Бизнес план расчеты: Бизнес план образец с расчетами

Содержание

Начинаете свое дело? Оцените рынок и получите бизнес-план на портале «Бизнес-навигатора МСП»

На портале «Бизнес-навигатора МСП» есть сервис для оценки потенциала рынка и расчета примерного бизнес-плана. Расчеты доступны по 40 видам бизнеса во всех регионах России, в том числе и в Коми. Любой бизнес-план можно скачать в формате *pdf и *xls или сохранить его в личном кабинете и подать с ним онлайн-заявку на кредит.

Какие виды бизнеса есть в сервисе?
Расчеты доступны для 84 видов продукции: производство мебели, упаковки, красок, плитки, пластиковых окон, электротехники, изделий из металла, медицинских товаров и товаров для дома и так далее.

Как оценить потенциал рынка в регионе?
Вы можете сделать расчеты по трем сценариям:
• Первый вариант – выбрать интересный вам регион. Сервис покажет 5 видов бизнеса, по которым прогноз потребления и потенциал самый большой.
• Второй вариант – выбрать вид продукции. В этом случае система составит рейтинг регионов – от самого перспективного для открытия производства до самого малообещающего.


• Третий сценарий – выбрать сразу и вид бизнеса, и нужный регион. И рассчитать бизнес-план.

Что учитывается при расчетах?
Бизнес-планы рассчитываются с учетом логистики и особенностей поставки продукции и закупки сырья. Продажи не ограничены одним регионом, туда уже заложены поставки в соседние субъекты. Вы также можете указать сумму кредита или лизингового договора, если они вам понадобятся, – и система учтет их в бизнес-плане. А если срок окупаемости производства, по расчетам, превышает 15 лет, сервис не даст вам рассчитать бизнес-план.

Как найти площадку для производства?


Чтобы рассчитать бизнес-план, вам нужно найти помещение и склады нужной площади. В сервисе собрано более 300 индустриальных и технопарков и около 50 тысяч коммерческих производственных площадок.

Откуда информация?
Формат бизнес-планов разработали Министерство промышленности и торговли РФ, Фонд развития промышленности и Корпорация МСП при участии Агентства стратегических инициатив, объединений «ОПОРА России», «Деловая Россия», Торгово-промышленной палаты РФ и Российского союза промышленников и предпринимателей. Оценку рынка и прогноз проводила аудиторско-консалтинговая компания КПМГ. Состав бизнес-планов одобрен банками.

Как воспользоваться сервисом?
Чтобы воспользоваться сервисом, надо зарегистрироваться на портале «Бизнес-навигатора МСП». Для этого надо посетить МФЦ для бизнеса.

Окна МФЦ для бизнеса:
– Адреса: mydocuments11.ru/pages/okna_%22mfts_dlya_biznesa%22​
– Записаться на приём на удобное время: 8800 200 8212 или eo.mydocuments11.ru.
– Список всех услуг: mydocuments11.ru/pages/uslugi_msp

Бизнес-план: расчеты по шагамMOBILE

Джакубова Т.Н.

есть в наличии

Аннотация


Представлена система расчетов финплана бизнес-плана в виде гибкой адаптивной модели, позволяющей рассчитать доходы и расходы, а также притоки и оттоки денежных средств по годам периода планирования, составить прогнозный бухгалтерский баланс и оценить общую эффективность инвестионного проекта на основе существующих международных стандартов.


Дополнительная информация
Регион (Город/Страна где издана): Москва
Год публикации: 2016
Тираж: 250
Страниц: 104
Ширина издания: 145
Высота издания: 215
Вес в гр.: 125
Язык публикации: Русский
Тип обложки: Мягкий / Полужесткий переплет
Цвета обложки: Многоцветный
Полный список лиц указанных в издании: Джакубова Т. Н.

Как найти в магазине

Этаж: 2 Шкаф: 34.03
Зал: 1 Полка: 1

Нет отзывов о товаре


Центр «Мои Документы» Забайкальского края | Приаргунск | Лента новостей | Федеральные новости


Если вы решили стать предпринимателем, скорее всего, вам не обойтись без бизнес-плана — документа, в котором подробно описана идея и, главное, раскрыта целесообразность ее реализации.

Что такое бизнес-план и каким он бывает

Бизнес-план — документ, который описывает основные характеристики будущего проекта. Он должен ответить сразу на несколько вопросов: возможно ли реализовать проект, сколько на него потребуется времени и средств, окупится ли он и будет ли приносить стабильный доход.

Создать бизнес-план — значит проверить разумность и реальность своих идей. Его делают для внутреннего и внешнего пользования, он бывает простым (или одностраничным) и подробным. Первый чаще используется для утверждения проекта с руководителем или партнером или же как краткое описание идеи. Подробный включает в себя многочисленные расчеты и анализ.

Зачем нужен бизнес-план и для кого его создают

Основная цель создания бизнес-плана — оценить перспективы проекта и уже на первоначальном этапе обнаружить подводные камни, с которыми предстоит столкнуться и которые могут помешать реализации задуманного.

Документ создают для внутреннего и внешнего пользования.

В первом случае он нужен в первую очередь как инструмент управления. В нем важно описать все сильные и слабые стороны предприятия и перспективы развития идеи. Ознакомиться с ним полезно единомышленникам, которые должны четко понимать цели и задачи проекта и решить, как внести вклад в его реализацию. Внутренний бизнес-план помогает оценить затраты на проект и необходимость привлечения средств извне.

Для тех, кто даст эти самые средства или окажет какую-то другую поддержку, и нужен внешний бизнес-план. Он определяет срок окупаемости и потенциальную прибыльность проекта, а также отвечает на главный для инвестора или партнера вопрос: стоит ли вкладываться в проект? Хорошо составленный и всесторонне продуманный бизнес-план — основа для сделки.

Структура и содержание бизнес-плана

Документ нужно составлять таким образом, чтобы в нем можно было легко отыскать интересующую информацию. После титульных страниц нужно содержание с разделением на главы: не каждый предполагаемый инвестор, партнер или сотрудник захочет досконально разбираться во всех подробностях вашего проекта.

В состав стандартного бизнес-плана обычно входят следующие разделы:

— резюме, в основе которого четкие цифры и данные. Цель — дать представление о проекте и заинтересовать;

— описание продукции или услуги. Включает основные характеристики, показывает уникальность и отличие от конкурентов;

— анализ рынка. Планируемый объем продаж, каналы сбыта, уровень конкуренции;

— план маркетинга. Здесь должна быть информация о стратегии продвижения товара или услуги, системе ценообразования, схеме распространения, методах стимулирования продаж;

— план производства. Каким образом будет организован процесс — от закупки сырья до выпуска готовой продукции;

— организационный план. Подробное описание всех структур предприятия и их взаимодействия между собой;

— финансовый план. Следует указать бюджет доходов и расходов, график финансирования проекта и расчет основных показателей эффективности;

— риски — в чем они заключаются и как их минимизировать.

Как правильно составить бизнес-план

Разработка бизнес-плана — процесс, который займет время, и к этому надо подойти со всей ответственностью. После предоставления подробной информации о компании, ее структуре и миссии составителю нужно указать основные характеристики и уникальность продукции или услуги.

Следующий шаг: проанализировать рынок, определить конкурентную способность товара или услуги, а затем ответить самому себе на вопросы: кто, почему, за какую цену и какими объемами будет покупать товар или использовать услугу.

Затем предстоит изучить возможные способы производства продукции или предоставления услуги. Также нужно предложить методы реализации и привлечения аудитории.

В финансовый раздел стоит включить план доходов и расходов, причем желательно на несколько лет вперед; анализ безубыточности; систему налоговых выплат. Здесь же нужно рассмотреть риски и предложить алгоритмы их решения. Используйте таблицы, диаграммы и графики, подробно отражающие все расчеты, — они способствуют более полному восприятию информации.

Кто может помочь в составлении бизнес-плана

Сделать бизнес-план можно самостоятельно, но для этого нужны обширные знания в разных областях предпринимательства. Можно пригласить консультанта, только в этом случае не стоит полностью отдавать ему бразды правления и ждать готового результата. Вместе с ним нужно вникать во все цифры, графики, таблицы и выводы. Если у вас не будет представления о том, что написано в документе, вы не сможете ответить на вопросы инвесторов и партнеров. А ведь бизнес-план отражает степень вашей компетентности — это та самая одежка, по которой встречают.

Как потом применять бизнес-план

Разослать его потенциальным инвесторам, обратиться к ресурсам, которые занимаются стартапами. Еще один способ реализовать свою идею — запустить краудфандинговую кампанию.

