы также можете назначить опекуна ребенка в качестве бенефициара. Взаимодействие с другими людьми

Бенефициары социального обеспечения

Вам также необходимо указать получателя, если вы получаете пособие по социальному обеспечению.

Типы получателей социального обеспечения
Вид пособия Разрешенные бенефициары
Пенсионеры и вспомогательные бенефициары Супруга * пенсионера
Ребенок пенсионера
Пособия по случаю потери кормильца Ребенок умершего рабочего
Вдова 60 лет и старше
Вдова в возрасте до 60 лет с несовершеннолетним ребенком или ребенком-инвалидом, проживающим дома
Вдова-инвалид (вдова) 50 лет и старше
Иждивенец умершего работника
Инвалиды и вспомогательные льготники Супруга * инвалида
Ребенок инвалида
* Также применимо к разведенному супругу, если брак длился не менее 10 лет

Чтобы считаться бенефициаром в этих случаях, ребенок должен соответствовать одному из трех условий:

  • Несовершеннолетний ребенок до 18 лет
  • Взрослый ребенок-инвалид до 22 лет
  • Учащийся средней школы до 19 лет

Нужен ли мне бенефициар?

Есть несколько причин для выбора бенефициара для получения ваших активов после вашей смерти.

Ясность

Назначая бенефициара, вы четко даете понять, кто получит ваши активы в случае вашей смерти. Это устраняет любые вопросы или споры между оставшимися членами семьи и друзьями, которые могут возразить, что вы бы хотели, чтобы активы получил кто-то другой.

Никогда не предполагайте, что вы знаете, как ваши активы будут распределены. Разные финансовые учреждения используют разные подходы, и они могут по умолчанию использовать определенный вариант, даже если вы не запрашиваете этот вариант в форме назначения получателя.

Скорость

Выбор бенефициара ускоряет процесс распределения активов после вашей смерти. Может быть быстрее и проще потребовать активы в качестве бенефициара, чем ждать завершения процесса завещания.

Названный бенефициар обычно может требовать активы, как только смерть задокументирована, обычно путем предоставления таких документов, как свидетельство о смерти и аффидевит о месте жительства.

Типы бенефициаров

Есть два основных типа бенефициаров: первичные и условные. Взаимодействие с другими людьми

Первичная

Основные бенефициары — первый выбор владельца счета для бенефициара. В случае смерти пособие переходит к основному получателю, если он еще жив.

В некоторых случаях у вас может быть несколько основных бенефициаров. Например, у вас может быть три основных бенефициара, каждый из которых получит 33,3% активов.

Контингент

Условные бенефициары используются в качестве резервных в случае, если нет живых основных бенефициаров или их невозможно найти.

Например, предположим, что владелец учетной записи выбирает свою жену в качестве основного получателя. Она получит все имущество после его смерти. Однако, если муж и жена одновременно погибают в автокатастрофе, живого основного бенефициара нет. В результате активы переходят условному бенефициару, если таковой имеется.

Если условного бенефициара нет или когда ни один из условных бенефициаров не претендует на активы, то либо закон штата, либо политика организации, владеющей счетом, будут определять, что произойдет с активами. Взаимодействие с другими людьми

Прочие опции

Есть также другие способы обозначения бенефициаров в этих двух основных группах. Вы могли:

  • В качестве получателя укажите организацию или юридическое лицо, а не отдельное лицо.
  • Обозначьте, что активы распределяются «по группам», указывая на то, что если бенефициар умирает раньше вас, его дети становятся бенефициарами.
  • Решите, что активы должны быть распределены «на душу населения» или поровну между получателями после вашей смерти.

Особенно, учитывая детей, несколько поколений или возможность того, что бенефициары могут раньше вас умереть, важно понимать, как работает назначение бенефициаров и какие у вас есть варианты.

Поговорите со своим специалистом по финансовому планированию или поверенным по имущественному планированию, чтобы убедиться, что вы правильно записываете свои желания.

бенефициаров: кто получает ваши активы?

Вы много работали, чтобы создать для своей семьи хорошую жизнь. Но если вы умрете завтра, кто унаследует трофеи вашего успеха? При составлении завещания вы можете очень точно указать, кто и что получает — за исключением пенсионных счетов, страхования жизни и некоторых других финансовых счетов.Поэтому важно указывать бенефициара во всех ваших инвестициях и полисах страхования жизни и периодически пересматривать выбранные вами бенефициары.

