Факторинга: Что такое факторинг

Содержание

Что такое факторинг | Схема, виды, этапы — Эльба

Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей.

Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку. Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.

Факторинг поможет принять решение. Простыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.

Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.

Схема факторинга

В факторинге всегда участвуют три стороны:

  1. Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.

  2. Покупатель — дебитор.

  3. Фактор — факторинговая компания или отдел банка.

Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.

Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.

Шаг 2. Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.

Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.

Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.

Виды факторинга

Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.

По способу информирования:

  • Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
  • Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.

По распределению рисков факторинг может быть:

  • С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
  • Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.

По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.

По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.

В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.

По спектру услуг:

  • Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
  • Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.

По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.

Этапы факторинга

1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.

2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:

  • предмет договора
  • права и обязанности сторон
  • процедуру финансирования
  • кредитный лимит
  • условия передачи фактору права на долг
  • стоимость услуг фактора и порядок расчёта
  • действия при нарушении обязательств дебитором
  • срок договора и другие условия.

3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.

Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.

Когда факторинг полезен для предпринимателя

С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал. Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.

Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.

Кто не может пользоваться факторингом

Компании, которые

  • выпускают специализированные товары,
  • выставляют счета после выполнения определённых работ,
  • имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
  • работают с субподрядчиками,
  • работают на условиях постпродажного обслуживания.

Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.

Факторинг — СКБ Контур

Заполните, пожалуйста, все поля.

Кому:

Электронный факторинг   

Ваше имя: *

Электронная почта: *

Телефон:

Название организации:

ИНН:

Регион: *

01 – Республика Адыгея02 – Республика Башкортостан03 – Республика Бурятия04 – Республика Алтай05 – Республика Дагестан06 – Республика Ингушетия07 – Республика Кабардино-Балкария08 – Республика Калмыкия09 – Республика Карачаево-Черкесия10 – Республика Карелия11 – Республика Коми12 – Республика Марий Эл13 – Республика Мордовия14 – Республика Саха (Якутия)15 – Республика Северная Осетия — Алания16 – Республика Татарстан17 – Республика Тыва18 – Республика Удмуртия19 – Республика Хакасия20 – Республика Чечня21 – Республика Чувашия22 – Алтайский край23 – Краснодарский край24 – Красноярский край25 – Приморский край26 – Ставропольский край27 – Хабаровский край28 – Амурская область29 – Архангельская область30 – Астраханская область31 – Белгородская область32 – Брянская область33 – Владимирская область34 – Волгоградская область35 – Вологодская область36 – Воронежская область37 – Ивановская область38 – Иркутская область39 – Калининградская область40 – Калужская область41 – Камчатский край42 – Кемеровская область43 – Кировская область44 – Костромская область45 – Курганская область46 – Курская область47 – Ленинградская область48 – Липецкая область49 – Магаданская область50 – Московская область51 – Мурманская область52 – Нижегородская область53 – Новгородская область54 – Новосибирская область55 – Омская область56 – Оренбургская область57 – Орловская область58 – Пензенская область59 – Пермский край60 – Псковская область61 – Ростовская область62 – Рязанская область63 – Самарская область64 – Саратовская область65 – Сахалинская область66 – Свердловская область67 – Смоленская область68 – Тамбовская область69 – Тверская область70 – Томская область71 – Тульская область72 – Тюменская область73 – Ульяновская область74 – Челябинская область75 – Забайкальский край76 – Ярославская область77 – Москва78 – Санкт-Петербург79 – Еврейская АО83 – Ненецкий АО86 – Ханты-Мансийский АО87 – Чукотский АО89 – Ямало-Ненецкий АО91 – Республика Крым92 – Севастополь99 – Байконур

Вопрос: *

Факторинг не дает деньгам «спать»

При работе с сетями очень важен такой фактор, как автоматизация процессов. В этом плане наша собеседница отметила сети АШАН и О`Кей, которым удалось достичь очень высокого уровня автоматизации в сфере верификации поставок при работе их поставщиков по факторингу.

Павел Туфатулин, учредитель компании ООО «Союз Продукт», главным преимуществом работы по факторингу также назвал оперативное пополнение оборотных средств. Быстрое получение денег за отгруженный товар означает возможность покупки дополнительного сырья и увеличения количества поставок, при этом в больших объемах. «По данной схеме наша компания работает уже около пяти лет, и могу точно сказать, что если бы мы не пользовались этим инструментом, нам бы пришлось тратить ресурсы на поиск средств для покупки сырья, упаковки и пр., вместо того чтобы сконцентрироваться на поиске новых клиентов», – рассказывает наш собеседник. Таким образом, с учетом приемлемой стоимости услуги онлайн-факторинга, на которую, к слову, обратила внимание и В. Венкова, использование факторинга является экономически выгодным – именно за счет быстрой оборачиваемости денежных средств.

Вячеслав Феоктистов, представитель компании ООО «Русский Караван», помимо уже упомянутых повышения оборачиваемости и высвобождения денежных средств, снижения дебиторской задолженности, к перечню плюсов работы по факторингу также добавил увеличение коэффициента ROA, правда, с оговоркой, что затраты по факторингу должны быть ниже, чем прибыль от использования высвобожденных дебиторских средств.

Преимущество факторинга перед кредитом, по мнению В. Феоктистова, в том, что он предоставляется без залогов, под собственный товар, который к тому же уже продан. И это обстоятельство даже нивелирует более высокую процентную ставку. Также серьезным преимуществом факторинга как массового рыночного инструмента является минимальный набор документов для оформления договора и простота этой процедуры в режиме онлайн.

Максим Потрываев, генеральный директор ООО «Гелиос», подтвердил, что высвобожденные денежные средства его компания, как правило, также перенаправляет на различные производственные нужды, что позволяет активно развивать свой бизнес.

Московский инновационный кластер запустил сервис цифрового факторинга

На портале Московского инновационного кластера запущен новый сервис факторинга. Это комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые ведут свою торговую деятельность на условиях отсрочки платежа в обмен на уступку их дебиторской задолженности. Факторинг дает возможность поставщику получить основную часть оплаты за товар сразу после его поставки.

Как сообщила Наталья Сергунина, заместитель Мэра Москвы, сервис, разработанный Департаментом предпринимательства и инновационного развития совместно с Департаментом информационных технологий, позволяет предпринимателям пройти все этапы — от подачи заявки до подписания договора — онлайн, а также выбрать наиболее привлекательные предложения от партнеров-факторов с гарантией безопасности операций.

«Благодаря факторинговому агрегатору предприниматели могут выбрать самые выгодные варианты. Залога или поручительства не требуется. Услуга поможет быстрее возместить расходы на производство, пополнить оборотные средства и планировать новые контракты», — отметила Наталья Сергунина.

Чтобы воспользоваться онлайн-сервисом, предпринимателю необходимо стать участником Московского инновационного кластера, зарегистрировавшись на ИТ-платформе i.moscow. Далее в личном кабинете можно подать заявку на проведение факторинга, выбрать поступившие от партнеров-факторов предложения и заключить договор в электронном форме.

«Сервис дает возможность участникам кластера привлечь финансовые ресурсы от банка или факторинговой компании в ожидании поступления платежей от основного заказчика. Факторинг также позволяет сократить риски и обеспечить ликвидность продукции», — уточнил руководитель Департамента предпринимательства и инновационного развития Москвы Алексей Фурсин.

Для оформления заявки в личном кабинете пользователю необходимо выбрать раздел «Факторинг». Далее указать контракт, в котором участник Московского инновационного кластера является поставщиком, и нажать на кнопку «Создать заявку на факторинг». В открывшейся форме заявки уже будут автоматически внесены данные участника, однако при необходимости их можно скорректировать вручную. Затем пользователю нужно ввести реквизиты и контакты компании или индивидуального предпринимателя, загрузить необходимые документы и нажать на кнопку «Отправить заявку».

После отправки заявки участнику остается ждать откликов от партнеров-факторов. В личном кабинете видны все статусы по заявке и уведомления, информирующие пользователей о стадиях процесса. На последнем этапе участник выбирает наиболее подходящее ему предложение, подписывает в электронном виде трехсторонний договор между поставщиком, дебитором и партнером-фактором и ждет поступления денежных средств.

«Смарт-контракты позволяют визировать документы усиленной электронной подписью в удобное для партнеров время. Блокчейн гарантирует неизменность и достоверность данных о состоявшихся сделках. Вся информация надежно защищена и не может быть исправлена или удалена», — рассказал Министр Правительства Москвы, руководитель Департамента информационных технологий Эдуард Лысенко.

Узнать подробнее о новом сервисе можно в разделе «Факторинг для бизнеса». Также дополнительная информация доступна в разделе «Часто задаваемые вопросы».

Московский инновационный кластер — это уникальный проект для внедрения инноваций и развития кооперации между бизнесом, промышленностью, наукой и городом. Участникам МИК доступны инструменты и меры поддержки для развития высокотехнологичных проектов. На сегодняшний день участниками кластера являются уже более 11,5 тысячи организаций.

