Бенефициарий это: Недопустимое название — Викисловарь

Содержание

БЕНЕФИТ | СТРАХОВАНИЕ СЕГОДНЯ | Словарь страховых терминов

   Недавно искали: страхование ответственности, evidence of cover, cut, general average, пул, бенефициарий, актуарные, предприятие морской перевозки, adventure, страховщик, ad valorem, allowance, entry,
осаго
, conveyance, survey report, documentation of claims
22104 страховых терминов из 17 источников.






insur-info.ru/sub_engine/i_pics/punctir_vert.gif»>

БЕНЕФИТ

1) Право получить деньги и/или иное страховое обслуживание, согласно заключенному сторонами договору страхования. Право Б. обычно имеет бенефициарий. Это страховая сумма или страховое возмещение, подлежащее выплате бенефициарию. Б. может возникнуть в связи с индоссаментом. 2) В зарубежной практике страховая сумма по договору личного страхования, выплачиваемая в случае благоприятного исхода риска (дожитие).

Зачем и как проходят тест на бенефициарного собственника

Зачем и как проходят тест на бенефициарного собственника

Понятие «бенефициарный собственник» — одно из ключевых в налоговом планировании с привлечением оффшорных зон. Изменения в Налоговом кодексе Украины относительно условий применения международных договоров об избежании двойного налогообложения требуют пристального внимания к этой концепции.

Докажите бенефициарность – получите льготы

В мировой практике бенефициарий — это лицо, которое является фактическим собственником дохода, то есть имеет реальные права и интерес в отношении некого вида дохода (например, дивидендов, роялти и т. п.).

До недавнего времени в украинском налоговом законодательстве не применялась эта концепция. Однако в новом Налоговом кодексе в 2011 году появилась статья о расчетах украинских компаний с нерезидентами. Особую актуальность это изменение приобрело после ратификации Конвенции об избежании двойного налогообложения с Кипром, так как в ней тоже появилось понятие «бенефициарный собственник».

В п. 103.3. Налогового кодекса указано, что право на применение льготной ставки налога при выплате дохода украинской компанией нерезиденту имеет «бенефициарный (фактический) получатель дохода», то есть лицо, которое «имеет право на получение такого дохода».

Эта расплывчатая формулировка не помогает понять, кто же все-таки имеет право на доход. Правда, далее в кодексе пошли от противного: «бенефициарным (фактическим) получателем (владельцем) дохода не может быть юридическое или физическое лицо, даже если такое лицо имеет право на получение дохода, но является агентом, номинальным держателем или является только посредником в отношении такого дохода».

Итак, если будет установлено, что компания-нерезидент, которая располагается, например, на Кипре, не является фактическим владельцем доходов, перечисляемых с Украины, значит, льготная ставка налогообложения применяться не может. В случае с Кипром мы уже писали, что эта разница весьма значительна. Например, ставка налога на репатриацию дивидендов в общем случае составляет 15%, а если материнская компания является бенефициарным собственником украинской компании, то ставка составит 5%.

Как налоговые органы будут определять, кто бенефициарий? Ведь это даже в теории нелегко, а на практике – и подавно.

Подтвердите экономическую сущность бенефициара

Не только в украинском, но и в налоговом законодательстве многих других стран нет однозначного определения, кто может считаться бенефициаром. Если дело об укрывании налогов доходит до суда, то проводится так называемый тест на бенефициарность: разбирается случай каждой конкретной компании и определяется, кто в ней фактически имеет право воспользоваться доходом.

Получается, что дабы обезопасить себя от налоговых рисков, компании необходимо заранее подготовиться к такому тесту. Еще раз оговоримся, что не существует конкретного перечня пунктов того, что будут проверять налоговики. Опираться можно лишь на мировую практику и уже произошедшие случаи.

Бенефициар должен иметь экономическую сущность. Согласно концепции экономической сущности (еconomic substance) действительными считаются только те транзакции, которые имеют под собой реальное экономическое обоснование. Компании-агенты обычно не имеют такой сущности, поскольку являются лишь передаточным звеном между компанией, выплачивающей доход, и компанией, его получающей. Цели открытия таких компаний могут быть разные, но обычно они создаются, если между странами материнской и дочерней компании не существует соглашения об избежании двойного налогообложения.

Запаситесь необходимыми формальными документами

Внешними признаками экономической сущности являются наличие у компании-нерезидента, которая желает считаться бенефициаром, офиса, местного директора, ведение ею бухгалтерского учета и подача налоговой отчетности в юрисдикции, наличие на счету средств, достаточных для ведения бизнеса.

«Сущность» должна присутствовать и в операциях, совершаемых такой компанией. Например, в ранней редакции Конвенции, подготовленной Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), указывалось, что если компания получает доход и весь его перечисляет другому лицу, то такая компания имеет признаки агента, а значит, не является бенефициаром. В редакции Конвенции 2012 года исключили слова «весь доход», но обязанность перечислить доход другому лицу по-прежнему не позволяет пройти тест на бенефициарного собственника (лишь за редким исключением).

Так, если компания – получатель дохода имеет собственные долговые обязательства и должна пустить полученный доход на их выплату, то она может считаться бенефициаром. А может и не считаться – все зависит от того, какой вердикт вынесут органы, проводящие тест на бенефициарность.

Чтобы обезопасить себя, компания также может запастись формальными документами, доказывающими реальность проводимых финансовых операций, сделав следующее:

  •  при заключении договора на использование прав интеллектуальной собственности прописать, что такой договор не является договором комиссии, поручения или агентским договором;
  •  прописать в уставе, что компания — получатель дивидендов является собственником корпоративных прав;
  •  в договорах с компанией-нерезидентом нигде не указывать, что ваша компания вступает в посреднические отношения.