Почему вам следует назначать своих бенефициаров.

Допустим, у вас есть 100 000 долларов в вашем полисе 401 (k) и полис страхования жизни на 1 миллион долларов. Вы должны быть уверены, что после вашей смерти эти активы достанутся нужным людям. Если вы назовете своих бенефициаров, они, скорее всего, получат их напрямую, не обращаясь в суд. Если вы оставите форму бенефициара пустой, ваши активы могут быть разделены в процессе завещания.Процесс завещания отличается от штата к штату, но где бы вы ни жили, есть вероятность, что совершенно незнакомый человек определит, кто получит ваши активы. В некоторых случаях их делят поровну между всеми живыми родственниками. Да, это касается и бывших супругов.

Лучший выбор.

Не менее важно думать о ваших бенефициарах по всему вашему портфелю. Вы не захотите пропустить этот шаг, потому что в большинстве случаев назначение получателя имеет приоритет над тем, что указано в вашей воле.

Если вы состоите в браке, ваш (а) супруг (а), вероятно, будет вашим основным бенефициаром. Например, пенсионные планы, спонсируемые работодателем, обычно требуют, чтобы вы получили письменное разрешение на имя кого-либо, кроме вашего супруга. Супружеский бенефициар означает, что у вас есть большая гибкость в распределении ваших активов. Три варианта:

  • Перенести остаток на IRA или другой пенсионный план — При этом деньги хранятся на счете с отложенным налогом на имя получателя.
  • Оставьте деньги на исходном счете плана — Если получателю не нужны деньги немедленно, этот вариант «бездействия» является одним из самых простых подходов.
  • Возьмите деньги наличными — Этот вариант работает, если деньги необходимы для немедленных расходов, но при этом необходимо уплатить подоходный налог, и они теряют будущий потенциал дохода от этих инвестиций.

Если вы не замужем, вы можете назвать кого угодно своим бенефициаром. Молодые люди со скромным достатком иногда называют своих родителей.Но по мере того, как ваш собственный капитал растет, а ваши родители стареют, помните, что наследство от вас может создать для них налоговые проблемы.

Ошибка, которую часто допускают родители, заключается в том, что несовершеннолетние дети назначаются бенефициарами без назначения опекунов. Правила различаются в зависимости от штата, но если вы не назначили законных опекунов для своих детей через траст, суды могут решить, когда и как ваши дети получат деньги.

Также может быть хорошей идеей назвать условных бенефициаров — одного или нескольких человек, которые могут получить ваши активы, если ваш основной бенефициар умрет или станет недееспособным.

Отметьте «i» и перечеркните «t». Тогда сделай это снова.

Итак, вы много обдумывали свою волю и своих бенефициаров. Убедитесь, что вы сохраняете контроль над тем, кто наследует ваши активы, обновляя обозначения бенефициаров всякий раз, когда что-то происходит в вашей жизни, например, брак, рождение ребенка, развод или смерть супруга. Это нелегкие решения. Поработайте со своим финансовым специалистом, чтобы помочь вам принять эти многочисленные решения.

Семья и друзья в качестве бенефициаров — имущественное планирование

Друзья и родственники, кроме супругов, детей и внуков, обычно не получают особого внимания при планировании наследственного имущества.В вашей жизни могут быть люди, которых вы считаете семьей, но которые не могут быть официально признаны родственниками. В каждом штате есть законы о наследовании, которые помогают определить, кто получает активы, если нет завещания или если названные бенефициары недостаточно ясны, но эти правила обычно не касаются лиц, выходящих за рамки непосредственной, юридически признанной семьи умершего.

Вы все равно захотите тщательно спланировать, чтобы минимизировать налог на наследство на активы, передаваемые этим бенефициарам. Вы также можете рассмотреть возможность предоставления этим бенефициарам индивидуально в течение вашей жизни, чтобы воспользоваться любым исключением из ежегодного налога на дарение и пожизненного исключения налога на дарение.Вы также можете внести свой вклад в их образование или медицинское обслуживание, не неся налога на дарение, оплатив эти расходы напрямую.

Кроме того, если оплата обучения вызывает беспокойство у любого из этих бенефициаров, возможно, вы уже разместили активы на счете плана 529, Акта о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA) или Акта о единообразных переводах несовершеннолетним (UTMA). В противном случае это может быть стратегическим способом снизить стоимость вашего налогооблагаемого имущества, работая над достижением целей экономии на образовании.