Порядок учета договора факторинга (Глава 4. Сложные вопросы валютного регулирования)

В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания), поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (должник). Основной деятельностью факторинговой компании является выкуп дебиторской задолженности кредитора (обычно не превышающей 90–120 дней). Между фактором и поставщиком заключается договор факторинга о том, что фактору предъявляются по мере отгрузки/оказания услуг документы, напротив которых покупатель обязан произвести оплату. Фактор, по сути, выкупает эти документы обычно за 60–90% от стоимости. После оплаты продукции покупателем фактор может, если это предусмотрено условием договора факторинга, доплатить остаток суммы поставщику, удерживая с него свой процент и комиссию за оказанные услуги.

Таким образом, факторинг — это услуга по предоставлению продавцу финансирования под уступку права требования к покупателю за отгруженный товар в пользу фактора. По сути, это договор переуступки прав требований, инициированный новым кредитором (фактором), в котором фактор выкупает (с дисконтом 60–90% стоимости требований) требование кредитора к должнику по оплате товара или услуги. Одним из принципиальных отличий договора факторинга от переуступки прав требования является то, что договор факторинга может быть заключен как до, так и после появления обязательств между покупателем и продавцом, причем финансирование покупателя фактором может быть также осуществлено как до, так и после появления основного обязательства покупателя перед продавцом; в то время как договор уступки прав требования заключается только на уже имеющиеся обязательства между покупателем и продавцом, то есть до появления обязательств договор переуступки прав требования не может быть заключен. Также договор факторинга, в отличие от договора переуступки прав требования, заключается только на выкуп денежного требования, в то время как переуступить можно все что угодно. Еще одной отличительной чертой договора факторинга является то, что после его заключения фактор не будет являться стороной по основному договору, заключенному между продавцом и покупателем.

В российском законодательстве такого понятия как факторинг не существует. Однако есть понятие договора финансирования под уступку денежного требования, закрепленное ст. 824 ГК РФ. Договор финансирования под уступку денежного требования — договор, в котором одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Порядок регулирования договоров факторинга зависит от роли резидента и нерезидента.

Самым часто встречающимся видом факторинга во внешнеэкономической деятельности является сделка, когда в роли фактора и продавца выступают резиденты, а в роли покупателя — нерезидент (рис. 18).


Рассмотрим порядок валютного контроля данных схем расчетов при условии открытия паспорта сделки на экспортный контракт.

1. Продавец-резидент отгружает товар/оказывает услуги покупателю-нерезиденту на условиях отсрочки платежа. После этого резидент предоставляет в банк ПС справку о подтверждающих документах с соответствующим кодом ПД.

2. Фактор-резидент выкупает дебиторскую задолженность у продавца-резидента с дисконтом, согласно заключенному между ними договору факторинга. После оплаты со стороны фактора-резидента, покупатель-резидент передает ему экспортный договор и оформленный к нему паспорт сделки.

Выкуп фактором-резидентом дебиторской задолженности у продавца-резидента может быть осуществлен только в валюте РФ, вне зависимости от того, в какой валюте выражено обязательство между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом.

Выкуп дебиторской задолженности не означает выкупа обязанности по репатриации экспортной выручки, согласно ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ.

3. Покупатель-нерезидент производит оплату в адрес фактора-резидента за поставленный ему товар/оказанные услуги. Фактор-резидент в свой уполномоченный банк предоставляет переданный ему от продавца-резидента паспорт сделки, экспортный контракт вместе с договором факторинга и справку о валютных операциях. При этом в графе 5 «Код валютной операции» справки о валютных операциях указывается код валютной операции в соответствии с условием договора, на который первым резидентом был открыт паспорт сделки (т.е в случае поставки товара — код ВО 10200, в случае оказания услуг — код ВО 20200), а в графе 8 «Номер ПС и (или) дата договора (контракта)» — номер паспорта сделки, открытого первым резидентом.

4. После принятия уполномоченным банком справки о валютных операциях фактор-резидент не позднее пяти рабочих дней после даты принятия передает ее продавцу-резиденту. Продавец-резидент оформляет свою справку о валютных операциях на основании справки о валютных операциях фактора-резидента, с указанием в графе 4 «Признак платежа» 9 — осуществление валютной операции третьим лицом-резидентом, другим лицом-резидентом, резидентом, который не оформляет паспорт сделки, — при заполнении справки о валютных операциях резидентом, оформившим паспорт сделки, а в графе 8 «Номер ПС и (или) дата договора (контракта)» — номер своего паспорта сделки. Оформленную справку о валютных операциях продавец-резидент обязан предоставить в свой банк ПС не позднее 15 рабочих дней после принятия справки фактора-резидента его уполномоченным банком.

В случае нарушения максимальных ожидаемых сроков исполнения своих обязательств нерезидентом (т.е. ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ) ответственность несет продавец-резидент, а не фактор-резидент (при договоре переуступки прав требования наоборот — ответственность лежит на новом кредиторе).

С целью минимизации риска привлечения продавца-резидента к административной ответственности за неисполнение ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ, встречается схема факторинга, содержащая условие о том, что фактор-резидент перечисляет 60–90% дебиторской задолженности продавцу-резиденту, а покупатель-нерезидент также осуществляет перевод денежных средств в пользу резидента-продавца за отгруженный товар/оказанные услуги. Продавец-резидент затем возвращает эти средства в размере 100% фактору-резиденту в валюте РФ. Однако этот способ невыгоден из-за рисков курсовой разницы.

В сфере валютного регулирования также можно выделить и такое отличие договора факторинга от договора переуступки прав требования — в случае если условием договора факторинга предусмотрена возможность выкупа всех обязательств продавца-резидента, продавец-резидент не закрывает паспорт сделки, а фактор-резидент его не открывает, в отличие от схемы полной уступки прав требования резидентом в пользу другого резидента.

Сотрудникам банка ПС удобнее, если счета резидента-фактора и резидента-продавца находятся в одном банке — в этом случае отсутствует необходимость запрашивать все необходимые документы по каждому резиденту в отдельности.

Еще одним отличием договора факторинга от договора переуступки прав требования является его безопасность в плане вывода денежных средств за рубеж, так как заниматься международным факторингом может только юридическое лицо, являющееся членом одной из двух международных факторинговых ассоциаций — Factors Chain International (FCI) или International Factors Group (IFG). Из России в эти группы входят на сегодняшний момент следующие участники: ОАО АКБ «Металлинвестбанк», ЗАО «Русская Факторинговая Компания», ЗАО Банк «Национальная Факторинговая Компания», ООО «Кофас Рус Сервисез Компани», ООО «ВТБ Факторинг», ОАО «Промсвязьбанк», ОАО «Газпромбанк», ЗАО «ЮниКредит Банк», ЗАО «Банк Сосьете Женераль Восток», ООО «ФакторРус», Росбанк Факторинг, ООО «Политекс».

Сотрудники банка ПС должны проверять наличие фактора в списке групп факторинговых компаний на дату предоставления договора факторинга, и в случае отсутствия фактора в этих группах — отказывать в принятии на обслуживание данного контракта, так как невыполнение данного требования ведет к недействительности сделки международного факторинга.

В случае реализации схемы факторинга на импортные контракты, когда в роли фактора и продавца выступает нерезидент, в роли покупателя — резидент, порядок валютного контроля за данной сделкой будет обычным как для любого импортного контракта. В случае списания денежных средств со счета продавца-резидента в пользу фактора-нерезидента, продавец-резидент предоставляет в банк ПС справку о валютных операциях, идентифицирующую списание денежных средств за товар с кодом ВО 11200, за услуги — с кодом ВО 21200. Паспорт сделки, открытый на импортный договор между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом, переоформлять не нужно, так как фактор не является стороной по импортному договору.

Выход российских факторинговых компаний на внешние рынки законодательством Российской Федерации не ограничен. Однако по причинам защищенности внешних рынков и наличия высокой конкуренции на тех рынках, которые открыты, автор не сталкивался на практике со схемами расчетов, когда в роли фактора выступал резидент, который выкупал дебиторскую задолженность у нерезидентов по внешнеторговым договорам. Так как осуществление данных схем не запрещено российским законодательством, автор рассмотрит теоретический порядок их учета агентами валютного контроля.

Порядок и сроки учета документов, участвующих в схеме расчетов, когда фактор-резидент выкупает у нерезидента требование по импортному контракту, идентичны схеме на рис. 19, с той лишь разницей, что фактор-резидент предоставляет справку о валютных операциях в уполномоченный банк не для зачисления денежных средств, а для их списания в пользу нерезидента-продавца с кодом ВО для товара — 11200, а для услуг — 21200. Причем фактор-резидент может рассчитываться с продавцом-нерезидентом в любой валюте, а покупатель-резидент с фактором-резидентом только в валюте РФ.