И, наконец, стоит внимательно следить за тем, чтобы не допускать досадных оплошностей, ведь налоговые органы в поисках экономической сущности компании будут собирать информацию обо всех сделках, проводимых ею с участием компании-нерезидента.

Поэтому обязательно проследите, чтобы:

  •  у компании, которую вы желаете представить в качестве бенефициара, имелись другие сделки, помимо взаиморасчетов с украинской дочерней компанией. Это докажет, что компания существует не только для «перекачки» денег в оффшор, но и самостоятельно создает добавленную стоимость на рынке;
  • сделки между компаниями должны быть растянуты во времени. Нельзя допускать, чтобы, получение денег и перечисление их дальше по цепочке происходило в один день.

Таким образом, пройти тест на бенефициарного собственника возможно при соблюдении определенных правил. А для этого необходимо серьезно подойти к налоговому планированию и формализации операций между украинской компанией и компанией-нерезидентом.

Что это — бенефициар: основные определения

На вопрос о том, что такое бенефициар, ответом служит следующий перечень юридических и физических лиц:

  1. Получающих доход от личной собственности, которая находится в доверительном владении либо используется третьими лицами. Примером служит сдача внаем движимого и недвижимого имущества либо передача в пользование брокерам акций.
  2. Назначенных получателей страховых платежей. При этом, что такое бенефициар, можно увидеть в страховом полисе, так как страхование имущества может осуществляться в пользу постороннего лица. В случае смерти бенефициара до наступления выплат в качестве выгодоприобретателя выступает наследник.
  3. Указанных банком-эмитентом как владельца аккредитива документального характера.
  4. Получающих денежные средства инкассо.
  5. Получающих банковский сертификат.

Что такое бенефициар?

Таким образом, это получатель различных выгод и преимуществ, доходов и прибыли, а также денежных платежей в соответствии с долговым документом либо договором.

Зачастую в специализированной литературе можно встретить термин «бенефициарий». Впрочем, это полный аналог рассматриваемого понятия.

Порядок определения бенефициара

В процессе регистрации оффшорного предприятия в первую очередь регистрируется директор, акционер и секретарь. Однако очень редко упоминается настоящее имя конечного получателя прибыли. Таким образом, при определении, что такое бенефициар, можно с уверенностью утверждать, что это реальный владелец компании. Подразумевается, что это некоторое физическое (юридическое) лицо, фактически являющееся владельцем компании, но при этом в соответствии с учредительными и регистрационными документами данное предприятие принадлежит другим лицам. Бенефициары юридического лица – реальные собственники его активов. Зачастую под данным определением можно встретить экспортера в соответствии с заключенными специальными договорами. Синонимами этого понятия принято считать два термина: «получатель прибыли» и «выгодоприобретатель». Однако смысловые значения его такие:

— бенефициар – получатель ренты;

— бенефициар по документарному аккредитиву – лицо, на которое банком открывается аккредитив;

— лицо, получающее в качестве дохода арендную плату при сдаче объекта внаем;

— это наследник при получении по завещанию наследства;

— также это получатель страховой суммы при оформлении соответствующего полиса; при страховании жизни в договоре возможна оговорка о получателе выплаты (может быть указано любое лицо).

Права бенефициара

Данный вопрос уже нашел отражение в отечественном законодательстве. Очень наглядно права такого физического (юридического) лица можно рассмотреть на примере кредитования. Особенно если бенефициар выступает в качестве банковского гаранта, как кредитор, у которого существует право на получение денежных средств. Страховая организация либо банк в качестве банковской гарантии осуществления указанной выплаты выдает выгодоприобретателю письменный документ.

Как выбрать бенефициара онлайн

Самый простой способ выбрать, просмотреть и обновить информацию о бенефициаре (или бенефициарах) TCDRS — через свою учетную запись на сайте TCDRS.org. Вот как.

Одним из наиболее важных аспектов сбережений на будущее является регулярное обновление информации о бенефициаре.

Ваш бенефициар — это лицо, которое получит деньги на ваш счет TCDRS или получит пенсионное пособие TCDRS вместо вас, если вы скончаетесь.

Постоянное обновление этой информации гарантирует, что TCDRS сможет распределять ваши средства в соответствии с вашими пожеланиями, не создавая дополнительного бремени для скорбящих близких. Вы должны пересматривать своего бенефициара каждый год и после судьбоносных событий, таких как брак, развод или рождение или смерть любимого человека.

Самый простой способ выбрать, просмотреть и обновить информацию о бенефициаре (или бенефициарах) TCDRS — через свою учетную запись на сайте TCDRS.org. Вот как:

  • Войдите в свою учетную запись на TCDRS.орг. Если вы еще не зарегистрировались для доступа к учетной записи в Интернете, вы можете сделать это всего за несколько минут. Начните здесь.
  • После входа в систему прокрутите вниз до поля «Сводка получателя» на главной странице своей учетной записи. Здесь вы найдете имя и тип отношений человека, который в настоящее время указан в вашем файле в качестве вашего основного бенефициара. Если вы указали более одного основного бенефициара, вы увидите до пяти из них в этом поле.
  • Нажмите «Подробнее» в правом верхнем углу окна «Сводка получателя». Это приведет вас на страницу, где вы сможете получить подробный обзор всей информации о бенефициарах, которую TCDRS имеет в файле для вашей учетной записи, включая основных и дополнительных бенефициаров для вашей учетной записи TCDRS и для ваших групповых пожизненных льгот (GTL) (если ваш работодатель участвует в этой программе).
  • Укажите основных бенефициаров. Если вы еще не установили основного бенефициара, нажмите «Добавить основного бенефициара», чтобы начать. Если у вас уже есть бенефициар в файле, нажмите «Изменить», чтобы просмотреть информацию, которую TCDRS имеет для него.