Источник:https://corpmsp.ru

Была ли Вам полезна информация?
Спасибо, очень полезна Спасибо, но не актуальна

6 шагов для составления комплексного финансового плана для вашего малого бизнеса

Составление финансового плана может быть самой пугающей частью написания вашего бизнес-плана. Он также является одним из самых важных. Предприятия, у которых есть полный финансовый план, лучше подготовлены к презентации инвесторам, получению финансирования и достижению долгосрочного успеха.

К счастью, вам не нужна степень бухгалтера, чтобы успешно собрать его. Все, что вам нужно знать, это ключевые элементы и то, что в них входит.Читайте дальше о шести компонентах, которые необходимо включить в ваш финансовый план и успешно запустить свой бизнес.

Что такое финансовый план?

Финансовый план — это просто обзор текущих финансовых показателей вашего бизнеса и прогнозов роста. Думайте о любых документах, которые представляют вашу текущую денежную ситуацию, как о снимке состояния вашего бизнеса и прогнозах, представляющих ваши будущие ожидания.

Почему финансовый план важен для вашего бизнеса?

Как уже было сказано, финансовый план — это моментальный снимок текущего состояния вашего бизнеса.Прогнозы информируют о ваших краткосрочных и долгосрочных финансовых целях и дают вам отправную точку для разработки стратегии.

Это поможет вам, как владельцу бизнеса, установить реалистичные ожидания относительно успеха вашего бизнеса. Вы с меньшей вероятностью будете удивлены своим текущим финансовым положением и более готовы справиться с кризисом или невероятным ростом просто потому, что знаете свои финансы вдоль и поперек.

Кроме того, что подробный финансовый план поможет вам лучше управлять своим бизнесом, он также сделает вас более привлекательным для инвесторов.Это снижает риск и показывает, что у вас есть четкий план и послужной список для развития вашего бизнеса.

Компоненты успешного финансового плана

Все бизнес-планы, независимо от того, начинаете ли вы свой бизнес или разрабатываете план расширения существующего бизнеса, должны включать следующее:

  1. Отчет о прибылях и убытках
  2. Отчет о движении денежных средств
  3. Бухгалтерский баланс
  4. Прогноз продаж
  5. План персонала
  6. Бизнес-коэффициенты и анализ безубыточности

по-прежнему работать на вас.

Как написать финансовый план для вашего малого бизнеса

Хорошая новость заключается в том, что их не должно быть сложно создать или понять. Имея всего несколько обоснованных предположений о том, сколько вы можете продать и каковы будут ваши расходы, вы будете на пути к созданию полного финансового плана.

1. Отчет о прибылях и убытках

Это финансовый отчет, который имеет несколько разных названий — отчет о прибылях и убытках, отчет о прибылях и убытках, предварительный отчет о прибылях и убытках, отчет о прибылях и убытках (сокращение от «прибыли и убытки») — и, по сути, является объяснением того, как ваш бизнес получил прибыль. (или понести убытки) в течение определенного периода времени.

Это таблица, в которой перечислены все ваши потоки доходов и все ваши расходы — обычно за трехмесячный период — и в самом низу указана общая сумма чистой прибыли или убытка.

Существуют различные форматы отчетов о прибылях и убытках в зависимости от типа вашего бизнеса и структуры вашего бизнеса (некоммерческая организация, LLC, C-Corp и т.  д.).

Что включить в отчет о прибылях и убытках
  • Ваш доход (также называемый продажами) 
  • Ваша «себестоимость реализации» или «себестоимость проданных товаров» (COGS) — имейте в виду, что некоторые типы компаний, например фирмы, предоставляющие услуги, могут не иметь COGS
  • валовая прибыль, то есть ваш доход за вычетом себестоимости

Эти три компонента (выручка, себестоимость и валовая прибыль) составляют основу вашей бизнес-модели — т. е.д., как вы зарабатываете деньги.

Вы также перечислите свои операционные расходы, которые представляют собой расходы, связанные с ведением вашего бизнеса, которые не связаны напрямую с осуществлением продажи. Это фиксированные расходы, которые не колеблются в зависимости от силы или слабости вашего дохода в данном месяце — подумайте об аренде, коммунальных услугах и страховке.

Как найти операционный доход

Чтобы найти свой операционный доход с помощью отчета о прибылях и убытках, вы должны взять валовую прибыль за вычетом операционных расходов:

Валовая прибыль – Операционные расходы = Операционный доход

В зависимости от того, как вы классифицируете некоторые из ваших расходов, ваш операционный доход обычно будет эквивалентен вашей «прибыли до вычета процентов, налогов, износа и амортизации» (EBITDA). По сути, это то, сколько денег вы заработали в виде прибыли, прежде чем принять во внимание свои бухгалтерские и налоговые обязательства. Его также можно назвать вашей «прибылью до вычета процентов и налогов», валовой прибылью и «вкладом в накладные расходы» — много названий, но все они относятся к одному и тому же числу.

Как найти чистую прибыль

Ваш так называемый «результат» — официально ваша чистая прибыль, которая находится в самом конце (или в нижней строке) вашего отчета о прибылях и убытках — это ваша EBITDA за вычетом «ITDA».Просто вычтите расходы на проценты, налоги, износ и амортизацию из EBITDA, и вы получите чистую прибыль:

Операционный доход – Проценты, налоги, износ и расходы на амортизацию = Чистый доход

Для получения дополнительной информации об отчетах о прибылях и убытках (также известных как отчеты о прибылях и убытках), включая пример того, как на самом деле выглядит отчет о прибылях и убытках, ознакомьтесь с разделом «Как читать и анализировать отчет о прибылях и убытках». А если вы хотите начать создавать свои собственные, загрузите наш бесплатный шаблон отчета о прибылях и убытках.

2. Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств так же важен, как и отчет о прибылях и убытках. Бизнес работает на наличных деньгах — здесь нет двух путей. Отчет о движении денежных средств — это объяснение того, сколько денежных средств принес ваш бизнес, сколько денежных средств он выплатил и каков был его конечный остаток денежных средств, как правило, за месяц.

Без четкого понимания того, сколько у вас денег, откуда они поступают, куда они идут и по какому графику, вам будет трудно вести здоровый бизнес.И без отчета о движении денежных средств, в котором эта информация четко изложена для кредиторов и инвесторов, вы не сможете привлекать средства.

Отчет о движении денежных средств помогает понять разницу между тем, что в отчете о прибылях и убытках указано как доход (вашей прибылью), и вашей фактической позицией денежных средств.

Можно быть чрезвычайно прибыльным и все еще не иметь достаточно денег, чтобы оплачивать свои расходы и поддерживать свой бизнес на плаву. Также возможно быть убыточным, но при этом иметь достаточно наличных денег, чтобы держать двери открытыми в течение нескольких месяцев и выиграть время, чтобы изменить ситуацию — вот почему этот финансовый отчет так важен для понимания.

Денежные средства против учета по методу начисления

Существует два метода учета — кассовый метод и метод начисления.

Метод начисления означает, что вы учитываете свои продажи и расходы одновременно — например, если вы получили большой предварительный заказ на новый продукт, вы подождите, чтобы учесть весь доход от продаж по предварительному заказу, пока вы фактически не началось производство и поставка продукции. Сопоставление выручки с соответствующими расходами называется «принципом сопоставления» и лежит в основе учета по методу начисления.

Кассовый метод означает, что вы просто учитываете свои продажи и расходы по мере их возникновения, не беспокоясь о сопоставлении расходов, связанных с конкретной продажей, или наоборот.

Если вы используете кассовый метод, ваш отчет о движении денежных средств не будет сильно отличаться от того, что вы видите в своем отчете о прибылях и убытках. Может показаться, что это делает вещи проще, но я на самом деле не советую этого делать.

Я думаю, что метод начисления дает вам лучшее представление о том, как работает ваш бизнес, и что вам следует подумать о переходе на него, если вы еще не используете его.

Почему следует использовать учет по методу начисления для движения денежных средств

Чтобы лучше понять, как работает ваш бизнес, вам следует подумать о переходе на учет по методу начисления, если вы еще не используете его.

Вот почему: допустим, вы управляете летним лагерем. Вы можете получить оплату от туриста в марте, за несколько месяцев до фактического начала лагеря в июле — при использовании метода начисления вы не признаете выручку до тех пор, пока не окажете услугу, поэтому и выручка, и расходы на лагерь будут приходится на июль месяц.

При кассовом методе вы бы признали выручку еще в марте, но все расходы в июле, что могло бы создать впечатление, что вы были прибыльны во все месяцы, предшествующие лагерю, но убыточны в течение месяца. этот лагерь действительно имел место.

Кассовый учет может стать немного громоздким, когда придет время оценить, насколько прибыльным было мероприятие или продукт, и может затруднить реальное понимание всех тонкостей ваших бизнес-операций.Чтобы лучше понять, как работает ваш бизнес, лучше всего использовать метод начисления.