Если у вас есть план 529, вы обычно сохраняете контроль над счетом до тех пор, пока деньги не будут сняты. Таким образом, часть вашего имущественного планирования может заключаться в обновлении статуса преемника, который определяет, кто возьмет на себя управление учетной записью в случае вашей кончины.

И, как всегда, убедитесь, что ваши бенефициары осведомлены о других активах, которые имеют положения об их именовании, включая инвестиционные и банковские счета с указанием перевода в случае смерти (TOD). Это особенно важно для бенефициаров за пределами ваших ближайших родственников, поскольку активы обычно не переходят таким бенефициарам по умолчанию или вне процесса завещания, если они не названы должным образом.

Трастов

Трасты могут быть особенно полезны для несовершеннолетних детей, включая племянниц, племянников, а также детей или внуков близких друзей, которых вы хотите назначить бенефициарами, поскольку трасты предоставляют средства для большего контроля над активами даже после вашей смерти.Создав траст, вы можете сообщить, как вы хотите, чтобы деньги, которые вы оставляете второстепенному бенефициару, управлялись, обстоятельства, при которых они могут быть распределены, и когда они должны быть удержаны. Вы также можете определить, сможет ли ребенок управлять деньгами в определенном возрасте в качестве попечителя или единоличного управляющего.

Траст также может быть эффективным инструментом для передачи активов взрослым, потенциально снижая налоги на наследство и позволяя вам влиять на активы даже после того, как вы скончались.Простое отзывное доверие или безотзывное доверие может удовлетворить ваши потребности, или вам может потребоваться более специализированный траст в зависимости от актива или ваших обстоятельств.

Пенсионные счета

Только супруги имеют возможность переносить активы пенсионного плана в свои собственные IRA; от других бенефициаров обычно требуется начать получать необходимые минимальные выплаты (RMD) вскоре после вашей смерти в зависимости от их возраста — и платить соответствующие подоходные налоги.Кроме того, активы вашего пенсионного плана будут включены в стоимость вашего имущества по федеральным налогам на наследство без соответствующих вычетов, что может увеличить ваши налоговые обязательства.

Несмотря на то, что в IRA нет специальных положений об именовании бенефициаров, не являющихся супругами, вы можете указывать имена других лиц. Вы также можете указать условных бенефициаров, которые унаследуют активы в случае смерти основного бенефициара.

Как всегда, убедитесь, что ваши бенефициары актуальны; с отсутствующими или неправильными обозначениями ваши активы могут быть распределены не так, как вы намереваетесь, или вашим бенефициарам, возможно, придется подождать, прежде чем вступить в собственность, и понести расходы из-за налогов на завещание и подоходный налог.

Чтобы узнать о вариантах, которые будут иметь бенефициары, не являющиеся супругами, при наследовании IRA, см. Если вы являетесь бенефициаром IRA, не являющимся супругами, в Fidelity Viewpoints ® .

Правила для 401 (k) s и других соответствующих пенсионных планов аналогичны правилам для IRA. Если вы состоите в браке и хотите назначить бенефициаров помимо своего супруга (а), вам может потребоваться письменное согласие вашего супруга (а).

В остальном такие планы подчиняются примерно одним и тем же правилам в отношении налогообложения, но другие функции будут отличаться от плана к плану.Обратитесь к администратору плана, чтобы узнать о конкретных правилах, регулирующих его.

советов по названию бенефициара

Выбор того, кто получит ваши активы или выплату (так называемую «компенсацию в случае смерти») по вашим полисам страхования жизни, — это решение, к которому вы должны внимательно относиться, поскольку назначение получателя не может быть изменено или исправлено после вашего ухода.

Важно постоянно обновлять данные о получателях по мере изменения вашей жизни (брак, дети, развод и т. Д.)). Вот основная информация о получателе, которая может помочь.

Какой получатель?

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое вы по закону назначаете для получения выгод от ваших финансовых продуктов.

В случае страхования жизни это пособие в случае смерти, которое будет выплачиваться вашим полисом в случае вашей смерти. Для пенсионных или инвестиционных счетов это баланс ваших активов на этих счетах.

Основные и условные бенефициары

Есть два типа бенефициаров: первичные и условные.

Основным бенефициаром является лицо (или лица), которое первым в очереди получит пособие в связи со смертью по вашему полису страхования жизни — обычно это ваш супруг (а), дети или другие члены семьи.