  • Вам нужно быть готовым ввести такую ​​информацию, как полное имя, дата рождения и SSN. Когда информация о вашем основном бенефициаре выглядит корректно, нажмите «Далее».

  • Теперь вам нужно ввести процентную долю вашего пособия, которую вы хотите, чтобы получали ваши основные бенефициары. Этот инструмент полезен для участников, которые хотят разделить свою выгоду между несколькими бенефициарами. Вы можете указать столько основных бенефициаров, сколько захотите.Если вы хотите назначить только одного основного бенефициара, установите его долю на 100%.

  • Не забудьте нажать «Готово» , когда вы закончите отправку своих назначений.
  • Укажите альтернативных бенефициаров. Ваш альтернативный бенефициар получит ваше пособие только в том случае, если все ваши основные бенефициары также скончались. Вы будете следовать тому же процессу, чтобы обновить своих альтернативных бенефициаров, и вы можете установить столько альтернатив, сколько захотите.
  • Не забывайте получателей GTL. Если ваш работодатель участвует в программе TCDRS GTL, не забудьте также указать основного и альтернативного бенефициаров в этом разделе. Если вы не укажете бенефициара GTL, TCDRS будет использовать тех же бенефициаров, которые вы установили для своей пенсионной учетной записи.
  • Прежде чем уйти, подумайте, хотите ли вы лишить ваших бенефициаров возможности снимать ваши средства в виде единовременного платежа. Если вы скончались с достаточным стажем работы, чтобы претендовать на пособие TCDRS Survivor Benefit (4 года), ваши бенефициары будут иметь право претендовать на получение пособия TCDRS в качестве пожизненного ежемесячного пособия.Поскольку единовременное снятие средств означает отказ от согласования с работодателем, некоторые члены TCDRS предпочитают лишить своих бенефициаров возможности делать этот выбор, гарантируя, что они смогут получать стабильные выплаты на всю жизнь.

  • Если вы хотите сохранить или распечатать копию информации о бенефициаре для собственных записей , вы можете скачать PDF-файл, нажав на ссылку в правом верхнем углу страницы.

Дополнительную информацию о выборе бенефициаров TCDRS можно найти здесь.

Если у вас есть вопросы о создании онлайн-учетной записи TCDRS.org или о выборе или обновлении ваших бенефициаров онлайн, позвоните в отдел обслуживания участников TCDRS по телефону 800-823-7782.

Обновление учетной записи Преимущества Услуги

Устаревшие обозначения бенефициаров являются распространенной и дорогостоящей ошибкой

Когда вы в последний раз обновляли свои назначения бенефициаров?

Поистине удивительно, как много людей, у которых предыдущие супруги или умершие родственники до сих пор фигурируют в качестве получателей пенсионного счета у бывшего работодателя или давно приобретенного полиса страхования жизни.

Вот почему так важно, чтобы после бракосочетаний, разводов, рождений, смертей и других важных жизненных событий владельцы счетов должны были проверять и, при необходимости, обновлять выписки о бенефициарах.

Финансовые консультанты говорят, что это одна из самых распространенных и потенциально дорогостоящих ошибок при планировании выхода на пенсию и имущества, которую совершают вкладчики и инвесторы.

«Классический худший случай — это когда вы разводитесь, ваша [бывшая] жена указана в качестве бенефициара, и вы никогда не меняете форму», — сказал Эд Слотт, сертифицированный бухгалтер в Роквилл-центре, Нью-Йорк.«Возможно, вы изменили свое желание оставить все детям.

Джоди Джейкобсон | Getty Images

«Но после вашей смерти ваш индивидуальный пенсионный счет, если он никогда не менялся, перейдет к вашей бывшей жене, а не к детям. .»

Формы бенефициара — это 800-фунтовая горилла, когда дело доходит до распределения активов после смерти.

«Все, что говорится в вашем заявлении о бенефициаре, важнее вашего имущественного плана», — сказала Линн Баллоу, сертифицированный специалист по финансовому планированию и региональный директор EP Wealth Advisors. «Это документ, используемый для распределения активов».

В 2009 году Верховный суд услышал, как дочь умершего мужчины утверждала, что она, а не его давно разведенная жена, должна получить средства его пенсионного плана. Хотя бывшая жена отказалась от своих прав на средства во время развода, суд единогласно постановил, что, поскольку форма бенефициара никогда не менялась, чтобы удалить ее как единственного бенефициара, она получила все.

Причины недосмотра бенефициара

Помимо того, что многие люди думают, что завещание важнее формы бенефициара, многие люди не проверяют и не изменяют формы бенефициара, потому что считают это работой хранителей плана или администраторов.Фактически, в плановых документах имя супруга или иждивенца может быть уже указано в качестве бенефициара. Но хранители могут ошибаться, предупреждает CFP Кэтрин Симмондс, советник по работе с партнерами в AdvicePeriod.

Еще из Investor Toolkit:
Как воспользоваться волатильностью рынка
Инвестиции с использованием заемных средств могут принести большую прибыль
в этом случае заполните формы, а затем не читайте их, пока не подпишете», — сказала она. «Они могли указать в форме неверного бенефициара.

«У меня был такой случай: финансовое учреждение назвало доверительного управляющего траста бенефициаром, — добавил Симмондс. — Это, очевидно, большая проблема».

Как проверить и изменить бенефициаров

Бенефициаров некоторых пенсионных счетов можно удобно проверить и изменить онлайн. Для других владельцев счетов необходимо запросить необходимый документ у администратора или хранителя.

«Это очень простой процесс обновления бенефициар», — сказала Мэри М.Эванс, CFP и старший консультант по работе с клиентами в TFC Financial Management. «Хранитель учетной записи или работодатель может предоставить, как правило, очень простую форму, требующую подписи владельца учетной записи».

Бенефициары, однако, могут быть более сложными. Люди могут назвать нескольких основных или условных бенефициаров, каждому из которых должен быть отчислен процент средств, или оставить средства трастам или благотворительным организациям. В некоторых штатах требуется подписанное разрешение супруга, чтобы указать кого-либо еще в качестве основного бенефициара.

«Я видел, как они продолжаются на две страницы», — сказал Ричард Баум, дипломированный бухгалтер Anchin Private Client в Нью-Йорке. «Поэтому мне нравится, когда юридические отделы учреждений утверждают назначение бенефициаров».

Когда проверять и менять бенефициаров

Формы бенефициаров следует проверять после вступления в брак или развода владельца счета и в любое время, когда происходит рождение или смерть семьи, особенно если умирает бенефициар.

Консультанты говорят, что владельцы счетов, которые не вносят изменения после неожиданной смерти единственного бенефициара, часто становятся причиной ошибок бенефициара.

«Если у вас нет названных бенефициаров, либо потому, что вы никогда не называли их, либо ваши бенефициары умерли до вашей смерти, ваши активы могут перейти в ваше имущество или быть вынуждены пройти процедуру завещания, что может быть очень дорогостоящим процессом», — сказала Мишель. Браунштейн, CFP, директор по обслуживанию частных клиентов в Personal Capital.

«Кроме того, если ваш IRA в конечном итоге перейдет к вашему имуществу, а не к названному бенефициару, имущество может быть вынуждено снять средства и уплатить налог на эти изъятия в течение довольно короткого периода времени», — добавила она.

Высокие ставки означают, что бенефициары также должны время от времени проверяться, даже если ничего не изменилось.

«Разумно периодически, каждые три-пять лет, проверять ваши назначения бенефициаров и смотреть, должно ли что-то измениться», — сказал Трэвис Соллинджер, CFP, старший вице-президент Fort Pitt Capital Group.

Люди пугаются форм и думают, что у них нет выбора и сил. Дело в том, что вы владеете им, вы должны решить, кому оно достанется, и у вас есть власть.

Lynn Ballou

региональный директор EP Wealth Advisors

Консультанты говорят, что могут возникнуть ошибки, если администратор плана перейдет на новую систему и не сможет перенести имя бенефициара. Иногда после слияния учреждения уничтожают бланки-бенефициары учреждений-предшественников с тем же результатом. По этой причине владельцы счетов должны запрашивать и сохранять копии форм бенефициаров и проверять соответствие информации финансового учреждения.

Еще один случай смены бенефициаров — когда владелец счета передумал.Соллинджер вспоминает клиентку, которая намеренно исключила отчужденного ребенка из списка бенефициаров только для того, чтобы передумать после того, как она навестила его в больнице. Соллинджер помог клиенту переодеться из больничной койки незадолго до его смерти.

Сложность бенефициара

В дополнение к традиционным IRA, типам Roth, SIMPLE и SEP, бенефициары должны быть проверены по планам 401(k), 403(b) и планам работодателей с отсроченной компенсацией, полисам страхования жизни, 529 образовательным счетам и любой банк или другой счет, обозначенный как «Перевод в случае смерти».»

Назначение бенефициаров сопряжено с риском, ограничениями или затратами. Одной из возможных ошибок может быть указание имени несовершеннолетнего ребенка или другого лица, неспособного распоряжаться средствами. Еще одной ошибкой может быть предоставление денег высокооплачиваемому лицу, которое затем оказывается в еще более высокой налоговой категории.

Этот процесс может быть громоздким, если он требует одобрения супругов и администраторов.Если он требует участия юристов по недвижимости, налоговых бухгалтеров и финансовых консультантов, он может быть дорогостоящим.Но консультанты говорят, что это имеет основополагающее значение для надежного плана недвижимости .

«Люди пугаются форм и думают, что у них нет выбора и власти», — сказал Баллоу из EP Wealth Advisors. «Дело в том, что оно принадлежит вам, вы должны решить, кому оно достанется, и у вас есть власть».

— Марк Хенрикс, специально для CNBC.com

%PDF-1.6 % 149 0 объект > эндообъект внешняя ссылка 149 100 0000000016 00000 н 0000002791 00000 н 0000002943 00000 н 0000003162 00000 н 0000003195 00000 н 0000003549 00000 н 0000004079 00000 н 0000004278 00000 н 0000004499 00000 н 0000004707 00000 н 0000004883 00000 н 0000005074 00000 н 0000005294 00000 н 0000005492 00000 н 0000005685 00000 н 0000005899 00000 н 0000006091 00000 н 0000006312 00000 н 0000006511 00000 н 0000006705 00000 н 0000006918 00000 н 0000007108 00000 н 0000007329 00000 н 0000007530 00000 н 0000007726 00000 н 0000007941 00000 н 0000008131 00000 н 0000008350 00000 н 0000008547 00000 н 0000008741 00000 н 0000008952 00000 н 0000009142 00000 н 0000009365 00000 н 0000009566 00000 н 0000009760 00000 н 0000009973 00000 н 0000010163 00000 н 0000010382 00000 н 0000010581 00000 н 0000010773 00000 н 0000010984 00000 н 0000011162 00000 н 0000011364 00000 н 0000011540 00000 н 0000011709 00000 н 0000011912 00000 н 0000012090 00000 н 0000012292 00000 н 0000012468 00000 н 0000012637 00000 н 0000012840 00000 н 0000013018 00000 н 0000013220 00000 н 0000013396 00000 н 0000013565 00000 н 0000013768 00000 н 0000013946 00000 н 0000014148 00000 н 0000014328 00000 н 0000014501 00000 н 0000014704 00000 н 0000014882 00000 н 0000015084 00000 н 0000015260 00000 н 0000015433 00000 н 0000015636 00000 н 0000015814 00000 н 0000016016 00000 н 0000016192 00000 н 0000016361 00000 н 0000016564 00000 н 0000017081 00000 н 0000017569 00000 н 0000017605 00000 н 0000017833 00000 н 0000018055 00000 н 0000018132 00000 н 0000018934 00000 н 0000019316 00000 н 0000019477 00000 н 0000020412 00000 н 0000020991 00000 н 0000021412 00000 н 0000022177 00000 н 0000022589 00000 н 0000023396 00000 н 0000024256 00000 н 0000024327 00000 н 0000024401 00000 н 0000024462 00000 н 0000024526 00000 н 0000024587 00000 н 0000024651 00000 н 0000024730 00000 н 0000024812 00000 н 0000024873 00000 н 0000024937 00000 н 0000027607 00000 н 0000027842 00000 н 0000002296 00000 н трейлер ]>> startxref 0 %%EOF 248 0 объект > поток xb«`b` π

Просто, но не всегда эффективно

Многие люди используют обозначение бенефициаров, и на то есть веские причины.

Некоторые значительные активы, включая полисы страхования жизни, пенсионные счета и даже банковские счета, позволяют указать имя бенефициара. Когда вы умрете, эти активы предназначены для выплаты непосредственно лицам, фондам и благотворительным организациям, которых вы назвали бенефициарами. Однако, как показывают следующие примеры, это происходит не всегда:
  • Если ваш бенефициар станет недееспособным после вашей смерти, суду, вероятно, придется взять средства под свой контроль. Это связано с тем, что большинство компаний по страхованию жизни и других финансовых учреждений сознательно не будут платить некомпетентному лицу; они могут настаивать на судебном надзоре.
  • Если вы укажете несовершеннолетнего в качестве бенефициара, суд должен будет назначить опекуна для получения и хранения денег от имени ребенка и для представления интересов ребенка в отношениях с учреждениями, хранящими деньги. Компании по страхованию жизни и другие финансовые учреждения не будут сознательно выплачивать эти средства непосредственно несовершеннолетнему, а также не будут платить за ребенка другому лицу, даже родителю. Они не хотят потенциальной ответственности и обычно требуют доказательств опекунства под надзором суда.
  • Если вы назовете «мое имущество» в качестве бенефициара, суд должен будет определить, кто это. Средства должны будут пройти завещание, чтобы их можно было распределить вместе с другими вашими активами.
  • Если ваш бенефициар умирает раньше вас (или вы оба умираете одновременно), и вы не указали вторичного бенефициара, выручка будет передана в соответствии с условиями по умолчанию в формах назначения бенефициара. Если условия по умолчанию оставляют выручку вашему имуществу, то они должны будут пройти процедуру завещания, чтобы их можно было распределить с остальными вашими активами.

Даже если средства выплачены получателю, которого вы назвали, все может пойти не так, как вы планировали. Например:

  • Некоторые люди просто не умеют обращаться с большими суммами денег. Они могут безответственно тратить деньги, находиться под влиянием супруга или друга, делать неверные инвестиционные решения или терять деньги из-за бывшего супруга или кредитора. Если бенефициар получает от вас счет с отложенным налогом, такой как индивидуальный пенсионный счет, он может решить обналичить его и свести на нет ваше тщательное планирование дальнейшего долгосрочного роста с отложенным налогом.
  • Если вы назовете кого-то бенефициаром с пониманием того, что средства будут использованы для ухода за другим или будут храниться до более позднего времени, у вас нет гарантии, что это произойдет. Деньги могут быть слишком заманчивыми. Кроме того, если бенефициар действительно последует вашим пожеланиям, бенефициару потенциально потребуется использовать часть имущества бенефициара и суммы, освобожденной от налога на дарение, при распределении средств предполагаемому конечному получателю.
  • Если лицо, которое вы называете бенефициаром, получает государственные пособия (например, ребенок или родитель, нуждающиеся в особом уходе), вы можете поставить под угрозу способность вашего бенефициара продолжать получать эти пособия.Для того, чтобы человек мог получать от государства пособия для лиц с особыми потребностями, он не должен превышать установленный государством предел дохода и собственности.
  • Если ваше имущество больше, ваш выбор бенефициара может ограничить ваши возможности налогового планирования, что приведет к серьезным налоговым последствиям для вашей семьи.

Решение: Назначения бенефициаров могут быть весьма полезными, но их необходимо рассматривать как часть вашего общего плана недвижимости. Указание траста в качестве бенефициара часто позволяет предотвратить проблемы, описанные выше, и, объединив все свои активы в рамках одного плана, вы можете быть уверены, что каждый бенефициар получит сумму, которую вы хотите, чтобы он получил — то, что может быть трудно сделать с множественные обозначения.Опытный адвокат по планированию недвижимости сможет дать ценные рекомендации и убедиться, что ваш план будет работать так, как вы задумали.

Как выбрать бенефициара по страхованию жизни – Forbes Advisor

Примечание редакции. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки в Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Сравните компании по страхованию жизни

Сравните полисы 8 ведущих страховых компаний

Если вы покупаете страховку жизни, вы делаете это, потому что у вас есть цель выплаты.Может быть, вы хотите предоставить средства для своей семьи, чтобы оплатить счета, если вы уедете, или оплатить обучение детей в колледже.

Многие покупатели страхования жизни мотивированы на покупку полиса из-за жизненного события. Согласно опросу, проведенному Erie Insurance в июле 2020 года, для 20% это брак. Еще 20% заявили, что их мотивировало рождение ребенка, а 14% заявили, что приняли меры после покупки дома.

Причины, по которым вы покупаете страховку жизни, перейдут в определение получателя: кто должен получить средства, чтобы достичь цели по выплате?

Думайте об этом как об одном из примечательных моментов в своей жизни, когда вы — и только вы — решаете, какой выбор является правильным.В конце концов, это личное решение, и вы можете поступать так, как вам нравится, вместо того, чтобы угождать кому-то еще.

Это потому, что страхование жизни является юридическим договором, который редко может быть оспорен, за исключением очень особых обстоятельств, и даже менее вероятно, что он будет отменен в суде, чем завещание. Вы можете оскорбить кого-то или нескольких человек своим выбором бенефициара, но что они могут с этим поделать? Правда в том, что если вы не сообщите им заранее, они, вероятно, не узнают, что они не являются вашими бенефициарами страхования жизни, пока вы не умрете.

А может и не тогда. «Законы штата и федеральные законы о конфиденциальности ограничивают круг лиц, которым страховая компания может предоставлять информацию, касающуюся полиса страхования жизни», — говорит Аманда Уоллес, руководитель отдела страховых операций MassMutual. И, если бенефициары в вашем завещании не совпадают с бенефициарами в вашем полисе страхования жизни, она обещает, что «ваше обозначение бенефициара по страхованию жизни всегда будет иметь преимущественную силу».

Согласно опросу, проведенному Erie Insurance, большинство людей (59%) называют своих супругов бенефициарами страхования жизни, а 38% людей называют своих детей. Некоторые даже говорят, что они назвали собаку или кошку в качестве бенефициара, хотя домашние животные не могут напрямую получать деньги по страхованию жизни.

Нуждающийся или жадный?

Вы можете не только исключить своего бездельника-сына и/или никогда не желающую навещать дочь, не спровоцировав драку в офисе душеприказчика во время чтения завещания, но и не дать жадному дяде получить пальцы на выплате.

В то время как остальная часть того, что вы оставляете, может облагаться налогами штата и федеральными налогами, выплаты по полису страхования жизни не облагаются налогом.Налогообложению подлежат только проценты, полученные на деньги впоследствии. «Это дядя Сэм», — говорит Николас Манкузо, который руководит группой продвинутого планирования на онлайн-рынке страхования Policygenius.

Итак, подумайте о назначении получателя страховки жизни как о способе передать свои деньги тому, кому вы хотите, или обеспечить то, что вы хотите: любимую благотворительную организацию, домашнее животное, собственные похороны.

В большинстве случаев страхователи сосредотачиваются на тех, кто больше всего будет нуждаться в выплате в случае их смерти. Это лицо или лица, которые больше всего зависят от вашего дохода или сбережений.

«Ваша главная цель — убедиться, что ваша семья хорошо обеспечена», — говорит Эд Макгилл, партнер фирмы McGill Junge Wealth Management.

Что защищает ваша страховка жизни?

Основными причинами покупки страховки жизни являются оплата расходов на похороны (37% покупателей) и оставление наследства (37%), согласно опросу Erie Insurance. Другими главными причинами являются предоставление средств, чтобы близкие могли поддерживать свой уровень жизни (32%), погасить долг (17%) и выплачивать ипотечные платежи (10%).

Полисы страхования жизни также могут использоваться для поддержания бизнеса, особенно семейного бизнеса, на плаву, и в этом случае компания может быть названа бенефициаром, поскольку так называемого «ключевого человека» больше нет.

Сумма страховки жизни, которую вы можете себе позволить, и характер полиса могут повлиять на то, кого вы, скорее всего, назовете. Срочного полиса страхования жизни со сроком действия 30 лет может быть достаточно для обучения ваших детей в колледже или для ведения бизнеса. Небольшой страховой полис на погребение оплатит ваши похороны.И полис универсального страхования жизни может быть эффективным способом для тех, у кого есть активы, передать их своим наследникам.

Какой бы ни была потребность, важно выбрать лучшего бенефициара. Но в некоторых случаях никто этого не делает.

«Мы обнаружили, что многие клиенты групповой жизни не выбирают бенефициара», — говорит Сэмми Рубин, генеральный директор YuLife, которая предлагает предприятиям способы стимулировать сотрудников к здоровому образу жизни. И это потому, что страховщик, как правило, занимается бизнесом, в отличие от сотрудника, который, возможно, оставил полис в куче с другими документами своей компании.

Не выбрав получателя, вы можете создать юридический кошмар для своих наследников, а также уменьшить выплату, которую они в итоге могут получить. Доходы от полиса без названного бенефициара — крупного или мелкого — становятся частью имущества держателя полиса и затем регулируются волей и способом, которым душеприказчик распределяет их. Нет завещания? Еще хуже. Выплата по страхованию жизни теперь является прерогативой суда по наследственным делам.

Ветви на Древе Жизни

Существует множество вариантов выбора бенефициаров.Они варьируются от одного до нескольких бенефициаров и различных способов разделить полученные деньги:

•   Один способ – на душу населения или «на голову», и в этом случае сумма делится поровну между всеми получателями, часто детьми.

•   Еще один — по стеблям или «ветвям». Это означает, что если ребенок умирает раньше страхователя, то его или ее дети — ответвления — получают то, что в противном случае было бы разделено между живыми детьми. Per Stripes — ценный инструмент для защиты внуков, особенно если они потеряли родителя.

Когда дело доходит до защиты внуков или даже той пары гончих, которые были вашими лучшими друзьями в последние годы, ничто не работает лучше, чем создание траста для всех или, по крайней мере, части денег в вашем полисе.