3. Бухгалтерский баланс

Ваш балансовый отчет — это моментальный снимок финансового положения вашего бизнеса — как вы поживаете в определенный момент времени? Сколько денег у вас в банке, сколько ваши клиенты должны вам и сколько вы должны своим поставщикам?

Что включить в баланс
  • Активы: Ваша дебиторская задолженность, деньги в банке, запасы и т. д.
  • Обязательства: Ваша кредиторская задолженность, остатки по кредитным картам, выплаты по кредитам и т. д.
  • Собственный капитал: Для большинства малых предприятий это просто собственный капитал, но он может включать акции инвесторов, нераспределенную прибыль, доход от акций и т. д.

Это называется балансовым отчетом, потому что это уравнение, которое необходимо сбалансировать:

Активы = Обязательства + Капитал

Сумма ваших обязательств плюс общий капитал всегда равна сумме ваших активов.

В конце отчетного года ваша общая прибыль или убыток прибавляются или вычитаются из вашей нераспределенной прибыли (компонента вашего собственного капитала). Это делает вашу нераспределенную прибыль совокупной прибылью и убытком вашего бизнеса с момента его создания.

Однако, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или другим субъектом сквозного налогообложения, «нераспределенная прибыль» на самом деле к вам не относится — ваша нераспределенная прибыль всегда будет равна нулю, поскольку все прибыли и убытки передаются собственникам, а не перевернуты или сохранены, как они в корпорации.

Если вам нужна дополнительная помощь в создании баланса, ознакомьтесь с нашим бесплатным загружаемым шаблоном баланса.

4. Прогноз продаж

Прогноз продаж — это именно то, на что это похоже: ваши прогнозы или прогноз того, что, по вашему мнению, вы будете продавать в данный период. Ваш прогноз продаж является невероятно важной частью вашего бизнес-плана, особенно когда в нем участвуют кредиторы или инвесторы, и он должен быть постоянной частью вашего процесса бизнес-планирования.

Ваш прогноз продаж должен быть постоянной частью вашего процесса бизнес-планирования.

Вы должны создать прогноз, соответствующий количеству продаж, которое вы используете в своем отчете о прибылях и убытках. Фактически, в нашей программе бизнес-планирования LivePlan прогноз продаж автоматически заполняет отчет о прибылях и убытках.

Универсального прогноза продаж не существует — у каждого бизнеса свои потребности. То, как вы сегментируете и организуете свой прогноз, зависит от того, какой у вас бизнес и насколько тщательно вы хотите отслеживать свои продажи.

Как правило, вам нужно разбить прогноз продаж на сегменты, которые помогут вам в планировании и маркетинге.

Например, если вы владеете рестораном, вам нужно разделить прогнозы продаж обедов и ужинов. Но владельцу тренажерного зала может быть полезно различать типы членства. Если вы хотите получить действительно конкретную информацию, вы можете даже разбить свой прогноз по продуктам, с отдельной строкой для каждого продукта, который вы продаете.

Наряду с каждым сегментом прогнозируемых продаж вы захотите включить «себестоимость проданных товаров» (COGS) для этого сегмента.Разница между вашим прогнозируемым доходом и прогнозируемой себестоимостью — это прогнозируемая валовая прибыль.

5. Штатное расписание

Рассматривайте кадровый план как обоснование необходимости каждого члена команды для бизнеса.

Общая важность кадрового плана во многом зависит от типа вашего бизнеса. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем без сотрудников, это может быть не так важно, и его можно обобщить в предложении из двух. Но если вы представляете более крупный бизнес с высокими затратами на рабочую силу, вам следует потратить время, необходимое для выяснения того, как ваш персонал влияет на ваш бизнес.

Если вы решите создать полный кадровый план, он должен включать описание каждого члена вашей управленческой команды и то, что они привносят в работу с точки зрения обучения, опыта и знаний о продукте или рынке. Думайте об этом как об оправдании необходимости каждого члена команды для бизнеса и обосновании их заработной платы (и / или доли в капитале, если применимо). Это попадет в раздел обзора компании вашего бизнес-плана.

Вы также можете использовать этот раздел для перечисления целых отделов, если это лучше подходит для вашего бизнеса и намерений, которые у вас есть для вашего бизнес-плана.Нет правила, согласно которому вы должны перечислять только отдельных членов управленческой команды.

Здесь также можно перечислить членов команды или отделы, для которых вы выделили бюджет, но еще не наняли. Опишите, кто является вашим идеальным кандидатом (ами), и обоснуйте ваш бюджетный диапазон зарплаты.

6. Бизнес-коэффициенты и анализ безубыточности

Объяснение бизнес-коэффициентов

Если у вас есть отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс, у вас есть все цифры, необходимые для расчета стандартных бизнес-коэффициентов.Эти коэффициенты не обязательно включать в бизнес-план, особенно для внутреннего плана, но знать некоторые ключевые коэффициенты всегда полезно.

Общие коэффициенты прибыльности включают:
  • Валовая прибыль
  • Рентабельность продаж
  • Рентабельность активов
  • Рентабельность инвестиций
Общие коэффициенты ликвидности включают:
  • Долг к собственному капиталу
  • Коэффициент текущей ликвидности
  • Оборотный капитал

Из них наиболее распространенными коэффициентами, используемыми владельцами бизнеса и запрашиваемыми банкирами, являются, вероятно, валовая прибыль, рентабельность инвестиций (ROI) и отношение долга к капиталу. беспристрастность.

Объяснение анализа безубыточности

Ваш анализ безубыточности — это расчет того, сколько вам нужно будет продать, чтобы «безубыточность», т. е. покрыть все ваши расходы.

При определении точки безубыточности вам необходимо выяснить маржинальную прибыль от того, что вы продаете. В случае ресторана маржа вклада будет равна цене блюда за вычетом любых сопутствующих расходов. Например, клиент платит 50 долларов за еду. Стоимость еды составляет 10 долларов, а заработная плата за приготовление и подачу еды составляет 15 долларов.Маржа вашего вклада составляет 25 долларов США (50 долларов США — 10 долларов США — 15 долларов США = 25 долларов США).

Используя эту модель, вы можете определить, насколько высоким должен быть ваш доход от продаж, чтобы вы могли выйти на уровень безубыточности. Если ваши ежемесячные фиксированные затраты составляют 5 000 долларов США, а маржа вашего вклада составляет в среднем 50 % (как в нашем примере с рестораном), вам необходимо иметь объем продаж в размере 10 000 долларов, чтобы выйти на уровень безубыточности.

Сделайте финансовое планирование регулярной частью вашего бизнеса

Ваш финансовый план может показаться непосильным, когда вы начнете, но правда в том, что этот раздел вашего бизнес-плана абсолютно необходим для понимания.

Даже если в конечном итоге вы отдадите бухгалтерию и регулярный финансовый анализ на аутсорсинг бухгалтерской фирме, вы — владелец бизнеса — должны иметь возможность читать и понимать эти документы и принимать решения на основе того, что вы из них узнаете. Использование инструмента бизнес-панели, такого как LivePlan, может помочь упростить этот процесс, поэтому вам не придется пробираться через электронные таблицы, чтобы вводить и изменять каждую деталь.

Если вы создаете и представляете финансовые отчеты, которые все вместе рассказывают историю вашего бизнеса, и если вы можете ответить на вопросы о том, откуда берутся ваши цифры, ваши шансы на получение финансирования от инвесторов или кредиторов намного выше.

Дополнительные финансовые ресурсы малого бизнеса

Готовы разработать собственный финансовый план? Ознакомьтесь со следующими ресурсами, чтобы получить дополнительные сведения о создании эффективного финансового плана для вашего малого бизнеса.

Тревор — финансовый директор Palo Alto Software, где он отвечает за руководство бухгалтерским и финансовым отделом компании.

4 шага к созданию финансового плана для вашего малого бизнеса

Когда речь идет о долгосрочном успехе в бизнесе, подготовка играет ключевую роль. И ключом к этой подготовке является надежный финансовый план. Это поможет вам найти инвесторов, предвидеть рост и избежать нехватки денежных средств. Для начала вам необходимо изучить некоторые ключевые элементы финансового планирования.

Что такое финансовый план?

Финансовый план помогает определить, является ли идея жизнеспособной, а затем поможет вам достичь финансового благополучия по мере развития вашего бизнеса. Он является неотъемлемой частью общего бизнес-плана и состоит из трех финансовых отчетов — отчета о движении денежных средств, отчета о прибылях и убытках и баланса. В вашем плане каждый из них будет включать краткое объяснение или анализ.