В случае, если ваш основной бенефициар умирает раньше или в то же время, что и вы, большинство политик также позволяют вам указать хотя бы одного резервного бенефициара, называемого «вторичным» или «условным» бенефициаром. Если все основные бенефициары умерли, вторичные бенефициары получают пособие в случае смерти.

Зачем мне указывать получателя?

Многие финансовые продукты, включая выплаты по страхованию жизни, обычно не регулируются вашей волей, поэтому единственный способ убедиться, что льготы вашего полиса распределяются так, как вы намереваетесь, — это убедиться, что вы указали бенефициара для всех своих полисов и счетов. .

Хотя имя получателя не является обязательным, обычно люди покупают страхование жизни в первую очередь именно по этой причине — чтобы предоставить льготы людям, которые им небезразличны.И другие ваши активы также могут принести пользу людям, которые вам небезразличны, когда вы умрете.

Что произойдет, если я не назову получателя?

Если вы не укажете получателя, может быть неясно, кто имеет право на получение средств, что может задержать выплату пособия.

Для пенсионных счетов, таких как 401 (k), если вы умрете без названного бенефициара, ваши активы, скорее всего, будут переданы на наследство — юридический процесс, в ходе которого суд должен разобраться с вашей финансовой ситуацией и определить, как распределить ваши активы.

Большинство полисов страхования жизни имеют порядок выплаты по умолчанию, если вы не называете получателя. Для многих отдельных полисов пособие в случае смерти будет выплачиваться владельцу полиса, если они отличаются от застрахованного лица и все еще живы, в противном случае оно будет выплачено в собственность владельца. В случае группового страхования порядок обычно начинается с вашего супруга, затем с ваших детей, затем с ваших родителей, а затем с вашего имущества.

Если в вашем полисе не указан порядок по умолчанию, выплата может быть выплачена в ваше имущество или также может быть удержана на основании завещания.

В любом случае процесс завещания может быть длительным и сложным, и могут потребоваться годы, прежде чем ваши близкие получат доступ к вашим активам — чего можно избежать, если вы назначите их бенефициарами.

Как назвать получателя

Большинство компаний, предоставляющих финансовые услуги, предоставляют вам форму или веб-сайт, чтобы вы могли указать своего бенефициара, чтобы они были в файле с другой информацией о вашей учетной записи или политике.

Если у вас есть счета по страхованию жизни или пенсионные счета через вашего работодателя, они могут держать ваших бенефициаров в делах для всех ваших пособий сотрудникам — страхования жизни, пенсионного плана, плана участия в прибыли или других льгот.

Если у вас есть инвестиции, пенсионные счета или страхование жизни через финансового специалиста, узнайте у них, есть ли у вас бенефициары.

Какую информацию мне нужно предоставить?

Укажите конкретное имя получателя. В большинстве случаев при назначении бенефициаров вам потребуется указать полное юридическое имя человека и его родство с вами (супруга, ребенок, мать и т. Д.).

Некоторые обозначения получателя также включают такую ​​информацию, как почтовый адрес, адрес электронной почты, номер телефона, дату рождения и номер социального страхования.

Предоставление как можно большего количества информации поможет финансовым службам или страховой компании проверить и при необходимости определить местонахождение ваших бенефициаров, что упростит и ускорит выплату вашего пособия. Вашим близким может потребоваться немедленный доступ к этим средствам для покрытия ваших окончательных расходов — особенно для выплаты страховых выплат.

Может ли кто-нибудь быть назван бенефициаром?

Вашим бенефициаром может быть физическое лицо, благотворительная организация, траст или ваше имущество.

Практически любое лицо может быть названо бенефициаром, хотя штат вашего проживания или поставщик ваших льгот могут ограничивать, кого вы можете назвать в качестве бенефициара.

Прежде чем называть бенефициара, обязательно изучите законы своего штата. Если вы являетесь резидентом определенных штатов, от вас могут потребовать указать вашего супруга (а) в качестве основного бенефициара и назначить его или ее для получения не менее 50 процентов пособия. В некоторых штатах вы можете назвать кого-то еще с письменного разрешения вашего супруга.

Ближайшие родственники как бенефициары

Любой, кто пострадает в финансовом отношении от вашей потери, вероятно, будет вашим первым выбором в качестве получателя.Обычно вы можете разделить пособие между несколькими бенефициарами, если общий процент доходов равен 100 процентам.