«Назовите траст в качестве получателя доходов от страхования жизни», — предлагает вице-президент Lincoln Financial Group Энди Бакли. В случае траста доходы от страхования жизни автоматически поступают в траст, а не в имущество.

Но если вы решите пойти по этому пути, очень важно найти хороших попечителей.Страхователь может захотеть убедиться, что молодой бенефициар не растратит свое наследство на Lamborghini и не забудет о колледже. Страхователь может также захотеть гарантировать, что любимая благотворительная организация получит деньги, необходимые для искоренения голода во всем мире, или просто для предотвращения вывоза кошек в приют.

Доверие — это способ добиться этого. В некотором смысле это держит вашу руку на руле вашего финансового корабля даже после того, как вы ушли. Адвокат может помочь вам составить доверительное управление в рамках имущественного плана.

Страхование жизни — это живой документ

Хотя полис страхования жизни является договором, важно помнить, что он не высечен на камне. Это живой документ — по крайней мере, пока жив страхователь, — и его бенефициары могут быть изменены в любое время с помощью формы запроса или онлайн, говорит Уоллес из MassMutual. Хотя бы раз в год его лучше пересматривать.

Ваши симпатии и антипатии могут привести к изменениям. Например, ребенок, который подходит к тарелке во время болезни или травмы, в то время как другой сидит на скамейке.Развод и повторный брак также могут привести к изменениям, особенно если есть новые дети.

Существует два сценария при назначении получателя.

•   Один из них отзывный , и в этом случае страхователь может изменить кого он хочет в любое время.

•   Другим является безотзывный , и в этом случае после того, как кто-то будет назван, его нельзя исключить из политики. Это может произойти с супругом, который может беспокоиться о том, что его вышвырнут на обочину в ситуации развода/повторного брака.

Кстати, о разводе: мировое соглашение может включать положение о том, что один или оба супруга сохраняют страховку жизни, особенно если они собираются платить алименты или пособие на ребенка.

Поскольку ваша жизнь может постоянно меняться, а люди могут приходить и уходить, страховщики рекомендуют назвать условных  выгодоприобретателей. Это люди или организации, такие как благотворительные организации, которые получат деньги в случае смерти основного бенефициара. Это то, что всегда следует учитывать, особенно если супруг является основным бенефициаром, и пара стареет вместе.

Да, бенефициар — это ваш выбор, но это также важный выбор, и его нельзя делать легкомысленно. «Это заявление, — говорит Уоллес, — и это часть вашего наследия».

Сравните компании по страхованию жизни

Сравните полисы 8 ведущих страховых компаний

Часто задаваемые вопросы о выгодоприобретателях по страхованию жизни

Могу ли я указать ребенка в качестве получателя страховки жизни?

Если вы укажете в качестве выгодоприобретателя несовершеннолетнего ребенка, он не сможет напрямую получать выплаты по страхованию жизни. Вместо этого деньги могут быть задержаны, пока для управления средствами назначается опекун.

 

Вместо этого сделайте траст выгодоприобретателем по страхованию жизни. После этого доверительный управляющий может подать заявление о страховании жизни и использовать деньги в соответствии с вашими пожеланиями.

Может ли друг быть выгодоприобретателем по страхованию жизни?

Вы можете указать друга в качестве выгодоприобретателя при покупке полиса, хотя компания по страхованию жизни может спросить, какой «страховой интерес» имеет в вас ваш друг.Другими словами: как они пострадают в финансовом отношении, если вы умрете?

 

После того, как ваша политика будет принята, вы можете изменить бенефициара на кого угодно.

Могу ли я указать свою собаку в качестве получателя страховки жизни?

Вы не можете указать домашнее животное в качестве получателя страховки жизни, потому что оно считается собственностью. Тем не менее, вы можете создать траст для домашних животных, чтобы получать деньги по страхованию жизни и поддерживать уход за домашним животным.

Назначение бенефициара по праву собственности на транспортное средство

Main_Content

Владелец транспортного средства может назначить бенефициара, который получит право собственности на транспортное средство, зарегистрированное в штате Мэриленд, после его смерти.Поскольку назначение производится до смерти человека, транспортное средство не будет считаться частью наследственного имущества, поэтому для передачи не потребуются административные письма.

Требования и инструкции:

  • Транспортное средство должно принадлежать единолично и в настоящее время иметь право собственности в штате Мэриленд
  • Можно назвать только одного получателя; которым может быть как физическое лицо, так и юридическое лицо
  • Выгодоприобретатель должен быть назначен до смерти владельца транспортного средства
  • Выгодоприобретатель может быть добавлен, даже если транспортное средство находится в залоге.Когда транспортное средство передается бенефициару, все залоговые права должны быть удовлетворены, или должно быть предоставлено письмо-разрешение от держателя залогового права на переход права собственности к бенефициару
  • Назначение бенефициара не влияет на право собственности на транспортное средство до смерти владельца транспортного средства
  • Владелец транспортного средства может решить удалить или изменить назначение бенефициара или продать транспортное средство в любое время до своей смерти без согласия бенефициара
  • После назначения получателя исправленное право собственности будет доставлено владельцу транспортного средства. Все ранее выданные титулы будут аннулированы.
  • Проверка не требуется, если бенефициар является ближайшим членом семьи (супругой, ребенком или родителем умершего)
  • Регистрация транспортного средства может быть передана, если транспортное средство передано члену семьи. Все остальные переводы потребуют покупки новых госномеров
  • .
  • Во время отправки транзакции на обработку титул должен сопровождаться свидетельством о смерти.Если MVA получило уведомление о смерти владельца транспортного средства от Департамента здравоохранения и психической гигиены, свидетельство о смерти не требуется
  • .
  • За добавление, удаление или изменение бенефициара в записи о праве собственности на транспортное средство взимается плата
  • Нажмите здесь, чтобы указать бенефициара для вашего транспортного средства


Контактная информация:

МВА
Отделение электронной почты

6601 Ritchie Highway, N.E.
Глен Берни, Мэриленд 21062

Центр обслуживания клиентов MVA:       1-410-768-7000
TTY/люди с нарушением слуха:                              1-301-729-4563​​

Center_Content

Получатель | Глоссарий по страхованию жизни Определение

Что такое Бенефициар?