Ключевые выводы

  • Финансовый план поможет вам узнать, в каком состоянии находится ваш бизнес, и позволит принимать более обоснованные решения о распределении ресурсов.
  • Финансовый план состоит из трех основных компонентов: прогноз движения денежных средств, отчет о прибылях и убытках и балансовый отчет.
  • Ваш финансовый план содержит ответы на основные вопросы, позволяющие ставить и отслеживать прогресс в достижении целей.
  • Использование программного обеспечения для управления финансами дает вам инструменты для эффективного принятия стратегических решений.

Почему финансовый план важен для малого бизнеса?

Хорошо составленный финансовый план может помочь вам обрести большую уверенность в своем бизнесе и лучше понять, как распределять ресурсы. Это показывает, что ваш бизнес стремится к разумным расходам и его способности выполнять финансовые обязательства. Финансовый план поможет вам определить, повлияет ли выбор на доход и в каких случаях необходимо использовать резервные фонды.

Это также важный инструмент, когда вы просите инвесторов рассмотреть ваш бизнес. Ваш финансовый план показывает, как ваша организация управляет расходами и получает доход. Он показывает, на каком уровне находится ваш бизнес и сколько ему нужно от продаж и инвесторов для достижения важных финансовых показателей.

Компоненты финансового плана малого бизнеса

Независимо от того, изменяете ли вы свой план или начинаете с нуля, финансовый план должен включать:

  • Отчет о прибылях и убытках: Показывает прибыль или убыток вашего бизнеса за определенный период — обычно за три месяца. Также известный как отчет о прибылях и убытках (P&L) или предварительный отчет о прибылях и убытках, он содержит следующее:

    • Себестоимость продажи или стоимость товаров (сколько стоит производство ваших товаров или услуг?)
    • Операционные расходы, такие как арендная плата и коммунальные услуги
    • Потоки доходов, обычно в форме продаж
    • Сумма общей чистой прибыли или убытка, также известная как валовая прибыль
  • Балансовый отчет: Вместо того, чтобы оглядываться назад или заглядывать в будущее, балансовый отчет поможет вам увидеть, где вы находитесь прямо сейчас.Чем вы владеете и что вы должны? Чтобы понять это, вам нужно учитывать следующее:

    • Активы: Сколько денег, товаров и ресурсов у вас есть?
    • Обязательства: Что вы должны поставщикам, персоналу, арендодателям, кредиторам и т. д.?
    • Акционерный капитал (сумма денег, полученная от вашего бизнеса): Используйте эту формулу для расчета:

      Акционерный капитал = Активы – Обязательства

    Теперь, когда у вас есть эти три элемента, вы готовы создать баланс.И, как следует из названия, по завершении вы захотите сбалансировать это до нуля. С одной стороны перечислите свои активы, например наличные деньги. А с другой стороны перечислите свои обязательства и собственный капитал (или сколько денег генерирует бизнес). Бухгалтерский баланс используется вместе с другими финансовыми отчетами для расчета финансовых коэффициентов бизнеса, о чем будет сказано ниже.

    Бухгалтерский баланс

    активов =
    Обязательства + акционерный капитал
    Дебетовое сальдо
    Баланс кредита
    Активы Обязательства Акционерный капитал
    • Наличные: $175 000
    • Инвентарь: $225 000
    • Земля/недвижимость: $645 000
    • Кредиторская задолженность: $17 000
    • Долгосрочный долг: 450 000 долларов США
    • Обыкновенные акции: $150 000
    • Нераспределенная прибыль: 428 000 долларов США

    Зачем нужен баланс? Он может дать представление о вашем бизнесе и показать важные показатели, такие как, сколько у вас денег, каковы ваши обязательства и какую прибыль вы получаете с первого взгляда.

  • Кадровое расписание: Вам нужны правильные люди для достижения целей и сохранения стабильного денежного потока. Кадровый план рассматривает существующие должности и помогает вам увидеть, когда пришло время привлечь больше членов команды, и должны ли они работать полный рабочий день, неполный рабочий день или работать на контрактной основе. Он рассматривает уровни компенсаций, включая льготы, и прогнозирует эти затраты.Глядя на рост и затраты, вы можете увидеть, оправдывают ли потенциальные выгоды, связанные с новым сотрудником, затраты.

  • Деловые показатели: Иногда вам нужно смотреть не только на общую картину. Вам нужно углубиться в конкретные аспекты вашего бизнеса и следить за тем, как работают отдельные области. Бизнес-коэффициенты — это способ увидеть такие вещи, как размер чистой прибыли, рентабельность собственного капитала, оборот кредиторской задолженности, отношение активов к продажам, оборотный капитал и общий долг к общим активам. Числа, используемые для расчета этих коэффициентов, берутся из вашего отчета о прибылях и убытках, баланса и отчета о движении денежных средств и часто используются, чтобы помочь запросить финансирование у банка или инвесторов.

  • Прогноз продаж: Сколько вы продадите за определенный период? Прогноз продаж должен быть постоянной частью любого процесса планирования, поскольку он помогает предсказать движение денежных средств и общее состояние организации.Прогноз должен соответствовать количеству продаж в вашем отчете о прибылях и убытках. Организация и сегментация прогноза продаж будет зависеть от того, насколько тщательно вы хотите отслеживать продажи и свой бизнес. Например, если вы владеете отелем и сувенирным магазином, вы можете отдельно отслеживать продажи гостей, оставшихся на ночь, и продажи магазина.

  • Прогноз движения денежных средств: Возможно, одним из наиболее важных аспектов вашего финансового плана является отчет о движении денежных средств. Ваш бизнес работает на наличных деньгах. Понимание того, сколько денег поступает и когда их ожидать, показывает разницу между вашей прибылью и позицией наличности. Он должен отображать, сколько денег у вас есть сейчас, куда они идут, откуда они будут поступать, а также расписание для каждого действия.

  • Прогнозы доходов: Сколько денег ваша компания заработает за определенный период, обычно за год.Возьмите это, а затем вычтите ожидаемые расходы, и вы получите прогнозы доходов. В некоторых случаях они включаются в отчеты о прибылях и убытках.

  • Активы и пассивы: Оба эти элемента являются частью вашего баланса. Активы — это то, чем владеет ваша компания, включая текущие и долгосрочные активы. Текущие активы могут быть преобразованы в денежные средства в течение года. Подумайте о таких вещах, как запасы, инвентарь и дебиторская задолженность. Долгосрочные активы — это материальные или основные активы, предназначенные для долгосрочного использования, такие как мебель, приспособления, здания, машины и транспортные средства.

    Обязательства — это деловые обязательства, которые делятся на текущие и долгосрочные категории. Примерами текущих обязательств в финансовом плане являются начисленная заработная плата, налоги к уплате, краткосрочные кредиты и другие обязательства со сроком погашения в течение года. Долгосрочные обязательства включают кредиты акционеров или банковские долги, срок погашения которых наступает более чем через год.

  • Анализ безубыточности: Ваша точка безубыточности — сколько вам нужно продать, чтобы покрыть все ваши расходы — будет определять ваши цели по доходам от продаж и объемам. Начните с расчета маржинальной прибыли путем вычитания стоимости товара или услуги из суммы, которую вы платите. В случае с магазином велосипедов, продажная цена нового велосипеда за вычетом того, что вы заплатили за него, и зарплаты вашего продавца велосипедов, вашей арендной платы и т. д.Поняв свои постоянные затраты, вы сможете начать понимать, сколько вам потребуется для наценки на товары и услуги и какие цели по продажам и доходам нужно установить, чтобы остаться на плаву или получить прибыль.

4 шага к созданию финансового плана для вашего малого бизнеса

  1. Создайте стратегический план: Начав со стратегического плана, вы сможете подумать о том, чего вы хотите от своей компании.Прежде чем смотреть на цифры, подумайте, что вам нужно для достижения этих целей. Вам нужно будет купить больше оборудования или нанять больше персонала? Есть ли шанс, что новые цели повлияют на ваш денежный поток? Какие еще ресурсы вам понадобятся?

    Определите влияние на финансы вашей компании и создайте список существующих расходов и активов, чтобы помочь вам с вашими следующими шагами.

  2. Создание финансовых прогнозов: Это должно быть основано на ожидаемых расходах и прогнозах продаж.Посмотрите на свои цели и укажите затраты, необходимые для их достижения. Включите различные сценарии. Создайте диапазон, который будет оптимистичным, пессимистичным и наиболее вероятным, чтобы вы могли предвидеть влияние каждого из них. Если вы работаете с бухгалтером, вместе изучите план, чтобы понять, как объяснить его при поиске финансирования от инвесторов и кредиторов.

  3. План на случай непредвиденных обстоятельств: Посмотрите на свой отчет о движении денежных средств и активы и составьте план на случай, если деньги не поступят или ваш бизнес примет неожиданный оборот.Подумайте о том, чтобы иметь наличные резервы или значительную кредитную линию, если вам срочно нужны наличные. Вам также может понадобиться продумать способы продажи активов, чтобы обеспечить безубыточность.

  4. Контролируйте и сравнивайте цели: Посмотрите на фактические результаты в своем отчете о движении денежных средств, прогнозы доходов и даже бизнес-коэффициенты по мере необходимости в течение года, чтобы увидеть, нужно ли вам изменить свой план или вы находитесь на верном пути.Регулярная проверка поможет вам выявить потенциальные проблемы до того, как они усугубятся.

Три вопроса, на которые должен ответить ваш финансовый план

После создания плана у вас должны быть ответы на следующие вопросы:

  • Как ваш бизнес будет зарабатывать деньги?
  • Что нужно вашему бизнесу, чтобы начать работу?
  • Каков операционный бюджет?

Финансовые планы, которые не могут ответить на эти вопросы, нуждаются в дополнительной настройке. В противном случае вы рискуете начать новое предприятие без четкого пути и оставить ценную информацию.

Улучшите свое финансовое планирование с помощью программного обеспечения для финансового управления

Использование электронных таблиц поможет выполнить работу, когда вы только начинаете. Однако легко запутаться, особенно если вы сотрудничаете с другими сотрудниками вашей организации.

Программное обеспечение для управления финансами стоит затрат, поскольку оно предлагает такие автоматизированные возможности, как анализ, отчетность и прогнозирование.Кроме того, использование облачных инструментов финансового планирования, таких как NetSuite, поможет автоматически консолидировать данные и повысить эффективность. Все сотрудники вашей организации могут получать доступ к актуальной информации и анализировать ее, что позволяет принимать более обоснованные решения.

Независимо от того, хотите ли вы получить внешнее финансирование или просто следите за ростом своего бизнеса, понимание и создание финансового плана имеет решающее значение. Когда у вас есть обзор финансов вашего бизнеса, вы можете принимать стратегические решения, чтобы обеспечить его долговечность.

6 шагов для создания финансового плана вашей компании

1. Пересмотрите свой стратегический план

Финансовое планирование должно начинаться со стратегического плана вашей компании. Вам следует подумать о том, чего вы хотите добиться в начале нового года, и задать себе ряд вопросов:

  • Нужно ли расширяться?
  • Нужно ли мне больше оборудования?
  • Нужно ли мне нанимать больше сотрудников?
  • Нужны ли мне другие новые ресурсы?
  • Как мой план повлияет на мой денежный поток?
  • Потребуется ли мне финансирование? Если да, то сколько?

Затем определите финансовые последствия в следующие 12 месяцев, включая расходы на крупные проекты.

2. Разработка финансовых прогнозов

Создавайте ежемесячные финансовые прогнозы, записывая свой ожидаемый доход на основе прогнозов продаж и ожидаемых расходов на рабочую силу, материалы, накладные расходы и т. д. (Компании с очень ограниченным денежным потоком могут захотеть делать еженедельные прогнозы.) Теперь подставьте затраты для проекты, которые вы определили на предыдущем шаге.

Для этой работы вы можете использовать простое программное обеспечение для работы с электронными таблицами или инструменты, доступные в вашей бухгалтерской программе. Не думайте, что продажи сразу превратятся в деньги.Вводите их как наличные только тогда, когда вы ожидаете, что вам заплатят на основе предыдущего опыта.

Также подготовьте отчет о прогнозируемых доходах (прибылях и убытках) и прогноз баланса. Может быть полезно включить различные сценарии — наиболее вероятные, оптимистичные и пессимистичные — для ваших прогнозов, чтобы помочь вам предвидеть влияние каждого из них.

Возможно, вам стоит обратиться за советом к своему бухгалтеру при составлении финансовых прогнозов. Обязательно просмотрите план вместе, так как именно вы, а не ваш бухгалтер, будете искать финансирование и объяснять план вашему банкиру и инвестору.

3. Организовать финансирование

Используйте свои финансовые прогнозы, чтобы определить свои потребности в финансировании. Заранее обратитесь к своим финансовым партнерам, чтобы обсудить возможные варианты. Хорошо подготовленные прогнозы помогут убедить банкиров в надежности вашего финансового управления.

4. План на случай непредвиденных обстоятельств

Что бы вы сделали, если бы ваше финансовое положение внезапно ухудшилось? Хорошей идеей будет иметь резервные источники денег до того, как они вам понадобятся. Возможности включают поддержание денежного резерва или сохранение большого количества места на вашей кредитной линии.

5. Монитор

В течение года сравнивайте фактические результаты со своими прогнозами, чтобы увидеть, достигли ли вы цели или нужно скорректировать. Мониторинг помогает выявлять финансовые проблемы до того, как они выйдут из-под контроля.

6. Получить помощь

Если вам не хватает опыта, подумайте о том, чтобы нанять эксперта, который поможет вам составить финансовый план.

Загрузите наш бесплатный шаблон финансового плана, чтобы начать составлять свой финансовый план прямо сейчас.

Как написать бизнес-финансовый план

1.Рассчитать стоимость установки

Исследуйте и перечислите все, что вам нужно, чтобы начать свой бизнес, чтобы получить четкое представление о первоначальных затратах и ​​необходимости заимствования средств. Вот несколько примеров затрат, которые обычно возникают в начале:

  • Регистрации и лицензии, такие как регистрация ABN и названия компании
  • Аренда и коммунальные услуги
  • Оборудование и отделка
  • Стартовый оборотный капитал – деньги, необходимые для повседневных операций

2.Прогноз прибылей и убытков

Оценивайте свои продажи и расходы ежемесячно, ежеквартально или ежегодно, чтобы определить, можете ли вы рассчитывать на получение прибыли или убытка за каждый из этих периодов. Это поможет вам разработать цели продаж, ценообразование и вероятную норму прибыли. Вы можете основывать свои цифры на эффективности аналогичных предприятий в вашей отрасли, используя отраслевые контрольные показатели, исследования рынка и отраслевой анализ.

3. Разработайте свои прогнозы денежных потоков

Бизнес, приносящий прибыль, может остаться без денег.Например, вы можете сделать много продаж в первый месяц, но получить оплату за эти продажи только через месяц. Выполнение прогнозов денежных потоков может помочь вам определить, достаточно ли у вас денег для ведения бизнеса или вам потребуются дополнительные средства.

Несколько полезных советов, о которых следует помнить:

  • Спланируйте свой денежный поток как минимум на 12 месяцев вперед, чтобы учесть любую сезонность
  • Будьте реалистами – некоторые клиенты могут платить медленнее
  • Примите меры для управления денежным потоком, если вы обнаружите нехватку денежных средств

4.Прогнозный баланс

Перечислите все ваши ожидаемые активы и обязательства после первых 12 месяцев, чтобы создать финансовый снимок вашего бизнеса. Это хороший способ оценить финансовое состояние вашей бизнес-идеи — вы можете использовать данные своего баланса, чтобы определить, будет ли у вас достаточно ресурсов через год для выполнения повседневных операций.

Ваш баланс должен включать следующие три раздела:

Активы: 
Это то, чем владеет ваша компания. Примеры включают наличные деньги, инвентарь и здания

Обязательства: 
Что ваш бизнес должен — примеры включают кредиторскую задолженность и кредиты

Собственный капитал: 
Это часть активов, принадлежащая владельцу бизнеса.Чтобы рассчитать это, суммируйте все свои активы, а затем вычтите общие обязательства.

5. Найдите точку безубыточности

Завершение анализа безубыточности показывает количество продаж, необходимое для покрытия затрат — все, что выше этого числа, может считаться прибылью. Точка безубыточности может быть полезна для анализа продаж, затрат и ценовых показателей, использованных в ваших предыдущих прогнозах, и для оценки того, осуществима ли ваша бизнес-идея. Например, если до точки безубыточности еще далеко, вы можете пересмотреть свои цифры, чтобы увидеть, есть ли какие-либо возможности сделать ваш бизнес более прибыльным.

На что следует обратить внимание:

  • Оценка реальных продаж. Например, если вы работаете в сфере услуг, вы можете захотеть исходить из показателей использования 60-70%, а не предполагать, что все ваше время может быть оплачено
  • .
  • Тестирование различных сценариев — вы можете легко это сделать, изменив цены, затраты и продажи
  • Документирование причин ваших цифр обеспечивает доверие к вашим прогнозам — кредиторы также могут запросить это, когда вам нужно взять кредит

6.Ищите профессиональную помощь

В качестве дополнительных рекомендаций бухгалтер может помочь вам оценить ваше предполагаемое финансовое положение и убедиться, что вы продумали все возможные доходы и расходы.

Модели финансового прогнозирования: 4 метода для рассмотрения

Наряду с качественными и количественными методами прогнозирования существуют также различные типы финансовых прогнозов, которые вы можете использовать. Большинство из них схожи в том, что все они формируют прогнозы — основное различие заключается в типе прогнозов и подходе, используемом для окончательной оценки.

1. Прогноз продаж 

Прогноз продаж может прогнозировать ваши продажи как минимум на три финансовых года, включая ежемесячные продажи в течение первого года, а затем ежеквартально в течение следующих двух лет. Этот тип прогноза отвечает на такие вопросы, как:

  • Сколько клиентов вы можете ожидать?
  • Сколько единиц будет продано?
  • Какова стоимость проданных товаров?
  • Как вы будете оценивать свою продукцию?

Прогнозы продаж позволяют прогнозировать доходы.А если принять во внимание стоимость проданных товаров, можно оценить валовую прибыль за каждый из этих лет.

После учета всех операционных расходов вычтите их из валовой прибыли, чтобы рассчитать фактическую прибыль, также известную как чистая прибыль (или прибыль). Операционные расходы могут быть рассчитаны на основе вашего бюджета расходов.

2. Прогноз расходов

Операционные расходы – это любые расходы, которые предприятия несут в связи с выполнением своих обычных деловых операций.К ним относятся как фиксированные затраты (например, арендная плата за ваше физическое местоположение), так и переменные затраты (например, расходы на маркетинг). Вам не нужно делать невероятно подробную разбивку, например, перечислять стоимость каждого офисного стула, но вам нужны общие цифры. Это позволяет:

  • Планировать предстоящие краткосрочные и долгосрочные расходы на основе предыдущих лет или кварталов
  • Готовиться к непредвиденным расходам, которые могут возникнуть
  • Видеть, какие расходы происходят только периодически, например, подписки
  • Планировать на увеличение расходов исходя из операций и прогнозируемого выпуска

3.Нисходящий прогноз

Нисходящий прогноз включает анализ рынка в целом для прогнозирования будущих оценок компании. Таким образом, вы начнете с общей картины и постепенно будете двигаться вниз, чтобы создать представление о компании на основе различных компонентов.

Например, если вы продаете автозапчасти, вы должны:

  1. Взглянуть на рынок продаж автомобилей в целом 
  2. Сузить его до подержанных автомобилей и новых автомобилей
  3. Сузить дальше, чтобы производить и моделировать, пока не добраться до деталей, которые вы обслуживаете и производите.

Этот подход чаще всего используется для новых компаний с небольшим объемом исторических данных.

4. Восходящий прогноз

Восходящий подход работает совершенно противоположным образом. Вместо того, чтобы начинать с большой картины и двигаться вниз, вы просто переворачиваете.

Например:

  1. Начните с продукта или услуги, которые вы предоставляете
  2. Продвигайтесь вверх, чтобы просмотреть рынок вашего продукта или услуги в целом

Это гораздо более сложный процесс, чем процесс сверху вниз, потому что он использует исторические данные компании, чтобы сделать предположения о достижении определенных целей на предстоящий срок. Сбор и систематизация исторических данных компании может стать дополнительным шагом, но он стоит потраченного времени и усилий.

Ограничения и преимущества финансового прогнозирования

Есть что-то хорошее и плохое в прогнозировании будущего финансового здоровья компании. Вот некоторые из ограничений и преимуществ, о которых вам следует знать:

Ограничения: 
  • Не совсем точно отражает будущие продажи и доходы
  • Не учитывает изменения рынка и внешние данные, такие как дефицит
  • Является базовым прогнозом и, таким образом, может быть выше или ниже прогнозируемого результата

Выгоды:
  • Позволяет сделать общую оценку финансовых результатов компании в предстоящем квартале (кварталах) 
  • Предоставляет финансовым директорам базовый уровень делать выводы изВ этом случае у вас нет исторических данных, которые могли бы дать вам лучшее представление о прогнозах на будущее. Тем не менее, проведя небольшое исследование рынка и отрасли, вы действительно получите надежные данные, с которыми можно будет работать, чтобы создать реалистичный прогноз. Вот некоторые тактики, которые следует учитывать:

    1. Используйте свой собственный отраслевой опыт
    2. Работайте с бухгалтером, который знает вашу отрасль
    3. Проведите исследование рынка для разработки устойчивой бизнес-модели

    1. Используйте свой отраслевой опыт 

    Вы можете работали в аналогичном бизнесе в той же отрасли, прежде чем открыть собственное предприятие.В этом случае у вас может быть представление о том, как выглядят реалистичные финансовые прогнозы, сколько времени потребуется для масштабирования, какие темпы роста являются идеальными и какая норма прибыли является нормальной в вашей отрасли.

    2. Работайте с бухгалтером, который знаком с вашей отраслью

    Бухгалтер, знакомый с вашей отраслью, будет знать средние расходы, продажи и прибыль, на которые может рассчитывать хорошо управляемый бизнес. Скорее всего, они смогут помочь вам составить реалистичные финансовые прогнозы для вашего бизнеса.

    3. Проведите исследование рынка для разработки устойчивой бизнес-модели

    Отраслевые ассоциации и публикации могут помочь вам собрать точные финансовые данные. Просмотрите общедоступную информацию, такую ​​как Census.gov, чтобы лучше понять свою целевую аудиторию. Получите помощь от консультантов и наставников малого бизнеса через SCORE или в местном Центре развития малого бизнеса (SBDC).

    Вы также можете найти отраслевые данные на BizStats и BizMiner, а образцы финансовых прогнозов — на Bplans.

    Будьте оптимистичны, но реалистичны

    Инвесторы и кредиторы знают, что финансовый анализ вашего стартапа не высечен на камне, но вам необходимо убедиться, что он реалистичен. Кредитные учреждения и инвесторы видели слишком много предпринимателей с чрезмерным оптимизмом в отношении собственного бизнеса.

    Как владелец малого бизнеса, ваши данные будут тщательно изучены банками и инвесторами, чтобы убедиться, что у вашего бизнеса есть законный потенциал для роста.

    Наконец, разберитесь, какие виды финансирования вы ищете, с вашими финансовыми прогнозами.Инвесторы более склонны к риску, если вы можете доказать, что ваше предложение подкреплено достоверными данными. Кредиторы, однако, более осторожны. Им не нужно, чтобы ваш бизнес стал следующим Google, если вы можете вовремя погасить бизнес-кредит.

    С услугами QuickBooks вы можете тщательно собирать информацию и находить баланс между оптимизмом и реализмом. Создавайте финансовые прогнозы, которые не только помогут вам в бизнес-планировании, но и помогут вам получить правильный тип финансирования по мере вашего роста.

    Руководство по финансовому планированию и составлению бюджета для начинающих компаний

    Создание новой компании всегда волнительно, но прежде чем воплотить свою бизнес-идею в жизнь, вы должны посвятить время планированию.

    Написание финансового раздела вашего бизнес-плана — одна из важнейших задач на пути к тому, чтобы стать предпринимателем, потому что бизнес-план без цифр — это просто концепция, а не реальный план.

    Ваша идея, стратегия и маркетинговые планы — увлекательные темы для обсуждения за пинтой или бокалом вина, но давайте будем честными; вам нужны цифры, чтобы подтвердить жизнеспособность вашей бизнес-идеи.Следующее поможет вам ориентироваться в этом важном процессе.

    Вот несколько бизнес-идей для вашего вдохновения.

    Что такое финансовый план и зачем он нужен?

    Финансовый план — это раздел бизнес-плана, в котором в цифрах объясняется, как ваша компания собирается зарабатывать деньги и сколько для этого требуется. Хорошо подготовленный финансовый план является основой любого здорового и процветающего бизнеса.

    Цель финансового плана — пролить свет на предполагаемые доходы и расходы.Вам понадобится финансовый план во многих случаях, например, если вы хотите привлечь инвесторов или планируете получить банковский кредит. Но даже если вы не искали внешнего финансирования, вы должны сделать это для своего же блага.

    Финансовый план служит основой для вашего бюджета, стратегии и целей, помогая вам принимать более взвешенные решения и направлять свой бизнес в правильном направлении.

    Базовый финансовый глоссарий для начинающего предпринимателя

    Прежде чем приступить к искусству финансового планирования, давайте пройдемся по некоторым основным терминам глоссария, связанным с финансами бизнеса.

    Доход

    Доход — это общий объем продаж вашей компании за вычетом любых дополнительных сборов, таких как НДС или налоги с продаж. Доход не говорит о том, является ли ваш бизнес прибыльным или нет, а только о сумме денег, поступающих в ваш бизнес.

    Валовая прибыль

    Валовая прибыль – это ваши продажи за вычетом прямых затрат на продажу. Ваша валовая прибыль должна покрывать ваши операционные расходы, проценты и налоги.

    Чистая прибыль

    Чистая прибыль — это ваша валовая прибыль за вычетом фиксированных операционных расходов, заработной платы, других единовременных расходов, процентов, амортизации и налогов.

    Бухгалтерия

    Все ваши доходы и расходы документируются в ваших бухгалтерских книгах. Важнейшей задачей бухгалтерского учета является информирование собственников и других заинтересованных лиц компании о ее финансовых операциях и общем положении.

    Имейте в виду, что финансовое планирование и бухгалтерский учет — это две разные вещи. В то время как финансовый план направлен на прогнозирование будущего и резюмирует множество вещей, бухгалтерский учет заглядывает в прошлое и является более подробным.

    Бухгалтерский баланс

    Баланс — это финансовый отчет, который показывает финансовое положение компании на определенную дату.Бухгалтерский баланс суммирует собственный капитал, активы и обязательства компании. Бухгалтерский баланс также является частью финансового отчета, который вы составляете после каждого отчетного периода.

    Отчет о прибылях и убытках

    Отчет о прибылях и убытках — это финансовый отчет, определяющий прибыль или убыток компании за финансовый год.

    Финансовая отчетность

    Финансовые отчеты — это набор отчетов, подробно описывающих результаты деятельности вашей компании за предыдущие финансовые периоды. Содержание финансовой отчетности варьируется в зависимости от страны из-за различий в законодательстве, но общие отчеты включают отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, баланс и отчет об акционерном капитале.

    Финансовые отчеты и финансовый план — не одно и то же. Финансовые отчеты основаны на ваших бухгалтерских отчетах и, следовательно, заглядывают в прошлое, тогда как финансовый план пытается спрогнозировать будущие результаты компании. Однако существующий бизнес может основывать финансовое планирование на своих предыдущих финансовых отчетах.

    Что включает в себя финансовый план?

    Как было сказано ранее, финансовый план включает прогнозируемые доходы и расходы вашей компании. Он состоит из нескольких различных компонентов, также известных как бюджеты. Начинающий бизнес часто может иметь все частичные бюджеты в одном общем бюджете, но нередко приходится составлять отдельные бюджеты для более подробного финансового представления.

    Имейте в виду, что вы должны быть реалистичными, когда вводите цифры в финансовый раздел вашего бизнес-плана. Чрезмерно оптимистичные финансовые прогнозы только вредят вам и вашему бизнесу.

    Прогноз продаж

    Финансовое планирование начинается с оценки ваших продаж. Бюджет продаж — это самый важный частичный бюджет вашего финансового плана, потому что он говорит о том, сколько денег поступает. Основываясь на расчетной верхней строке , вы должны скорректировать свои расходы.

    Начните с создания электронной таблицы с вашими ежемесячными целями продаж на первые один-три года.Затем перечислите все продукты и услуги, которые вы продаете, и назначьте каждому продукту цену. Это скажет вам, сколько единиц вам нужно продать, чтобы достичь вашей цели продаж.

    Для традиционного розничного бизнеса, продающего товары по фиксированным ценам, расчет продаж прост. Просто умножьте цену каждого продукта на количество проданных единиц, просуммируйте продажи различных продуктов, и вуаля, у вас есть общий объем продаж.

    Продано единиц * Цена за единицу = Общий объем продаж

    Компания по аренде может использовать аналогичный подход с небольшими корректировками. В расчетах замените проданных единиц на проданных дней аренды. В большинстве случаев люди могут арендовать один и тот же продукт на разный срок. Таким образом, вы должны использовать количество проданных дней аренды вместо количества проданных заказов аренды , , поскольку заказ может включать несколько дней аренды.

    Цена за день аренды — это средняя стоимость, которую ваши клиенты платят за один день аренды. Цена за сутки аренды часто варьируется в зависимости от продолжительности аренды.Таким образом, вам нужно будет рассчитать среднее значение на основе ваших исторических финансовых отчетов или использовать оценочное число.

    Продано дней аренды * Цена за день аренды = Общий объем продаж

    Ограничения вашего прогноза продаж

    Максимальное количество товаров, которые вы можете продать, зависит от количества товаров, имеющихся в вашем инвентаре. Если вы продаете яблоки и у вас есть десять яблок на складе, это потенциальные продажи без пополнения запасов.

    То же самое относится и к аренде, но с небольшим отличием.Вы можете продать один предмет из своего арендного инвентаря за 28-31 день аренды в месяц.

    Ограничения добавляют реалистичности вашим расчетам. Если вы только начинаете свой бизнес и у вас ограниченный ассортимент, реалистично ставьте цели продаж.

    Бюджет расходов

    Бюджет расходов поможет вам понять, сколько стоит ведение вашего бизнеса и продажа ваших продуктов и услуг. Обычно расходы делятся на постоянные и переменные.

    Постоянные затраты

    Постоянные расходы — это операционные расходы компании, которые есть даже без единой продажи.Эти расходы включают в себя заработную плату, аренду, страховку, электричество, воду, управление имуществом, подключение к Интернету, расходы на программное и аппаратное обеспечение и другие обязательные расходы, которые обеспечивают работу вашего бизнеса. Кроме того, затраты на собственный капитал, такие как процентные ставки и амортизация основных средств, считаются постоянными затратами.

    Переменные затраты

    Переменные затраты включают в себя прямые затраты на продажу ваших продуктов и услуг и другие расходы, которые не повторяются по своей природе, такие как, например, рекламные кампании.Следовательно, эти затраты тесно связаны с бюджетом продаж, а это означает, что переменные затраты и общий объем продаж изменяются в одинаковой пропорции к объему продаж.

    Переменные затраты обычно включают затраты на производство и приобретение, резервы на продажу и заработную плату, основанную на результатах (например, бонусы), затраты на техническое обслуживание и хранение и другие расходы. Структура переменных затрат сильно различается в зависимости от типа бизнеса. Выявление переменных затрат помогает установить оптимальные цены на товары и услуги и подготовиться к пиковым продажам.

    Типичные переменные затраты компании по аренде оборудования:

    Затраты на приобретение

    Для отнесения затрат на приобретение продукта к отдельным арендным платам требуется оценка. Допустим, покупка продукта обходится вашему бизнесу в 1000 долларов. Товар имеет высокое качество и рассчитан на использование не менее 200 однодневных прокатов при надлежащем обслуживании. Таким образом, вы можете оценить, что стоимость приобретения одной единицы аренды составляет 1000 / 200 = 5 долларов США.

    Затраты на техническое обслуживание

    Почти каждый продукт требует определенного уровня обслуживания и ухода после каждой аренды.Это может быть очистка, осмотр, а затем и капитальный ремонт, включая замену быстроизнашивающихся деталей. Зависит от продукта. Поэтому включайте трудозатраты на средний процесс технического обслуживания и стоимость запасных частей в свои расходы на техническое обслуживание.

    Прочие расходы

    Включает ли ваш процесс аренды другие этапы, требующие дополнительных трудозатрат или материальных затрат? Добавьте эти затраты также к переменным затратам.

    Прогноз движения денежных средств

    Целью прогноза движения денежных средств является прогнозирование ежемесячного денежного потока компании и оценка состояния ликвидности компании. Отчет о движении денежных средств показывает деньги, поступающие и уходящие из вашей компании, и сообщает, достаточно ли у вас денег для оплаты счетов, погашения кредита, заработной платы и других расходов.

    Рассчитайте свой месячный бюджет денежных средств, вычитая общую сумму платежей, уходящих из казны, из средств, поступающих в казну.

    Здоровая ликвидность необходима для любого успешного бизнеса. Крайне важно заранее следить за прогнозом денежных потоков, потому что даже здоровая компания может оказаться в затруднительном положении, если денежный поток слишком долго остается отрицательным.Это особенно важно для сезонной аренды.

    Маркетинговый бюджет

    Каждый бизнес нуждается в маркетинге для привлечения клиентов и увеличения продаж. Даже самые маленькие компании должны включать маркетинговый план и бюджет в свой бизнес-план. Хорошей практикой является распределение бюджета между стратегическим долгосрочным маркетингом бренда и реактивным краткосрочным маркетингом, таким как специальные кампании по продажам.

    Маркетинговый бюджет часто более расплывчатый, чем другие бюджеты. Причина в том, что суммы, которые компании тратят на маркетинг, соотносятся с их доходом.Бюджеты на маркетинг сильно зависят от отрасли и конкурентной среды, поэтому сложно назвать точную сумму, которую компания должна потратить на маркетинг. Иногда разумно потратить больше, например, если вы нашли маркетинговую тактику, которая хорошо работает и имеет высокую рентабельность инвестиций. С другой стороны, иногда лучше сэкономить часть бюджетных расходов, чтобы использовать их, когда спрос на ваши продукты и услуги будет более естественным.

    Основываясь на результатах продаж и маркетинга компании, руководство должно регулярно корректировать маркетинговый бюджет, а не устанавливать фиксированный бюджет на весь год.Особенно сезонные компании по аренде должны ежемесячно корректировать маркетинговый бюджет и планировать инвестиции, когда железо горячо.

    Подробнее о стратегиях цифрового маркетинга

    Прогноз доходов

    Вы можете сформировать свой общий бюджет и отчет о прибылях и убытках на основе прогноза продаж, прогнозов расходов и прогнозируемого отчета о движении денежных средств.

    Общий объем продаж — Себестоимость продаж = Валовая прибыль

    Валовая прибыль — Прочие расходы — Проценты — Амортизация — Налоги = Чистая прибыль

    Самая важная задача отчета о прибылях и убытках — сообщить вам и вашим заинтересованным сторонам, является ли бизнес прибыльным и масштабируемым и, следовательно, жизнеспособным в долгосрочной перспективе.Если цифры не кажутся удовлетворительными, пришло время вернуться к чертежной доске и скорректировать бизнес-план или цифры в ваших финансовых прогнозах.

    Анализ безубыточности

    В большинстве случаев открытие бизнеса включает первоначальные расходы. Точка безубыточности в бизнесе наступает, когда ваши продажи достигли уровня расходов и равны, что означает, что вы еще не получили прибыль, но окупили первоначальные инвестиции, которые потребовались для запуска вашего бизнеса. Анализ безубыточности показывает, сколько единиц вы должны продать и сколько времени вам потребуется, чтобы достичь этой точки, исходя из ваших оценок продаж и затрат.

    Компания по аренде оборудования также может рассчитать точку безубыточности для каждой отдельной единицы хранения. Это означает вычисление того, сколько раз отдельный объект должен быть сдан в аренду, прежде чем окупится стоимость приобретения. В долгосрочной перспективе это помогает распознавать самые прибыльные продукты, модели и категории.

    Несколько советов о том, как составить и использовать финансовый план

    Стоит отметить, что написание финансового плана не является линейным процессом.Это требует перехода туда и обратно между различными разделами, поскольку оценки в одном разделе влияют на прогнозы в другом разделе. Например, если вы заметили, что ваши первоначальные прогнозы продаж не обеспечивают достаточных прогнозов движения денежных средств, вам может потребоваться вернуться назад, пересмотреть и пересмотреть свои бюджеты продаж и расходов.

    Кроме того, как только ваш финансовый план будет готов, регулярно используйте его и возвращайтесь к нему. Ежемесячно корректируйте оценки и цифры и анализируйте текущую производительность в соответствии с историческими показателями и отраслевыми эталонами.Цель финансового плана состоит в том, чтобы помогать вам на регулярной основе. Это инструмент, который помогает вам управлять своим бизнесом, принимать лучшие решения и постоянно узнавать больше о вашей компании и среде, в которой она работает.

    «Как вы рассчитываете потребности в финансировании?» 3 простых шага


    Какие требования к финансированию указаны в бизнес-плане?

    В разделе «Требования к финансированию» вашего бизнес-плана вы указываете:

    • Сколько денег потребуется вашему стартапу, чтобы начать работу и выйти на самоокупаемость
    • Если вы ищете долговое финансирование, или и то, и другое
    • Любые другие сведения о том, как будут использоваться деньги, сколько будет возвращено финансисту (финансистам) и когда они будут возвращены

    Если у вас нет действительно большой суммы денег , вам, вероятно, придется делать то, что делают большинство других стартапов — просить денег. В конечном счете, цель, конечно, состоит в том, чтобы сделать бизнес самодостаточным. Но на раннем этапе, если вы хотите быстро масштабироваться, вам, вероятно, придется использовать чужие деньги.

    Что бы вы хотели знать, если бы давали кому-то деньги на открытие бизнеса? Хотите знать, как они собираются его использовать? Как они его сохранят? Как насчет того, как они собираются на этом основываться?

    Может ты волк-одиночка? Вы хотите, чтобы эта операция была максимально экономичной.Особенно когда дело касается людей.

    Я могу это оценить!

    Тем не менее, если вы собираетесь финансировать это дело самостоятельно, вы все равно хотите нести ответственность за себя. Вам нужен план относительно того, на что будут потрачены ваши деньги и как вы собираетесь получать от них прибыль.

    1) Капитальный, операционный и финансовый бюджеты

    Открытие бизнеса с нуля не так уж отличается от бизнеса, которому уже несколько десятилетий, начиная с нового года. Требуемые задачи почти одинаковы.

    Написание сообщений и создание шаблонов для тем стратегического планирования является основой этого веб-сайта. Капитальное, операционное и финансовое бюджетирование имеет решающее значение для успеха малого бизнеса.

    В капитальном бюджете будут указаны любые проекты и/или крупномасштабные активы, которые вы намереваетесь купить. Кроме того, какую отдачу вы ожидаете от этих инвестиций.

    Операционный бюджет — это то, где вы прогнозируете свои первые один, три или пять лет работы. Ваш доход, ваша себестоимость дохода и ваши продажи/административные расходы.Операционный бюджет приводит к созданию проформы отчета о прибылях и убытках.

    Наконец, ваш финансовый бюджет. Это ваш денежный бюджет. Он указывает, когда, по вашему мнению, вы действительно положите деньги на свой банковский счет от всех этих продаж, которые вы будете совершать. В нем также указывается, как вы планируете оставаться платежеспособным. Этот бюджет приводит к созданию проформы баланса и отчета о движении денежных средств.

    2) Определить потребность в финансировании

    Все предыдущие бюджеты, особенно финансовый (кассовый) бюджет, показывают, на что будут использованы деньги.Как только вы сравните потребности бизнеса в наличных деньгах с деньгами, которые вы вносите, вы узнаете, сколько требуется из внешних источников.

    Бюджетирование также покажет, когда и как бизнес должен зарабатывать достаточно, чтобы поддерживать себя. Кроме того, будут отражены и другие важные вехи. Вехи, такие как ваша первая продажа, ваш первый доход в размере 10 000 долларов США, ваш первый доход в размере 1 миллиона долларов США (?) и так далее.

    Видите ли вы, как эти бюджеты послужат хорошей мерой для запуска и роста вашего бизнеса?

    3) Информация о финансировании

    Теперь, когда вы знаете, сколько внешнего финансирования вам потребуется, чтобы начать работу, пришло время действительно углубиться в мельчайшие детали.

    Первый шаг — указать, какая часть финансирования будет заемной, а какая — акционерным капиталом. Если вы ищете инвестиции в акционерный капитал, вам нужно наметить предложение, определяющее, что их инвестиции купят их. Кроме того, какой силой будут обладать эти инвестиции в акционерный капитал.

    Еще один важный момент, который необходимо уточнить, это временные рамки. Например, такие вещи, как платежи по долгам/воздушным шарам. Если вы действительно агрессивны, может наступить момент, когда вы рассчитываете выйти из бизнеса и заплатить своим акционерам

    Как бы то ни было, в конце вы будете четко знать статус бизнеса. пятилетнего прогноза.Планы, конечно, могут измениться, но вы должны включить стратегию выхода для тех, кто инвестирует в вас.

    Наконец, вам следует подумать о том, чтобы продолжить работу на первом этапе (составление бюджета) и уточнить, как будут использоваться заемные/собственные средства. Это будут основные средства, маркетинг, другие операционные расходы или что-то еще?

    Что такое бизнес-фонды?

    Деловые средства используются бизнесом для удовлетворения своих финансовых потребностей. Бизнесу нужны деньги для работы. Это кислород, который подпитывает его работу.

    Начать бизнес недешево. Чтобы финансировать вашу новую компанию, вам понадобятся деньги авансом, и это может быть одним из первых финансовых решений, которые предприниматели делают, когда они начинают свое собственное предприятие. Но это также важное решение, которое может иметь долгосрочные последствия для вашей структуры и управления вашим бизнесом с течением времени.

    Существует множество источников, к которым можно обратиться, если вы ищете финансирование для малого бизнеса. Капитал может поступать в различных формах, таких как кредиты, гранты или краудфандинг.

    Не гадайте, может ли краудфандинг помочь вашему малому бизнесу — знайте

    Прежде чем искать средства, убедитесь, что у вас есть надежный бизнес-план и четкий план того, как будут использоваться деньги. Инвесторы хотят быть уверенными в том, что их инвестиции хорошо управляются, чтобы они могли с уверенностью инвестировать в будущий успех компании!

    Каковы требования к финансированию в бизнес-плане?

    Это то, к чему был направлен весь ваш бизнес-план.

Похожие записи

Вам будет интересно

Основной раздел бизнес плана: Основные разделы бизнес плана и их содержание

Функции бизнес плана: Основные функции бизнес плана. Внешние и внутренние функции бизнес-плана

Добавить комментарий

Комментарий добавить легко