Некоторые люди называют достойного доверия взрослого — например, своего супруга — и полагаются на их мнение, чтобы рассмотреть возможность пожертвовать деньги в пользу других членов семьи или близких.

Назначение бенефициарами несовершеннолетних

Дети до 18 лет могут быть указаны в качестве основного или условного бенефициара. Однако, если вы умрете, пока они еще несовершеннолетние, вырученные средства могут быть отправлены на их имя законному опекуну имущества несовершеннолетнего ребенка.

Еще одно распространенное решение для приспособления детей — создание траста. В этом случае вы можете назвать траст бенефициаром.

Какой бы вариант вы ни выбрали, несовершеннолетние дети могут не иметь доступа к вашим активам или доходам по страхованию жизни до тех пор, пока они не достигнут законного возраста согласия — поэтому, если вы хотите, чтобы выплата использовалась в их пользу, пока они еще дети, вы можете установить заключить трастовый или опекунский договор. Поговорите с поверенным, чтобы он помог выбрать лучший автомобиль для вашей ситуации.

Особые потребности и другие пожизненные иждивенцы в качестве получателей

Казалось бы логичным назвать кого-то, кто будет нуждаться в финансовой поддержке на протяжении всей жизни, в качестве вашего бенефициара, но это может лишить их права на получение государственной помощи, что может означать для них значительную потерю финансовой поддержки.

Создание траста для лиц с особыми потребностями и указание траста в качестве бенефициара — один из способов передать ваши активы или пособие по страхованию жизни в случае смерти кому-либо с особыми потребностями без применения законов, которые могут работать против них.Проконсультируйтесь с юристом, который специализируется на имущественном планировании, чтобы узнать больше о ваших возможностях.

Указание благотворительных организаций или организаций в качестве бенефициаров

Многие называют бенефициарами благотворительные и другие общественные организации.

Если у вас есть некоммерческая организация, которой вы увлечены, вы можете назвать ее основным или условным бенефициаром, который получит все или часть ваших активов или выплат по страхованию жизни. Это может быть эффективным способом оставить наследство. 1

Можете ли вы изменить бенефициаров?

В большинстве случаев вы можете изменить бенефициаров, указанных в полисе страхования жизни или другом финансовом счете в любое время.

Сменить бенефициаров обычно легко — зачастую проблема заключается в том, чтобы не забыть об этом. Свяжитесь со своим работодателем, профессиональным финансовым специалистом или компанией, предоставляющей финансовые услуги, чтобы узнать, как это сделать.

Когда обновлять бенефициаров

Смена бенефициара часто не учитывается после развода, повторного брака или после смерти близкого человека, который может быть указан в качестве одного из ваших бенефициаров.

Развод может лишить назначенного супруга права на получение пособия в некоторых юрисдикциях, поэтому вам может потребоваться переназначение с обновленными отношениями (с «супруга» на «бывшего супруга»), если вы хотите, чтобы назначение оставалось в силе .

Самый простой способ не забыть держать ваших бенефициаров в курсе последних событий — это использовать ежегодную регистрацию вашего работодателя, чтобы пересмотреть детали ваших счетов и страховых полисов.

Если у вас нет льгот через своего работодателя, установите дату, которую вы будете помнить каждый год — Первомай, День труда, день рождения — и потратьте десять минут на проверку своих учетных записей и правил.

Особые обстоятельства при смене бенефициаров

В некоторых обстоятельствах — например, при определенных условиях развода или если вы сделали так называемое «безотзывное указание» — вы не сможете изменить или назвать нового бенефициара без согласия вашего текущего бенефициара.

Аналогичным образом, если вы передали право собственности на счет или полис страхования жизни другому лицу, вы больше не являетесь его владельцем, поэтому вы не можете изменить бенефициара.

Как правило, вы, ваш финансовый специалист или ваш адвокат будете знать, относится ли к вам какое-либо из этих случаев.

Может ли ваше пособие получить не тот человек?

Если вы не будете своевременно информировать своих бенефициаров или сделаете ошибку при их документировании, кто-то, кроме тех, кому вы предназначались, может получить ваши активы или доходы от политики.Вот почему так важно тщательно определять и не забывать обновлять бенефициаров.

Если вы беспокоитесь о том, что ошиблись при наборе бенефициаров, проконсультируйтесь с финансовым специалистом или юристом, чтобы убедиться, что ваши намерения будут реализованы так, как вы хотите.