Выгодоприобретатель – это лицо, которое получает пособие в связи со смертью по полису страхования жизни. Когда кто-то покупает страхование жизни, он называет бенефициара, которому он хочет получить пособие в случае смерти (единовременная сумма денег, выплачиваемая их страховой компанией) в случае его смерти, если его полис все еще действует в то время.

Что получает получатель

Всякий раз, когда кто-то покупает страхование жизни (владелец полиса или застрахованный), он может выбрать две вещи: свое пособие по смерти и своего бенефициара или бенефициаров.

Пособие по случаю смерти представляет собой денежную сумму (обычно от 500 000 до 1 миллиона долларов), которую компания по страхованию жизни выплачивает в момент смерти застрахованного.

Получатель — это лицо, люди или организация, которые получают эту выплату. Люди обычно называют одного или нескольких человек в качестве бенефициара их полиса страхования жизни. Если они не назовут бенефициара, их пособие по смерти переходит в их имущество.

После того, как бенефициар получит пособие по смерти, он может использовать его по своему усмотрению. Если бенефициар был партнером застрахованного, он мог бы использовать его, например, для продолжения выплаты ипотечных кредитов или для оплаты обучения своих детей. Если бенефициар был деловым партнером, он может использовать деньги, чтобы поддерживать дела на плаву, поскольку они находят людей, которые берут на себя обязанности ныне покойного человека.

Пособие по смерти, которое получает получатель, не облагается налогом.

Кто может быть бенефициаром

Большинство людей покупают страхование жизни и называют людей выгодоприобретателями полиса, но это не единственный вариант. Получателем может быть:

  • Физическое лицо, такое как супруг, ребенок, родитель, друг
  • Несколько человек, при этом пособие в связи со смертью распределяется в соответствии с договором полиса (например, в процентах)
  • Поместье
  • Благотворительность
  • Корпорация
  • Благотворительная организация или НПО
  • Хранитель счета, соответствующего Единому закону о переводах несовершеннолетним (UTMA)
  • Доверительный управляющий созданного вами трастового фонда

Последние два варианта являются хорошим выбором для любых несовершеннолетних, которым вы хотите получить пособие в связи со смертью (например,г. , ваши дети). Технически несовершеннолетние не могут получить пособие в связи со смертью. Но с трастом или счетом, подпадающим под действие UTMA, вы можете гарантировать, что они получат деньги, которые вы хотите им оставить.

Назначение бенефициара

В процессе подачи заявки вам будет предложено указать получателя. Указание бенефициара — важный шаг при покупке страховки жизни (большинство людей склонны думать, что ваш супруг автоматически становится вашим бенефициаром, но это неверно).

У каждой компании будет своя форма или онлайн-портал, где вы сможете указать своего бенефициара.Также рекомендуется предоставить как можно больше информации о выбранном вами представителе:

  • Полное юридическое наименование
  • Отношение к вам
  • Почтовый адрес
  • Электронная почта и номер телефона
  • Дата рождения
  • Номер социального страхования
  • Идентификационный номер налогоплательщика (если благотворительная организация)

Типы бенефициаров

Помимо указания получателя, также можно указать тип получателя. Наиболее распространенными видами страхования жизни выгодоприобретателя являются:

  1. Первичный
  2. Контингент
  3. Третичный

Эти три типа можно рассматривать как разные уровни.

Основной бенефициар — первый уровень. Это первый или «основной» человек, которого вы выберете для получения пособия в связи со смертью.

Второй уровень – условный бенефициар. Условный бенефициар по страхованию жизни получает пособие в связи со смертью только в том случае, если основной бенефициар умер, не может быть найден или отказывается от наследства.

Третичный бенефициар — это последний уровень — если и первичный, и условный бенефициар мертвы, не могут быть найдены или отказываются от средств, указанный третичный бенефициар может получить пособие.

Имейте в виду, что вам также необходимо указать, является ли назначенное вами лицо отзывным или безотзывным бенефициаром. С отзывным бенефициаром вы можете изменить бенефициара в любое время. Однако вам потребуется, чтобы бенефициар подписал любые изменения политики, когда вы назначаете безотзывного бенефициара.

Если вы хотите изменить своего бенефициара после того, как ваш полис уже вступил в силу, у большинства страховых компаний есть форма или веб-сайт, которые позволяют вам назначить бенефициара и подать его вместе с информацией об учетной записи и полисе.

Как бенефициары получают пособие в связи со смертью

Основным инициирующим событием для получателей пособия в связи со смертью является смерть застрахованного лица. Но компания по страхованию жизни не обязательно выследит их и выдаст им чек.

Им нужно будет подать иск в страховую компанию.Для этого им обычно потребуется:

  • Свидетельство о смерти застрахованного
  • Копия полиса страхования жизни застрахованного лица
  • Заполненная форма заявления (обычно она доступна на веб-сайте страховой компании)

Если у полиса страхования жизни несколько бенефициаров, каждый бенефициар должен подать заявление.

Похожие записи

Вам будет интересно

Налог ру узнать контрагента по инн: Проверка Контрагента бесплатно на ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

Бренд марка: Бренд и торговая марка: сходства и различия понятий

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко