Оборудование в лизинг | АО «Сбербанк Лизинг»

О лизинге оборудования

Мы предлагаем услуги лизинга оборудования российского и иностранного производства для модернизации производственных мощностей предприятий различных сфер деятельности.

Оборудование в лизинг — это выгодно

• Нет дополнительного залога по стандартным сделкам
• Уменьшение налога на прибыль за счет ускоренной амортизации
• Сокращение налоговой базы НДС
• Скидки от поставщиков
• Программы государственной поддержки
• Минимизация сопутствующих затрат

Мы предоставляем в лизинг все виды оборудования:

• — Металлообрабатывающее
• — Машиностроительное
• — Металлургическое
• — Энергетическое
• — Нефтегазовое
• — Телекоммуникационное
• — Горнодобывающее
• — Полиграфическое
• — Для пищевой промышленности
• — Складское
• — Торговое
• — Медицинское
• — Фармацевтическое
• — Деревообрабатывающее
• — Сельскохозяйственное
• — Строительное

Кто принимает участие в сделке лизинга

Лизингодатель — компания, за счет собственных средств приобретающая в собственность автомобиль, который предоставляется лизингополучателю в качестве предмета лизинга за плату во временное владение и пользование, на определенных условиях и на определенный срок.

Лизингополучатель — индивидуальный предприниматель или организация, получающие от лизинговой компании на основании договора лизинга во временное владение и пользование авто за оговоренную плату на согласованный сторонами сделки срок.

Продавец (поставщик) — автомобильный дилер или риелторская компания, поставляющие выбранное лизингополучателем имущество. Предмет лизинга передается производителем или поставщиком лизингодателю на условиях договора купли-продажи.

Страховщик — организация, участвующая в сделке в качестве страховщика транспортных, имущественных и других рисков в отношении предмета лизинга.

Страхователь — юридическое лицо, которое заключает договор со страховщиком. В качестве страхователя может выступать как лизингодатель, так и лизингополучатель.

Лизинг оборудования | Аванс от 10%. Новое и б/у

Лизинг оборудования имеет определённые особенности, которые необходимо учитывать при заключении лизинговой сделки.

Срок поставки и условия оплаты покупаемого в лизинг оборудования

В подавляющем большинстве случаев приобретаемого в лизинг оборудования нет в наличии у поставщика. Оборудование поставляется под конкретного клиента, при этом сроки поставки могут быть весьма длительные. Можно купить в лизинг оборудование, которое имеет заранее определённую спецификацию, размеры и характеристики. Даже если покупается стандартное оборудование, необходимо время на его изготовление и доставку с завода.

Во многих случаях оборудование изготавливается под конкретного клиента с учётом потребностей по производительности, специфики помещения, в котором будет располагаться покупаемое в лизинг оборудование, особенностей подключения коммуникаций.

Условиями договора поставки могут быть предусмотрены различные схемы оплаты за приобретаемое в лизинг оборудование. Как правило при размещении заказа на изготовление или поставку оборудования производится предоплата части стоимости оборудования, при поставке оплачивается оставшаяся сумма. Также часть суммы может оплачиваться после монтажа и пуско-наладки оборудования.

При заключении договора лизинга оборудования в графике платежей за лизинг учитываются срок поставки оборудования и условия его оплаты.

Самая простая схема – когда условиями договору купли-продажи оборудования предусмотрена предоплата поставщику в размере, не превышающем аванса лизингополучателя по договору лизинга. В этом случае первые платежи за лизинг оборудования начинаются с момента поставки и оплаты оборудования лизинговой компанией.

Если размер предоплаты поставщику больше, чем аванс лизингополучателя, лизинговая компания вкладывает в сделку дополнительные средства и в график платежей могут добавляться ежемесячные платежи за пользование этими средствами начиная с месяца внесения предоплаты за оборудование. То есть, несмотря на то, что клиент ещё не получил оборудование в лизинг, он должен выплачивать проценты за пользование денежными средствами лизинговой компании. Эти проценты могут также выплачиваться не сразу, а после получения оборудования лизингополучателем, но в любом случае они будут учтены в графике платежей за лизинг оборудования.

Необходимо учитывать, что срок графика платежей за лизинг оборудования и непосредственный срок лизинга могут не совпадать. Это происходит в случаях, когда лизингополучатель в начале договора оплачивает проценты за внесённую лизинговой компанией предоплату за изготовление и поставку оборудования.

Например, срок поставки оборудования составляет 3 месяца, срок графика платежей за лизинг оборудования – 36 месяцев, при этом первые три платежа идут на оплату процентов за пользование денежными средствами, которые лизинговая компания заплатила в качестве предоплаты поставщику сверх авансового платежа, полученного от лизингополучателя. В этом случае оборудование будет передано в лизинг не сразу, а через 3 месяца после начала договора (когда оно будет поставлено) и реальный срок лизинга составит не 36 месяцев, а 33 месяца.

Монтаж и пуско-наладка покупаемого в лизинг оборудования

В ряде случаев при покупке оборудования в лизинг необходимо провести монтаж и пуско-наладку.

Услуги по монтажу и пуско-наладке могут быть как включены в стоимость оборудования и выплачиваться непосредственно поставщику, так и осуществляться и оплачиваться по отдельному договору. Договор может заключать как лизингополучатель, так и лизинговая компания. Все расходы по монтажу и пуско-наладке включаются в стоимость приобретаемого по лизингу оборудования.

Один из вопросов, который возникает при лизинге оборудования, требующего монтажа и пуско-наладки – начисление амортизации. Согласно статье 259 Налогового кодекса РФ начисление амортизации начинается с 1 числа месяца, следующего за месяцем ввода в эксплуатацию имущества. При этом в письме Министерства финансов РФ №03-03-06/1/24 от 26 января 2010 года разъясняется, что момент ввода предмета лизинга в эксплуатацию для целей налогообложения прибыли определяется по дате передачи предмета лизинга лизингополучателю.

В случае необходимости монтажа и пуско-наладки передаваемого в лизинг оборудования схема взаимодействия сторон лизинговой сделки и оформления документов выглядит следующим образом: предмет лизинга (оборудование) передаётся поставщиком непосредственно лизингополучателю, при этом подписывается акт сдачи-приёмки оборудования и одновременно акт передачи оборудования в лизинг.

Если передаваемое в лизинг оборудование отражается на балансе лизингодателя, начиная со следующего месяца лизинговая компания может начислять амортизацию по лизинговому имуществу независимо от наличия факта ввода оборудования в эксплуатацию.

В случае, если балансодержателем имущества является лизингополучатель, начисление амортизации по полученному по лизингу оборудованию возможно только после ввода его в эксплуатацию. Таким образом срок начисления амортизации сокращается на сроки изготовления и доставки, а также срок монтажа и пуско-наладки покупаемого по лизингу оборудования.

Указанные особенности необходимо учитывать при согласовании условий лизинга и графика платежей за лизинг оборудования.

Оценка ликвидности оборудования, приобретаемого на условиях лизинга

Одним из преимуществ лизинга является то, что лизинговое имущество, оставаясь до конца действия договора лизинга собственностью лизинговой компании, является обеспечением рисков лизинговой компании и дополнительное обеспечение по лизингу намного меньше, чем и при кредитовании, а во многих случаях вообще не требуется.

Однако, при лизинге оборудования, ситуация может быть другой. В случае, если передаваемое в лизинг оборудование уникально, изготавливается по специальному заказу с учётом требований конкретного лизингополучателя, его реализация в случае изъятия при нарушении условий договора лизинга оборудования, может быть крайне затруднительной. Лизинговой компании будет весьма сложно найти покупателя на специфический, изготовленный по специальному заказу предмет лизинга. Возможно придётся распродавать оборудование по частям, при этом не на всё переданное в лизинг оборудование найдётся покупатель.

Кроме того в ряде случаев демонтаж переданного в лизинг оборудования может быть весьма сложной и дорогостоящей процедурой, а в некоторых случаях и вообще невозможен.

Все эти факторы в значительной степени уменьшают ликвидность и рыночную стоимость передаваемого в лизинг оборудования. Сотрудники лизинговой компании оценивают возможность изъятия и реализации оборудования и в случае, если сумма платежей, полученных от клиента в погашение стоимости полученного по лизингу оборудования и рыночная стоимость при его изъятии меньше, чем задолженность лизингополучателя, лизинговая компания может потребовать предоставление по сделке лизинга оборудования дополнительного обеспечения.

Заключение договора лизинга оборудования имеет определённые особенности, разобраться в которых бывает весьма непросто.

Если вам необходимо приобрести оборудование в лизинг, мы окажем вам помощь в подборе наиболее выгодных условий лизинга с учётом особенностей поставки, оплаты, монтажа и пуско-наладки оборудования.

Лизинг оборудования: что это и кому подойдет

Лизинг или кредит?

Допустим, предприятию нужно закупить для производства лазерный станок для резки металла, принтер и плоттер. Что выбрать: купить оборудование в кредит или взять его в финансовую аренду (лизинг)? Такие инструменты, как лизинг и кредит, схожи и удобны для малого и среднего бизнеса, поскольку в обоих случаях мы говорим об отсроченных регулярных выплатах. Однако есть и ряд существенных отличий. 

При кредитовании клиент получает деньги, а при лизинге — имущество, которое и выступает в качестве залога. По этой причине вероятность одобрения заявки на финансовую аренду существенно выше, чем на кредит, ведь оборудование остается собственностью лизинговой компании, что снижает ее риски.

Стоимость имущества, взятого в лизинг, выплачивается частями, и только после погашения всех платежей оборудование может перейти в собственность лизингополучателя — после этого компания может распоряжаться им, как хочет. При этом если бизнес приобретает имущество в кредит, то имеет право распоряжаться им сразу, а не спустя какое-то время.

Оборудование, взятое в лизинг, начинает сразу же приносить прибыль и окупаться: лизинговые платежи относятся на себестоимость продукции, поэтому уменьшается налогооблагаемая база по налогу на прибыль организации. Кроме того, клиент может вернуть сумму НДС, поскольку НДС также платит лизинговая компания. А это 20% от стоимости оборудования. Кредит не дает подобных налоговых выгод.

Можно получить оборудование в лизинг в сжатые сроки во всех крупных городах России и оформить сделку дистанционно, как и в случае с кредитованием. Это повышает технологичность сервиса и способствует развитию бизнеса в регионах. 

Условия лизинговых сделок (срок договора, сумма финансирования, ежемесячные выплаты и т.д.) зависят от многих факторов — например, насколько бизнес финансово устойчив, какие у него помесячные обороты, какой правовой статус, сколько стоит оборудование, которое нужно профинансировать. Так, например, у предприятия не должен быть отрицательный баланс на протяжении года.

На российском рынке сейчас не так много компаний, которые предлагают малому и среднему бизнесу оборудование в лизинг. В пятерку лучших в рейтинге по количеству сделок с оборудованием за первое полугодие 2021 в России, по мнению наших аналитиков, вошли «Сименс Финанс», «Балтийский лизинг», «НЛК», «Аренза-Про» и «Интерлизинг».

 

Кому выгодно брать оборудование в лизинг?

Финансовая аренда (лизинг) более выгодна для бизнеса, чем покупка, когда речь идет о стартапе. Во-первых, в случае неудачи материальные издержки будут не столь болезненны: взятое в лизинг оборудование можно вернуть, тогда как, купленное придется продавать с потерями в цене. То есть предприниматель может досрочно расторгнуть с лизинговой компанией договор, но важно помнить, что оборудование не должно быть утеряно или испорчено.

Во-вторых, если старт бизнеса не оправдает ожиданий и возникнет необходимость поменять направление, фаундер сможет обменять у лизинговой компании оборудование на другое в соответствии с новым бизнес-планом. Это избавляет от необходимости перепродажи и новых покупок. Такую возможность предоставляют не все лизинговые компании и только в случае, если за время договора бизнес выплачивал ежемесячную сумму за имущество и не повредил его.

Пандемия повлияла на рынок, и многие компании перевели штат на удаленную работу. В сложившихся условиях бизнесу необходимо быть гибким, поэтому выгоднее брать оборудование в финансовую аренду на один-два года. 

По моему опыту, это самый оптимальный срок, в рамках которого фаундер может быть уверен, что оборудование не перестанет быть нужным бизнесу. Если спустя время у предпринимателя остается потребность в нем, то он может продлить контракт с лизинговой компанией и использовать предмет дальше по назначению.  

Не стоит исключать и другие ситуации, при которых финансовая аренда с большой вероятностью будет выгоднее покупки:

• ограниченный бюджет на оборудование;
• нет стартового капитала и нет времени или возможности копить;
• необходимо быстрого запустить продажи к горячему сезону;
• не хочется рисковать оборотными средствами;
• оборудование вышло из строя (не подлежит ремонту, или же он обойдется слишком дорого), и его необходимо быстро заменить, чтобы не потерять доходы.

При этом если предприятие уже давно работает в отрасли и ему нужно оборудование на долгосрочный период (например, на 10 лет), то легче всего будет купить его, нежели использовать лизинговый инструмент. В основном из-за срока пользования лизинговые компании финансируют обычно до трех лет. 

 

Какое оборудование бизнес может взять в лизинг?

По нашим данным, активнее стал пользоваться услугами финансовой аренды ресторанный бизнес. На рынке есть услуга «кофейня под ключ»: лизинговая компания профинансирует все оборудование, необходимое для кофейни, — от стаканчиков и приборов до мебели и кофемашины. 

По всей видимости, в будущем доступны будут и другие форматы бизнеса «под ключ», и популярность такого пакета услуг будет расти, поскольку это дает предпринимателю возможность выйти на рынок практически без стартового капитала.

Можно заказать финансирование полиграфической, климатической техники, организовать техобеспечение презентаций и даже комплексные IT-решения в сфере безопасности, хранения и передачи данных и т.д. Или взять в лизинг оборудование для локаций виртуальной реальности, дроны и квадрокоптеры, станки и тренажеры и многое другое. Например, недавно мы профинансировали приобретение дрона-сканера поверхности рудников для компании, которая предоставляет услуги маркшейдерской службе «Норникеля».

Стоит отметить, что цифровизация оказала структурное влияние на сегмент лизинга в России и стимулировала взрывной рост спроса на телекоммуникационное оборудование, включая системы хранения данных и серверное оборудование. Это в первую очередь объясняется переходом на удаленную работу сотрудников многих компаний, а также сквозным развитием онлайна.

Телекоммуникации не единственный подсегмент в устойчиво растущем сегменте оборудования. Бизнес активно берет в лизинг медицинскую технику и фармацевтическое оборудование — в 2020 прирост составил 57%.

 

Финансовая аренда оборудования становится все более востребованной на российском рынке, поскольку позволяет бизнесу быть мобильным и быстро тестировать гипотезу в рыночных условиях, минимизировав риски. Но предпринимателям нужно с умом подходить ко всем финансовым инструментам, в том числе и к лизингу.  

Если стоит задача — расширить сферу деятельности, увеличить объемы производства или обновить техническую базу за счет современного оборудования, то финансовая аренда поможет с этим. Однако, перед тем, как обращаться в соответствующую компанию, необходимо определить, какое именно оборудование нужно бизнесу, на какой срок, какие размеры аванса и ежемесячных выплат будут подъемными. После этого уже можно выходить на рынок и изучать предложения лизингодателей.

Фото на обложке: FOTOGRIN/shutterstock.com

Что такое лизинг оборудования — Kemppi.in.ua

Своевременная замена старого оборудования на новое улучшает финансовые показатели компании: чем новее оборудование, тем выше качество производимых товаров, а значит — выше уровень конкурентоспособности компании.

Обновление оборудования можно произвести за счет собственных средств или за счет банковского кредита. Однако наиболее простой и выгодный способ — лизинг оборудования.

Лизингом называется такой способ инвестирования в производство, при котором инвестор предоставляет производственнику не деньги, а уже купленное оборудование. Как это происходит можно рассмотреть на примере.

Допустим, небольшое производственное предприятие нуждается в сварочном аппарате. Как вариант, возможно оформить кредит на его покупку либо взять в кредит деньги на его приобретение. Но, с точки зрения производственника, выбирая подобный путь покупки оборудования, могут возникнуть следующие нюансы: далеко не все оборудование можно приобрести в кредит, а проценты банка под выдачу средств на покупку зачастую достаточно высоки.

С точки зрения потенциального инвестора тоже есть некоторые нюансы. Предположим, инвестор согласен вложить в данное производство свои средства. Но он хочет быть уверен, что его средства пойдут именно на совершенствование производственных мощностей, а не на что-то другое. Вот здесь и приходит на помощь лизинг. Инвестор, по согласованию с производственником, приобретает нужное оборудование, а затем передает его в пользование на предприятие лизингополучателя. Все эти шаги, разумеется, оговариваются в соответствующем договоре.

Теперь лизингополучатель может спокойно использовать оборудование, выплачивая лизингодателю оговоренную сумму на протяжении определенного периода, а лизингодатель твердо знает, что его средства потрачены именно на оборудование. По окончании срока договора лизинга, лизингополучатель обычно выкупает оборудование по остаточной стоимости.

Подводя итоги, можно сказать, что лизинг оборудования является наиболее выгодным способом обновления основных производственных фондов. Компания не только получает необходимое оборудование, а также может рассчитывать на значительные налоговые льготы и другие преференции. Но главное преимущество такого продукта — это возможность для предприятия модернизировать свои производственные мощности без значительных единовременных вложений.

Преимущества лизинга оборудования

Существует несколько способов получения оборудования для использования его в бизнес-процессе. Однако у лизинга оборудования есть весомые преимущества перед арендой, покупкой, кредитом и другими способами приобретения:

• Срок лизинга – до 3 лет;
• Возможность получить готовый к эксплуатации объект при минимальных затратах;
• Гибкие взаимовыгодные условия;
• Простое и быстрое оформление;
• Для покупки оборудования в лизинг не требуется дополнительный залог;
• Лизинг не требует единовременного вывода из бизнеса значительной доли оборотных средств. Достаточно внести первоначальный взнос и потом выплачивать по графику лизинговые платежи;
• Лизингополучатель сам выбирает необходимое оборудование и поставщика, условия которого его устраивают, а лизинговая компания приобретает это оборудование и передает его в лизинг;
• Оборудование можно сразу включить в производственный цикл (после оплаты первоначального взноса).

Если Вас заинтересовала возможность приобретения сварочного оборудования в лизинг – звоните, мы с радостью ответим на все Ваши вопросы!

Лизинг оборудования — условия, порядок оформления, платежи

 

Среди множества вариантов получить необходимое имущество для работы компании, предприятия или организации – кредита, аренды, покупки – особой популярностью пользуется финансовый лизинг оборудования.

 

Такая форма финансовых отношений позволяет сразу получить в пользование необходимые мощности, а расплачиваться за них постепенно. Отличием от обычной аренды является возможность выкупить предмет сделки по окончании срока действия договора, уплатив остаточную стоимость.

Почему лизинг выгоднее банковского кредита?

При нехватке оборудования на предприятии возникает вопрос о том, как купить дешевле. Дешевле покупки, на которую требуются немалые деньги, может стать аренда с правом дальнейшего выкупа – лизинг. Эти формы передачи имущества в пользования имеют принципиальные отличия:

 

• Стоимость лизинга оборудования ниже, чем выплаты по банковскому кредиту.
• Взять нужное оборудование в лизинг проще: заявка рассматривается около 1–2 дней, не требуется залог, поручители, первый взнос меньше, чем в банке, а ставки ниже.
• Лизингополучатель получает право применять ускоренную в 3 раза амортизацию, соответственно, когда закончится срок договора и арендопользователь получит право выкупа имущества, последнее будет иметь практически остаточную, значит, низкую стоимость.
• Кроме того, пользоваться оборудованием компания-лизингополучатель может начать практически сразу – решение принимаются быстро.
• Собственно имущества на весь период пользования принадлежит лизингодателю. На практике это означает существенное снижение налоговых платежей. Снижается и размер налога на прибыль – все лизинговые платежи включаются в себестоимость предмета сделки.

 

Лизингодателем чаще всего являются дочерние банковские компании. Они предлагают лояльные условия и упрощенную схему получения оборудования в лизинг с возможностью покупки юридическим лицам и физлицам, что немаловажно для малого бизнеса.

 

Чаще всего только лизинговая компания может предоставить в аренду дорогостоящее имущество, например, индивидуальному предпринимателю, в то время как в банке ему, скорее всего, откажут.

Схема оформления

После того, как потенциальный лизингополучатель определится, какое оборудование в лизинг ему необходимо, можно приступать к оформлению сделки. Оно делится на важные этапы:

 

• •    Составление заявки. Большинство крупных лизинговых компаний имеют собственные Интернет-ресурсы, где заявку можно оформить в режиме онлайн и ждать рассмотрения всего 1–2 дня. Если ответ положительный, специалисты компании потребуют представить финансовые документы и рассмотрят их.
• •    Затем последует юридическое оформление соглашения. На этом этапе составляется и подписывается договор финансовой аренды (лизинга) оборудования. Затем получатель вносит первый платеж (размер его колеблется в пределах 10–30% от стоимости имущества).
• Лизингодатель по договору купли/продажи выкупает выбранное получателем оборудование у продавца (иногда этим продавцом является лизингополучатель, это возвратный лизинг). Дополнительно оформляется страховка.
• При необходимости оборудование регистрируется в госорганах, причем провести регистрацию можно как на имя компании-лизингополучателя, так и на имя организации, предоставившей оборудование в аренду.
• Объект передается получателю.

 

Приобретение оборудования в лизинг обязывает получателя вносить своевременные платежи. График согласовывается сторонами сделки, так, платежи могут быть фиксированными ежемесячными, ежеквартальными, а также получатель может сразу выплатить полную стоимость.

 

Поскольку оборудование принадлежит все-таки арендодателю, то и обслуживание его осуществляется за счет арендодателя. По окончании срока сделки имущество возвращается лизингодателю либо выкупается временным пользователем по стоимости, учитывающей амортизацию.

Особенности

Главным отличием лизинга оборудования от той же аренды является установленная амортизация. Иными словами, компания, арендующая оборудование, через несколько лет может купить его по низкой реальной стоимости с учетом изношенности.

 

Это очень выгодно особенно в случае взятия в лизинг дорогостоящих приборов, электротехники, промышленного оборудования для тяжелой промышленности. Предметом сделки, как правило, выступает оборудование, имеющее долгий срок физического износа.

 

В сделке кроме арендодателя и арендополучателя участвуют еще и третьи лица – поставщик (продавец) оборудования и страховая компания. То есть собственно лизинговая компания является средним звеном, которое выкупает необходимое арендополучателю оборудование у продавца. Страхование имущества является обязательным условием всех лизинговых отношений.

Получить в лизинг промышленное, железнодорожное или медицинское оборудование могут юрлица и частные клиенты. Расчет лизинга оборудования осуществляется несколькими способами: с использованием ускоренной амортизации, с внесением авансового платежа, а учет производится в зависимости от того, на чьем балансе находится имущество.

В целом же лизинг оборудования достаточно привлекателен для предприятий малого, среднего и крупного бизнеса, особенно, если речь идет о необходимости получения крупного дорогостоящего производственного оборудования. Иногда с целью получения дополнительных денежных средств предприятия сами продают лизинговым компаниям свои мощности, чтобы позже арендовать их же по договору лизинга.

Лизинг оборудования

Преимущества лизинга оборудования

На сегодняшний день лизинг является одним из основных финансовых инструментов, позволяющих осуществлять крупномасштабные капитальные вложения в развитие материально-технической базы любого производства.

По сравнению с другими способами приобретения оборудования (оплата по факту поставки, покупка с отсрочкой оплаты, банковский кредит и т.д.).

 Лизинг имеет ряд существенных преимуществ:

• Лизинг дает возможность предприятию-лизингополучателю расширить производство и наладить обслуживание оборудования без крупных единовременных затрат и необходимости привлечения заемных средств.

• Смягчается проблема ограниченности ликвидных средств, затраты на приобретение оборудования равномерно распределяются на весь срок действия договора.

• Высвобождаются средства для вложения в другие виды активов.

• Не привлекается заемный капитал, и в балансе предприятия поддерживается оптимальное соотношение собственного и заемного капиталов.

• Лизинговые платежи производятся после установки, наладки и пуска оборудования в эксплуатацию, и тем самым предприятие-лизингополучатель имеет возможность осуществлять платежи из средств, поступающих от реализации продукции, выработанной на полученном в лизинг оборудовании.

• Лизинговые соглашения могут предусматривать обязательства лизинговой компании произвести ремонт и технологическое обслуживание оборудования. Это особенно важно при лизинге сложного оборудования, требующего привлечения высококвалифицированного персонала для пусконаладочных работ, ремонта и обслуживания. Практически на условиях лизинга можно получить объект «под ключ», предоставив осуществление всех формальностей лизинговой компании, и благодаря этому сконцентрировать усилия на решении других вопросов.

• Лизинг позволяет предприятию-лизингополучателю периодически обновлять морально стареющее оборудование.

• Ввиду того, что лизинговые платежи осуществляются по фиксированному графику, предприятие-лизингополучатель имеет большие возможности координировать затраты на финансирование капитальных вложений и поступления от реализации выпускаемой продукции, чем это имеет место, например, при купле-продаже оборудования. Все это способствует стабильности финансовых планов лизингополучателя.

• Экономия по выплате налогов. Лизингополучатель имеет возможность относить лизинговые платежи на себестоимость в течение срока лизинга, а по окончании его — поставить оборудование на баланс предприятия за символическую плату.

• К объекту лизинга, применяется механизм ускоренной амортизации, который позволяет сократить платежи по налогу на имущество.

• Быстрое получение доступа к современным технологиям.

• Комплексная реализация проекта, без разбивки его на части.

• Кроме того, приобретение оборудования по лизингу позволяет рентабельным предприятиям существенно уменьшить налогооблагаемую базу путем оптимизации налоговых отчислений.

Как работает лизинг оборудования?

Сделка лизинга состоит из нескольких договоров, заключаемых между четырьмя участниками сделки: лизингодателем, лизингополучателем, поставщиком и страховщиком.

Итак, в ходе сделки, после заключения договора лизинга, лизинговая компания приобретает в собственность оборудование, указанное клиентом (лизингополучателем), у поставщика, также определенного клиентом.
В договоре купли-продажи оборудования, заключаемого между лизинговой компанией и поставщиком, фиксируются обязанности последнего в определенные сроки поставить оборудование, его стоимость и порядок расчетов, качество и комплектность, обязательства по доставке и монтажу. Текст договора купли-продажи письменно согласовывается с лизингополучателем.

Оборудование, доставляется непосредственно к клиенту. Предварительно это оборудование страхуется у страховщика от полного комплекса имущественных рисков. По договору страхования выгодоприбретателем является лизинговая компания. С момента передачи оборудования клиенту на него возлагается ответственность за сохранность, надлежащие условия хранения и поддержание оборудования в рабочем состоянии.

На протяжении срока договора лизинга право собственности на предмет лизинга остается за лизинговой компанией, а клиент использует оборудование в своих целях, ежемесячно выплачивая установленные договором лизинга платежи. В случае неосуществления выплат в соответствии с определенным договором и графиком лизинговых платежей лизингодатель имеет право изъять оборудование, принадлежащее ему по праву собственности, и реализовать его. Если же лизингополучатель осуществляет лизинговые платежи в соответствии с графиком и полностью выплачивает сумму договора, право собственности на оборудование переходит к нему. Все доходы и прибыль, полученные клиентом в ходе использования оборудования, являются собственностью клиента.

Приведенная выше схема стандартна для большинства лизинговых компаний.

Лизинг оборудования для юридических лиц и ИП

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Для расширения и модернизации бизнеса необходимо оборудование. Это затратная статья расходов: для покупки понадобилось бы выводить из оборота крупную сумму денег. Приобретать оборудование в кредит непросто: банки требуют большой пакет документов, на рассмотрение заявки требуется немало времени, не каждая заявка будет одобрена. Приобретение оборудования в лизинг – во многих случаях более выгодный вариант:

• процент гораздо меньше, чем по кредиту;
• заявка рассматривается намного быстрее, иногда предварительное решение можно получить в течение 1 дня;
• лизинг считается затратами предприятия, поэтому возвращается НДС, а налог на прибыль уменьшается.

На лизинг оборудования для ИП и ООО могут распространяться государственные программы льготного лизинга. Обычно госсубсидия дает скидку по авансовому платежу.

Взять оборудование в лизинг для юридических лиц и ООО можно практически любого назначения:

• промышленное;
• пищевое;
• косметологическое;
• торговое;
• холодильное;
• для автосервиса;
• полиграфическое;
• спортивное;
• складское;
• телекоммуникационное и т. д.

Можно приобрести в лизинг б/у оборудование.

Покупка оборудования в лизинг для юридических лиц

Оборудование в лизинг предоставляют многие компании. Крупнейшие сотрудничают с ведущими производителями и официальными дилерами оборудования, поэтому могут предоставить более льготные условия.

На сайтах лизингодателей есть онлайн-калькуляторы, можно произвести расчеты и сравнить предложения.

Параметры для сравнения:

• срок рассмотрения заявки;
• размер авансового платежа;
• максимальная сумма финансирования;
• срок действия договора.

Лизинг оборудования без первоначального взноса – редкость: оборудование обычно считается низколиквидным товаром, его непросто перепродать в случае, если лизингополучатель не выполнит условий договора. Поэтому такие предложения, если доступны, то обычно давним клиентам лизинговой компании. Может понадобиться дополнительное обеспечение, а платежи и процент удорожания будут существенно выше.

Требования и условия для лизингополучателя

Купить оборудование в лизинг для малого бизнеса можно, удовлетворяя главным условиям:

• срок работы компании – не менее 1 года, в некоторых случаях – 6 мес.;
• компания – резидент РФ.
• безубыточность, отсутствие долгов по кредитам и налогам.
• уровень прибыли, позволяющий оплачивать лизинг без ущерба для существования бизнеса.

Может потребоваться наличие сертификата и лицензии на определенную деятельность.

Все, что вам нужно знать

Что такое аренда оборудования?

Аренда оборудования — это разновидность договорного соглашения. В этом соглашении арендодатель является владельцем единицы оборудования. Этот арендодатель позволяет арендатору использовать его оборудование в течение определенного периода времени в обмен на периодические платежи.

После того, как обе стороны соглашаются с условиями аренды, арендатор имеет право использовать оборудование и производить платежи взамен. Арендодатель по-прежнему сохраняет право собственности на оборудование.Арендодатель может отказаться от аренды оборудования, если арендатор нарушит условия договора или участвует в незаконной деятельности с использованием оборудования арендодателя.

В лизинг вы можете обеспечить различные виды оборудования, от высокотехнологичных устройств до транспортного оборудования, в том числе:

• Компьютеры и принтеры
• Диагностические инструменты
• Заводские машины
• Мебель
• Тяжелая техника
• Ресторанное оборудование
• Специализированное оборудование
• Телекоммуникационные гаджеты
• Транспортные средства

Зачем нужна аренда оборудования?

Бесчисленные лизинговые компании существуют только для того, чтобы сдавать оборудование в аренду другим компаниям за установленные платежи.У многих компаний нет средств на приобретение больших и дорогих машин. Стоимость некоторого оборудования может исчисляться миллионами, поэтому компании вместо этого решают арендовать необходимое, но дорогое оборудование на определенный период времени.

Преимущества получения оборудования в лизинг включают:

• Более простые обновления: Если вы решите, что вам нужно перейти на более современное оборудование, чтобы справиться с большим объемом работы, вы можете сделать это без необходимости продавать существующее оборудование и покупать новое оборудование.
• Необходимо обновить оборудование: Точно так же, если вы планируете использовать оборудование, которое требует постоянного обновления, аренда оборудования предлагает хороший вариант, который не заставит вас застрять с устаревшим оборудованием.
• Без первоначального взноса: Вам может потребоваться первоначальный взнос для покупки дорогостоящего оборудования, но многие арендодатели не будут требовать значительного первоначального взноса при аренде оборудования.
• Налоговые льготы: Аренда оборудования часто дает возможность получить налоговые льготы.Вы можете вычесть платежи как коммерческие расходы в зависимости от вашего договора аренды.

Получите бесплатные ставки для сравнения

Воспользуйтесь нашей сетью юристов, запрашивайте бесплатные ставки и найдите подходящего юриста для работы.

Получить ставки сейчас

Ключевые компоненты аренды оборудования

Соглашения об аренде оборудования включают определенные условия, которые составляют основу контракта. Важные условия аренды оборудования обычно включают:

• Срок аренды: Срок аренды обычно зависит как от потребностей бизнеса, так и от стоимости оборудования.Небольшая компания, у которой часто меняются потребности, может выбрать краткосрочную аренду, в то время как аренда дорогостоящего капитального оборудования обычно делает более длительный срок дешевле и более удобным в долгосрочном плане.
• Рыночная стоимость оборудования: Арендованное оборудование может быть очень дорогим. Перед подписанием контракта арендатор должен понимать рыночную стоимость оборудования, чтобы он мог оценить расходы на страхование, необходимые для защиты от повреждения или потери оборудования.
• Финансовые условия: Аренда оборудования должна включать в себя условия, в которых подробно описаны сроки оплаты, например, когда должны быть произведены периодические платежи и когда последний срок платежа просрочен.
• Варианты продления: Варианты продления для арендатора содержат инструкции о том, как продлить договор после истечения срока аренды. Арендатор может запросить возможность приобретения оборудования или периодических платежей по сниженным ценам.
• Платежи перед арендодателем: Бизнес должен учитывать поток денежных средств по проекту, чтобы определить, может ли он соответствовать требованиям соглашения, включая выплаты основной суммы и периодические проценты. Вот дальнейшее чтение об основных платежах.
• Условия отмены: Любая аренда оборудования должна иметь инструкции по отмене. Компании иногда решают расторгнуть соглашение в течение периода до его истечения либо потому, что оборудование устарело или неисправно, либо потому, что они нашли альтернативу. Например, технологическое оборудование может устареть, и компания может захотеть найти альтернативу. Лизинговые компании могут взимать штрафные санкции, если размеры штрафов не разглашаются заранее.
• Налоговая ответственность: Арендатору может потребоваться уплатить налоги за оборудование в зависимости от типа подписанного договора аренды.

Изображение через Unsplash автор: arlington_research

Виды аренды оборудования

Аренда оборудования обычно делится на две основные категории: капитальная аренда и операционная аренда.

Капитальная аренда

Капитальная аренда обычно представляет собой долгосрочную аренду, которая не может быть отменена.Договоры аренды используются для оборудования, которое бизнес хочет использовать в течение более длительного периода времени, иногда даже для приобретения оборудования по окончании срока аренды.

Арендатор несет ответственность за содержание оборудования в капитальной аренде. Арендатор также должен оплатить любые налоги и страховку, связанные с арендуемым им активом. В течение периода аренды активы и обязательства по оборудованию отражаются в балансе арендатора.

Компании, как правило, используют этот тип аренды, когда хотят арендовать дорогое капитальное оборудование, потому что у них нет средств для немедленной покупки этого оборудования.

Операционная аренда

Операционная аренда обычно представляет собой краткосрочную аренду, которая может быть расторгнута до окончания периода аренды. Арендодатель сохраняет право собственности на актив по этому типу аренды. Арендодатель также несет риск морального износа. Вот дальнейшее чтение о риске устаревания.

С предварительным уведомлением арендатор может расторгнуть договор аренды рабочего оборудования в любое время до истечения срока аренды; однако аннулирование аренды обычно влечет за собой какой-либо штраф.Компании могут использовать этот вид аренды оборудования, если они нуждаются в оборудовании только на короткий период времени или если они планируют заменить оборудование по истечении срока аренды.

Альтернативные виды аренды оборудования

Некоторые другие виды аренды оборудования сочетают в себе черты двух основных типов, перечисленных выше, с целью удовлетворения конкретных потребностей сторон, подписывающих договор аренды. Например, арендодатель может выбрать гибридную аренду, чтобы воспользоваться финансовыми и налоговыми преимуществами.Другим примером является аренда с использованием заемных средств, которая позволяет арендатору выпускать акции и заемные средства в счет своих платежей по аренде оборудования для финансирования затрат по аренде.

Как малому бизнесу получить оборудование в аренду?

У малого бизнеса может не быть достаточных денежных резервов для финансирования аренды необходимого оборудования. Когда это произойдет, малые предприятия могут использовать несколько различных вариантов получения финансовой помощи или снижения стоимости аренды.

Общие варианты обеспечения аренды оборудования включают:

• Банки и аффилированные с ними фирмы: Банки могут предоставить бизнесу кредит, чтобы помочь с арендой дорогостоящего оборудования.Банки часто взимают меньшую комиссию, чем компании, которые преимущественно не занимаются финансированием.
• Брокеры / упаковщики: Это составляет лишь небольшой процент рынка лизинга. Как и в случае с брокерами по недвижимости или ипотечным кредитам, эти типы брокеров взимают комиссию, выступая в качестве посредника между арендатором и арендодателем.
  
• Дилеры / дистрибьюторы оборудования: Дилеры и дистрибьюторы часто владеют дочерними компаниями, которые также предоставляют услуги по лизингу оборудования.Дилеры и дистрибьюторы также могут помочь организовать финансирование с помощью независимой лизинговой компании.
• Лизинговые компании: Для удовлетворения растущего спроса на арендуемое оборудование появляется все больше лизинговых компаний. У разных лизинговых фирм разные услуги, условия и качество продукции, поэтому владельцу малого бизнеса обычно следует обратиться к нескольким компаниям, чтобы оценить условия и соглашение об аренде оборудования, предлагаемое каждой из них. Владельцы малого бизнеса могут проверить биографические данные или поговорить с прошлыми и нынешними клиентами.Есть два основных типа лизинговых компаний:
  • Независимые лизинговые компании: Размер и сфера деятельности независимых лизинговых компаний сильно различаются, поэтому владельцы бизнеса могут найти различные варианты финансирования.
  • Кэптивные лизинговые компании: Это дочерние предприятия производителей оборудования или, возможно, других фирм.

Работа с опытным юристом при заключении договора аренды оборудования может помочь обеспечить наличие всех необходимых условий, чтобы ваш бизнес получил то, что ему нужно.

Ознакомьтесь с нашей сетью юристов

Мы нанимаем и обслуживаем отличных юристов, чтобы вы могли легко их найти и нанять.

Искать юристов сейчас

Договор аренды оборудования — Типы, примеры и ключевые термины

Что такое договор аренды оборудования?

Договор аренды оборудования — это договор, по которому арендодатель, являющийся владельцем оборудования, разрешает арендатору использовать оборудование в течение определенного периода в обмен на периодические платежи.Предметом аренды могут быть транспортные средства, заводские станки или любое другое оборудование. PP&E (Основные средства) Основные средства (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, указанных в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты. Как только арендодатель и арендатор соглашаются с условиями аренды, арендатор получает право использовать оборудование и, в свою очередь, вносит периодические платежи в течение срока аренды. Однако арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и имеет право расторгнуть договор аренды оборудования, если арендатор нарушает условия договора или участвует в незаконной деятельности с использованием оборудования.

Спрос на аренду оборудования

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, более 80% американских компаний берут в аренду некоторое оборудование, а не покупают его. Тысячи лизинговых компаний сдают оборудование в аренду компаниям за периодические платежи. Большинству компаний не хватает бюджета для приобретения больших машин, стоимость которых фиксированная и переменная стоимость — это то, что можно классифицировать по-разному в зависимости от ее характера.Один из самых популярных методов — это классификация, которая может исчисляться миллионами или миллиардами долларов, поэтому предпочитают сдавать оборудование в аренду на определенный срок. Некоторое оборудование, пользующееся большим спросом в аренде, включает высокотехнологичное оборудование, такое как диагностические инструменты, телекоммуникационные устройства и компьютеры.

Виды аренды оборудования

Аренда оборудования подразделяется на следующие две категории:

Капитальная аренда

Капитальная аренда обычно является долгосрочной и не подлежит отмене и используется для аренды оборудования, которое требуется компании. использовать на длительный срок или купить в конце срока аренды.В этом договоре аренды арендатор несет ответственность за техническое обслуживание актива и уплату всех страховок и налогов, связанных с оборудованием. Активы и обязательства по оборудованию отражаются в балансе арендатора в течение срока аренды. Компании предпочитают этот тип аренды при аренде дорогостоящего капитального оборудования, на которое у них может не быть средств для немедленной покупки.

Операционная аренда

Операционная аренда Операционная аренда Операционная аренда — это соглашение об использовании и эксплуатации актива без права собственности.Общие активы, которые сдаются в аренду, включают недвижимость, обычно краткосрочную и аннулируемую до истечения срока аренды. Это обычное дело для предприятий, которые хотят использовать оборудование в течение короткого периода или заменить оборудование в конце срока аренды. Арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и несет риск устаревания. Арендатор может расторгнуть договор аренды оборудования с предварительным уведомлением в любое время до истечения срока аренды, но обычно со штрафом.

Помимо двух типов аренды, упомянутых выше, существуют другие виды аренды оборудования, которые сочетают в себе характеристики капитальной и операционной аренды для удовлетворения потребностей обеих сторон.Например, арендодатель может выбрать гибридную аренду оборудования для получения налоговых и финансовых преимуществ. Аренда с использованием заемных средств позволяет арендатору финансировать стоимость аренды путем выпуска заемных и собственных средств в счет арендных платежей за оборудование.

Компоненты договора аренды оборудования

Договор аренды оборудования включает определенные условия, которые составляют основу контракта. Некоторые из этих условий могут включать:

1. Срок аренды

Срок аренды будет зависеть от потребностей компании и стоимости оборудования.Для малого бизнеса, потребности в оборудовании которого могут быстро меняться, выгодным вариантом будет краткосрочная аренда. Для дорогостоящего капитального оборудования более длительный срок аренды удобнее и дешевле в долгосрочной перспективе.

2. Финансовые условия

Соглашение об аренде оборудования включает такие условия, как сроки платежей — например, срок выплаты периодических платежей и последний срок оплаты просроченных платежей.

3. Платеж, причитающийся арендодателю

Компания рассматривает свои прогнозируемые денежные потоки, чтобы решить, сможет ли она выполнить периодические выплаты процентов и основной суммы долга.Платежи распределяются на несколько месяцев до истечения срока аренды или до момента, когда арендатор переходит в собственность оборудования, если существует соглашение с арендодателем.

4. Рыночная стоимость оборудования

Некоторое оборудование стоит дорого, и арендатор должен понимать рыночную стоимость оборудования, прежде чем заключать договор. Знание рыночной стоимости помогает арендатору оценить расходы на страхование для защиты от потери или повреждения оборудования.

5. Налоговая ответственность

В зависимости от типа аренды от арендатора может потребоваться оплата определенных расходов, таких как налоги, на оборудование. Знание налоговой ответственности по различным видам аренды поможет арендатору избежать непредвиденных расходов.

6. Условия аннулирования

Договор аренды оборудования должен включать в себя инструкции по расторжению договора. Компания может решить расторгнуть соглашение на полпути, либо потому, что найдет альтернативу, либо потому, что оборудование неисправно или устарело.Некоторые лизинговые компании могут взимать штрафные санкции, если фактические размеры штрафов не были раскрыты на начальном этапе. Технологическое оборудование быстро устаревает, и компаниям может потребоваться быстро найти альтернативы, чтобы победить конкурентов.

7. Варианты продления для арендатора

Варианты продления для арендатора содержат инструкции по процессу продления по истечении срока аренды. Арендатор может пожелать сократить периодические платежи или получить возможность приобрести оборудование по истечении срока аренды.

Как финансировать аренду оборудования

Для малых предприятий, у которых нет достаточных денежных резервов для финансирования аренды оборудования, есть несколько путей, которыми они могут воспользоваться, чтобы получить более низкие арендные расходы или финансовую помощь. Эти направления включают:

1. Лизинговые компании

В последние годы количество лизинговых компаний в США неуклонно росло, чтобы удовлетворить растущий спрос на арендуемое оборудование. Лизинговые фирмы различаются условиями лизинга, качеством продукции и услуг.Владелец бизнеса должен сначала обратиться к нескольким лизинговым компаниям, чтобы оценить условия каждой фирмы и их договор аренды оборудования. Проверка репутации каждой компании, а также беседы с бывшими и нынешними клиентами могут помочь отсеять фирмы-мошенники.

2. Банки и аффилированные с ними фирмы

Некоторые банки предоставляют кредиты малым и средним предприятиям, чтобы помочь им арендовать дорогое оборудование. Банки взимают более низкие комиссии и могут предлагать лучшее обслуживание клиентов, чем компании, которые не занимаются преимущественно финансовым бизнесом и, следовательно, предпочитаются заемщиками.Некоторые банки также обслуживают периодические транзакции в зависимости от вашего соглашения с ними.

3. Дилеры и дистрибьюторы оборудования

Дилеры и дистрибьюторы оборудования часто владеют дочерними компаниями, предлагающими услуги по лизингу оборудования. Посетите дилеров оборудования и узнайте, предлагают ли они механизмы финансирования для своего оборудования.

Ссылки по теме

CFI является официальным поставщиком глобального аналитика финансового моделирования и оценки. необходимость в вашей финансовой карьере.Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы узнать больше о лизинге и других методах ведения бизнеса, мы предлагаем следующие бесплатные ресурсы:

• Классификация аренды Классификация аренды Классификация аренды включает операционную аренду и капитальную аренду. Аренда — это тип сделки, совершаемой компанией для получения права на использование актива. При аренде компания будет платить другой стороне согласованную сумму денег, аналогичную арендной плате, в обмен на возможность использовать актив.
• Учет аренды Учет аренды Руководство по бухгалтерскому учету аренды. Аренда — это контракты, по которым владелец собственности / актива разрешает другой стороне использовать собственность / актив в обмен на деньги или другие активы. Двумя наиболее распространенными видами аренды в бухгалтерском учете являются операционная и финансовая (капитальная аренда). Преимущества, недостатки и примеры
• Цикл сбора и оплаты Цикл сбора и оплаты Цикл приобретения и платежа (также называемый циклом ГЧП для закупок, кредиторской задолженности и платежей) состоит в основном из двух классов:
• Прогнозирование статей баланса Статьи Проектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, долгового уставного капитала и чистой прибыли.В этом руководстве подробно рассказывается, как рассчитать

Определение лизинга оборудования — Entrepreneur Small Business Encyclopedia

Определение: Получение в пользование машин, транспортных средств или другого оборудования на условиях аренды. Это избавляет от необходимости вкладывать капитал в оборудование. Право собственности находится в руках финансового учреждения или лизинговой компании, в то время как бизнес фактически использует ее.

Еще один способ снизить затраты на оборудование — это аренда, а не купить.В наши дни в аренду можно арендовать все, что угодно — от компьютеров. и тяжелая техника для комплектации офисов. Вид бизнеса вы находитесь, и тип оборудования, который вы рассматриваете, является основным факторы, влияющие на принятие решения о покупке или аренде. Если ты просто для начала и нужен только один компьютер, например, он, вероятно, имеет смысл покупать. С другой стороны, если вы открываете офис, в котором будет несколько сотрудников и потребуется десяток компьютеры, вы можете рассмотреть вопрос о лизинге.

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, примерно 80 процентов компаний США сдают в аренду некоторые или все свое оборудование, а есть несколько тысяч единиц оборудования в лизинг фирмы по всей стране, обслуживающие этот спрос.

Преимущества лизинга: меньшие ежемесячные платежи, чем вы бы получили ссуду, получив фиксированную ставку финансирования вместо плавающая ставка, использование налоговых льгот, сохранение рабочих капитала и избежания пожирающих деньги авансовых платежей и получения немедленный доступ к самым современным бизнес-инструментам.В оборудование также отображается в вашем отчете о прибылях и убытках как расходы по аренде а не покупка. Если вы его купите, ваш баланс становится менее жидким.

У лизинга есть и обратная сторона: вы можете заплатить более высокую цена в долгосрочной перспективе. Еще один недостаток заключается в том, что лизинг предполагает на сохранение единицы оборудования в течение определенного периода времени, что может быть проблематично, если ваш бизнес постоянно меняется.

Каждое решение об аренде уникально, поэтому важно изучить договор аренды внимательно.Сравните стоимость лизинга с текущая процентная ставка, изучив условия, чтобы убедиться, что они благоприятный. Во что вам обойдется аренда? Какая у вас экономия? Сравните эти цифры со стоимостью покупки того же оборудование, и вы быстро поймете, что выгоднее маршрут.

Поскольку у них обычно мало или совсем нет кредитной истории, стартапы часто бывает сложно или даже невозможно сдать оборудование в аренду. Однако некоторые компании будут рассматривать ваши личные, а не кредитная история предприятия в процессе утверждения.

Если вы решили сдавать в аренду, убедитесь, что вы получаете договор аренды с закрытым концом без балансовой оплаты в конце. При сдаче в аренду закрытого типа, по окончании срока аренды ничего не причитается. Когда срок аренды прекращается, вы просто включаете оборудование и уходите. С аренда без сдачи, все не так просто. Если вы сдадите оборудование в конце аренды и стоит меньше стоимости установленный в контракте, вы несете ответственность за оплату разница.Если вы рассматриваете вариант аренды без ограничений, убедитесь, что вы не подлежат дополнительным расходам, например износу.

Наконец, воздушные платежи требуют от вас небольших ежемесячных платежи с крупным платежом (баллон) в конце. Пока это позволяет сэкономить денежный поток, поскольку вы делаете эти ежемесячные платежи, плохие новости в том, что последний воздушный платеж может быть больше, чем стоит оборудование.

Есть много разных способов, с помощью которых вы можете аренда оборудования:

• Банки и аффилированные с банками фирмы , которые будут финансировать договор аренды оборудования может быть трудным, но, однажды найденный, банки может предложить некоторые явные преимущества, в том числе более низкие затраты и лучшее обслуживание клиентов.Узнайте, сохранит ли банк и обслуживать транзакцию аренды после ее настройки.
• Дилеры и дистрибьюторы оборудования могут помочь вам организовать финансирование через независимую лизинговую компанию.
• Независимые лизинговые компании могут различаться по размеру и масштаб, предлагая множество вариантов финансирования.
• Кэптивные лизинговые компании являются дочерними предприятиями оборудования производители или другие фирмы.
• Брокеры / упаковщики составляют небольшой процент рынок лизинга.Как и брокеры по ипотеке или недвижимости, эти люди берут плату за посредничество между арендодателями и арендаторы.

Для получения дополнительной информации о лизинге обращайтесь в Отдел лизинга оборудования. Ассоциация или Ассоциация бизнес-технологий. Лизинг Справочник, изданный Bibliotechnology Systems and Publishing Co., это каталог компаний, сдающих оборудование в аренду. Вы также можете проверьте свои местные Желтые страницы на наличие лизинговых компаний.

Плюсы и минусы лизинга оборудования

В зависимости от отрасли вашего бизнеса покупка оборудования может быть одной из самых больших ваших расходов.Например, по данным ShopKeep, средний ресторан тратит более 100 000 долларов на оборудование для кухни и бара, плюс еще 40 000 долларов на столы и мебель.

В этой статье рассматриваются темы:

Практически в каждой отрасли требуется оборудование для правильной работы. Помимо ресторанов, строительные фирмы, офисные предприятия, медицинские фирмы и производственные компании также нуждаются в значительном оборудовании для работы.

Хотя оборудование необходимо, это не означает, что оно доступно, и многие компании с трудом могут приобрести оборудование без какой-либо финансовой помощи.В связи с этим многие владельцы бизнеса обращаются к лизингу оборудования, чтобы получить необходимое оборудование. В этом посте мы объясним, что такое лизинг оборудования и как вы можете определить, подходит ли он для вашего бизнеса.

Что такое лизинг оборудования?

Аренда оборудования — это привлекательный вариант финансирования, поскольку он помогает снизить нагрузку на ваши ресурсы, которая связана с крупными единовременными расходами. Однако лизинг оборудования для бизнеса подходит не всем, поэтому вы должны понимать все за и против.

В этом посте мы объясним преимущества и недостатки лизинга оборудования, чтобы вы могли принять оптимальное решение для своего малого бизнеса.

Какие плюсы и минусы лизинга оборудования?

Плюсы лизинга оборудования:

1.

Минус первоначальные затраты на закупку оборудования

Одним из наиболее привлекательных преимуществ лизинга оборудования является то, что он позволяет распределить стоимость покупки. При аренде вместо покупки оборудования и владения им вы вносите ежемесячные платежи лизинговой компании за использование оборудования.

Общая стоимость, как правило, будет меньше той, которую вы заплатили бы за владение оборудованием. Кроме того, вы вносите арендные платежи постепенно, обычно каждый месяц.

2.

Простое обновление до лучших моделей

Когда вы арендуете оборудование, гораздо проще перейти на более качественные модели, особенно если вы тщательно структурируете договор аренды.

Например, предположим, что вам нужно медицинское оборудование определенного типа для кабинета врача, но вы ожидаете, что через два года появится лучшая модель.Подписав договор аренды сроком на два года, вы можете обменять свою старую модель и перейти на новую по окончании срока аренды. Кроме того, поскольку у вас нет старой модели, вам не нужно беспокоиться о ее продаже.

3.

Большая гибкость по сравнению с другими вариантами финансирования Аренда оборудования

особенно полезна, когда вы хотите приобрести оборудование, в том, что вы не уверены на 100 процентов, что оно понадобится вам в долгосрочной перспективе. Например, тип оборудования, который вам нужен сейчас, может не понадобиться в будущем, если ваши услуги изменятся.

При традиционном финансировании оборудования или приобретении оборудования напрямую вы рискуете застрять с оборудованием, которое вам нужно только на короткий срок. При аренде большинства типов оборудования у вас будет возможность избавиться от оборудования, которое становится ненужным к концу срока аренды.

Минусы лизинга оборудования:

1.

Вы не владеете оборудованием

Владение оборудованием дает определенные преимущества, такие как экономия на налогах.Однако, если вы арендуете оборудование, вы можете не получить эти льготы. Кроме того, когда вы арендуете оборудование, а не владеете им, стоимость этого актива не указана в ваших бухгалтерских книгах.

Конечно, в некоторых случаях это может быть хорошо, но это также может отпугнуть других кредиторов или потенциальных инвесторов, потому что они рассматривают вашу аренду как обязательство.

2.

Вы платите проценты

Хотя аренда оборудования — это не то же самое, что ссуда на оборудование, вам, вероятно, все равно придется платить проценты в течение срока аренды.Средние процентные ставки по аренде оборудования различаются, но обычно вы будете платить около 5% годовых.

Очевидно, что если вы купите оборудование напрямую, вы сможете избежать выплаты процентов, но столкнетесь с потенциальным нарушением денежного потока. Кроме того, вы несете ответственность за оплату ремонта и других затрат на техническое обслуживание.

Из-за этих расходов, связанных с покупкой оборудования, уплата процентов по аренде может быть дешевле. Однако все зависит от текущего финансового положения вашего бизнеса.Перед тем как взять в аренду или ссуду, вам следует сравнить затраты, связанные с обоими вариантами.

3.

Ограниченная доступность для новых владельцев бизнеса

Если у вас новый бизнес, вы можете столкнуться с трудностями при получении этого типа аренды. Во многих случаях это верно, даже если у вас солидная кредитная история и хороший финансовый послужной список.

Если вы новый владелец бизнеса и нуждаетесь в аренде оборудования, вам, возможно, придется заплатить больше авансом или предоставить другие уступки арендодателю для заключения сделки.В связи с этим, возможно, вам не стоит заключать договор аренды оборудования. Если возможно, вам следует подождать, пока ваш бизнес не заработает какое-то время, а затем рассмотреть варианты финансирования оборудования.

Подходит ли лизинг оборудования для вашего бизнеса?

Хотя стоимость любого конкретного лизинга оборудования зависит от условий арендодателя, самое важное, что следует учитывать, — это финансовое положение вашего бизнеса. Например, даже если у вас большой денежный поток, если приобретаемое вами оборудование устареет через год, аренда может иметь наибольший смысл.

Плюс, даже если аренда стоит дороже с точки зрения общей суммы в долларах, распределение стоимости этой покупки может обеспечить ценную гибкость для вашего бизнеса в будущем.

Как видите, существует слишком много факторов, уникальных для вашего бизнеса, чтобы кто-либо мог сделать окончательное заявление о том, следует ли вам сдавать в аренду. Вот почему обращение за советом к финансовому консультанту или наставнику может помочь вашему бизнесу принять наиболее ответственное решение.

Тем не менее, проведя небольшую самооценку и изучив плюсы и минусы, изложенные в этом посте, вы найдете правильное решение для своего малого бизнеса.Также помните, что есть и другие варианты оборотного капитала, которые вы можете использовать для приобретения оборудования. Эти варианты включают ссуды для малого бизнеса, кредитные линии, корпоративные кредитные карты и денежные авансы.

Примечание редактора: Этот пост был обновлен для обеспечения точности и полноты в марте 2021 года.

Лизинг оборудования для малого бизнеса: что такое лизинг оборудования?

Этот пост был просмотрен и обновлен 9.07.2020

Независимо от того, насколько вы умны или насколько хорош ваш продукт, вашему бизнесу нужен один очень важный ингредиент для его процветания — подходящее оборудование.Торговое оборудование — будь то промышленный миксер для вашей пекарни, компьютеры для вашей бухгалтерской фирмы или парк грузовиков для вашей службы доставки — может помочь оптимизировать производительность и вывести ваш бизнес на новый уровень.

Проблема в том, что оборудование дорогое, особенно если вам нужны новейшие и самые передовые технологии.

К счастью, аренда оборудования может помочь вам получить специализированное оборудование или технологии, необходимые вашей компании сейчас, даже если у вас нет всех денег, необходимых для покупки оборудования.Лизинг оборудования также является отличной альтернативой ссудам на финансирование оборудования, если вы не отвечаете требованиям или не заинтересованы в ссудах для малого бизнеса.

Что такое аренда оборудования?

По сути, лизинг можно рассматривать как альтернативный вариант финансирования малого бизнеса. Это способ помочь вам получить то, что нужно вашему бизнесу, с меньшими затратами средств на входе.

Лизинговые операции включают договор между арендодателем (обычно дилерами оборудования или финансовыми фирмами, специализирующимися на аренде) и арендатором (то есть вами).Арендодатель покупает оборудование напрямую у производителя. Вам как арендатору разрешается использовать оборудование в течение определенного периода времени при условии, что вы выполняете свою часть сделки и своевременно вносите согласованные ежемесячные платежи арендодателю.

В зависимости от типа аренды, по окончании срока аренды вы можете вернуть ее арендодателю или приобрести оборудование.

Конечно, каждый договор аренды отличается, но нередко можно найти компании, готовые предложить аренду от двух до пяти лет с процентной ставкой в ​​8 единиц.Диапазон 5% -20%. Точная ставка и условия будут зависеть от вашего кредита, типа оборудования, которое вы хотите взять в аренду, и даже отрасли вашего бизнеса. Как правило, вам понадобится приличный личный кредитный рейтинг, чтобы претендовать на самые привлекательные ставки и условия.

Некоторые типы оборудования, которые вы можете получить в лизинг, включают:

• Компьютеры
• Принтеры
• Транспортные средства
• Мебель
• Тяжелая техника
• Медицинское оборудование
• Специализированное оборудование
• Ресторанное оборудование

Преимущества лизинга

Основная причина, по которой владельцы малого бизнеса рассматривают лизинг оборудования, — это более низкие первоначальные затраты.Вместо того, чтобы вносить первоначальный взнос за дорогостоящее оборудование, которое вы покупаете, вы просто начинаете вносить ежемесячные платежи после начала аренды. Это благо для бизнеса, особенно для тех, кто находится на стадии стартапа.

Вы также можете воспользоваться налоговыми вычетами по арендным платежам, что поможет вам сэкономить больше денег.

И, наконец, поскольку большая часть оборудования быстро устаревает, благодаря быстро совершенствующейся технологии лизинг может гарантировать, что у вас будет последняя модернизация, не обременяя себя попытками продать оборудование, вышедшее из строя.

Как лизинг оборудования может улучшить денежный поток вашего бизнеса

Когда вам нужно новое дорогое оборудование, покупка его напрямую может серьезно сказаться на денежном потоке вашего бизнеса. Использование значительной части доступного вам оборотного капитала означает, что у вас больше не будет доступа к этим деньгам, когда возникнут другие расходы, как они неизбежно возникают в любом бизнесе.

Однако вы можете сохранить денежный поток своей компании, используя вместо этого операционную аренду для обеспечения безопасности оборудования.Лизинговые решения могут помочь вам как сохранить денежный поток, так и расширить свой бизнес с помощью необходимого оборудования.

Помните, хороший денежный поток часто может быть разницей между бизнес-успехом и бизнес-неудачей. Звучит драматично, но это правда. Многие предприятия испытали катастрофу из-за проблем с денежными потоками, которые им не удалось преодолеть.

Все, что вы можете сделать, чтобы увеличить денежный поток вашей компании по доступной цене, может быть хорошей идеей. По крайней мере, если это улучшит денежный поток и поможет вашему балансу, об этом стоит серьезно подумать.

Бизнес-модель лизинга оборудования

Поскольку специализированное бизнес-оборудование является неотъемлемой частью многих предприятий, неудивительно, что многие компании выстраиваются в очередь, чтобы предоставить варианты лизинга. На самом деле мир лизинга оборудования достаточно конкурентен. (Конкретные примеры см. Ниже.)

Возможно, вам интересно, как лизинговые компании зарабатывают деньги. На самом деле нет однозначного ответа на этот вопрос. Вместо этого есть несколько способов заработать деньги с помощью бизнес-модели лизинга оборудования, в том числе:

• Финансовые сборы — Лизинговая компания может, например, приобрести часть оборудования по 9% годовых, но сдать его вам в аренду под 12%.
• Налоговые льготы для владельца оборудования — Поскольку лизинговая компания фактически сохраняет право собственности на оборудование, она часто может воспользоваться любыми налоговыми льготами, специфичными для владельца, такими как амортизация.
• Штрафы за предоплату — Лизинговая компания может предложить вам право досрочно расторгнуть договор, но за определенную плату.
• Плата за сверхнормативное использование — Оборудование, которое вы арендуете, скорее всего, будет иметь ограничения на использование. Если вы как арендатор вернете оборудование в плохом состоянии или с превышением пробега, вам, возможно, придется заплатить штраф.

Определения лизинга оборудования

Если вы планируете сдать оборудование в аренду для своей компании, неплохо понять несколько важных определений структуры аренды, а также конкретные условия оплаты и сборы, которые могут быть частью вашего договора аренды.

Основное оборудование

Технологии или оборудование, необходимые для ведения вашего бизнеса, которые стоят около 5000 долларов или выше, в мире лизинга оборудования часто называют «капитальным оборудованием».

Это тип оборудования, который чаще всего сдают в аренду в США, чтобы сохранить денежный поток и избежать прямых выплат за оборудование, которое, вероятно, устареет в течение нескольких лет.

Капитальная аренда

Когда вы подписываетесь на договор капитальной аренды, у вас обычно есть возможность купить оборудование в конце срока аренды — иногда всего за 1 доллар. Капитальная аренда обычно имеет более длительные сроки окупаемости (вы платите в течение более длительного периода времени) и не может быть отменена досрочно.

Вы также можете нести ответственность за ремонт и уплату страховки и налогов на оборудование. При использовании этого варианта ваши ежемесячные платежи по операционной аренде могут быть выше.

Настоящая аренда

При реальной аренде у вас обычно есть возможность вернуть оборудование в конце срока аренды. Однако вы также можете купить его или передать в аренду более новому оборудованию.

Пропустить аренду

Пропускная аренда может быть подходящим вариантом для предприятий, которые более прибыльны в определенные сезоны.В определенные месяцы должны будут выплачиваться более крупные платежи. Однако вы можете настроить структуру платежей так, чтобы в другие, традиционно более медленные месяцы, вы могли вообще пропускать платежи.

TRAC Аренда

Аренда TRAC (пункт о корректировке окончательной арендной платы) относится к транспортным средствам, которые вы используете в своем бизнесе, и позволяет вам вносить изменения в условия и продолжительность оплаты. Ограничений по пробегу нет, так что это замечательно, если вы планируете интенсивно водить грузовые автомобили.

Синтетическая аренда

Это вид операционной аренды, при которой арендодатель считается компанией специального назначения для целей бухгалтерского учета. Как арендатор, актив, который вы арендуете, никогда не отображается в вашем балансе, и вы можете списать расходы.

Продажа Обратный лизинг

Вы напрямую владеете торговым оборудованием? Если это так, вы можете продать его компании, занимающейся лизингом оборудования, за единовременную выплату, чтобы получить доступ к оборотному капиталу.Однако затем вы можете сдать оборудование в аренду у арендодателя, чтобы ваш бизнес мог продолжать использовать оборудование. Это называется обратной арендой при продаже.

Ежемесячный платеж

В вашем договоре аренды (или контракте) будут изложены условия, которым вы должны следовать, чтобы сохранить право на использование оборудования. Они будут включать финансовые условия, например, сколько вы должны платить каждый месяц и когда эти платежи подлежат оплате.

Если вы пропустите установленный срок, с вас могут взимать штраф за просрочку платежа, а если вы достаточно сильно просрочите свои платежи, оборудование может быть возвращено в собственность.

Ассоциация лизинга и финансирования оборудования

Если вы ищете доступные варианты аренды для своей компании, вы, вероятно, встретите одну организацию — Фонд лизинга и финансирования оборудования. ELFF — это некоммерческая организация, которая поощряет продуманные инновации и общее улучшение индустрии финансирования и лизинга оборудования.

Требования к кредитному рейтингу для аренды оборудования

Как и в случае ссуды на оборудование, для получения права на аренду оборудования вам необходимо выполнить требования к кредитному баллу, установленные компанией, занимающейся лизингом оборудования.Как правило, более высокий личный кредитный рейтинг приводит к более низким ставкам и меньшим ежемесячным платежам по аренде оборудования.

В целом, существует четыре различных уровня кредита, которые могут повлиять на ваши шансы на одобрение и стоимость вашей операционной аренды, если ваш кредит достаточно силен для соответствия требованиям.

Уровень финансирования	Требуется кредитный рейтинг
A ​​Уровень	Более 700 баллов FICO
B Уровень	От 680 до 700 Оценка FICO
C Уровень	От 620 до 680 Оценка FICO
D Уровень	От 520 до 630 Оценка FICO

Просто помните, финансовые учреждения (например, банки или кредитные союзы), онлайн-кредиторы и лизинговые компании имеют свой собственный набор критериев одобрения и ценообразования.Вышеуказанные уровни можно использовать в качестве основного ориентира, но они могут не точно соответствовать требованиям, с которыми вы сталкиваетесь в конкретном банке или лизинговой компании.

Обязательно ознакомьтесь с требованиями к заведению перед заполнением формы заявки на аренду.

50 ведущих лизинговых компаний по оборудованию

The Monitor Daily называет себя «независимым голосом финансирования оборудования». Ежегодно Monitor публикует несколько отчетов, касающихся индустрии финансирования и лизинга оборудования в Соединенных Штатах.Среди этих отчетов есть отчет под названием Monitor Bank 50 (доступен для покупки).

В отчете Monitor Bank 50 указывается рейтинг «аффилированных с банками компаний по лизингу оборудования и финансированию в США». Это может быть полезно при поиске лучшей лизинговой компании для работы.

В отчете измеряются результаты деятельности этих банков за последние 12 месяцев, включая размер их чистых активов, новую коммерческую активность и долю на рынке. Он также прогнозирует, как банки могут продолжать работать в ближайшие годы.Отчет не может сказать вам, может ли какой-либо из этих банков предложить вам подходящий вариант лизинга.

Лизинговые компании оборудования

Если вы подумываете о лизинге вместо финансирования оборудования или о ссуде для бизнеса, вам нужно будет сделать домашнюю работу и выяснить, кто из них предлагает лучшее предложение в зависимости от вашей ситуации.

Вот список нескольких лизинговых компаний, которые могут вам пригодиться.

Guidant Financial

Guidant Financial может предоставить оборудование в аренду на сумму не менее 10 000 долларов США.Для уже существующего бизнеса вам потребуется коэффициент использования кредита не более 70% и кредитный рейтинг 650+.

Срок оплаты

TimePayment предлагает решения как по аренде с выкупом, так и по справедливой рыночной стоимости. Те, у кого есть стартапы или с не совсем идеальным кредитом, могут иметь право на аренду.

Crest Capital

Crest Capital предлагает беспроблемную аренду оборудования и финансирование. Вы даже можете профинансировать подержанное оборудование, а процесс подачи заявки прост и быстр.

Лизинговые компании тяжелого оборудования

Если вам необходимо арендовать тяжелое оборудование для вашей компании, например строительное оборудование, вот несколько компаний, которые специализируются на этом виде аренды.

ЦИТ

CIT будет работать с вашим бюджетом и необходимым оборудованием, чтобы подобрать для вас вариант аренды или финансирования. Компания специализируется на аренде строительной техники, такой как мини-погрузчики, сельхозтехника и сеялки.

American Capital Group

American Capital Group — это вариант, который можно рассмотреть, если вам нужно несколько единиц тяжелого оборудования, поскольку вы можете связать несколько единиц вместе за один ежемесячный платеж.

Национальное финансирование

Все, что вам нужно, чтобы начать работу с лизингом от Национального фонда, — это цитата на оборудование от поставщика, оценка FICO 620+ и как минимум 6 месяцев работы за плечами.

Обязательно изучите и сравните любые предложения этих компаний с другими предложениями аренды оборудования, которые могут быть доступны.

Лизинговые компании оборудования для плохой кредитной истории

Как уже упоминалось, чем лучше состояние вашего кредита, тем проще и доступнее обычно будет арендовать оборудование для вашей компании.Если вы попытаетесь получить право на аренду оборудования, когда у вас плохой кредитный рейтинг, ваши возможности, вероятно, будут очень ограничены. То же самое происходит, если вы хотите взять ссуду на оборудование.

Эти компании могут предложить большую гибкость в отношении требований к кредитам для аренды.

Smarter Finance США

Smarter Finance USA может помочь вам получить право на предложения по лизингу, даже если у вас есть кредитный рейтинг ниже 500, банкротство или налоговое удержание.

Первый капитал

First Capital — еще один вариант для аренды, если у вас плохая кредитная история или ее отсутствие, или у вас низкий кредитный рейтинг, у вас есть долги, отправленные в инкассо, или если ваша кредитная история имеет банкротство или налоговое залоговое право.

Имейте в виду, что даже если вы технически можете претендовать на аренду, лизинговая компания может захотеть, чтобы вы выполнили некоторые другие требования в качестве компромисса для получения менее чем звездного кредита.

С плохой кредитной историей вы можете столкнуться с одним из следующих последствий:

• Повышенный первоначальный взнос
• Требование Cosigner
• Дополнительное обеспечение
• Повышенная процентная ставка

Если вам нужны только небольшие вложения в оборудование, вы можете также рассмотреть возможность использования бизнес-кредитных карт, особенно тех, по которым начальные предложения с низкими процентами или без них.

Если у вас в настоящее время есть проблемы с кредитом, лучше всего поработать над повышением своего кредитного рейтинга как можно быстрее, чтобы в будущем у вас не было проблем с утверждением или менее привлекательных условий. Помните, что для всех владельцев малого бизнеса высокие личные кредитные рейтинги могут быть очень ценным активом.

Калькулятор лизинга оборудования

Разумно рассчитать полную стоимость, которую лизинговая компания может взимать с вас, чтобы распределить ваши платежи, когда вы сравниваете варианты лизинга оборудования или любые другие варианты финансирования оборудования, если на то пошло.

Обязательно рассчитывайте не только процентную ставку, которую вы взимаете, но и любые дополнительные комиссии (например, сборы за оформление и т. Д.).

Эти калькуляторы ссуды для малого бизнеса от Nav могут помочь вам составить более полное представление о том, сколько вы должны заплатить в целом за аренду оборудования.

Последнее слово Nav: лизинг оборудования для малого бизнеса

В зависимости от потребностей вашего оборудования, лизинг может быть лучшим вариантом сохранения капитала, если вы не хотите брать ссуду.Однако помните, что как арендатор вы несете определенные обязанности по этому договору аренды. Вы должны содержать оборудование в хорошем состоянии. Вам может потребоваться регулярное обслуживание, чтобы гарантировать его эффективность. Если вы не соответствуете критериям, изложенным в вашем договоре аренды, в конце срока с вас может взиматься плата.

Эта статья была первоначально написана 20 июня 2019 г. и обновлена ​​9 июля 2020 г.

Оценить эту статью

В настоящее время эта статья имеет 7 оценок со средней оценкой 4 звезды.

class = «blarg»>

Лизинг оборудования | Inc.com

Связанные термины: Аренда автомобилей

Аренда, по сути, представляет собой расширенное соглашение об аренде, в соответствии с которым владелец оборудования позволяет пользователю эксплуатировать или иным образом использовать оборудование в обмен на периодические арендные платежи. В терминологии лизинга собственник — арендодатель, пользователь — арендатор. Лизинг оборудования — популярный вариант для компаний любого размера. По оценкам Американской ассоциации лизинга оборудования, 80 процентов всех компаний берут в аренду хотя бы часть своего оборудования, и, по оценкам организации, в 2004 году фирмы арендовали товаров на сумму 220 миллиардов долларов, а в 2005 году эта сумма, по прогнозам, вырастет до 229 миллиардов долларов.Но лизинг оборудования особенно предпочтителен для многих малых предприятий, у которых часто меньше возможностей из-за ограниченного капитала.

КАТЕГОРИЗАЦИИ

Двумя основными типами аренды являются операционная и долгосрочная или «капитальная» аренда. Для операционной аренды характерны краткосрочные, расторгаемые условия; арендодатель несет риск устаревания и пользуется такими преимуществами, как амортизация, включая, если применимо, ускоренную амортизацию. Такая аренда обычно предпочтительна, когда компании требуется оборудование на короткий период времени.В соответствии с обычными условиями операционной аренды арендатор обычно может расторгнуть договор аренды при условии предварительного уведомления без значительного штрафа. Долгосрочная, «капитальная», не подлежащая аннулированию аренда, также известная как полная выплата или финансовая аренда, является источником финансирования активов, которые компания-арендатор хочет приобрести и использовать в течение более длительных периодов времени. Большинство договоров финансовой аренды представляют собой «чистую» аренду, что означает, что арендатор несет ответственность за техническое обслуживание и страхование актива и уплату всех налогов на имущество, если это применимо. Финансовая аренда часто используется предприятиями для приобретения дорогостоящего капитального оборудования.

В дополнение к этим двум основным моделям лизинга часто используется множество других соглашений об аренде. Эти договоры аренды, каждый из которых сочетает в себе различные финансовые и налоговые преимущества, на самом деле представляют собой гибриды финансовой и операционной аренды, отражающие индивидуальные потребности компаний-арендодателей. Например, аренда с полным спектром услуг — это аренда, при которой арендодатель несет ответственность за страхование и техническое обслуживание (это обычное дело для офисного оборудования или аренды транспортных средств). С другой стороны, чистая аренда — это аренда, по которой арендатор несет ответственность за техническое обслуживание и страхование.Между тем аренда с использованием заемных средств — это договоренности, при которых стоимость арендованного актива финансируется за счет выпуска долговых и долевых требований в отношении актива и будущих арендных платежей.

Размер билета

Аренда также классифицируется как «небольшая», «средняя» и «большая» аренда в зависимости от стоимости оборудования, которое будет сдано в аренду. Аренда небольшого билета распространяется на предметы стоимостью до 100 000 долларов; аренда крупных билетов распространяется на объект стоимостью более 2 миллионов долларов. Среда, конечно же, — это промежуточная область.Аренда небольших билетов представляет особый интерес для малого бизнеса, потому что получение разрешения на такую ​​аренду редко требует гораздо больших усилий, чем получение права на получение кредитной карты. По мере роста стоимости арендуемого оборудования получение аренды все больше напоминает крупную заявку на получение кредита.

Неровное игровое поле

Владельцы малого бизнеса должны помнить, что арендные ставки могут значительно отличаться от одной лизинговой компании к другой. Лизинговые компании также могут взимать разные ставки за одно и то же оборудование в зависимости от различных характеристик бизнеса, который запрашивает аренду.Факторы, которые могут повлиять на ставку аренды, включают кредитную историю арендатора, характер оборудования, необходимого арендатору, продолжительность срока аренды и то, является ли арендатор или арендодатель основным бенефициаром налоговых льгот, связанных с операцией.

ПОЧЕМУ АРЕНДА?

Компании могут финансировать свое капитальное оборудование за счет заемных или собственных средств. Капитальная аренда — это форма финансирования за счет заемного капитала, поскольку такая аренда действует как ссуды, должна отражаться как обязательства в балансах, а также рассматриваться IRS как обязательства.Однако операционная аренда позволяет компании получать оборудование практически без первоначальных капитальных затрат, а арендные платежи рассматриваются как вычитаемые коммерческие расходы. Поэтому для большинства малых предприятий основным мотивом лизинга является денежный поток — возможность получить оборудование сейчас без значительных денежных затрат. Некоторые компании, способные совершать покупки, по-прежнему предпочитают сдавать в аренду, поскольку их налоговая ситуация такова, что они не могут получить выгоду от амортизации. Они также могут пожелать поддерживать соотношение заемных и собственных средств, которое облегчит привлечение новых инвестиций, и этого будет достигнута аренда, а не инвестиции.Для некоторых компаний, занятых на быстро развивающемся технологическом рынке, использование арендованного оборудования по краткосрочным договорам аренды позволяет им обменивать новое и лучшее оборудование быстрее, чем владение капитальным договором аренды.

КОНТРОЛЬНЫЙ СПИСОК ЛИЗИНГА

В следующем контрольном списке представлены элементы договора аренды, которые стоит обдумать заранее. Каждый предмет следует рассматривать в свете конечной цели.

• Срок аренды. Если потребности в оборудовании могут быстро измениться, может быть желательным более короткий срок аренды, даже с более высокими затратами.Когда оборудование является стандартным, самая низкая цена может быть доступна в течение самого длительного периода.
• Платеж причитается арендодателю. Это один из нескольких финансовых аспектов, которые малый бизнес должен учитывать в свете прогнозируемого денежного потока.
• Финансовые условия (число месяца, в котором должен быть произведен платеж, штрафы за просрочку платежа и т. Д.)
• Остаточная стоимость, варианты покупки. Если аренда — это просто еще один способ покупки оборудования, конечная точка аренды становится важной.
• Рыночная стоимость оборудования.Бизнесу необходимо оценить затраты на страхование (особенно при капитальной аренде).
• Налоговая ответственность. Как указано выше, операционная и капитальная аренда имеют разные налоговые последствия.
• Положения об обновлении или отмене — особенно важно, когда технологические изменения происходят быстро.

• Возможности продления для арендатора.
• Штрафы за досрочное аннулирование без уважительной причины.
• Разные опции (залоги, гарантии).

ПОИСК ЛИЗИНГОВОЙ КОМПАНИИ

Бизнес-консультанты и давние арендаторы оборудования согласны с тем, что лизинговые компании значительно различаются по качеству продуктов, условиям лизинга и обслуживанию клиентов.Владельцы малого бизнеса должны по возможности обратиться в ряд лизинговых компаний, чтобы узнать об условиях аренды. Затем они должны внимательно изучить условия договоров аренды каждого оборудования и проверить репутацию каждой компании (в этом отношении могут быть полезны нынешние и бывшие клиенты и агентства, такие как Better Business Bureau).

Наконец, предпринимателям и владельцам бизнеса также важно учитывать современные быстро меняющиеся технологии при рассмотрении вопроса о лизинге оборудования.Имея дело с компьютерными системами или системами, в значительной степени основанными на электронике, владельцу рекомендуется найти лизинговые компании, которые специально обслуживают такие потребности, и предлагают заранее договоренности об аренде, которые способствуют быстрой смене.

БИБЛИОГРАФИЯ

«Лизинг оборудования». Предприниматель . 1 декабря 2005 г.

Галлингер, Джейсон. «Радости отсутствия собственности». Питтсбург Бизнес Таймс . 8 сентября 2000г.

«Новости отрасли». Американская ассоциация лизинга оборудования.Доступно на http://www.elaonline.com/. Проверено 23 марта 2006 г.

Клингер, Линда. «Лизинг оборудования: экономия денег или расточительство?» Вашингтонский деловой журнал . 5 мая 2000г.

«Долгосрочные прогнозы лизинга оборудования: не так много нового на 2006 год? Возможно. Но недавно обнародованные правила для финансовых учреждений и железных дорог, достигающие« лимитов »лизингодателя, могут это изменить». Железнодорожный век . Октябрь 2005 г.

Требельс, Рубин. «Основные причины, по которым принтеры выбирают лизинг.» Печать новостей . 29 августа 2005 г.

Лизинг оборудования против финансирования оборудования: что нужно знать

Если вашему бизнесу требуется оборудование, но у вас нет денег, чтобы купить его сразу, у вас есть два варианта: лизинг или финансирование. Любой из вариантов позволяет получить то, что вам нужно, будь то компьютеры, оборудование или транспортные средства, но какой из них лучше для вашего бизнеса?

Как работает лизинг оборудования

Когда вы арендуете оборудование, вы, по сути, арендуете его так же, как арендуете квартиру.Обычно это не требует внесения денег и залога, поэтому вы будете нести ответственность только за фиксированные ежемесячные платежи в течение всего срока действия договора аренды.

По окончании срока действия первоначального соглашения у вас будет возможность продлить или расторгнуть договор аренды или приобрести оборудование по справедливой рыночной стоимости.

Самым большим недостатком лизинга является то, что он может быть значительно дороже, чем просто покупка оборудования напрямую. Но если ваш бизнес быстро расширяется — или если вы работаете в технологической сфере с высоким оборотом оборудования, — лизинг оборудования может стать хорошим решением для нужд вашего бизнеса.

Как работает финансирование оборудования

Если вы хотите приобрести что-то, что с меньшей вероятностью нуждается в частом обновлении — например, печь для пиццы — вас может больше заинтересовать поиск финансирования оборудования, чтобы вы могли его купить товар сразу.

Ссуды на оборудование относительно легко получить, и сумма денег, которую вы имеете право взять в долг, зависит от типа оборудования, которое вы планируете приобрести, а также от того, бывало ли оно в употреблении или новое.

И поскольку оборудование, которое вы покупаете, обычно можно использовать для обеспечения ссуды, маловероятно, что вас попросят внести какой-либо дополнительный залог.Эти ссуды, однако, имеют фиксированную процентную ставку от 8% до 30% — так что, опять же, хотя получение ссуды может быть более доступным заранее, помните, что — это , что вам чего-то стоит в долгосрочной перспективе.

Имейте в виду, что, в отличие от лизинга оборудования, даже если то, что вы покупаете, действительно устареет, это не повлияет на ссуду, а это означает, что к концу вашего плана платежей вы можете платить за единицу оборудования. это больше не приносит вам пользы.

Преимущества финансирования оборудования

При более традиционном ссуде кредиторы хотят видеть годы финансовой истории и достойный кредитный рейтинг среди другой документации.С другой стороны, при получении кредита на оборудование кредиторы меньше заботятся о вашем кредитном рейтинге и финансовой истории — тем более, что приобретаемое вами оборудование будет использоваться для обеспечения вашего кредита.

2. Вам не нужно искать лишние деньги

Если у вашего предприятия нет лишних денег, получение кредита — это способ помочь вам получить необходимое оборудование, не платя за него. авансовых затрат на покупку.

Максимальный годовой налоговый вычет для этого финансового оборудования в настоящее время установлен на уровне 500 000 долларов, что означает, что финансирование часто полностью вычитается из налогооблагаемой базы для владельцев малого бизнеса.Вы можете узнать об этом больше здесь.

Преимущества лизинга оборудования

1. Вам не нужно искать лишние деньги

Аренда позволяет вам арендовать оборудование, которое вы не можете позволить себе купить сразу. Часто от вас не требуется вносить какие-либо авансовые платежи, а ежемесячная ставка обычно ниже, чем та, которую вы бы видели по ссуде для бизнеса или кредитной линии.

2. Будьте в курсе технологий

Если вы работаете в сфере технологий, логично, что ваше оборудование должно быть самым современным… Но продолжать замену каждые несколько лет не имеет финансового смысла. Если вы обнаружите, что постоянно нуждаетесь в обновлении оборудования, лизинг может быть лучшим вариантом, чем покупка.

Поскольку вы не обязаны совершать покупку в конце срока аренды, у вас есть возможность вернуть устаревшее оборудование в конце вашего контракта и открыть договор аренды на что-то более новое. В некоторых случаях вы даже можете обменять оборудование в середине вашего контракта, если оборудование, которое вы использовали, станет устаревшим.

Ограничение вашего оборотного капитала для обновления или покупки оборудования может быть не лучшей идеей, особенно если у вас уже мало денег. Поскольку аренда обычно не требует первоначального взноса, у вас будет больше наличных для оплаты счетов, расчета заработной платы и покупки инвентаря.

Лизинг оборудования предоставляет те же налоговые льготы, что и финансирование оборудования. Здесь вы можете найти более подробную информацию о налоговых льготах.

Какой вариант вам подходит?

Когда дело доходит до выбора между лизингом или ссудой, сосредоточьтесь на том оборудовании, которое вы хотите получить.Если вам нужно оборудование с коротким сроком хранения, рассмотрите возможность аренды.

Если, с другой стороны, это оборудование, которое вы планируете хранить в течение длительного времени, финансирование оборудования, вероятно, будет вашим самым простым и наиболее рентабельным выбором. Не говоря уже о том, что это дает вашему бизнесу еще один актив, который может быть очень полезным, если вы когда-нибудь подумаете о получении еще одной ссуды или кредитной линии в будущем.