Бенефициар — что такое бенефициар и почему он важен

Ваш тщательный и всесторонний план недвижимости является важной частью защиты ваших близких и вашего наследия. Вы, вероятно, слышали термин «бенефициар» раньше, но знаете ли вы, что он на самом деле означает с точки зрения имущественного плана?

Планирование недвижимости может показаться (и ощущаться) как запутанная, запутанная концепция, но, как и многие другие вещи в жизни, знания — сила — и когда вы понимаете, что представляют собой различные части плана недвижимости, они внезапно начинают проявляться. вместе.Бенефициары — это лишь часть вашего плана, и знание того, как они вписываются в общую картину, — половина дела. Сегодня мы обсудим все, что вам нужно знать о бенефициарах, в том числе:

Кто является бенефициаром

Бенефициар — это любой, кого вы указали в своем плане недвижимости, который в конечном итоге получит выгоду от вашего имущества. Выгоды могут быть в виде денег или чего-либо еще, что вы передадите. Бенефициары — важная часть вашего плана, поскольку они дают цель и руководство для того, что вы оставляете позади.Бенефициары указаны в нескольких местах вашего имущественного плана, в том числе:

  • Полисы страхования жизни

  • Last Will and Testament

  • Пенсионные планы, такие как 401 (k), 403 (b), IRA или аналогичные планы

  • Нетрудоспособность по социальному обеспечению (в некоторых случаях)

  • Сберегательные и текущие счета

Но хотя некоторые бенефициары указаны непосредственно в политиках или планах, они также будут указаны в вашей последней воле и завещании, которые это то, на чем мы сосредоточимся в этой статье.

Типы бенефициаров

  • Первичный бенефициар : Первичный бенефициар — это лицо или организация, названные в качестве первого получателя пособия в случае смерти от актива. Они могут быть названы в завещании или доверительном управлении или, как мы отметили ранее, указаны в политике или учетной записи.

  • Условный бенефициар : Условный бенефициар называется «вторым в очереди» для получения пособий. Если основной бенефициар уйдет раньше владельца (который написал завещание или держал полис), все доходы автоматически перейдут к любому названному условному бенефициару.

Как выбрать бенефициара

При определении того, кто должен быть вашим бенефициаром, на ваше решение может повлиять одинокий или замужний вы. Действительно, в некоторых случаях выбор бенефициара может быть затруднен. Для тех, у кого сложная семейная динамика, или для тех, кто не уверен, кому они хотят оставить часть или все свое имущество, это может быть не так уж просто. В этих случаях попытка решить, кто должен быть моим бенефициаром , может вызвать сильное давление.

Однако есть неофициальный порядок, который можно использовать для сужения списка. Подумайте о следующем:

Все эти факторы могут иметь значение, когда вы решаете, кому будет выгодно ваше имущество в качестве бенефициара. Но имейте в виду, что нет жестких правил для именования бенефициаров. В конце концов, все зависит от вас.

Еще одно замечание о выборе бенефициаров — они не обязательно должны быть человеком или людьми. Многие завещания и трасты называют благотворительные организации или организации своими бенефициарами.

Какова роль бенефициара: часто задаваемые вопросы

Понимание роли бенефициара в планировании недвижимости важно, независимо от того, начинаете ли вы создание плана или обновляете старый документ по планированию недвижимости. Знание того, что такое бенефициар, какие существуют типы и как выбрать подходящего, поможет вам чувствовать себя более уверенно в своем решении.

Но даже если вы все это поймете, все равно будут возникать вопросы и проблемы, которые могут возникнуть при разработке вашего плана.Ниже мы рассмотрим некоторые из наиболее распространенных вопросов о бенефициарах.

На какую информацию имеет право бенефициар завещания?

Бенефициар имеет право не только на некоторую часть денежной стоимости имущества. Он или она также имеет право быть своевременно проинформированным об основах наследства, включая детали бухгалтерского учета, если есть основания подозревать что-либо. Также разумно ожидать услышать о датах распространения, а также объяснения о любых задержках.Бенефициары должны быть ознакомлены с условиями Завещания и должны получить его копию. Наконец, если имущество вовлечено в какой-либо судебный процесс, бенефициар имеет право быть проинформированным.

Что произойдет, если бенефициаром является несовершеннолетнее лицо?

Если бенефициаром является несовершеннолетний, обычно назначается доверенное лицо для надзора за любым наследством. Живой траст — отличный способ создать существенный имущественный план, который позволяет предусмотреть, как и когда несовершеннолетний бенефициар должен получить определенные активы.