Схема расчетов, когда фактор-резидент выкупает право требования у нерезидента по контракту, заключенному с другим нерезидентом (рис. 20), является еще более «экзотичной», чем предыдущая. Возможный порядок ее учета в валютном регулировании автор видит следующим образом:

1. Продавец-нерезидент отгружает товар/оказывает услуги покупателю-нерезиденту на условиях отсрочки платежа.

2. Фактор-резидент выкупает дебиторскую задолженность у продавца-нерезидента с дисконтом, согласно заключенному между ними договору факторинга. Валютную операцию по списанию денежных средств со счета фактора-резидента в пользу продавца-нерезидента правильнее всего обозначить кодом ВО 70205.

3. Покупатель-нерезидент в сроки, оговоренные в контракте с продавцом-нерезидентом, производит оплату товара или услуг в адрес фактора-резидента. Зачисление денежных средств на счета фактора-резидента, по мнению авторов, необходимо обозначить кодом ВО 70200.

В результате реализация данной схемы должна произойти без оформления паспорта сделки.

Факторинговый рынок России является, как и весь финансовый сектор Российской Федерации, защищенным от иностранных участников, то есть от факторов-нерезидентов. Однако осуществление схем расчетов, когда в роли фактора выступает нерезидент и он выкупает требование у продавца-резидента, возможно.

В случае реализации схемы, где фактор и покупатель — нерезиденты, а продавец — резидент, порядок проведения валютного контроля происходит как по обычным экспортным контрактам. В случае зачисления денежных средств от фактора-нерезидента резидент отражает данную валютную операцию в ведомости банковского контроля по паспорту сделки, открытому на договор, заключенный между продавцом-резидентом и покупателем-нерезидентом, предоставив справку о валютных операциях вместе с договором факторинга.

В случае получения не 100% стоимости переданных товаров/оказанных услуг от нерезидентов продавец-резидент нарушит требование ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ в части репатриации экспортной выручки. Реализация данной схемы возможна без нарушения валютного законодательства при условии выкупа дебиторской задолженности фактором-нерезидентом с дисконтом с последующим зачислением денежных средств от покупателя-нерезидента на счета продавца-резидента. После, продавец-резидент осуществляет перевод полученных денежных средств в адрес фактора-нерезидента. В этом случае в целях корректного отражения информации в ведомости банковского контроля резиденту необходимо обозначать зачисление денежных средств от фактора-нерезидента кодом ВО 70200, зачисление денежных средств от покупателя-нерезидента — внешнеторговыми кодами ВО 10; 20; 35-й групп, а списание денежных средств со счета резидента-продавца в пользу фактора-нерезидента — кодом 70205.

Валютный контроль гипотетической схемы факторинга, в которой фактор — нерезидент, а продавец и покупатель — резиденты, по мнению автора, должен осуществляться по принципу схемы, представленной на рис. 20.


Некоторые специалисты в области валютного контроля считают, что реализация схемы, когда фактор-резидент выкупает у нерезидента требование по импортному контракту, приводит к тому, что резидент-экспортер формально не выполняет требования п. 1 ч. 1 ст. 19 Федерального закона № 173-ФЗ, поскольку в этом случае денежные средства получены от фактора-резидента в рамках договора факторинга, а не от нерезидента в качестве экспортной выручки. Однако данное мнение не получило широкого распространения и не было поддержано судебной практикой.

factoring

X5 Retail Group взаимодействует с ведущими банковскими структурами, предоставляя поставщикам возможность сотрудничества на основе факторинга.

В компании применяется EDI-факторинг — электронный юридически значимый документооборот по факторинговым операциям на мультибанковой платформе FactorPlat и платформе​ Альфа Finance​. Эти платформы создают среду для трёхстороннего взаимодействия участников факторинговых сделок: поставщиков, Х5 Retail Group и факторов.

FactorPlat

Система EDI-факторинга FactorPlat позволяет в автоматическом режиме осуществлять сделки по подтверждению и уступке прав требования на основании пакетов электронных документов по поставкам, а EDI-формат — провести быстрое подключение и интеграцию со всеми сторонами-участницами сделок.

Решение даёт возможность полностью отказаться от бумажного документооборота между всеми участниками факторинговой сделки: поставщиком, торговой сетью и фактором, что существенно влияет на снижение стоимости и повышение скорости бизнес-процессов. Контроль и юридическое оформление каждой сделки реализованы через автоматическую обработку документов. Инструмент является максимально удобным и доступным, а также обеспечивает индивидуальный подход и специальную пониженную стоимость факторинга от банков-факторов для поставщиков Х5, работающих в FactorPlat.

Как подключиться к платформе FactorPlat

По всем вопросам подключения вы можете обращаться к специалистам EDISOFT:

Отдел продаж
Т: +7 (812) 309-35-79;
8 (800) 777-78-01
E: sales@ediweb. ru

или заполнить заявку на сайте.

Если вы подключены к другому провайдеру ЭДО, то обратитесь к своему провайдеру с запросом организации роумингового соединения с площадкой FactorPlat, либо свяжитесь со специалистами EDISOFT для подключения к площадке FactorPlat.

Как подключиться к платформе Альфа Finance

По всем вопросам подключения вы можете обращаться к специалистам Альфа-банка:

Алентова Екатерина 
Т: +7 (495) 974-25-15, доб. 011-3171 ​
E: [email protected] ​

Агальцов Никита 
T: +7 (495) 974-25-15, доб. 011 7460​
E: [email protected]


При подключении к системе FactorPlat или Альфа Finance партнёру X5 Retail Group присваивается уникальный логин и пароль для работы в системе. Логин и пароль являются конфиденциальной информацией и не подлежат передаче третьим лицам.

Контакты X5 Retail Group:
Адрес: РФ, 109029, г. Москва, Ср. Калитниковская ул. , д. 28, кор. 4
Т: +7 (495) 662-88-88
E: [email protected]

Виды факторинга и их характеристика

  • Факторинг с правом и без права регресса

    Факторинг с правом регресса, предполагает, что в случае если Дебитор откажется от выплаты задолженности, Фактор вправе потребовать от Поставщика возврата суммы выплаченного финансирования с учетом факторинговой комиссии. Этот вид факторинга наиболее популярен не только в нашей стране, но и в большинстве европейских.

    Если услуга осуществляется без права регресса, то риск неуплаты берет на себя фактор.

    Факторинговая комиссия на финансирование под уступку денежного требования без права регресса как правило выше, чем с правом регресса.

  • Внутренний и международный

    Вид зависит от территории оказания услуги. Внутренний факторинг предполагает, что все участники сделки – резиденты одной страны, международный – разных стран. Внутренний факторинг также называют национальным.

  • Конвенционный, полуоткрытый и скрытый

    Виды факторинга отличаются по форме заключения договора: если, помимо кредитной составляющей, включено рекламное, страховое и бухгалтерское обслуживание, то осуществляется услуга конвенционного факторинга.

    Скрытый факторинг предполагает отношения только Поставщика и Кредитора, Дебитор о третьем лице не знает и его деятельность не меняется.

    Полуоткрытый факторинг возникает в том случае, если Дебитор о переуступке права требования долга уведомляется, но на алгоритм отношений с Поставщиком это не влияет.

  • Прямой и косвенный

    Такое деление возникает в международных факторинговых отношениях. Наличие только Фактора по экспорту в стране экспортера свидетельствует о прямом факторинге, Фактора по экспорту и по импорту – о косвенном.

  • Истинный и ложный

    Это деление образовалось на основании осуществления делькредере – предоставления гарантии по выплате долга за комиссионное вознаграждение.

    Если делькредере, равно как и финансирование, и оказание услуг входят в факторинг, то его называют истинным или стандартным. Если функция делькредере ложится на Поставщика, то Фактор не обеспечивает защиту своего Клиента от неплатежа Дебитора – это характеризует неполный или ложный факторинг.

  • Классический и закупочный

    Вид факторинга зависит от того, чьи интересы обслуживает Фактор. Классически, Фактор работает с Поставщиком товаров или услуг, финансируя неоплаченную продукцию. В последние годы стал набирать популярность закупочный или реверсивный факторинг, который помогает покупателю – Дебитору получить товар с отсрочкой, таким образом пополняя статью оборотных средств.

    Комплекс факторинговых услуг позволяет эффективно согласовывать интересы сторон финансового и реального секторов экономики.

    Вид финансирования под уступку денежного требования должен быть экономически целесообразен, поэтому используя его в предпринимательской деятельности, необходимо просчитывать соотношение факторинговой комиссии к потенциальным рискам.

  • Факторинг по алгебре

    Факторы

    У чисел есть множители:

    И выражения (например, x 2 + 4x + 3 ) также имеют множители:

    Факторинг

    Факторинг (в Великобритании называется « Факторинг ») — это процесс нахождения факторов :

    Факторинг: поиск того, что нужно умножить, чтобы получить выражение.

    Это похоже на «разбиение» выражения на умножение более простых выражений.

    Пример: множитель 2y + 6

    У 2y и 6 есть общий множитель 2:

    Таким образом, мы можем разложить все выражение на:

    2у + 6 = 2 (у + 3)

    Таким образом, 2y + 6 было «учтено» в 2 и y + 3

    Факторинг также противоположен расширению:

    Общий коэффициент

    В предыдущем примере мы видели, что 2y и 6 имеют общий множитель 2

    Но для правильного выполнения работы нам нужен наивысший общий множитель , включая все переменные

    Пример: коэффициент 3y

    2 + 12y

    Во-первых, 3 и 12 имеют общий делитель 3.

    Итак, мы могли бы иметь:

    3 года 2 + 12 лет = 3 (год 2 + 4 года)

    Но мы можем сделать лучше!

    3y 2 и 12y также разделяют переменную y.

    Вместе, что составляет 3 года:

    • 3y 2 равно 3y × y
    • 12y — 3y × 4

    Таким образом, мы можем разложить все выражение на:

    3 года 2 + 12 лет = 3 года (y + 4)

    Чек: 3y (y + 4) = 3y × y + 3y × 4 = 3y 2 + 12y

    Более сложный факторинг

    Факторинг может быть трудным!

    До сих пор примеры были простыми, но факторинг может быть очень сложным.

    Потому что мы должны изобразить , что умножили на , чтобы получить данное нам выражение!


    Это все равно, что пытаться найти, какие ингредиенты
    пошли на торт, чтобы сделать его таким вкусным.
    Это может быть непросто!

    Опыт помогает

    Чем больше опыта, тем проще факторинг.

    Пример: фактор

    4x 2 — 9

    Хммм … похоже, нет общих факторов.

    Но знание специальных биномиальных произведений дает нам ключ к разгадке, который называется «разница квадратов». :

    Потому что 4x 2 равно (2x) 2 , а 9 равно (3) 2 ,

    Итак имеем:

    4x 2 — 9 = (2x) 2 — (3) 2

    А это можно получить по формуле разности квадратов:

    (a + b) (a − b) = a 2 — b 2

    Где a — 2x, а b — 3.

    Итак, давайте попробуем это сделать:

    (2x + 3) (2x − 3) = (2x) 2 — (3) 2 = 4x 2 — 9

    Да!

    Таким образом, множители 4x 2 — 9 равны (2x + 3) и (2x − 3) :

    Ответ: 4x 2 — 9 = (2x + 3) (2x − 3)

    Как вы можете этому научиться? Получив много практики и зная «Личности»!

    Запомни эти личности

    Вот список общих «идентичностей» (включая «разность квадратов» , использованную выше).

    Об этом стоит помнить, поскольку они могут облегчить факторинг.

    а 2 — б 2 = (а + б) (а-б)
    a 2 + 2ab + b 2 = (а + б) (а + б)
    a 2 — 2ab + b 2 = (а-б) (а-б)
    a 3 + b 3 = (a + b) (a 2 −ab + b 2 )
    a 3 — b 3 = (a − b) (a 2 + ab + b 2 )
    a 3 + 3a 2 b + 3ab 2 + b 3 = (а + б) 3
    a 3 −3a 2 b + 3ab 2 −b 3 = (а-б) 3

    Подобных гораздо больше, но это самые полезные.

    Совет

    Обычно лучше всего подходит разложенная форма.

    При попытке факторизации выполните следующие действия:

    • «Вынести за скобки» любые общие термины
    • Посмотрите, соответствует ли он какой-либо из идентификационных данных, а также другим, которые вы, возможно, знаете
    • Продолжайте, пока вы больше не сможете множить

    Существуют также системы компьютерной алгебры (называемые «CAS»), такие как Axiom, Derive, Macsyma, Maple, Mathematica, MuPAD, Reduce и многие другие, которые хорошо умеют разложить на множители.

    Другие примеры

    Опыт действительно помогает, поэтому вот еще несколько примеров, которые помогут вам на этом пути:

    Пример: w

    4 — 16

    Показатель степени 4? Может, стоит попробовать показатель степени 2:

    .

    w 4 — 16 = (w 2 ) 2 — 4 2

    Да, это разница квадратов

    w 4 — 16 = (w 2 + 4) (w 2 — 4)

    И «(w 2 — 4)» — еще одно отличие квадратов

    w 4 -16 = (w 2 + 4) (w + 2) (w -2)

    Это все, что я могу (если я не использую мнимые числа)

    Пример: 3u

    4 — 24uv 3

    Удалить общий множитель «3u»:

    3u 4 — 24uv 3 = 3u (u 3 — 8v 3 )

    Тогда разница кубиков:

    3u 4 — 24uv 3 = 3u (u 3 — (2v) 3 )

    = 3u (u − 2v) (u 2 + 2uv + 4v 2 )

    Это все, что я могу.

    Пример: z

    3 — z 2 — 9z + 9

    Попробуйте разложить на множители первые два и вторые два по отдельности:

    z 2 (z − 1) — 9 (z − 1)

    Вау, (z-1) есть на обоих, так что давайте воспользуемся этим:

    (z 2 −9) (z − 1)

    А z 2 −9 — разность квадратов

    (г-3) (г + 3) (г-1)

    Это все, что я могу.

    А теперь побольше опыта:

    Что такое факторинговая компания

    Факторинг — это когда факторинговая компания покупает ваши открытые счета.Обычно вы получаете оплату по этим счетам в течение 24 часов. Затем факторинговая компания собирает оплату по этим счетам от ваших клиентов. Факторинг иногда называют финансированием под дебиторскую задолженность.

    Основная причина, по которой компании принимают во внимание, заключается в том, чтобы получить оплату по своим счетам быстро, а не ждать 30, 60 или иногда 90 дней, которые часто требуется клиенту для оплаты. Степень факторов, влияющих на компанию, будет зависеть от их уникальных деловых потребностей. Некоторые компании учитывают все свои счета-фактуры, в то время как другие учитывают только счета-фактуры для клиентов, оплата которых традиционно занимает больше времени.Благодаря факторингу компании получают увеличенный денежный поток, необходимый для оплаты труда сотрудников, обработки заказов клиентов и расширения бизнеса.

    Что такое факторинг: видео

    Как работает факторинг?

    Факторинг можно объяснить пятью простыми шагами:

    1. Вы оказываете услугу своему клиенту.
    2. Вы отправляете счет факторинговой компании.
    3. Вы получаете аванс наличными по счету от факторинговой компании, как правило, в течение 24 часов.
    4. Факторинговая компания взимает полную оплату с вашего клиента
    5. Факторинговая компания оплачивает вам оставшуюся часть вашего счета за вычетом небольшой комиссии.

    Дополнительные преимущества факторинга:

    • Бесплатная поддержка бэк-офиса, включая управление вашими коллекциями
    • На основе качества кредитоспособности ваших клиентов, а не вашей собственной кредитной истории или истории бизнеса.
    • Настраиваемый и управляемый для предоставления капитала, когда он нужен вашей компании
    • Долгов нет (в отличие от традиционных кредитов)
    • Масштабируемость — объем доступного финансирования растет вместе с вашей компанией
    Свяжитесь с нами по поводу факторинговых услуг

    Какие компании используют факторинг?

    Компании любого размера, от частных лиц до корпораций из списка Fortune 500, используют факторинг как способ увеличения денежного потока. Факторинг обычно используется во многих отраслях: грузоперевозки, транспорт, производство, государственные контракты, текстильная промышленность, нефтесервис, здравоохранение, укомплектование персоналом и многое другое. Многие компании используют денежные средства, полученные от факторинга, для оплаты запасов, покупки нового оборудования, добавления сотрудников, расширения операций или любых расходов, связанных с ведением бизнеса.

    Сколько стоит факторинг?

    Факторинговая компания зарабатывает на факторинговых сборах по каждому счету. Различные факторы имеют разную структуру комиссионных.Некоторые взимают только общую плату за факторинг, которая определяется ежемесячным объемом выставленных счетов и кредитоспособностью клиентов клиента. Некоторые провайдеры факторинга взимают дополнительные комиссии, покрывающие денежные переводы, залог и другие операционные расходы. Выбирая факторинговую компанию, обратите внимание на структуру комиссионных. Убедитесь, что фактор, с которым вы работаете, заранее указывает комиссию, которую он взимает.

    Существуют ли разные виды факторинга?

    Два основных типа факторинга — это факторинг с регрессом и без регресса.Факторинг с регрессом означает, что клиент факторинга в конечном итоге берет на себя ответственность за оплату счета, если факторинговая компания не может получить платеж от должника (клиента клиента). Факторинг без права регресса означает, что факторинговая компания принимает на себя большую часть кредитного риска по взысканию по счету. Некоторые факторинговые компании предлагают варианты как с правом регресса, так и без права регресса. Обычно существуют условия, связанные с факторингом без права регресса, который обычно имеет более высокий коэффициент факторинга, поэтому убедитесь, что вы точно понимаете, что такое условия без права регресса, прежде чем выбирать этот вариант.Для получения дополнительной информации см. Нашу статью о разнице между факторингом с регрессом и факторингом без регресса.

    Факторинг по сравнению с традиционной банковской ссудой

    Факторинг во многом отличается от ссуды или кредитной линии в банке:

    Сумма денег, которую вы можете профинансировать, растет по мере роста вашей дебиторской задолженности.

    Деньги, которые вы занимаете, имеют верхний или нижний предел.

    Факторинг не является ссудой. Вы не берете на себя долгов.

    Вы выплачиваете основную сумму и проценты по кредиту.

    Вы можете претендовать на факторинг независимо от вашего кредитного рейтинга; большинство факторов больше связано с кредитоспособностью ваших клиентов.

    Для получения ссуды требуется проверка финансовых показателей, активов и пассивов вашей компании, а также кредитной истории.

    Настройка учетной записи может занять менее пяти дней.

    На получение ссуды или кредитной линии уходит от одного до двух месяцев.

    Финансирование может быть осуществлено в течение 24 часов.

    Как только ваш кредит будет одобрен, вы получите немедленный доступ к этим средствам.

    Для начала факторинга требуется минимум документов и документации.

    Требуются подробные документы, финансовые отчеты и личная информация.

    Некоторые факторы обрабатывают сборы вашей дебиторской задолженности и предоставляют дополнительные услуги бэк-офиса.

    Дебиторская задолженность и услуги бэк-офиса не предоставляются.

    Ставки могут быть скорректированы по мере увеличения финансирования за счет факторинга.

    Ваша годовая процентная ставка заблокирована на длительный срок или на весь срок действия ссуды.

    Некоторые факторы предоставляют кредитные отчеты и другую информацию о ваших существующих и потенциальных клиентах.

    Кредитные услуги не предоставляются, что означает, что вы управляете собственной кредитной политикой.

    Свяжитесь с нами по поводу факторинговых услуг

    Факторинговая квадратичная система: простой случай

    Purplemath

    «Квадратичный» — это многочлен, который выглядит как «a x 2 + b x + c», где «a», «b» и «c» — это просто числа (и либо b, либо c, но не a, может быть равно нулю).

    Для простого случая факторизации квадратичных многочленов нам нужно будет найти два числа, которые будут умножаться, чтобы равняться постоянному члену c, а также суммируются до равного b, коэффициент при линейном члене x в середине . Почему?

    Квадраты — это полиномы второй степени. Когда вы учились умножать многочлены вместе, они, вероятно, начали вас с умножения двух биномов вместе (и, вероятно, они называли этот процесс «FOILing»).

    MathHelp.com

    Чтобы получить квадратичный коэффициент, у которого старший коэффициент равен 1 (без дробей), каждый из исходных биномов также должен иметь старший коэффициент, равный 1.

    Рассматривая два общих бинома (используя переменную x и общие числа p и q), мы можем умножить биномы следующим образом:

    ( x + p) ( x + q)

    x 2 + p x + q x + pq

    x 2 + (p + q) x + pq

    В приведенном выше примере (p + q) = b и pq = c из « x 2 + b x + c».Это умножение и упрощение объясняют, почему, чтобы разложить квадратичный множитель, нам нужно начать с нахождения двух чисел (p и q выше), которые в сумме дают равное b, где эти числа также умножаются до равного c. Это требуется логикой факторизации (а квадратичное разложение на множители является «отменой» исходного биномиального умножения).

    (Кстати, я называю эту тему «квадратичное разложение на множители», где в вашем учебнике эта тема может быть названа «разложением трехчленов». Но «трехчленом» является любой трехчленный многочлен, который может не быть квадратичным (то есть степенью два) многочленом. И не во всех квадратиках есть три члена. Так что заголовок раздела или главы книги в лучшем случае немного не соответствует цели. Однако не беспокойтесь о разнице; название книги означает то же, что объясняется в этом уроке.)

    Вот как на практике выглядит «простой» процесс квадратичной факторизации:

    Этот квадратичный коэффициент имеет старший коэффициент 1, так что это простой случай факторизации.Для начала мне нужно найти множители c = +6, которые в сумме дают b = +5. У меня есть два варианта, потому что 6 факторов как произведение 2 и 3 или как произведение 1 и 6.

    Теперь, поскольку я умножаю на положительное шесть, тогда мои множители должны иметь одинаковый знак; они оба должны быть положительными, иначе они оба должны быть отрицательными, потому что именно так работают отрицания. Поскольку я добавляю положительную пятерку, оба фактора должны быть положительными.

    Я проверю суммы пар потенциальных факторов, чтобы увидеть, какой из них работает:

    Поскольку мне нужно, чтобы мои множители суммировались до плюс пять, я буду использовать множители +2 и +3.

    Еще когда я научился умножать многочлены, я знал, что они получили эту квадратичную, умножая два бинома. Поскольку ведущий коэффициент равен 1, я знаю, что ведущий коэффициент каждого из этих биномов также должен был быть равен 1. Это означает, что вначале продукт выглядел примерно так:

    ( x ) ( x )

    В конце каждой скобки идут числа, которые умножаются на +6 и складываются до +5.Это означает, что я могу завершить факторинг, вставив эти числа в скобки в любом порядке:

    Почему «в любом порядке»? Поскольку передние концы двух скобок были одинаковыми, я бы в любом случае получил ту же факторизацию. Помните: порядок не имеет значения при умножении.


    Вот как будут работать все «простые» квадратичные уравнения: мы находим множители постоянного члена, которые складываются в средний член, а затем мы используем эти множители для заполнения скобок.

    Между прочим, мы всегда можем проверить свою работу, умножив наши множители вместе, и убедиться, что мы вернулись к исходному ответу. Чтобы проверить приведенную выше факторизацию, умножение выглядит следующим образом:


    Ваш текст или учитель могут ссылаться на факторинг «по группировке», который рассматривается в уроке по простому факторингу. В «легком» случае факторинга использование метода «группировки» просто дает вам дополнительную работу.Например, в приведенной выше задаче, помимо нахождения множителей +6, которые складываются с +5, вам пришлось бы выполнить следующие дополнительные шаги:

    x 2 + 5 x + 6

    x 2 + 3 x + 2 x + 6

    ( x 2 + 3 x ) + (2 x + 6)

    x ( x + 3) + 2 ( x + 3)

    ( x + 3) ( x + 2)

    Вы получите тот же ответ, что и я, но (я думаю) проще сразу перейти к заполнению скобок.


    Главный член равен 1, так что это простой случай факторинга. Постоянный член — 6, который можно записать как произведение 2 и 3 или 1 и 6, как в предыдущем упражнении. Но на этот раз коэффициент по среднему члену другой. Вместо +5 у меня +7.

    Знак у постоянного члена такой же, как и раньше (а именно «плюс»), поэтому мне все равно понадобятся множители «плюс». Но сумма (то есть среднесрочный коэффициент) другая; теперь это 7.В то время как 2 + 3 = 5 работали для предыдущего квадратичного, +2 и +3 не те числа, которые мне нужны в этом случае. С другой стороны, 1 + 6 = +7, поэтому я буду использовать +1 и +6 для факторизации. И я также сразу перейду от этого вывода к тому, чтобы записать свой окончательный ответ:

    Опять же, помните, что порядок не имеет значения при умножении, поэтому приведенный выше ответ может быть одинаково правильно записан как «( x + 6) ( x + 1)».


    Постоянный член (созданный умножением) равен +6, поэтому мои множители будут либо «плюс», либо оба «минус». Но средний коэффициент на этот раз «минус». Поскольку я добавляю к «минусу» (а именно к –5), то оба множителя должны быть «минусом».

    Когда коэффициент среднего члена был «плюс» пять, я использовал множители +2 и +3. Теперь, когда коэффициент моего среднего члена равен «минус», я буду использовать –2 и –3:


    Обратите внимание, что мы можем использовать подсказки по знакам, чтобы определить, какие пары факторов использовать, как я продемонстрировал в предыдущих упражнениях.Формально правила выглядят так:

    • Если c равно «плюс», то оба множителя будут либо «плюс», либо оба «минус».
      • Если b равно «плюс», то оба множителя равны «плюс».
      • Если b равно «минус», то оба множителя равны «минус».
    • В любом случае ищите множители, которые добавляют к b.
    • Если c равно «минус», то множители будут чередоваться; то есть один будет «плюс», а другой — «минус».
      • Если b равно «плюс», то больший из двух множителей равен «плюс».
      • Если b равно «минус», то больший из двух множителей равен «минус».
    • В любом случае ищите множители, которые вычитают из b; то есть коэффициенты, которые составляют b единиц , отличные от .

    Старший коэффициент равен 1, так что это квадратичный коэффициент простого разложения.Я умножаю на «плюс» шесть, поэтому оба множителя будут либо «плюс», либо оба «минус». Глядя на средний член, я вижу, что добавляю к «минусу» семь, поэтому оба моих множителя будут «минус».

    (Отрицательные) множители +6, которые в сумме дают 7, — это –1 и –6, поэтому я буду использовать –1 и –6 для моей факторизации:


    До сих пор c (постоянный член) всегда был плюсом. Что делать, если c — «минус»?

    Поскольку я умножаю на «минус» шесть, мне нужны множители с противоположными знаками; то есть один множитель будет «плюс», а другой — «минус».Коэффициент при среднем члене равен «плюс» 1, поэтому я знаю, что больший из двух факторов (больший, то есть по абсолютной величине) получит знак «плюс». Поскольку эти числа с противоположными знаками будут сложены вместе, чтобы получить +1, мне нужно, чтобы эти два множителя были на одну единицу.

    Пары факторов для 6 — это 1 и 6, а также 2 и 3. Значения во второй паре разнесены на одну единицу, поэтому я знаю, что буду использовать 2 и 3.

    Поскольку мне нужно получить ответ «плюс» на сумму двух факторов, мне понадобится большее из двух моих чисел, чтобы получить знак «плюс»; а именно, 3 получит знак «плюс» (поэтому 2 получит знак «минус»).Тогда моя факторизация:


    Это похоже на предыдущую квадратичную, за исключением того, что теперь средний член — «минус». Постоянный член по-прежнему «минус», поэтому мне по-прежнему нужны множители с противоположными знаками. А коэффициент среднего члена (кроме его знака) по-прежнему равен 1, поэтому мне по-прежнему нужны факторы, разделенные на одну единицу. Но на этот раз больший множитель получит знак «минус».

    Все остальные соображения остаются прежними.Я все еще хочу, чтобы множители 6 были разделены на одну единицу, поэтому я все еще буду использовать 2 и 3. Но на этот раз знак 3 будет «минус»:


    В этом квадратичном постоянный член — «минус», поэтому мне все еще нужны множители противоположных знаков.

    Однако на этот раз коэффициент среднего члена (кроме его знака) равен 5, а не 1, поэтому теперь я хочу, чтобы мои два фактора были разделены на пять единиц.И поскольку коэффициент среднего члена равен «минус», больший из двух моих факторов получит знак «минус».

    Пары множителей для шести — это 1 и 6, а также 2 и 3. Числа в первой паре множителей разделены на пять, поэтому я буду использовать числа 1 и 6. Я добавляю к «минусу», поэтому я дам большему из моих множителей знак «минус»; то есть я буду использовать +1 и –6 для этой факторизации:


    Кстати, есть один частный случай факторинга квадратиков.Раньше, когда вы разлагали простые старые числа на множители, были некоторые числа, которые не учитывались, например 5 или 13. Вспомните, что эти невычисляемые числа называются «простыми» числами. Вы всегда можете умножить два целых числа, чтобы получить другое целое число, но некоторые целые числа нельзя разделить, чтобы получить два (нетривиальных) целых числа.

    Точно так же есть квадраты, которые не учитываются. Вы можете умножить два бинома (без дробей), чтобы получить квадратичный (без дробей), но не все квадратичные числа можно разложить на множители, чтобы получить два (нетривиальных) бинома. Терминология для таких квадратичных (или любого не факторизуемого многочлена) также является «простой».

    Старший коэффициент равен 1, так что это случай простого факторинга. Поскольку постоянным членом является «минус», мне понадобятся множитель «плюс» и «минус», так что, когда я умножаю их вместе, я получаю –6, но когда я их складываю, я получаю +7. Другими словами, мне понадобятся два фактора, разделенных на семь единиц, причем больший фактор получит знак «плюс».

    Пары факторов для 6 — это 1 и 6, а также 2 и 3. На первый взгляд, я могу предположить, что мне следует использовать 1 и 6, но —

    Один из множителей должен быть «минус», чтобы при умножении получить «минус» шесть! Попробовав первую пару множителей 1 и 6, сумма будет одной из следующих:

    (–1) + 6 = 5

    1 + (–6) = –5

    Хорошо; ни один из способов не работал. Так, может быть, мне стоит использовать другую пару факторов …? Проверяя сложение с этими числами, я получаю:

    (–2) + 3 = 1

    2 + (–3) = –1

    Кто-то может подумать: «Может, мне стоит по-другому делать знаки». Но единственный способ получить множители шести в сумме до семи — это дать этим множителям одинаковый знак. Но если я это сделаю, то множители не умножатся на «минус» шесть.

    Другими словами, нет пары множителей –6, которые добавляют к +7. А если что-то нереализуемо, то самое главное. Итак, x 2 + 7 x -6 — простой квадратичный многочлен. С технической точки зрения, это «невозможно произвести по целым числам», так называемое, потому что я не смог найти пару целых чисел, которая могла бы работать. Тогда мой ответ:


    URL: https: // www. purplemath.com/modules/factquad.htm

    Калькулятор факторинга

    Использование калькулятора

    Калькулятор факторинга находит факторы и пары факторов положительного или отрицательного числа. Введите целое число, чтобы найти его множители.

    Для положительных целых чисел калькулятор будет отображать только положительные множители, потому что это обычно принятый ответ.Например, вы получаете 2 и 3 как пару факторов из 6. Если вам также нужны отрицательные факторы, вам нужно будет продублировать ответ самостоятельно и повторить все факторы как отрицательные, такие как -2 и -3, как еще одну пару факторов из 6. С другой стороны, этот калькулятор даст вам отрицательные множители для отрицательных целых чисел. Например, -2 и 3 И 2 и -3 являются парами факторов -6.

    Факторы — это целые числа, которые умножаются для получения другого числа. Исходные числа являются множителями номера продукта.Если a x b = c, то a и b являются делителями c.

    Допустим, вы хотите найти множители 16. Вы найдете все пары чисел, которые при умножении дают 16. Мы знаем, что 2 и 8 являются множителями 16, потому что 2 x 8 = 16. 4 — это множитель 16, потому что 4 x 4 = 16. Также 1 и 16 делятся на 16, потому что 1 x 16 = 16. Факторы 16 равны 1, 2, 4, 8, 16.

    Вы также можете думать о множителях в терминах деления: множители числа включают в себя все числа, которые делятся на это число без остатка.Рассмотрим число 10. Поскольку 10 делится без остатка на 2 и 5, можно сделать вывод, что 2 и 5 делятся на 10.

    В таблице ниже перечислены множители для 3, 18, 36 и 48. Важно отметить, что каждое целое число имеет как минимум два множителя: 1 и само число. Если число состоит только из двух факторов, это число является простым числом.

    Примеры списков факторов

    36

    1, 2, 3, 4, 6, 9, 12, 18, 36

    48

    1, 2, 3, 4, 6, 8, 12, 16, 24, 48

    Как разложить числа на множители: факторизация

    Калькулятор множителей учитывает числа пробным делением. Выполните следующие действия, чтобы использовать пробное деление для определения множителей числа.

    1. Найдите квадратный корень целого числа n и округлить до ближайшего целого числа. Назовем этот номер s .
    2. Начните с цифры 1 и найдите соответствующую пару факторов: n ÷ 1 = . Итак, 1 и n — это факторная пара, потому что деление дает целое число с нулевым остатком.
    3. Сделайте то же самое с числом 2 и продолжите проверку всех целых чисел ( n ÷ 2, n ÷ 3, n ÷ 4 … n ÷ s ) до квадратного корня с округлением до с . Запишите пары факторов, в которых деление дает целые числа с нулевым остатком.
    4. Когда вы достигнете n ÷ s и вы записали все пары факторов, вы успешно разложили число .

    Пример факторизации с использованием Trial Division

    Факторы 18:

    • Квадратный корень из 18 равен 4,2426, с округлением до ближайшего целого числа 4
    • .
    • Проверяя целочисленные значения от 1 до 4 для деления на 18 с остатком 0, мы получаем следующие пары факторов: (1 и 18), (2 и 9), (3 и 6). Множители 18: 1, 2, 3, 6, 9, 18.

    Факторы отрицательных чисел

    Вся приведенная выше информация и методы обычно применимы к факторизации отрицательных чисел.Просто обязательно следуйте правилам умножения и деления отрицательных чисел, чтобы найти все множители отрицательных чисел. Например, множители -6: (1, -6), (-1, 6), (2, -3), (-2, 3). См. Калькулятор решения математических уравнений и раздел Правила операций умножения.

    Дополнительная литература

    Являются ли отрицательные множители других чисел? на http://mathforum. org/library/drmath/view/63516.html

    Калькуляторы сопутствующего факторинга

    Смотрите наши Калькулятор общих факторов, чтобы найти все факторы набора чисел и узнать, какие факторы являются общими.

    Калькулятор наибольшего общего множителя находит наибольший общий делитель (НОД) или наибольший общий делитель (НОД) набора чисел.

    Посмотреть Калькулятор наименьшего общего знаменателя, чтобы найти наименьший общий знаменатель для дробей, целых и смешанных чисел.

    Определение коэффициента

    Что такое фактор?

    Фактор — это агент-посредник, который предоставляет компаниям денежные средства или финансирование путем покупки их дебиторской задолженности.Фактор — это, по сути, источник финансирования, который соглашается оплатить компании стоимость счета за вычетом скидки на комиссионные и сборы. Факторинг может помочь компаниям улучшить свои краткосрочные потребности в денежных средствах за счет продажи своей дебиторской задолженности в обмен на вливание денежных средств от факторинговой компании. Эта практика также известна как факторинг, факторинговое финансирование и финансирование под дебиторскую задолженность.

    Ключевые выводы

    • Фактор — это, по сути, источник финансирования, который соглашается оплатить компании стоимость счета-фактуры за вычетом скидки на комиссионные и сборы.
    • Условия, установленные фактором, могут различаться в зависимости от его внутренней практики.
    • Фактор больше касается кредитоспособности стороны, выставившей счет, чем компании, у которой он приобрел дебиторскую задолженность.

    Как работает фактор

    Факторинг позволяет бизнесу получить немедленный капитал или деньги на основе будущего дохода, относящегося к определенной сумме, причитающейся по дебиторской задолженности или бизнес-счету. Дебиторская задолженность представляет собой деньги, причитающиеся компании от клиентов за продажи в кредит.Для целей бухгалтерского учета дебиторская задолженность отражается в балансе как оборотные активы, поскольку деньги обычно собираются менее чем за год.

    Иногда компании могут испытывать нехватку денежных средств, когда их краткосрочные долги или счета превышают выручку от продаж. Если значительная часть продаж компании осуществляется через дебиторскую задолженность, деньги, полученные от дебиторской задолженности, могут быть не выплачены вовремя, чтобы компания могла погасить свою краткосрочную кредиторскую задолженность.В результате компании могут продавать свою дебиторскую задолженность поставщику финансовых услуг (так называемый фактор) и получать наличные.

    В сделке с участием фактора напрямую участвуют три стороны: компания, продающая свою дебиторскую задолженность; фактор, покупающий дебиторскую задолженность; и клиент компании, который теперь должен уплатить фактору сумму дебиторской задолженности вместо того, чтобы платить компании, которая изначально имела задолженность.

    Требования к коэффициенту

    Хотя сроки и условия, установленные фактором, могут различаться в зависимости от его внутренней практики, средства часто передаются продавцу дебиторской задолженности в течение 24 часов.Взамен выплаты компании наличными по ее дебиторской задолженности фактор получает комиссию.

    Обычно процент от суммы к получению удерживается фактором. Однако этот процент может варьироваться в зависимости от платежеспособности клиентов, оплачивающих дебиторскую задолженность. Если финансовая компания, выступающая в качестве фактора, считает, что существует повышенный риск убытков из-за того, что клиенты не могут оплатить дебиторскую задолженность, они взимают более высокую комиссию с компании, продающей дебиторскую задолженность.Если риск получения убытков от взыскания дебиторской задолженности низкий, факторный сбор, взимаемый с компании, будет ниже.

    По сути, компания, продающая дебиторскую задолженность, перекладывает риск дефолта (или неплатежа) своих клиентов на фактор. В результате фактор должен взимать плату, чтобы помочь компенсировать этот риск. Кроме того, на размер факторного сбора может повлиять продолжительность непогашенной или непогашенной дебиторской задолженности. Факторинговое соглашение может варьироваться в зависимости от финансового учреждения.Например, фактор может потребовать от компании уплаты дополнительных денег в случае невыполнения одним из клиентов компании своих обязательств по дебиторской задолженности.

    Преимущества фактора

    Компания, продающая свою дебиторскую задолженность, получает немедленное вливание денежных средств, которое может помочь финансировать ее бизнес-операции или улучшить ее оборотный капитал. Оборотный капитал жизненно важен для компаний, поскольку он представляет собой разницу между краткосрочным притоком денежных средств (например, выручкой) и краткосрочными векселями или финансовыми обязательствами (такими как выплаты по долгам).Продажа всей или части своей дебиторской задолженности фактору может помочь предотвратить дефолт компании, испытывающей нехватку денежных средств, по платежам по ссуде с кредитором, например, с банком.

    Хотя факторинг — относительно дорогая форма финансирования, он может помочь компании улучшить денежный поток. Факторы предоставляют ценные услуги компаниям, которые работают в отраслях, где требуется много времени для преобразования дебиторской задолженности в наличные, а также компаниям, которые быстро растут и нуждаются в денежных средствах, чтобы воспользоваться новыми возможностями для бизнеса.

    Факторинговая компания также получает выгоду, поскольку фактор может приобретать непогашенную дебиторскую задолженность или активы по сниженной цене в обмен на предоплату наличными.

    Факторинг не считается ссудой, поскольку стороны не выпускают и не приобретают долги в рамках сделки. На средства, предоставленные компании в обмен на дебиторскую задолженность, также не распространяются какие-либо ограничения на использование.

    Пример фактора

    Предположим, что фактор согласился приобрести счет-фактуру на 1 миллион долларов у Clothing Manufacturers Inc. , представляющая собой непогашенную дебиторскую задолженность от Behemoth Co. Фактор ведет переговоры о дисконте счета-фактуры на 4% и авансом 720 000 долларов США компании Clothing Manufacturers Inc. Остаток в размере 240 000 долларов США будет направлен компанией Clothing Manufacturers Inc. после получения дебиторской задолженности в размере 1 миллиона долларов США. счет для компании Behemoth Co. Комиссионные сборы и комиссии по факторинговой сделке составляют 40 000 долларов. Этот фактор больше касается кредитоспособности стороны, выставившей счет, Behemoth Co., чем компании, у которой она приобрела дебиторскую задолженность.

    стратегий факторинга

    стратегии факторинга Стратегии факторинга

    Вот несколько рекомендаций, которые вы можете использовать, чтобы помочь вам разложить на множители многочлены. Сначала я перечислил все рекомендации, а затем у меня будет несколько примеров каждого типа. Чтобы просмотреть примеры каждого типа проблемы факторинга, нажмите на ссылки ниже.

    1. Вынесите все, что есть у всех терминов общего. Это называется наибольшим общим фактором или GCF.Этот шаг может быть выполнен в начале или в конце проблемы. Я предлагаю вам сначала сделать этот шаг; это сделает числа меньше и удобнее в использовании.
    2. Подсчитайте количество терминов. В зависимости от того, сколько терминов в задаче, вы будете использовать другой метод факторинга.
    а) Четыре члена — Если в задаче четыре члена, вы воспользуетесь методом, называемым факторингом по группировке.
    б)

    Три члена — Если проблема состоит из трех терминов, вы будете использовать метод, который также требует факторизации по группировке, но есть еще несколько шагов, необходимых для получения четырех терминов. Эти шаги подробно показаны в примерах. Есть два типа примеров:

    Факторинг, когда ведущий коэффициент равен 1
    Факторинг, когда ведущий коэффициент не равен 1
    в) Два термина — Если проблема состоит из двух терминов, вам необходимо решить, какой тип проблемы у вас есть, и соответственно учесть фактор.Возможные варианты:
    я. Разница квадратов: a 2 — b 2
    ii. Сумма квадратов: a 2 + b 2 Без множителей!
    iii. Разница кубиков: a 3 — b 3
    iv. Сумма кубов: a 3 + b 3
    3. Проверьте, можно ли разложить на множители какие-либо из оставшихся факторов с более чем одним членом. Если это так, вернитесь и повторите шаг 2, пока вы полностью не разложите полином на множители.

    Попробовав каждый из различных типов факторинга, нажмите на ссылку ниже, чтобы попрактиковаться.

    Щелкните здесь, чтобы попробовать некоторые задачи случайного факторинга

    Алгебра — Факторинг многочленов

    Показать мобильное уведомление Показать все заметки Скрыть все заметки

    Похоже, вы используете устройство с «узкой» шириной экрана ( i.е. вы, вероятно, пользуетесь мобильным телефоном). Из-за особенностей математики на этом сайте лучше всего просматривать в ландшафтном режиме. Если ваше устройство не находится в альбомном режиме, многие уравнения будут отображаться сбоку от вашего устройства (вы должны иметь возможность прокручивать их, чтобы увидеть их), а некоторые элементы меню будут обрезаны из-за узкой ширины экрана.

    Раздел 1-5: Факторинг многочленов

    Из всех тем, затронутых в этой главе, разложение многочленов, вероятно, является наиболее важной.В последующих главах есть много разделов, в которых первым шагом будет факторизация многочлена. Итак, если вы не можете разложить многочлен на множители, вы не сможете даже начать задачу, не говоря уже о ее завершении.

    Давайте начнем с того, что немного поговорим о том, что такое факторинг. Факторинг — это процесс, с помощью которого мы определяем, на что мы умножили, чтобы получить заданное количество. Мы все время делаем это с числами. Например, вот несколько способов множителя 12.

    \ [\ begin {align *} 12 & = \ left (2 \ right) \ left (6 \ right) & \ hspace {0.5 дюймов} 12 & = \ left (3 \ right) \ left (4 \ right) & \ hspace {0,25 дюйма} 12 & = \ left (2 \ right) \ left (2 \ right) \ left (3 \ right) \ hspace {0,25 дюйма} \\ 12 & = \ left ({\ frac {1}} \ right) \ left ({24} \ right) & \ hspace {0,5 дюйма} 12 & = \ left ({ — 2} \ right) \ left ({- 6} \ right) & \ hspace {0,5 дюйма} 12 & = \ left ({- 2} \ right) \ left (2 \ right) \ left ({- 3} \ вправо) \ end {align *} \]

    Есть еще много возможных способов множителя 12, но они типичны для многих из них.

    Общий метод разложения чисел на множители состоит в том, чтобы полностью разложить числа на положительные простые множители. Простое число — это число, единственные положительные делители которого равны 1 и самому себе. Например, 2, 3, 5 и 7 являются примерами простых чисел. Примеры непростых чисел: 4, 6 и 12, чтобы выбрать несколько.

    Если мы полностью разложим число на положительные простые множители, будет только один способ сделать это. Это причина такого факторинга.Для нашего примера выше с 12 полная факторизация:

    \ [12 = \ влево (2 \ вправо) \ влево (2 \ вправо) \ влево (3 \ вправо) \]

    Факторизация многочленов выполняется примерно таким же образом. Мы определяем все члены, которые были перемножены, чтобы получить заданный многочлен. Затем мы пытаемся разложить на множители каждый из терминов, найденных на первом этапе. Это продолжается до тех пор, пока мы просто не сможем больше учитывать факторы. Когда мы больше не сможем проводить факторинг, мы скажем, что полином полностью разложен на множители.2} + 4} \ right) \ left ({x + 2} \ right) \ left ({x — 2} \ right) \]

    Цель этого раздела — познакомиться со многими методами факторизации многочленов.

    Наибольший общий коэффициент

    Первый метод разложения полиномов на множители — это разложение на множители наибольшего общего множителя . При факторинге в целом это также будет первое, что мы должны попробовать, поскольку это часто упрощает задачу.

    Чтобы использовать этот метод, все, что мы делаем, — это смотрим на все термины и определяем, есть ли фактор, общий для всех терминов.Если есть, мы вычленим его из полинома. Также обратите внимание, что в этом случае мы действительно используем только закон распределения в обратном порядке. Помните, что согласно закону о дистрибьюции

    \ [a \ left ({b + c} \ right) = ab + ac \]

    Выделяя наибольший общий фактор, мы делаем это наоборот. Мы замечаем, что в каждом члене есть \ (a \), и поэтому мы «факторизуем» его, используя закон распределения в обратном порядке:

    \ [ab + ac = a \ left ({b + c} \ right) \]

    Давайте рассмотрим несколько примеров.5} — 3x + 1} \ right) \]

    Обратите внимание на «+1», где 3 \ (x \) изначально было в последнем члене, поскольку последний член был термином, который мы вычленили, нам нужно было напомнить себе, что изначально там был термин. Для этого нам нужен «+1», и обратите внимание, что это «+1» вместо «-1», потому что термин изначально был положительным. Если бы изначально это был отрицательный термин, нам пришлось бы использовать «-1».

    Одна из наиболее частых ошибок, связанных с этим типом задач факторинга, — это забыть об этой «1».2} + 6 \) Показать решение

    У этого термина также есть «-» перед третьим членом, как мы видели в предыдущей части. Однако на этот раз перед четвертым членом стоит знак «+», в отличие от последней части. Тем не менее, мы будем вычеркивать «-» при группировании, чтобы не потерять его из виду. Когда мы выносим за скобки «-», обратите внимание, что нам нужно заменить «+» в четвертом члене на «-». Опять же, вы всегда можете проверить, что это было сделано правильно, умножив «-» на скобки.3} — 2} \ right) \]

    Факторинг по группировке может быть приятным, но срабатывает не так уж часто. Обратите внимание, что, как мы видели в последних двух частях этого примера, если перед третьим членом стоит «-», мы часто также вычленяем его из третьего и четвертого терминов, когда группируем их.

    Факторизация квадратичных многочленов

    Во-первых, отметим, что квадратичный — это еще один термин, обозначающий многочлен второй степени. Итак, мы знаем, что наибольший показатель степени квадратичного многочлена будет равен 2.{2} \), и единственный способ добиться этого — умножить \ (x \) на \ (x \). Следовательно, первый член каждого множителя должен быть \ (x \). Чтобы закончить это, нам просто нужно определить два числа, которые должны быть пустыми.

    Мы можем значительно сузить возможности. После умножения двух множителей эти два числа нужно будет умножить, чтобы получить -15. Другими словами, эти два числа должны быть множителями -15. Вот все возможные способы множителя -15, используя только целые числа.

    \ [\ left ({- 1} \ right) \ left ({15} \ right) \ hspace {0,25 дюйма} \ left (1 \ right) \ left ({- 15} \ right) \ hspace {0,25 дюйма} \ left ({- 3} \ right) \ left (5 \ right) \ hspace {0.25in} \ left (3 \ right) \ left ({- 5} \ right) \]

    Теперь мы можем просто вставить их один за другим и умножать, пока не получим правильную пару. Однако есть еще одна хитрость, которую мы можем использовать здесь, чтобы помочь нам. Чтобы получить коэффициент при члене \ (x \), нужно сложить правильную пару чисел.2} \) означает умножение 3 \ (x \) и \ (x \), это должны быть первые два члена. Однако найти числа для двух пробелов будет не так просто, как в предыдущих примерах. Нам нужно будет начать со всеми множителями -8.

    \ [\ left ({- 1} \ right) \ left (8 \ right) \ hspace {0,5 дюйма} \ left (1 \ right) \ left ({- 8} \ right) \ hspace {0,25 дюйма} \ left ({- 2} \ right) \ left (4 \ right) \ hspace {0.25in} \ left (2 \ right) \ left ({- 4} \ right) \]

    На данный момент единственный вариант — выбрать пару, подключить их и посмотреть, что произойдет, когда мы умножим члены.2} — 10x — 8 \]

    Ну, первый и последний термины верны, но тогда они должны быть правильными, поскольку мы выбрали числа, чтобы убедиться, что они работают правильно. Однако, поскольку средний член неверен, это неправильное разложение полинома на множители. 2} + 2x — 8 \]

    Итак, мы получили.2} — 17x + 6 = \ left ({5x + \ underline {\, \, \, \,}} \ right) \ left ({x + \ underline {\, \, \, \,}} \ right ) \]

    Далее нам нужны все множители 6. Вот они.

    \ [\ left (1 \ right) \ left (6 \ right) \ hspace {0,5 дюйма} \ left ({- 1} \ right) \ left ({- 6} \ right) \ hspace {0,25 дюйма} \ left (2 \ right) \ left (3 \ right) \ hspace {0,5 дюйма} \ left ({- 2} \ right) \ left ({- 3} \ right) \]

    Не забывайте о негативных факторах. Часто именно они нам и нужны. Фактически, заметив, что коэффициент при \ (x \) отрицателен, мы можем быть уверены, что нам понадобится одна из двух пар отрицательных факторов, поскольку это будет единственный способ получить там отрицательный коэффициент.2} + 10x — 6 & = \ left ({2x + \ underline {\, \, \, \,}} \ right) \ left ({2x + \ underline {\, \, \, \,}} \ вправо) \ end {align *} \]

    Чтобы заполнить пробелы, нам понадобятся все множители -6. 2} + 10x — 6 = \ left ({2x — 1} \ right) \ left ({2x + 6} \ right) \]

    Также обратите внимание, что на этапе проб и ошибок мы должны убедиться и включить каждую пару в обе возможные формы и в оба возможных порядка, чтобы правильно определить, является ли это правильной парой факторов или нет.2} \]

    Это просто неверно для подавляющего большинства сумм квадратов, поэтому будьте осторожны, чтобы не совершить эту очень распространенную ошибку. Есть редкие случаи, когда это можно сделать, но ни один из этих особых случаев здесь не рассматривается.

    Факторинговые многочлены со степенью больше 2

    В общем, нет единого метода для этого. Однако есть некоторые, которые мы можем сделать, поэтому давайте рассмотрим несколько примеров.

    Пример 5 Разложите каждый из следующих факторов.2} + 5} \ вправо) \]

    Обратите внимание, что это преобразование в \ (u \) вначале может быть полезно в некоторых случаях, однако, как только вы привыкнете к этому, это обычно происходит в наших головах.

    Похожие записи

    Вам будет интересно

    Факторинг позволяет: что это? Объясняю простым языком

    Открытый факторинг это: Виды факторинга — факторинг с регрессом, факторинг без регресса, реверсивный факторинг, международный факторинг — Factorings.ru

    Добавить комментарий

    Комментарий добавить легко