Что такое вторичный получатель?

Вторичный бенефициар — это другое имя условного бенефициара, который по сути является вторым в очереди на получение пособия в случае смерти. Он или она вмешаются, если основной бенефициар умрет раньше владельца недвижимости.

Что такое идентификационный код получателя?

Идентификационные коды получателя (BIC) — это коды, используемые для определения того, какой тип пособия (-ий) получает получатель социального обеспечения. Из-за слова «бенефициар» в названии этот термин можно спутать с бенефициаром, которого вы видите в имущественном плане, но на самом деле эти два понятия не связаны.

Как узнать, являетесь ли вы бенефициаром траста

Чаще всего, если вы являетесь бенефициаром траста, вам будет сообщено о переходе владельца траста. Обычно это происходит в течение 60 дней после смерти владельца траста.

Что произойдет, если вы не укажете имя получателя?

Если вы не указали бенефициара в своем завещании или если бенефициар умер раньше вас, и вы не указали альтернативный вариант, закон штата вместе с тем, как написано ваше завещание, будет определять следующие шаги.Имущество и наследство могут перейти к потомкам вашего бенефициара или, если они у вас есть, вашим собственным наследникам.

Какие государства имеют бенефициарные документы?

  • Аляска

  • Аризона

  • Арканзас

  • Калифорния

  • Колорадо

  • Округ Колумбия

    • 4

  • Округ Колумбия

    • 4

  • Канзас

  • Миннесота

  • Миссури

  • Монтана

  • Небраска

  • Невада

  • 9000

    Нью-Мексико

    0 Северная 9000 Дания 9000 9000 9000 Дания 9000

  • Орегон

  • Южная Дакота

  • Техас

  • Вирджиния

  • Вашингтон

  • Западная Вирджиния

  • 9005 Висконсин

    Висконсин

    017

    Что такое бенефициарный документ? Возможно, вы не слышали этот термин, но документы бенефициара также более известны как документы о передаче имущества в случае смерти или TOD — они используются некоторыми штатами, чтобы указать, кто унаследует недвижимость после смерти владельца.

    Кто имеет больше прав, доверительный управляющий или бенефициар?

    И Доверительный управляющий, и бенефициар имеют права, когда дело касается данного Завещания или Доверительного фонда. На самом деле самые большие различия возникают, когда мы начинаем говорить об ответственности. Очевидно, что Доверительному управляющему приходится решать гораздо больше вопросов с точки зрения того, за что он или она несет ответственность, но есть также уровень защиты для огромной работы, которую они выполняют, работая по урегулированию состояния. В то время как бенефициар имеет право на открытую коммуникацию, своевременные выплаты, финансовые отчеты и отчеты, а также объяснение любых задержек, Доверительный управляющий может быть уверен, что он или она не несет ответственности по долгам по наследству.От Доверительного управляющего также не требуется объяснять какие-либо факторы, которые вошли в состав Завещания или Доверительного фонда.

    Как написать письмо получателю

    Письма получателя действительно могут быть такими, какими вы хотите их видеть. Принято (хотя и не обязательно) писать им с личным прикосновением или чувством, комментируя свои надежды на их будущее или отмечая что-то особенное в ваших отношениях. Самое важное, что нужно помнить при написании письма получателю, — это быть конкретным и ясным, чтобы избежать путаницы.В остальном это личный выбор.

    Как платить бенефициарам завещания

    Прежде чем бенефициары завещания смогут получать выплаты, обычно открывается банковский счет на имя наследственного имущества. Однако иногда этот шаг можно пропустить. Например, в некоторых штатах (например, в Калифорнии) существуют версии завещания «малой собственности», которые по сути позволяют банку выписывать чек, подлежащий оплате бенефициару.

    При полном завещании чаще можно увидеть краткосрочный счет, созданный для имущества, который действует как операционный счет.Он получит любой доход (например, возврат налогов), а также оплатит расходы (например, сборы за оценщика и уборку), а затем произведет окончательное распределение между бенефициарами того, что останется.

    No related posts.

Похожие записи

Вам будет интересно

Как оптимизировать налоги ооо: Методы полностью легального бизнеса и оптимизации налогов

Желание развиваться: Как пробудить в себе желание учиться, развиваться, а не лежать целыми днями на диване или сидеть за компьютером?

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко